证券代码：600241 证券简称： ST时万 编号：临2023－010
辽宁时代万恒股份有限公司关于2023年续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）
辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）2023年4月7日召开第八届董事会第六次会议审议通过了《关于聘请会计师事务所及支付2022年度审计费用的议案》，同意续聘中审众环为公司2023年度财务报告及内控的审计机构。该议案尚需提交公司股东大会审议批准。现将具体情况公告如下：
一、拟聘任的会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
（1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）机构性质：特殊普通合伙企业
（3）成立日期： 2013年11月
（4）首席合伙人：石文先
（5）注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层。
（6）业务资质：中审众环已取得由湖北省财政厅颁发的会计师事务所执业资格（证书编号：42010005），是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一，具有美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）颁发的美国上市公司审计业务资质，获得军工涉密业务咨询服务安全保密条件
备案资格。
（7）从事证券服务业务：中审众环自1993年获得会计师事务所证券期货相关业务许可证以来，一直从事证券服务业务。
（8）加入的国际会计网络：2017年11月，中审众环加入国际会计审计专业服务机构玛泽国际（Mazars）。
（9）人员信息：2022年末合伙人数量220人、2022年末注册会计师数量1,293人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数780人。
（10）业务信息：2021年经审计总收入216,939.17万元、审计业务收入185,443.49万元、证券业务收入49,646.66万元；2021年度上市公司审计客户家数181家，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费18,088.16万元，电力、热力生产和供应业同行业上市公司审计客户家数11家。
（11）承办公司审计业务的分支机构相关信息：公司审计业务由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）大连分所承办。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）大连分所已取得由辽宁省财政厅颁发的会计师事务所分所执业证书（证书编号：420100052102）等资质。注册地址：辽宁省大连市中山区中山路88号29层06单元。大连分所负责人：李岩。大连团队现有从业人员150余人，其中具有注册会计师执业资格人员24余人，是一个集审计、评估、税务咨询、工程造价咨询等综合人才为一体的专业中介机构。合伙人包括李岩、刘艳，团队成员中的部门经理主要包括冯颖、任仲群、宋仁民、燕楠等资深会计师。大连团队自1997年始一直从事国内A股资本市场相关项目，
如IPO审计、上市公司重大资产重组审计、上市公司年度财务报表审计等，以及为客户提供与资本市场运行过程中全方位的财务咨询工作。主要涉及新能源电池行业、电力行业、机械制造行业、软件行业、制药行业、农林渔业、航运港口行业、房地产行业等行业领域。在审计、财务管理、税务规划、IPO上市、资产重组、评估等方面具有丰富的执业经验。服务的客户包括大连热电股份有限公司、国电电力发展股份有限公司等。
2.投资者保护能力
中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额9亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。
（1）中审众环最近3年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，最近3年因执业行为受到行政处罚1次、最近3年因执业行为受到监督管理措施19次。
（2） 35名从业执业人员最近3年因执业行为受到刑事处罚0次，行政处罚2人次，行政管理措施40人次、自律监管措施0次和纪律处分0次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人（签字注册会计师）：李岩，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。2001年11月至今，一直在财政部核准的证券资格会计师事务所工作，具有丰富的证券业务经验。长期从事上市公司财务报表和内控审计、上市公司兼并重组审计、股份制改制审计、国有大中型企业财务报表审计等业务，具备专业胜任能力。
项目质量控制负责人：陈奕蔚，1998年成为中国注册会计师，
2000年开始从事上市公司审计业务，2020年开始在中审众环执业，2022年开始为本公司提供审计服务，具备相应的专业胜任能力。拟签字注册会计师：燕楠，高级会计师、税务师，2011年成为中国注册会计师，2011年起从事上市公司审计业务。2020年开始在中审众环执业，2020年开始为本公司提供审计服务，最近三年签署或复核1家上市公司审计报告。其多年从事IPO、上市公司、重大资产重组、国有大中型企业改制等审计工作，具备相应的专业胜任能力。
2.独立性和诚信记录情况
中审众环拟签字项目合伙人、项目质量控制复核人、拟签字注册会计师不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，上述人员过去三年无不良记录。
3.审计收费
公司确定支付中审众环2022年度审计服务费用为63万元，其中：
2022年度财务报表审计费用50万元，内部控制审计费用13万元。审计工作期间发生的差旅费等费用由中审众环自行承担。本期审计费用系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量等因素确定,与上一期审计费用70万元相比有所减少。
2023年公司续聘中审众环审计费用将根据会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量等因素确定。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司第八届董事会审计委员会认为： 中审众环具备为上市公司提供年度审计服务的资格，在为公司提供 2022年度财务审计及内控审计工作中， 坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现出了良好的服务意识、职业操守和履职能力。项目成员不存在违反《中国注
册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形， 最近三年无任何刑事处罚、行政处罚、 自律监管措施及行政监管措施记录。同意继续聘请中审众环为公司2023年度财务报告及内控的审计机构，聘任期一年，并提请公司董事会审议。
（二）独立董事的事前认可意见及独立意见
事前认可意见：中审众环本着独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师职业道德和执业准则，谨慎勤勉地为公司提供了2022年度审计服务。我们同意公司续聘中审众环为公司2023年度审计机构，同意将此项续聘议案提交公司第八届董事会第六次会议审议。
独立意见：中审众环具有从事证券期货相关业务的资格，在执行公司2022年度审计工作过程中，坚持独立审计准则，勤勉尽责地履行了相关职责，出具的审计报告客观公允地评价公司的财务状况和经营成果。公司续聘中审众环为公司 2023 年度审计机构的决策程序符合相关法律、法规的规定，决策程序合法、有效，不存在损害公司及全体股东利益的情形；我们同意公司此项续聘，同意公司董事会将续聘事项提交公司股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
2023年4 月 7日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于聘请会计师事务所及支付2022年度审计费用的议案》，同意续聘中审众环为公司 2023年度财务报告及内控的审计机构。
表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。
（四）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
辽宁时代万恒股份有限公司董事会2023年4月10日