2022年度财务决算报告
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)已对中汽研汽车试验场股份有限公司(以下简称“公司”)2022年度财务决算报告进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2022年度财务决算主要情况报告如下:
一、2022 年度主要财务指标完成情况
2022年公司实现营业收入32,471.58万元,同比增加2,693.07万元,增幅9.04%;实现利润总额16,732.07万元,同比增加3,207.48万元,增幅23.72%;实现净利润14,226.29万元,同比增加3,909.58 万元,增幅37.9%。
2022年末公司总资产312,155.06万元,同比增加112,585.87万元,增幅56.41%;所有者权益272,651.73万元,其中归属于母公司所有者的权益272,651.73万元,同比增加129,793.95万元,增幅90.86%;基本每股收益0.11元,同比增加0.01元,增幅10%;加权平均净资产收益率6%,降幅1.48%。
2022年主要财务指标完成情况表
单位:万元
主要财务指标 | 2022.12.31/2022年度 | 2021.12.31/2021年度 | 增长额 | 同比增长率 |
营业收入 | 32,471.58 | 29,778.52 | 2,693.07 | 9.04% |
利润总额 | 16,732.07 | 13,524.59 | 3,207.48 | 23.72% |
归属于母公司所有者的净利润 | 14,226.29 | 10,316.70 | 3,909.58 | 37.90% |
总资产 | 312,155.06 | 199,569.20 | 112,585.87 | 56.41% |
所有者的权益 | 272,651.73 | 142,857.78 | 129,793.95 | 90.86% |
基本每股收益(元) | 0.11 | 0.10 | 0.01 | 10.00% |
加权平均净资产收益率(%) | 6.00% | 7.48% | -1.48% | -19.79% |
二、公司财务状况、经营成果和现金流量情况
(一)主要资产情况
单位:万元
项 目 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 增长额 | |||
同比增 | ||||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 长率 | ||
货币资金 | 16,201.69 | 5.19% | 16,540.36 | 8.29% | -338.67 | -2.05% |
交易性金融资产 | 53,261.45 | 17.06% | - | - | 53,261.45 | - |
应收票据 | 273.76 | 0.09% | 461.55 | 0.23% | -187.79 | -40.69% |
应收账款 | 12,674.51 | 4.06% | 10,329.85 | 5.18% | 2,344.66 | 22.70% |
应收款项融资 | 1,251.98 | 0.40% | 788.97 | 0.40% | 463.00 | 58.68% |
预付款项 | 132.27 | 0.04% | 153.40 | 0.08% | -21.13 | -13.78% |
其他应收款 | 125.48 | 0.04% | 123.06 | 0.06% | 2.41 | 1.96% |
存货 | 137.31 | 0.04% | 112.67 | 0.06% | 24.64 | 21.87% |
其他流动资产 | 38,618.66 | 12.37% | 622.42 | 0.31% | 37,996.23 | 6,104.57% |
流动资产合计 | 122,677.10 | 39.30% | 29132.29 | 14.60% | 93,544.81 | 321.10% |
固定资产 | 103,562.91 | 33.18% | 108,782.18 | 54.51% | -5,219.27 | -4.80% |
在建工程 | 23,501.96 | 7.53% | 5,266.29 | 2.64% | 18,235.67 | 346.27% |
使用权资产 | 6.63 | 0.00% | 19.89 | 0.01% | -13.26 | -66.67% |
无形资产 | 55,296.25 | 17.71% | 49,643.86 | 24.88% | 5,652.39 | 11.39% |
开发支出 | 133.48 | 0.04% | - | - | 133.48 | - |
长期待摊费用 | 186.36 | 0.06% | 213.03 | 0.11% | -26.66 | -12.52% |
递延所得税资产 | 6,538.69 | 2.09% | 6,505.89 | 3.26% | 32.80 | 0.50% |
