江苏华信新材料股份有限公司2022年度财务决算报告江苏华信新材料股份有限公司(以下简称“公司”)2022年度财务报表经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了XYZH/2023SYAA1B0008标准无保留意见的审计报告。信永中和会计师事务所经审计认为,公司财务报表已经按企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。现将公司2022 年度财务决算的相关内容报告如下:
一、公司主要财务指标
单位:人民币元
项 目 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 |
营业收入(元) | 344,255,822.98 | 323,573,120.66 | 6.39% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 40,065,618.60 | 20,965,433.02 | 91.10% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 38,644,132.66 | 18,901,254.84 | 104.45% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 88,033,520.22 | 35,729,801.25 | 146.39% |
基本每股收益(元/股) | 0.39 | 0.21 | 85.71% |
稀释每股收益(元/股) | 0.39 | 0.21 | 85.71% |
加权平均净资产收益率 | 6.34% | 3.46% | 2.88% |
项 目 | 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 |
资产总额(元) | 764,223,716.54 | 690,106,246.94 | 10.74% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 653,130,524.26 | 614,635,170.26 | 6.26% |
二、财务状况、经营成果及现金流量状况
(一)报告期资产构成及变动情况
资产构成及变动情况截止2022年12月31日,公司资产总额为764,223,716.54元,主要资产构成及变动情况如下:
单位:人民币元
项 目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 变动比例 |
流动资产: | |||
货币资金 | 168,139,523.48 | 118,719,543.70 | 41.63% |
应收票据 | 11,377,693.06 | 7,103,404.97 | 60.17% |
应收账款 | 108,125,485.33 | 140,356,717.23 | -22.96% |
应收款项融资 | 15,157,909.56 | 2,339,780.99 | 547.83% |
预付款项 | 1,012,232.56 | 1,873,977.78 | -45.98% |
其他应收款 | 1,112,646.36 | 366,720.75 | 203.40% |
存货 | 62,881,439.80 | 37,242,107.10 | 68.85% |
其他流动资产 | 4,152,484.98 | 1,459,015.29 | 184.61% |
流动资产合计 | 371,959,415.13 | 309,461,267.81 | 20.20% |
非流动资产: | |||
其他权益工具投资 | 1,312,119.20 | 4,391,379.80 | -70.12% |
投资性房地产 | 31,072,066.94 | 31,878,579.74 | -2.53% |
固定资产 | 298,346,266.25 | 316,061,249.24 | -5.60% |
在建工程 | 24,727,564.91 | 100.00% | |
无形资产 | 34,497,025.31 | 25,071,600.64 | 37.59% |
递延所得税资产 | 1,983,714.12 | 1,932,899.30 | 2.63% |
其他非流动资产 | 325,544.68 | 1,309,270.41 | -75.14% |
非流动资产合计 | 392,264,301.41 | 380,644,979.13 | 3.05% |
资产总计 | 764,223,716.54 | 690,106,246.94 | 10.74% |
变动幅度较大的资产项目分析:
1、2022年末货币资金增幅为41.63%,主要由于银行存款增加所致;
2、2022年末应收票据增幅为60.17%,主要由于年末收到的承兑汇票增加所致;
3、2022年末应收款项融资增幅为547.83%,由于年末应收票据增加所致;
4、2022年末预付账款减幅为45.98%,主要由于预付货款减少所致;
5、2022年末其他应收款增幅为203.40%,主要由于应收利息增加所致;
6、2022年末存货增幅为68.85%,主要由于年末原材料库存增加所致;
7、2022年末其他流动资产增幅为184.61%,主要由于增值税留抵增加所致;
8、2022年末其他权益工具投资减幅为70.12%,主要由于收回部分其他权益工具投资所致;
9、2022年末新增在建工程,主要由于新增功能性膜材料项目所致;
10、2022年末无形资产增幅为37.59%,主要由于新增土地所致;
11、2022年末其他非流动资产减幅为75.14%,主要由于部分设备预付款转入固定资产所致。
(二)报告期负债及所有者权益构成及变动情况
截至 2022年12月31日,公司负债总额为111,093,192.28元,所有者权益为653,130,524.26元,主要负债构成和所有者权益及变动情况如下:
单位:人民币元
项 目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 变动比例 |
流动负债: | |||
应付票据 | 30,480,046.00 | 100.00% | |
应付账款 | 40,834,344.74 | 39,525,191.41 | 3.31% |
合同负债 | 4,719,494.90 | 4,518,988.20 | 4.44% |
应付职工薪酬 | 4,952,390.36 | 4,173,125.40 | 18.67% |
应交税费 | 2,386,853.79 | 1,580,405.75 | 51.03% |
其他应付款 | 4,595,445.14 | 2,729,663.27 | 68.35% |
其他流动负债 | 5,129,397.64 | 5,820,305.33 | -11.87% |
流动负债合计 | 93,097,972.57 | 58,347,679.36 | 59.56% |
非流动负债: | |||
递延收益 | 7,584,589.75 | 8,571,128.11 | -11.51% |
递延所得税负债 | 10,410,629.96 | 8,552,269.21 | 21.73% |
非流动负债合计 | 17,995,219.71 | 17,123,397.32 | 5.09% |
负债合计 | 111,093,192.28 | 75,471,076.68 | 47.20% |
股东权益: | |||
股本 | 102,775,000.00 | 102,400,000.00 | 0.37% |
项 目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 变动比例 |
