2022
广西华原过滤系统股份有限公司GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO., LTD
华原股份NEEQ:838837
年度报告
公司年度大事记
9月8日，广西壮族自治区政协副秘书
长、办公厅副主任施庆华就企业科技创新做法、发展面临困难和“专精特新”精准扶持的建设对策等内容带队到华原股份进行专项调研。玉林市政协主席吕剑枫、玉柴集团纪委书记林鹂等领导
| 陪同调研。 |
2022年8月9日，中国合格评定国家认
可委员会(CNAS)正式向华原股份颁发
| 实验室认可证书（注册号：CNAS |
L16837）。在认可范围内，由华原股份试验室签发的检测报告可使用CNAS国家认可和ILAC国际互认标志，检测结
果在全球100个经济体的97个签约机构相互承认，并列入CNAS认可机构名录且向社会公布。
到华原股份调研，先后参观公司多功能展厅和试验室，听取公司产品应用、试验室能力建设、未来发展的规划等情况。她强调政府各相关职能部门要进一步提升服务意识，与企业同心合力，推动全市工业经济实现高质量快速发展。
11月2日，玉林市副市长范小花一行
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和财务指标 ...... 8
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重大事件 ...... 23
第六节 股份变动、融资和利润分配 ...... 31
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 36
第八节 行业信息 ...... 41
第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 42
第十节 财务会计报告 ...... 48
第十一节 备查文件目录 ...... 186
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人邓福生、主管会计工作负责人孙琳琳及会计机构负责人（会计主管人员）孙琳琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 | □是 √否 |
| 董事会是否审议通过年度报告 | √是 □否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 关联交易占比较大风险 | 报告期内公司对关联方的销售为262,564,188.86元，占当期营业收入的比例为52.04%；对关联方的购买商品、接受劳务合计为17,694,787.07元，占当期营业成本的比例为4.60%。报告期内公司关联方销售占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内关联销售和采购的价格公允，但由于经常性关联交易占比较大，关联交易较为频繁，且预计在未来较长一段时间，关联交易将会继续存在，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，不能执行公允的关联交易价格，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。 |
| 原材料采购价格波动风险 | 公司采购的原材料主要有钢板、滤纸、滤座、金属件、橡胶件等，生产成本中原材料成本占比在75%以上。报告期内， “十四五”环保力度空前加强，去产能任务艰巨，未来钢价会继续保持在较高价位，下跌空间有限。钢材等原材料价格上涨将导致成本增加，可能会对公司的业绩产生不利影响。 |
| 下游厂商生产车型/发动机销售不畅风 | 公司目前的主要业务是为下游大型发动机制造厂商及大型客车 |
| 险 | 制造商进行滤清器及相关零部件的配套供应。通常，先要根据下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发，待研发、试制成功后进行批量生产。因此，公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或整车销售的情况，一旦下游主机厂商或整车销售情况不佳，则会对公司的经营业绩带来风险。 |
| 市场竞争风险 | 随着我国汽车产业的高速发展以及零部件全球采购的趋势加强，国内主要的汽车滤清器生产企业都在谋求生产规模的扩大，与此同时，国外著名汽车零部件厂商也在大举进入国内市场，市场竞争将进一步加剧，使公司面临一定的市场竞争风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 华原公司、华原股份、公司、股份公司、挂牌公司 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司 |
| 深圳华盛 | 指 | 深圳华盛过滤系统有限公司 |
| 股转系统、股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 股东大会 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司监事会 |
| 管理层 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司董事、监事、高级管理人员 |
| 三会议事规则 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 控股股东、玉柴集团 | 指 | 广西玉柴机器集团有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 高管、高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 万商天勤 | 指 | 万商天勤（上海）律师事务所 |
| 审计机构、会计师事务所 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 主办券商、国海证券 | 指 | 国海证券股份有限公司 |
| 报告期末 | 指 | 2022年12月31日 |
| 报告期 | 指 | 2022年度 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
注：本年度报告除特别说明外所有数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 广西华原过滤系统股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO., LTD |
| WATYUAN FILTERS | |
| 证券简称 | 华原股份 |
| 证券代码 | 838837 |
| 法定代表人 | 邓福生 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 黎锦海 |
| 联系地址 | 广西玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 |
