| 广汇物流股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 |
| 大信专审字[2023]第12-00023号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
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控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2023]第12-00023号
广汇物流股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了广汇物流股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月10日出具大信审字[2023]第12-00014号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广汇物流股份有限公司 单位：人民币元非经营性资金占用
资金占用方名
称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会
计科目
2022年期初占用资金余额
2022年度占用累计发生金额（不含利息）
2022年度占用资金的利息（如有）
2022年度偿还累计发生
金额
2022年期末占用资
金余额
占用形成
原因
占用性质现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会
计科目
2022年期初往来资金余
额
2022年度往来累计发生
金额（不含利息）
2022年度往来资金的利息（如有）
2022年度偿还累计发生
金额
2022年期末往来资
金余额
往来形成
原因
占用性质
大股东及其附属企业
新疆汇新热力有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
预付账款2,455,794.15 2,043,857.43 2,741,440.68 1,758,210.90采暖费
经营性
往来
新疆广汇物业管理有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
预付账款484,444.06 364,883.02 119,561.04物业费
经营性往来新疆广汇房地产开发有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
预付账款321,930.00 321,930.00租赁费
经营性
往来
新疆广汇房地产开发有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
预付账款270,710.79 270,710.79 租赁费
经营性
往来
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其它关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司
的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2022年期初往来
资金余额
2022年度往来累计发生金额（不含利息）
2022年度往来资金的利息（如有）
2022年度偿还累
计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
占用性质
大股东及其附属企业
新疆大酒店有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
预付账款128,400.00 128,400.00 餐费
经营性往来
新疆汇亿信电子商务有限责任公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
应收账款100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
保理业务
经营性往来新疆广汇房地产开发有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
应收票据13,630,000.00 13,636,400.00 13,630,000.00 13,636,400.00
关联方背书支付保利利息及服务费
经营性
往来
瓜州广汇能源经销有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的
其他企业
应收票据133,098,003.22
330,234,229.70 463,332,232.92
铁路物流服务
费
经营性
往来
广汇能源股份有限公司伊吾分公司
受同一控股股东及最终控制方控制的
其他企业
应收票据8,100,000.00
39,383,246.99 47,483,246.99
铁路物流服务
费
经营性
往来
新疆广汇新能源有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的
其他企业
应收票据9,000,000.00 9,000,000.00
铁路物流服务
费
经营性
往来广汇能源股份有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
应收票据11,500,000.00
5,000,000.00
16,500,000.00代付款
非经营性往来（注①）
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其它关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司
的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2022年期初往来资金余额
2022年度往来累计发生金额（不含利息）
2022年度往来资金的利息（如有）
2022年度偿还累
计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
占用性质
大股东及其附属企业
新疆广汇房地产开发有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他应收款151,678.00 151,678.00租赁费
经营性往来
瓜州广汇能源经销有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的
其他企业
应收账款75,190,910.02 1,307,844,888.75 1,367,779,273.97 15,256,524.80
铁路物流服务
费
经营性
往来
新疆广汇房地产开发有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的
其他企业
应收账款855,264.55 147,710.45 707,554.10租赁费
经营性
往来
广汇能源股份有限公司伊吾分公司
受同一控股股东及最终控制方控制的
其他企业
应收账款8,993,813.08 7,945,144.94 1,048,668.14
铁路物流服务
费
经营性
往来
广元广汇煤炭销售有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
应收账款1,157,057.04 1,157,057.04
铁路物流服务
费
经营性
往来
新疆广汇房地产开发有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
应收账款315,221.98 119,735.25 195,486.73物业费
经营性往来新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
应收账款2,376.00 2,376.00
销售商
品
经营性
往来
西安广汇汽车产业园投资开发有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
应收账款3,640.00 3,640.00
销售商
品
经营性
往来
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其它关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2022年期初往来资金余额
2022年度往来累计发生金额（不含利息）
2022年度往来资金的利息（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
占用性质
大股东及其附属企业
四川广汇投资有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
应收账款8,580.00 8,580.00
销售商
品
经营性
往来
新疆大酒店有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他应收款216,000.00 216,000.00
预付餐
费
经营性
往来
新疆广汇物业管理有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他应收款2,773,281.93 2,773,281.93物业费
经营性
往来
新疆广汇房地产开发有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他应收款3,008,366.00 3,008,366.00
抵账款（注②）
经营性
往来
新疆广汇信邦房地产开发有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他应收款5,061.00 5,061.00
代收代
支款
经营性
往来
哈密广汇环保科技有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他应收款8,861.86 8,861.86
代收代
支款
经营性
往来
瓜州广汇能源经销有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的
其他企业
其他应收款18,036,010.66 920,720,223.96 916,636,010.66 22,120,223.96
代收代支款
经营性往来小计
362,770,933.90
2,745,807,317.27
2,952,578,564.46
155,999,686.71
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其它关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2022年期初往来资金余额
2022年度往来累计发生金额（不含利息）
2022年度往来资金的利息
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
占用性质
上市公司的子公司及其附属企业
新疆亚中物流商务网络有限责任公司
子公司 其他应收款2,907,576,182.36 910,153,941.00 1,997,422,241.36内部往来款
非经营性往来
新疆红淖三铁路有限公司
子公司 其他应收款219,245,839.24 219,245,839.24内部往来款
非经营性往来
新疆机电设备有限责任公司
孙公司 其他应收款191,036,556.58 3,622,000.00 1,000,000.00 193,658,556.58内部往来款
非经营性往来
四川广汇蜀信实业有限公司
子公司 其他应收款1,284,736,794.57 75,000,000.00 1,345,366,109.64 14,370,684.93内部往来款
非经营性往来
新疆亚中物业管理服务有限责任公司
孙公司 其他应收款751,848,210.40 127,000.00 751,848,210.40 127,000.00内部往来款
非经营性往来
四川汇晟物流有限公司 子公司 其他应收款529,149.36 370,000.00 159,149.36内部往来款
非经营性往来
汇融通(成都)供应链管理有限责任公司
孙公司 其他应收款635,452,275.68 60,000.00 635,452,275.68 60,000.00内部往来款
非经营性往来
新疆汇茗万兴房地产开发有限公司
孙公司 其他应收款16,739,921.00 60,000.00 16,799,921.00内部往来款
非经营性往来
小计
2,879,813,758.23 3,206,220,170.96 3,660,990,457.72 2,425,043,471.47
合计
3,242,584,692.13 5,952,027,488.23 6,613,569,022.18 2,581,043,158.18
注①：公司与广汇能源股份有限公司应收票据16,500,000.00元为本公司之子公司新疆红淖三铁路有限公司纳入合并范围前形成，本期已兑付。注②：客户购买本公司开发的商品房，因其对新疆广汇房地产开发有限公司存在债权，广汇房产代其支付商品房房款，房款本期已收到。法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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