资本公积 | 244,306,559.09 | 241,052,563.09 | 1.35% |
其他综合收益 | -202,768.94 | -123,508.34 | -64.17% |
盈余公积 | 38,005,887.50 | 34,156,512.88 | 11.27% |
未分配利润 | 268,245,846.61 | 237,149,602.63 | 13.11% |
归属于母公司股东权益合计 | 653,130,524.26 | 614,635,170.26 | 6.26% |
股东权益合计 | 653,130,524.26 | 614,635,170.26 | 6.26% |
变动幅度较大的负债及所有者权益项目分析:
1、2022年年末新增应付票据,主要由于新增开具银行承兑汇票所致;
2、2022年年末应交税费增幅为51.03%,主要由于税收优惠政策减半缓缴所致;
3、2022年年末其他应付款增幅为68.35%,主要由于年末应付运输费用增加所致;
4、2022年年末其他综合收益减幅64.17%,由于其他权益工具投资公允价值变动减少所致;
(三)报告期损益情况
单位:人民币元
项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动比例 |
一、营业总收入 | 344,255,822.98 | 323,573,120.66 | 6.39% |
其中:营业收入 | 344,255,822.98 | 323,573,120.66 | 6.39% |
二、营业总成本 | 301,619,489.79 | 300,032,776.04 | 0.53% |
其中:营业成本 | 268,801,058.75 | 260,455,723.11 | 3.20% |
税金及附加 | 3,906,035.36 | 2,892,900.42 | 35.02% |
销售费用 | 4,465,323.18 | 3,471,713.57 | 28.62% |
管理费用 | 22,404,118.13 | 18,640,968.07 | 20.19% |
研发费用 | 13,969,065.65 | 12,741,560.57 | 9.63% |
财务费用 | -11,926,111.28 | 1,829,910.30 | -751.73% |
加:其他收益 | 1,650,865.81 | 2,435,072.33 | -32.20% |
投资收益(损失以“-”号填列) | 27,204.40 | 377,677.73 | -92.80% |
项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动比例 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -586,680.78 | -2,994,056.69 | -80.41% |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 43,727,722.62 | 23,359,037.99 | 87.20% |
加:营业外收入 | 40,000.00 | 59,500.00 | -32.77% |
减:营业外支出 | 20,000.00 | 100,000.00 | -80.00% |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 43,747,722.62 | 23,318,537.99 | 87.61% |
减:所得税费用 | 3,682,104.02 | 2,353,104.97 | 56.48% |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 40,065,618.60 | 20,965,433.02 | 91.10% |
变动幅度较大的损益项目分析:
1、2022年税金及附加增幅为35.02%,主要由于新增土地使用税和房产税所致;
2、2022年财务费用减幅为751.73%,主要由于外币汇兑收益增加所致;
3、2022年其他收益减幅为32.20%,主要由于与日常活动相关的政府补助减少所致;
4、2022年投资收益减幅为92.80%,主要由于本年度理财收益减少所致;
5、2022年度信用减值损失减幅为80.41%,主要由于计提应收账款坏账准备金减少所致;
6、2022年营业外收入减幅为32.77%,主要由于与日常活动无关的政府补助减少所致;
7、2022年营业外支出减幅为80.00%,主要由于捐赠支出较少所致;
8、2022年所得税费用增幅为56.48%,主要由于当期所得税费用增加所致;
9、2022年净利润增幅为91.10%,主要由于出口销量增加及外币汇兑收益增加所致。
(四)报告期内现金流量情况分析
单位:人民币元
项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动比例 |
经营活动现金流入小计 | 356,205,701.91 | 265,358,749.37 | 34.24% |
经营活动现金流出小计 | 268,172,181.69 | 229,628,948.12 | 16.79% |
一、经营活动产生的现金流量净额 | 88,033,520.22 | 35,729,801.25 | 146.39% |
项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动比例 |
投资活动现金流入小计 | 3,027,204.40 | 10,492,333.82 | -71.15% |
投资活动现金流出小计 | 50,061,920.63 | 29,198,727.07 | 71.45% |
二、投资活动产生的现金流量净额 | -47,034,716.23 | -18,706,393.25 | -151.44% |
筹资活动现金流入小计 | 2,613,750.00 | 100.00% | |
筹资活动现金流出小计 | 5,120,000.00 | 10,240,000.00 | -50.00% |
三、筹资活动产生的现金流量净额 | -2,506,250.00 | -10,240,000.00 | 75.52% |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,927,425.79 | -2,003,732.85 | 645.35% |
五、现金及现金等价物净增加额 | 49,419,979.78 | 4,779,675.15 | 933.96% |
六、期末现金及现金等价物余额 | 168,139,523.48 | 118,719,543.70 | 41.63% |
现金流量分析如下:
1、2022年度经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加146.39%,主要由于销售商品、提供劳务支付的现金增加所致;
2、2022年度投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少151.44%,主要由于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致;
3、2022年度筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加75.52%,主要由于分配现金股利减少所致;
4、2022年汇率变动对现金及现金等价物的影响较去年同期增加645.35%,主要由于外币汇兑收益较上年增加所致。特此报告。
江苏华信新材料股份有限公司
董 事 会2023年4月10日