江苏日久光电股份有限公司2022年度财务决算报告
2022年，公司财务部门严格按照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计法》的规定进行了财务核算，公司所编制的年度会计报告报表经容诚会计师事务所审计出具了标准无保留意见的审计报告（容诚审字[2023]215Z0095 号）。为使各位股东能全面、详细地了解公司2022年度的经营成果和财务状况，现将2022年度财务决算的有关情况汇报如下。
一、主要会计数据
单位：（人民币）元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比变动 |
| 营业收入 | 469,138,054.88 | 488,343,586.57 | -3.93% |
| 利润总额 | 47,695,105.25 | 95,869,482.15 | -50.25% |
| 净利润 | 39,892,311.88 | 82,362,360.15 | -51.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 199,999,495.68 | 161,308,303.09 | 23.99% |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 同比变动 |
| 总资产 | 1,308,667,935.21 | 1,342,555,455.99 | -2.52% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,051,586,237.85 | 1,118,648,836.84 | -5.99% |
| 股本（股） | 281,066,667.00 | 281,066,667.00 | 0.00% |
二、公司主营业务及经营状况
1、公司主营业务为研发、生产和销售触控显示材料，并定制化开展相关功能性薄膜的研发和加工服务，逐渐发展成包含导电膜产品、光学膜产品、光学胶产品、配套原材料产品的多元化业务结构。
2、2022年度主营业务收入、主营业务成本构成情况
单位：（人民币）元
| 产品类别 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 导电膜 | 363,466,113.79 | 216,063,491.76 | 441,718,324.18 | 258,670,610.18 |
| OCA光学胶 | 92,086,608.41 | 107,659,439.71 | 35,060,485.04 | 43,409,850.14 |
| 光学膜 | 1,022,996.98 | 818,229.45 | 261,610.62 | 15,189.11 |
| 其他配套产品 | 4,499,928.75 | 4,371,795.70 | 1,648,555.34 | 1,770,883.69 |
| 合 计 | 461,075,647.93 | 328,912,956.62 | 478,688,975.18 | 303,866,533.12 |
报告期内主营收入2022年比2021年下降3.68%，主要原因：主营产品导电膜之高方阻实现的收入较去年同期下降30.05%。
1)导电膜系列产品实现主营业务收入较上年同期下降17.72%，其中高方阻ITO导电膜实现主营业务收入较上年同期下降30.05%，低方阻ITO导电膜实现主营业务收入较上年同期上升14.70%，铜膜产品实现主营业务收入较上年同期上升22.78%,调光膜产品实现主营业务收入较上年同期上升387.71%，MITO膜产品实现主营业务收入较上年同期上升206.64%。
2)OCA光学胶系列产品实现主营业务收入较上年同期上升162.65%。
三、公司主要财务数据分析
1、报告期内主要资产及负债项目变化情况如下：
单位：（人民币）元
| 资产项目 | 2022年12月31日金额 | 2021年12月31日金额 | 变动幅度（%） |
| 货币资金 | 150,237,880.87 | 266,762,302.36 | -43.68% |
| 应收票据 | 29,981,994.74 | 53,848,083.94 | -44.32% |
| 应收账款 | 131,495,334.28 | 158,752,766.38 | -17.17% |
| 应收款项融资 | 32,725,637.56 | 33,859,846.76 | -3.35% |
| 预付账款 | 2,231,247.79 | 782,772.41 | 185.04% |
| 存货 | 146,165,032.38 | 137,306,032.75 | 6.45% |
| 其他流动资产 | 6,488,463.54 | 25,797,406.78 | -74.85% |
| 固定资产 | 759,196,055.18 | 416,667,570.89 | 82.21% |
| 在建工程 | 7,487,735.19 | 154,872,630.46 | -95.17% |
| 无形资产 | 36,377,232.80 | 37,310,777.33 | -2.50% |
| 其他非流动资产 | 643,519.00 | 49,572,246.47 | -98.70% |
资产总额
| 资产总额 | 1,308,667,935.21 | 1,342,555,455.99 | -2.52% |
| 短期借款 | 54,590,194.72 | 66,789,736.21 | -18.27% |
| 应付账款 | 96,983,730.19 | 50,278,140.15 | 92.89% |
| 合同负债 | 156,542.42 | 1,011,748.65 | -84.53% |
| 应交税款 | 4,728,578.84 | 5,195,361.31 | -8.98% |