其他非流动资产 | 251.68 | 0.08% | 5.77 | - | 245.91 | 4,259.09% |
非流动资产合计 | 189,477.97 | 60.70% | 170,436.91 | 85.40% | 19,041.06 | 11.17% |
资产总计 | 312,155.06 | 100.00% | 199,569.20 | 100.00% | 112,585.87 | 56.41% |
2022年末公司资产总额312,155.06万元,较上年末增加112,585.87万元,增幅为56.41%,主要原因系募集资金增加119,890.83万元。具体变动较大的项目说明:
1、交易性金融资产53,261.45万元,较上年末增加53,261.45万元,主要系报告期内购买的银行理财产品-结构性存款53,204.24万元;
2、其他流动资产38,618.66万元,较上年末增加37,996.23万元,增幅6,104.57%,主要系报告期内的购买的银行理财产品-大额定存37,684.56万元;
3、在建工程23,501.96万元,较上年末增加18,235.67万元,增幅346.27%,主要系报告期内募投项目长三角(盐城)智能网联汽车试验场的建设成本。
(二)主要负债情况
单位:万元
项 目 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 增长额 | 同比增长率 | ||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
应付账款 | 8643.30 | 21.88% | 7659.50 | 13.51% | 983.80 | 12.84% |
合同负债 | 2119.45 | 5.37% | 1413.55 | 2.49% | 705.90 | 49.94% |
应付职工薪酬 | 484.81 | 1.23% | 644.28 | 1.14% | -159.47 | -24.75% |
应交税费 | 1177.91 | 2.98% | 5986.13 | 10.56% | -4,808.21 | -80.32% |
其他应付款 | 477.92 | 1.21% | 10525.19 | 18.56% | -10,047.27 | -95.46% |
一年内到期的非流动负债 | - | - | 3352.13 | 5.91% | -3,352.13 | -100.00% |
其他流动负债 | 22.56 | 0.06% | 52.16 | 0.09% | -29.60 | -56.75% |
流动负债合计 | 12,925.95 | 32.72% | 29,632.94 | 52.25% | -16,707.00 | -56.00% |
递延收益 | 26,577.39 | 67.28% | 27,078.47 | 47.75% | -501.08 | -1.85% |
非流动负债合计 | 26,577.39 | 67.28% | 27,078.47 | 47.75% | -501.08 | -1.85% |
负债合计 | 39,503.34 | 100.00% | 56,711.41 | 100.00% | -17,208.08 | -30.34% |
2022年末负债总额39,503.34万元,较上年末减少17,208.08万元,降幅
30.34%。变动幅度较大的项目分析如下:
1、其他应付款477.92万元,较上年末减少10,047.27万元,降幅95.46%,主要系报告期内归还三方股东借款1亿元;
2、应交税费1,177.91万元,较上年末减少4,808.21万元,降幅80.32%,主要系:(1)去年期末计提土地补助形成的所得税3,534.74万元;(2)报告期内享受高企15%的优惠税率,2022年第四季度计提企业所得税较去年下降10%;
3、一年内到期的非流动负债同比下降100%,主要系报告期偿还银行贷款。
(三)股东权益情况
单位:万元
项目 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 增长变动额 | 同比增长率 |
股本 | 132,240.00 | 99,180.00 | 33,060.00 | 33.33% |
资本公积 | 112,034.83 | 26,485.65 | 85,549.18 | 323.00% |
盈余公积 | 3,380.02 | 1,983.61 | 1,396.41 | 70.40% |
未分配利润 | 24,996.88 | 15,208.53 | 9,788.36 | 64.36% |
股东权益 | 272,651.73 | 142,857.78 | 129,793.95 | 90.86% |
2022年末所有者权益总额272,651.73万元,较上年末增加129,793.95万元,
增幅90.86%。变动幅度较大的项目分析如下:
1、股本132,240万元,较上年末增加33,060万元,增幅33.33%,主要系报告期上市发行股票,股本增加;