| 电话 | 07753287339 |
| 传真 | 07753813111 |
| 电子邮箱 | watyuan@foxmail.com |
| 公司网址 | http://www.watyuan.com |
| 办公地址 | 广西玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 |
| 邮政编码 | 537005 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 广西华原过滤系统股份有限公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2001年7月25日 |
| 挂牌时间 | 2016年8月31日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C-C36-C367-C3670 |
| 主要产品与服务项目 | 车用滤清器和工业过滤设备的研发、制造与销售 |
| 普通股股票交易方式 | √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 128,870,000.00 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为广西玉柴机器集团有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 914509007297448485 | 否 |
| 注册地址 | 广西壮族自治区玉林市玉州区玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 | 否 |
| 注册资本 | 128,870,000元 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 国海证券 | |||
| 主办券商办公地址 | 广西壮族自治区南宁市滨湖路46号国海大厦 | |||
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |||
| 主办券商（报告披露日） | 国海证券 | |||
| 会计师事务所 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 黄成利 | 梁宝珠 | 王启盛 | |
| 3年 | 1年 | 1年 | 年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 广西壮族自治区南宁市金湖路59号地王国际商会中心32层 | |||
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 504,572,454.36 | 514,315,773.25 | -1.89% |
| 毛利率% | 23.77% | 22.16% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 38,442,859.86 | 42,737,930.90 | -10.05% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 36,604,724.14 | 39,257,222.98 | -6.76% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 11.15% | 13.06% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 10.62% | 11.99% | - |
| 基本每股收益 | 0.30 | 0.33 | -9.09% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 620,830,371.68 | 628,212,542.97 | -1.18% |
| 负债总计 | 256,791,656.83 | 287,255,185.17 | -10.61% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 353,321,796.24 | 340,652,936.38 | 3.72% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.74 | 2.64 | 3.72% |
| 资产负债率%（母公司） | 40.75% | 44.50% | - |
| 资产负债率%（合并） | 41.36% | 45.73% | - |
| 流动比率 | 1.99 | 1.65 | - |
| 利息保障倍数 | 16.43 | 17.47 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 67,704,723.16 | 38,769,528.09 | 74.63% |
| 应收账款周转率 | 5.45 | 6.02 | - |
| 存货周转率 | 3.46 | 3.49 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | -1.18% | 10.29% | - |
| 营业收入增长率% | -1.89% | 23.17% | - |
| 净利润增长率% | -11.22% | 112.00% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -479,373.44 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,424,856.94 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,498,032.43 |
| 除上述各项之外的其他营业收入和支出 | 104,595.95 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目（个税手续费返还） | 20,008.71 |
| 非经常性损益合计 | 2,568,120.59 |
| 所得税影响数 | 500,726.28 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 229,258.59 |
| 非经常性损益净额 | 1,838,135.72 |
九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
2022年9月13日和2023年01月16日，华原股份公司于第四届董事会第十一次会议、第四届董事会第十五次会议分别审议通过《关于公司前期会计差错更正的议案》、《关于公司前期会计差错更正专项说明的议案》，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露指南第2号——定期报告相关事项》的相关规定和要求，采用追溯调整法对公司前期差错事项进行更正。