| 一年内到期的非流动负债 | 41,777,396.79 | 21,252,383.53 | 96.58% |
| 其他流动负债 | 18,916,035.84 | 21,270,336.98 | -11.07% |
| 负债总额 | 257,081,697.36 | 223,906,619.15 | 14.82% |
期末货币资金较期初减少43.68%，主要系本期募投项目投入资金增加所致；期末应收票据较期初减少44.32%，主要由于本期公司以票据结算的客户货款减少所致；期末预付款项较期初增加185.04%，主要系本期预付材料款、服务费等增加所致；期末其他流动资产较期初减少74.85%，主要系待抵扣增值税进项税额减少所致；期末固定资产较期初增加
82.21%，主要系子公司浙江日久“年产500万平米ITO导电膜建设项目”及“研发中心项目”本期陆续转固所致；期末在建工程较期初减少95.17%，主要系子公司浙江日久“年产500万平米ITO导电膜建设项目”及“研发中心项目”本期陆续转固所致；期末其他非流动资产较期初减少98.70%，主要系本期募投项目预付设备款减少所致；期末应付账款较期初增加92.89%，主要系本期募投项目陆续转固，应付工程、设备款增加所致；合同负债期末余额较期初余额减少84.53%，主要系本期预收客户货款减少所致；期末一年内到期的非流动负债较期初增加96.58%，主要系本期公司一年内到期的长期借款增加所致。
2、股东权益变动情况
股本 单位：（人民币）元
| 项 目 | 2021年12月31日 | 本次增减变动（+、一） | 2022年12月31日 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 281,066,667.00 | - | - | - | - | - | 281,066,667.00 |
资本公积 单位：（人民币）元
| 项 目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 515,910,045.96 | - | - | 515,910,045.96 |
| 股份支付 | 9,415,680.00 | - | - | 9,415,680.00 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
项 目
| 项 目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 其中：股东免息资金拆入应产生的利息 | 1,895,447.59 | - | - | 1,895,447.59 |
| 合计 | 527,221,173.55 | - | - | 527,221,173.55 |
库存股 单位：（人民币）元
| 项 目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 库存股 | 48,941,862.73 | 52,450,887.47 | - | 101,392,750.20 |
| 合计 | 48,941,862.73 | 52,450,887.47 | - | 101,392,750.20 |
（1）根据公司2021年第三届董事会第八次会议记录以及《江苏日久股份有限公司关于回购公司股份方案的公告》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易的方式回购部分社会公众股用于后续员工持股计划或者股权激励，每股回购价格不超过人民币13.5元（含），拟用于回购的资金总额为人民币7,500.00-15,000万元，预计回购股份数量为5,555,555.00-11,111,110.00股，约占公司目前已发行总股本的1.98%-3.95%。
（2）截止2022年11月19日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份9,546,550.00股，累计支付金额101,392,750.20元（含交易费），累计回购库存股占已发行股份的总比例为3.40%。本次回购股份金额已达到回购方案中的回购金额下限，未超过回购金额上限，公司决定本次回购股份计划实施完毕。
盈余公积 单位：（人民币）元
| 项 目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 46,491,960.15 | 6,040,755.98 | - | 52,532,716.13 |
| 合计 | 46,491,960.15 | 6,040,755.98 | - | 52,532,716.13 |
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。
未分配利润 单位：（人民币）元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 312,810,898.87 | 282,063,887.20 |
| 调整后期初未分配利润 | 312,810,898.87 | 282,063,887.20 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 39,892,311.88 | 82,362,360.15 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,040,755.98 | 9,455,348.43 |
| 减：应付普通股股利 | 54,504,023.40 | 42,160,000.05 |
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 期末未分配利润 | 292,158,431.37 | 312,810,898.87 |
