广东甘化科工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况专项说明
司农专字[2023]22008150069号
目 录
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明……………………………………………………………1-2附件：广东甘化科工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………………………………3
广东甘化科工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
司农专字[2023]22008150069号
广东甘化科工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广东甘化科工股份有限公司（以下简称甘化科工公司）2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月6日出具了司农审字[2023]22008150015号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，甘化科工公司管理层编制了后附的广东甘化科工股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是甘化科工公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计甘化科工公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对甘化科工公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解甘化科工公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
附件：
单位：元非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2022年初占用资金余额
2022年度占用累计发生金额(不含利息)
2022年度占用资金的利息(如有)
2022年度偿还累
计发生金额
2022年末占用资
金余额
占用形成原
因
占用性质不适用——- - - - -非经营性占用小计———- - - - -不适用——- - - - -非经营性占用小计———- - - - -总计———- - - - -其他关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的
会计科目
2022年初往来资金
余额
2022年度往来累计发生金额(不含利
息)
2022年度往来资金的利息(如有)
2022年度偿还累
计发生金额
2022年末往来资金余额
往来形成原因
往来性质中国德力西控股集团有限公司
上述公司控股股东控制的公司
其他应收款 2,884.96522,224.48 - 505,763.66 19,345.78租赁经营性往来汇德国际投资有限公司上市公司子公司其他应收款 35,176.735,867.00 - 5,942.67 35,101.06 往来款非经营性往来苏州锴威特半导体股份有限公司上市公司联营公司预付款项1,197,000.00 - - 1,197,000.00- 委托开发经营性往来四川升华巨能科技有限公司
上市公司关联自然人控股公司
其他应收款1,260,000.00 5,053,791.96 - 5,053,791.961,260,000.00 租赁经营性往来总计——— 2,495,061.69 5,581,883.44- 6,762,498.29 1,314,446.84公司法定代表人： 主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
上市公司的子公司
及其附属企业其他关联方及其附
属企业
广东甘化科工股份有限公司
前大股东及其附属
企业现大股东及其附属企业
大股东及其附属企业
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表