四川英杰电气股份有限公司2022年度财务决算报告四川英杰电气股份有限公司(以下简称“公司”)2022年12月31日资产负债表、2022年度利润表、2022年度现金流量表、2022年度所有者权益变动表及相关报表附注经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。现将公司2022年度财务决算的相关情况汇报如下:
一、2022年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)资产情况分析
单位:万元
项目 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 增减额 | 增减率 |
货币资金 | 26,153.24 | 12,462.50 | 13,690.74 | 109.86% |
交易性金融资产 | 28,500.00 | 48,580.00 | -20,080.00 | -41.33% |
应收票据 | 8,380.26 | 13,379.14 | -4,998.88 | -37.36% |
应收账款 | 12,544.20 | 7,771.64 | 4,772.56 | 61.41% |
应收款项融资 | 9,913.67 | 10,091.04 | -177.37 | -1.76% |
预付款项 | 1,809.25 | 983.23 | 826.02 | 84.01% |
其他应收款 | 511.27 | 287.54 | 223.73 | 77.81% |
存货 | 152,162.10 | 84,874.71 | 67,287.39 | 79.28% |
合同资产 | 5,892.15 | 2,629.06 | 3,263.09 | 124.12% |
持有待售资产 | 113.55 | -113.55 | -100.00% | |
其他流动资产 | 21,314.24 | 13,204.63 | 8,109.61 | 61.41% |
流动资产合计 | 267,180.38 | 194,377.04 | 72,803.34 | 37.45% |
投资性房地产 | 201.87 | 209.1 | -7.23 | -3.46% |
固定资产 | 11,252.08 | 8,473.70 | 2,778.38 | 32.79% |
在建工程 | 1,254.63 | - | 1,254.63 | |
使用权资产 | 967.89 | 362.39 | 605.50 | 167.09% |
无形资产 | 5,052.75 | 1,239.96 | 3,812.79 | 307.49% |
长期待摊费用 | 27.83 | 15.02 | 12.81 | 85.29% |
递延所得税资产 | 783.48 | 754.94 | 28.54 | 3.78% |
其他非流动资产 | 31.85 | 1687.27 | -1,655.42 | -98.11% |
非流动资产合计 | 19,572.39 | 12,742.37 | 6,830.02 | 53.60% |
资产总计 | 286,752.77 | 207,119.41 | 79,633.36 | 38.45% |
公司资产流动性良好,2022年末流动资产为267,180.38万元,占资产总额的比例为93.17%,非流动资产占资产总额的比例为 6.83%。变动较大的资产项目分析
(1)货币资金2022年末为26,153.24万元,较2021年末增加109.86%,主要系本期货款回收增加及年末交易性金融资产的减少。
(2)交易性金融资产2022年末为28,500.00万元较2021年末减少20,080.00万元,主要系年末交易性金融资产到期。
(3)应收票据2022年末为8,380.26万元,较2021年末下降37.36%,主要主要系已背书已到期的票据终止确认。
(4)应收账款2022年末为12,544.20万元,较2021年末增加61.41%,主要系报告期销售收入的增加。
(5)预付款项2022年末为1,809.25万元,较2021年末增加84.01%,主要系报告期末采购材料预付款增加。
(6)其他应收款2022年末为511.27万元,较2021年末增加77.81%,主要系保证金的增加。
(7)存货2022年末为152,162.10万元,较2021年末增加79.28%, 主要系报告期订单增加原材料、在产品、发出商品的增加。
(8)合同资产2022年末为5,892.15万元,较2021年末增加124.12%, 主要系报告期销售收入增加,质保金相应增加。
(9)持有待售资产2022年末无余额,2021年末为113.55万元,主要系报告期处理完毕。
(10)其他流动资产2022年末为21,314.24万元,较2021年末增加61.41%,主要系报告期待结算的销项税增加。
(11)固定资产2022年末为11,252.08万元,较2021年末增加32.79%,主要系报告期新购固定资产。
(12)在建工程2022年末为1,254.63万元, 2021年末为0万元,主要系报告期新增充电桩及储能项目的建设。
(13)使用权资产2022年末为967.89万元,较2021年增加167.09%,主要系子公司租入办公及生产用房。
(14)无形资产2022年末为5,052.75万元,较2021年末增加307.49%,主要系报告期新购置土地和软件。
(15)其他非流动资产2022年末为31.85万元,较2021年末减少98.11%,主要系2021预付的设备款和软件款入账。
(二)负债情况以及股东权益分析
单位:万元
项目 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 增减额 | 增减率 |
短期借款 | 2,000.00 | 600.00 | 1,400.00 | 233.33% |
应付账款 | 23,101.63 | 14,703.78 | 8,397.85 | 57.11% |