根据公司2022年第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议审议通过《关于2021年度利润分配预案的议案》，公司以截止2021年12月31日总股本281,066,667.00股扣除回购专户上已回购股份6,976,676.00股后的股本 274,089,991.00 股为基数，每10股派发现金红利2元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润滚存至下一年度。公司利润分配方案公布后至实施前，公司股本及回购证券专用账户股份如发生变动，则以未来实施分配方案时股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数，按照分配比例（向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元（含税），不以资本公积金转增股本，不派送红股）不变的原则对分配总金额进行调整。自2021年度利润分配方案披露至实施期间，公司总股本未发生变化。截至2022年5月18日，公司通过回购专用证券账户持有股份8,546,550.00股，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》等相关规定，回购专户中的股份不享有利润分配的权利，故本次实际参与权益分派的股数为：281,066,667.00-8,546,550.00=272,520,117.00（股），即以272,520,117.00股为基数，每10股派发现金红利2.00元（含税），共派发现金红利54,504,023.40元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
3、主要费用变动情况
单位：（人民币）元
| 主要费用 | 2022年度 | 2021年度 | 本年比上年增减% |
| 销售费用 | 17,060,607.81 | 16,331,471.84 | 4.46% |
| 管理费用 | 29,581,170.16 | 29,960,618.01 | -1.27% |
| 研发费用 | 25,532,102.03 | 24,824,698.01 | 2.85% |
| 财务费用 | 2,362,281.42 | -825,186.71 | 386.27% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -13,228,685.94 | -12,286,378.24 | -7.67% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,243,528.67 | 1,422,916.91 | -12.61% |
本期财务费用较上期上升386.27%，主要系募集资金陆续投入募投项目，闲置募集资金存款利息收入下降所致。
四、报告期公司现金流量表的构成情况 单位：（人民币）元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比变动% |
| 一．经营活动产生的现金流量净额 | 199,999,495.68 | 161,308,303.09 | 23.99% |
| 经营活动现金流入小计 | 433,923,891.39 | 467,335,539.52 | -7.15% |
| 经营活动现金流出小计 | 233,924,395.71 | 306,027,236.43 | -23.56% |
| 二．投资活动产生的现金流量净额 | -191,656,584.18 | 46,185,304.97 | -514.97% |
| 投资活动现金流入小计 | 42,507.40 | 358,564,151.22 | -99.99% |
| 投资活动现金流出小计 | 191,699,091.58 | 312,378,846.25 | -38.63% |
| 三．筹资活动产生的现金流量净额 | -125,013,727.79 | -166,935,187.77 | 25.11% |
| 筹资活动现金流入小计 | 97,560,089.99 | 124,609,173.75 | -21.71% |
| 筹资活动现金流出小计 | 222,573,817.78 | 291,544,361.52 | -23.66% |
| 四．现金及现金等价物净增加额 | -116,524,421.49 | 40,508,115.44 | -387.66% |
投资活动产生的现金流量净额同比减少514.97%，主要系银行定期存款到期收回减少所致。
现金及现金等价物净增加额同比减少387.66%，主要系投资活动产生的现金流量净额减少所致。
五、主要财务指标分析
| 财务指标 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动比率（倍） | 2.23 | 3.91 |
| 速动比率（倍） | 1.54 | 2.97 |
| 资产负债率（%） | 19.64 | 16.68 |
| 每股净资产 | 3.74 | 3.98 |
| 应收账款周转率 | 3.07 | 2.76 |
| 存货周转率 | 2.22 | 2.35 |
| 每股经营活动产生的净现金流量 | 0.712 | 0.574 |
| 平均净资产收益率（%） | 3.74 | 7.20 |
1、盈利能力分析
净资产收益率较上年同期下降3.46%，主要系本期归属于公司普通股股东的净利润减少所致。
2、偿债能力分析
公司资产负债率是19.64%。
公司短期偿债能力还是比较理想，流动比率和速动比率均处在理论理想值，公司现金充沛，短期偿债能力较强。
3、运营能力分析
公司应收账款周转率略有上升，主要是大客户回款较好，应收账款余额期末较期初下降17.17%，账龄基本在1年以内。
江苏日久光电股份有限公司2023年4月11日