安徽山河药用辅料股份有限公司独立董事关于相关事项的独立意见
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》等相关法律法规及公司的规章制度，作为安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“公司”） 的独立董事，本着实事求是的态度，我们对公司情况进行了认真核查，对公司相关事项发表意见如下：
一、关于2022年度控股股东及其他关联方占用公司资金和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关规定的要求，作为公司独立董事，我们对公司控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保的情况进行了认真的核查，发表独立意见如下：
1、2022年度公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，不存在与相关法律、法规、规定相违背的情形。
2、2022年度公司对外担保实际发生总额（包括对全资子公司或
控股子公司）为 1200万元，主要系为控股子公司曲阜天利银行借款的担保。不存在为控股股东及其他关联方提供担保的情况，无逾期对外担保，不存在违规对外担保的情况。 公司按照有关法律法规及《公司章程》的规定，规范公司的对外担保行为，严格履行对外担保决策程序和信息披露义务，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。
二、关于公司2022年度利润分配预案的独立意见经天职国际（特殊普通合伙）会计师事务所审计，母公司2022年度净利润128,414,206.15元。根据《公司章程》和有关规定，提取盈余公积12,841,420.62元。本年度利润分配预案：以公司总股本234,460,291股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利人民币2.5元（含税），预计现金分红总额为人民币58,615,072.75元，剩余未分配利润结转以后年度分配，本年度不送红股，也不以资本公积金转增股本。我们认为：公司2022年度利润分配预案是从公司的实际情况出发，是为了更好地保证公司持续发展，更好地回报股东，不存在损害投资者利益的情况，符合相关法律法规及《公司章程》的要求。我们同意将公司2022年度利润分配预案提交至股东大会审议。
三、关于《2022年度内部控制自我评价报告》的独立意见经审阅，我们认为：公司现行的内部控制制度和体系已建立健全，能够适应公司经营管理的要求和公司发展的需求，能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，能够确保公司资产的安全、
完整，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供有效的保证。公司内部控制制度自制订以来，公司对关联交易、对外担保、募集资金使用、对外投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常运行，符合公司的实际情况。
四、关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬的独立意见作为公司的独立董事，我们对公司董事、监事及高级管理人员的薪酬披露情况进行了认真的审核，认为：2022年度公司严格执行董事、监事及高级管理人员薪酬和绩效考核的相关制度，公司经营业绩考核和薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规章制度的规定。2023年公司董事、监事及高级管理人员薪酬相关方案，有利于调动相关人员的工作积极性，符合公司长远发展的需要，未损害公司及中小股东的利益。我们一致认为公司董事、监事及高级管理人员薪酬相关方案的制定是合理有效的，同意相关方案并同意将关于董事、监事薪酬议案提交至股东大会审议。
五、关于 2023年度日常关联交易预计的独立意见 经对相关议案事前审议，我们认为：公司与关联方发生的关联交易系公司正常的经营行为，该关联交易遵循了公平、公正原则，交易价格公允，没有损害公司及其他非关联方股东的利益。董事会审议此交易事项时，关联董事均已回避表决，其程序合法、有效，符合有关法律法规及《公司章程》的规定。
六、关于续聘2023年度审计机构的独立意见
公司续聘审计机构的决定合理且审议程序符合法律、法规和公司章程的规定。天职国际会计师事务所具备从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够满足公司 2023 年财务审计及相关工作要求。同意公司续聘天职国际会计师事务所为公司 2023 年度审计机构，为公司提供年度会计报表审计等服务，并同意将该议案提交公司股东大会进行审议。
（以下无正文）
(本页为安徽山河药用辅料股份有限公司独立董事关于相关事项的独立意见签字页)
独立董事：
周建平 林平 顾光 _________
年 月 日