合同负债 | 84,555.93 | 51,997.48 | 32,558.45 | 62.62% |
应付职工薪酬 | 3,018.16 | 2,218.40 | 799.76 | 36.05% |
应交税费 | 1,960.75 | 573.67 | 1,387.08 | 241.79% |
其他应付款 | 339.23 | 688.93 | -349.70 | -50.76% |
一年内到期的非流动负债 | 199.84 | 92.91 | 106.93 | 115.09% |
其他流动负债 | 18,815.33 | 16,698.74 | 2,116.59 | 12.68% |
流动负债合计 | 133,990.88 | 87,573.90 | 46,416.98 | 53.00% |
租赁负债 | 750.52 | 259.48 | 491.04 | 189.24% |
递延收益 | 530.04 | 266.98 | 263.06 | 98.53% |
递延所得税负债 | 469.19 | 103.39 | 365.80 | 353.81% |
非流动负债合计 | 1,749.75 | 629.85 | 1,119.90 | 177.80% |
负债合计 | 135,740.64 | 88,203.75 | 47,536.89 | 53.89% |
股东权益: | - | |||
股本 | 14,370.53 | 9,532.70 | 4,837.83 | 50.75% |
资本公积 | 47,166.49 | 49,352.31 | -2,185.82 | -4.43% |
减:库存股 | 313.35 | 626.71 | -313.36 | -50.00% |
盈余公积 | 7,185.26 | 4,766.35 | 2,418.91 | 50.75% |
未分配利润 | 82,575.09 | 55,851.37 | 26,723.72 | 47.85% |
归属于母公司股东权益合计 | 150,984.01 | 118,876.03 | 32,107.98 | 27.01% |
少数股东权益 | 28.12 | 39.63 | -11.51 | -29.04% |
股东权益合计 | 151,012.14 | 118,915.66 | 32,096.48 | 26.99% |
负债和股东权益总计 | 286,752.77 | 207,119.41 | 79,633.36 | 38.45% |
偿债能力分析公司2022年末资产负债率为47.34%,公司有较强的偿债能力。
变动幅度较大的负债及股东权益项目分析
(1)短期借款2022年末余额为2,000.00万元,2021年末余额为600万元,主要系报告期子公司蔚宇电气增加银行贷款。
(2)应付账款2022年末为23,101.63万元,较2021年末增长57.11%,主要系报告期采购额增加,期末应付账款相应增加。
(3)合同负债2022年末余额为84,555.93万元,较2021年末增长62.62%,主要系报告期订单增加,相应预收账款增加。
(4)应付职工薪酬2022年末为3,018.16万元,较2021年末增长36.05%,主要系报告期职工人数增加,期末应付职工薪酬相应增加。
(5)应交税费2022年末为1,960.75万元,较2021年末增加241.79%,主要系报告期末应交所得税的增加。
(6)其他应付款2022年末为339.23万元,较2021年末减少50.76%,主要系报告期股权激励行权,限制性股票回购义务减少。
(7)一年内到期的非流动负债2022年末为199.84万元, 较2021年末增长
115.09%,主要系报告期公司新租入场地增加,一年内到期的租赁负债相应增加。
(8)租赁负债2022年末为750.52万元, 较2021年末增长189.24%,主要系报告期公司新租入场地增加,租赁负债相应增加。
(9)递延收益2022年末为530.04万元,较2021年末增加98.53%,主要系报告期新增两项与资产相关的政府补助。
(10)递延所得税负债2022年末为469.19万元,较2021年末增加353.81%,主要系报告期新增固定资产享受一次性扣除政策。
(11)股本2022年末为14,370.53万元,较2021年末增加50.75%,主要系报告期资本公积转增股本。
(12)盈余公积2022年末为7,185.26万元,较2021年末增加50.75%,主要系报告期实现盈利计提盈余公积。
(13)库存股2022年末为313.35万元,较2021年末减少50.00%,主要系报告期股权激励行权, 限制性股票回购义务减少。
(14)未分配利润2022年末为82,575.09万元,较2021年末增加47.85%,主要系报告期内收入增加相应净利润增加。
(三)经营状况分析
2022年度公司实现营业收入128,257.23万元,比上年增加94.34%,实现归属于母公司所有者的净利润33,908.98万元,比上年增加115.47%。
2022年度公司实现的营业收入中,主营业务收入128,125.72万元,其他业务
收入131.51万元。
单位:万元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减额 | 增减率 |
一、营业总收入 | 128,257.23 | 65,995.64 | 62,261.59 | 94.34% |
二、营业总成本 | 95,306.57 | 50,618.18 | 44,688.39 | 88.29% |
其中:营业成本 | 78,054.78 | 38,167.70 | 39,887.08 | 104.50% |
税金及附加 | 966.83 | 604.89 | 361.94 | 59.84% |
销售费用 | 5,192.86 | 3,887.52 | 1,305.34 | 33.58% |
管理费用 | 4,422.54 | 3,035.50 | 1,387.04 | 45.69% |