2、资本公积112,034.83万元,较上年末增加85,549.18万元,增幅323%,主要系报告期股票发行后资本溢价;
3、盈余公积3,380.02万元,较上年末增加1,396.41万元,增幅70.4%,主要系报告期内根据母公司净利润计提的法定盈余公积;
4、未分配利润24,996.88万元,较上年末增加9,788.36万元,增幅64.36%,主要系报告期内净利润增加。
(四)经营成果情况
单位:万元
2022年度公司经营业绩稳中有升,实现净利润14,226.29万元,较上年同期增加3,909.58万元,增幅37.90%,主要系2022年度进一步加强了市场开拓,经营稳中有升;利用募集资金及部分闲置自有资金进行现金管理,取得理财收入;享受企业所得税优惠政策,当年按照15%计提交纳企业所得税。
主要项目变动情况分析如下:
1、营业收入32,471.58万元,较上年同期增加2,693.07万元,增幅9.04%,经营业绩稳中有升;
2、营业成本10,065.26万元,较上年同期增加1,157.95万元,增幅13%,主要系营业收入增加,营业成本相应增加;
3、销售费用308.45万元,较上年同期增加41.76万元,增幅15.66%,主要系业务宣传费较上年同期增加16.59万元;管理费用6,456.98万元,较上年同期增
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增长额 | 同比增长率 |
营业收入 | 32,471.58 | 29,778.52 | 2,693.07 | 9.04% |
营业成本 | 10,065.26 | 8,907.31 | 1,157.95 | 13.00% |
销售费用 | 308.45 | 266.69 | 41.76 | 15.66% |
管理费用 | 6,456.98 | 5,465.01 | 991.97 | 18.15% |
研发费用 | 1,125.53 | 1,307.70 | -182.17 | -13.93% |
财务费用 | -284.45 | 452.70 | -737.14 | -162.83% |
投资收益 | 1,470.24 | -0.24 | 1470.48 | 607,893.37% |
所得税费用 | 2,505.79 | 3,207.89 | -702.10 | -21.89% |
净利润 | 14,226.29 | 10,316.70 | 3,909.58 | 37.90% |
加991.97万元,增幅18.15%,主要系物业管理费较上年同期增加580.27万元;研发费用1,125.53万元,较上年同期减少182.17万元,降幅13.93%;财务费用-284.45万元,较上年同期减少737.14万元,降幅162.83%,主要系利息支出较上年同期减少553.09万元;
4、投资收益1,470.24万元,较上年同期增加1,470.48万元,增幅607,893.37%,主要系大额定存及结构性存款的理财收益;
5、所得税费用2,505.79万元,较上年同期减少702.1万元,降幅21.89%,主要系当年享受企业所得税优惠政策。
(五)现金流量情况
单位:万元
项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 增长额 | 同比增长率 |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,676.89 | 33,666.63 | -21,989.74 | -65.32% |
投资活动产生的现金流量净额 | -114,464.11 | -26,763.58 | -87,700.53 | -327.69% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 102,410.48 | -16,912.17 | 119,322.65 | 705.54% |
现金及现金等价物净增加额 | -376.75 | -10,009.13 | 9,632.38 | 96.24% |
期末现金及现金等价物余额 | 16,103.68 | 16,480.43 | -376.75 | -2.29% |
2022年度,公司报告期末现金及现金等价物余额为16,103.68万元,较上年末减少376.75万元,降幅2.29%。其中现金及现金等价物净增加额为9,632.38万元,比年初增幅96.24%,主要现金流量活动项目分析如下:
1、经营活动产生的现金流量净额为11,676.89万元,同比减少21,989.74万元,降幅65.32%,主要系去年收到政府补助收入14,200万元计入经营活动流入;
2、投资活动产生的现金流量净额为-114,465.88万元,同比减少87,700.53万元,降幅327.69%,主要系报告期内理财产品的购买;
3、筹资活动产生的现金流量净额为102,410.48万元,同比增加119,322.65万元,增幅705.54%,主要系报告期内收到上市募集资金119,890.83万元。
本期财务数据详见披露于巨潮资讯网的《2022年年度报告》及《审计报告》。
中汽研汽车试验场股份有限公司董事会
2023年4月7日