会计差错更正事项对合并财务报表的影响如下:
单位：元
| 报表项目 | 2021年12月31日/2021年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 资产总额 | 643,811,289.35 | -15,598,746.38 | 628,212,542.97 |
| 负债总额 | 276,516,028.73 | 10,739,156.44 | 287,255,185.17 |
| 归属于母公司的所有者权益 | 366,990,839.20 | -26,337,902.82 | 340,652,936.38 |
| 少数股东权益 | 304,421.42 | － | 304,421.42 |
| 利润总额 | 42,324,892.60 | 5,395,224.98 | 47,720,117.58 |
| 所得税费用 | 5,873,377.82 | -893,168.14 | 4,980,209.68 |
| 净利润 | 36,451,514.78 | 6,288,393.12 | 42,739,907.90 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 36,449,537.78 | 6,288,393.12 | 42,737,930.90 |
| 少数股东损益 | 1,977.00 | － | 1,977.00 |
（续上表）
| 报表项目 | 2020年12月31日/2020年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 资产总额 | 592,656,752.93 | -23,050,102.03 | 569,606,650.90 |
| 负债总额 | 242,482,507.09 | 9,576,193.91 | 252,058,701.00 |
| 归属于母公司的所有者权益 | 349,871,801.42 | -32,626,295.94 | 317,245,505.48 |
| 少数股东权益 | 302,444.42 | － | 302,444.42 |
| 利润总额 | 27,069,164.96 | -2,513,166.36 | 24,555,998.60 |
| 所得税费用 | 3,595,687.34 | 799,650.57 | 4,395,337.91 |
| 净利润 | 23,473,477.62 | -3,312,816.93 | 20,160,660.69 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 23,471,033.20 | -3,312,816.93 | 20,158,216.27 |
| 少数股东损益 | 2,444.42 | － | 2,444.42 |
（续上表）
| 报表项目 | 2019年12月31日/2019年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 资产总额 | 474,943,519.37 | -999,302.02 | 473,944,217.35 |
| 负债总额 | 148,542,751.15 | 28,314,176.99 | 176,856,928.14 |
| 归属于母公司所有者权益 | 326,400,768.22 | -29,313,479.01 | 297,087,289.21 |
| 少数股东权益 | － | － | － |
| 利润总额 | 23,756,723.84 | -7,800,019.90 | 15,956,703.94 |
| 所得税费用 | 2,246,169.18 | -195,099.02 | 2,051,070.16 |
| 净利润 | 21,510,554.66 | -7,604,920.88 | 13,905,633.78 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 21,510,554.66 | -7,604,920.88 | 13,905,633.78 |
| 少数股东损益 | － | － | － |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用
公司的主营业务为车用、非道路移动机械用滤清器和工业用过滤设备的研发、制造与销售，产品主要包括机油滤清器、柴油滤清器、空气滤清器三大类，以及燃气滤清器、液压过滤器、工业用过滤器等其他过滤产品，产品广泛应用于商用车、工程机械、空气压缩机、燃气轮机组等动力和工业设备领域。报告期，面对外部日益激烈的市场竞争和成本压力、新能源和绿色环保产业快速发展，公司紧密围绕年度经营方针目标，在打好疫情防控阻击战的同时，持续拓宽营销渠道、推进技术创新、开展降本增效。公司主要通过为国内主流的主机厂、整车厂提供装机配套、售后服务维修配件等，获取稳定和持久的现金收入。客户主要包括玉柴机器、安徽全柴、云内动力、浙江新柴、动力新科等国内知名柴油机厂商，以及东风商用、东风柳汽、上汽红岩、宇通客车、徐工集团、三一重工等国内主流整车厂和整机厂。公司以成熟产品的销售及服务为主，特种产品为辅，使业务延展性得到增强，逐步提升市场竞争力，研发与销售相辅相成，不断提高产品研发水准及产品品质，使公司核心竞争力不断提升。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生变化。“专精特新”认定
| “专精特新”认定 | √国家级 □省（市）级 |
| “单项冠军”认定 | □国家级 □省（市）级 |
| “高新技术企业”认定 | √是 |
| “科技型中小企业”认定 | □是 |
| “技术先进型服务企业”认定 | □是 |
| 其他与创新属性相关的认定情况 | - |
| 详细情况 |
1.“专精特新”认定
中华人民共和国工业和信息化部2021年8月4日发布的《工业和信息化部关于公布第三批专精特新“小巨人”企业名单的通告》（工信部企业函【2021】197号），公司为入选企业，序号2202号。专精特新“小巨人”企业有效期3年，第三批“小巨人”企业有效期为2021年7月1日至2024年6月30日。
2.“高新技术企业”认定
广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局2020年9月10日联合发布的《高新技术企业证书》，有效期三年。以上资质对公司发展起正面且积极的影响。
3.“科改示范企业”认定
国务院国企改革领导小组办公室2022年3月22日公布“科改示范企业”名单，公司为入选国务院科改示范企业，序号383。报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
报告期，公司紧密围绕年度既定经营方针目标，持续推进技术创新、精益管理、成本控制等工作，不断开拓市场和技术创新，公司健康稳步发展。2022年年度经营情况如下：
1.财务状况