研发费用 | 6,892.82 | 5,132.05 | 1,760.77 | 34.31% |
财务费用 | -223.26 | -209.47 | -13.79 | -6.58% |
其中:利息费用 | 74.74 | 24.36 | 50.38 | 206.81% |
利息收入 | 275.18 | 276.9 | -1.72 | -0.62% |
加:其他收益 | 5,020.54 | 1,617.46 | 3,403.08 | 210.40 % |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,291.66 | 1626.15 | -334.49 | -20.57% |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 168.18 | -523.15 | 691.33 | -132.15% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -170.33 | 158.44 | -328.77 | 207.50% |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -342.82 | -342.82 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 38,917.88 | 18,256.36 | 20,661.52 | 113.17% |
加:营业外收入 | 172.23 | 11.27 | 160.96 | 1428.24% |
减:营业外支出 | 73.53 | 155.44 | -81.91 | -52.70% |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 39,016.59 | 18,112.19 | 20,904.40 | 115.42% |
减:所得税费用 | 5,126.17 | 2,374.91 | 2,751.26 | 115.85% |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 33,890.42 | 15,737.28 | 18,153.14 | 115.35% |
变动幅度较大的损益项目分析
(1)2022年度营业收入128,257.23万元,同比增加94.34%,主要系报告期订单增加,营业收入相应增加。
(2)2022年度营业成本78,054.78万元,同比增加104.50%,主要系报告期收入增加,相应成本增加。
(3)2022年度税金及附加966.83万元,同比增加59.84%,主要系报告期,增值税义务增加,附加税相应增加。
(4)2022年度销售费用5,192.86万元,同比增加33.58%,主要系报告期订单和收入增加,各项销售费用都同比增加。
(5)2022年度管理费用4,422.54万元,同比增加45.69%,主要系报告期职工薪酬,股权激励摊销费用及折旧摊销费用增加。
(6)2022年度研发费用6,892.82万元,同比增加34.31%,主要系报告期研发材料增加,研发人员增加相应职工薪酬增加。
(7)2022年度利息费用74.74万元,同比增加206.81%,主要系报告期银行借款增加,相应利息支出增加。
(8)2022年度其他收益5,020.54万元,同比增加210.40%,主要系报告期增值税即征即退退税额增加。
(9)2022年信用减值损失冲回168.18万元,同比减少132.15%,主要系报告期收回款良好,计提坏账准备相应减少。
(10)2022年资产减值损失170.33万元,同比增加207.50%,主要系报告期质保金计提减值损失相应增加。
(11)资产处置损失本年度增加342.82万元,主要系法拍土地包含的机器设备的处置损失。
(12)2022年所得税费用5,126.17万元,同比增加115.85%,主要系报告期利润总额增加,相应所得税费用增加。
(四)现金流量分析
单位:万元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减额 | 增减率 |
经营活动产生的现金流量净额 | 4,583.69 | 916.85 | 3,666.84 | 399.94% |
投资活动产生的现金流量净额 | 11,864.08 | -3,593.00 | 15,457.08 | 430.20% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,696.95 | -2,665.54 | -31.41 | -1.18% |
现金及现金等价物净增加额 | 13,741.21 | -5,347.81 | 19,089.02 | 356.95% |
变动幅度较大的现金流量项目分析
(1)2022年度经营活动产生的现金流量净额较2021年度增加3,666.84万元,主要系报告期销售商品及劳务和收到的税费返还的现金同比增加。
(2)2022年度投资活动产生的现金流量净额同比增加15,457.08万元,主要系报告期购买银行理财产品收回。
(3)2022年度现金及现金等价物净增加额同比增加19,089.02万元,主要是经营活动和投资活动产生的现金流量净额增加。
二、主要财务指标
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年比上年增减 | 2020年度 |
基本每股收益(元/股) | 2.37 | 1.1 | 115.45% | 0.75 |
扣非后每股收益(元/股) | 2.27 | 1.01 | 124.75% | 0.69 |
加权平均净资产收益率 | 25.25% | 13.80% | 11.45% | 10.84% |
扣非后加权平均净资产收益率 | 24.27% | 12.60% | 11.67% | 9.88% |
四川英杰电气股份有限公司董事会
2023年4月11日