报告期末总资产为620,830,371.68元，较年初628,212,542.97元，下降1.18%；归属于挂牌公司股东的净资产为353,321,796.24元，较年初340,652,936.38元，增长3.72%；合并报表资产负债率为
41.36%，总体资产结构合理，风险可控，经营情况稳定。
2.经营成果
报告期内实现营业收入504,572,454.36元，同比下降1.89%；毛利率23.77%，同比增长1.61个百分点。
3.现金流量情况
报告期经营活动产生的现金流量金额为67,704,723.16元，同比增长74.63%，主要是因为报告期内销售商品收到的现金同比增加及采购材料支付的现金同比减少影响。
报告期内公司未发生对经营情况有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险，公司拥有较好的持续经营能力。
报告期，受疫情影响，公司主要市场出现了不同程度的下滑，例如中内协数据显示中国柴油机销量从610.84万台下降至428.66万台，但公司通过优质技术和服务在细分市场上取得不同程度的突破，一定程度上冲抵了疫情带来的负面影响；法律法规方面，尽管报告期内国家在新能源方面出台了不少相关政策鼓励新能源车辆的发展，由于主要影响的是乘用车，同时 “国六”柴油发动机的替代仍然在交通领域的节能减排上扮演着重要角色，公司产品主要适用于商用车及非道路机械，因此新出台的政策对公司影响不大；报告期内，公司持续技术创新、降本增效，不断提升产品、市场竞争力，为公司的稳定经营提供了支撑。
目前，我国氢内燃机、重型燃气轮机、“国六”发动机等节能绿色内燃机的产业和技术已经进入世界前列，为满足节能绿色内燃机的要求，与之配套的滤清器，包括空滤、机滤和燃料滤等均已将过滤效率、使用寿命等性能要求持续提升，如，“国六”内燃机滤清器的更换保养里程要求已达到了6至10万公里。
未来，在双碳目标和高质量发展的新时代主题驱动下，包括内燃机滤清器在内的过滤器行业将通过融入新材料技术、现代制造技术、新传感器技术等新兴技术不断满足我国节能环保产业、高端装备制造产业、新材料产业、生物产业、新能源汽车产业和半导体产业等战略新兴产业对过滤器的配套发展需求。同时，在工业、农业、民生、动力、矿业、能源（包括新能源）、医药制造、科研及国防等领域，过滤
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
器也将以环保、低碳和节能要求为目标不断升级发展。项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 133,250,671.41 | 21.46% | 131,349,815.39 | 20.91% | 1.45% |
| 应收票据 | 50,301,978.69 | 8.10% | 42,764,618.00 | 6.81% | 17.63% |
| 应收账款 | 79,790,894.02 | 12.85% | 74,797,521.34 | 11.91% | 6.68% |
| 存货 | 95,018,049.94 | 15.30% | 114,815,241.27 | 18.28% | -17.24% |
| 投资性房地产 | 17,177,169.32 | 2.73% | -100.00% | ||
| 长期股权投资 | 6,960,598.15 | 1.11% | -100.00% | ||
| 固定资产 | 119,232,362.02 | 19.21% | 100,796,500.28 | 16.04% | 18.29% |
| 在建工程 | 2,958,300.00 | 0.47% | -100.00% | ||
| 无形资产 | 17,764,944.90 | 2.86% | 14,963,619.33 | 2.38% | 18.72% |
| 商誉 | |||||
| 短期借款 | 60,000,000.00 | 9.66% | 101,000,000.00 | 16.08% | -40.59% |
| 长期借款 | 19,100,000.00 | 3.08% | |||
| 应付票据 | 46,801,764.82 | 7.54% | 61,776,316.86 | 9.83% | -24.24% |
| 应付账款 | 69,524,242.17 | 11.20% | 66,849,468.38 | 10.64% | 4.00% |
| 资产总计 | 620,830,371.68 | 100.00% | 628,212,542.97 | 100.00% | -1.18% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1.投资性房地产本期期末金额为0元，系根据公司的发展需要不再出租湖北厂房影响；
2.长期股权投资本期期末金额为0元，系本期增加购入南昌鑫晨股权成为并表子公司影响；
3.在建工程本期期末金额为0元，系上年期末需安装的设备本期已安装完毕验收影响；
4.短期借款本期期末6000万元，同比下降40.59%，系根据公司的经营需要增加长期借款1910万元及资金需求情况调整融资结构影响。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 504,572,454.36 | - | 514,315,773.25 | - | -1.89% |
| 营业成本 | 384,631,870.84 | 76.23% | 400,346,058.93 | 79.34% | -3.93% |
| 毛利率 | 23.77% | - | - | - | |
| 销售费用 | 27,166,773.33 | 5.38% | 23,890,488.59 | 4.73% | 13.71% |
| 管理费用 | 24,275,774.35 | 4.81% | 20,915,942.32 | 4.15% | 16.06% |
| 研发费用 | 19,897,861.71 | 3.94% | 15,800,255.66 | 3.13% | 25.93% |
| 财务费用 | -3,582,230.82 | -0.71% | -979,005.61 | -0.19% | 265.91% |
| 信用减值损失 | 1,040,403.59 | 0.21% | 662,170.65 | 0.13% | 57.12% |
| 资产减值损失 | -6,253,652.10 | -1.24% | -4,248,414.85 | -0.84% | 47.20% |
| 其他收益 | 1,444,865.65 | 0.29% | 2,284,071.59 | 0.45% | -36.74% |
| 投资收益 | -1,336,084.08 | -0.26% | -1,290,038.20 | -0.26% | 3.57% |
| 公允价值变动收益 | 0.00 | ||||
| 资产处置收益 | -479,373.44 | -0.10% | -133,957.91 | -0.03% | 257.85% |
| 汇兑收益 | 0.00 | ||||
| 营业利润 | 42,159,916.63 | 8.36% | 47,845,426.84 | 9.48% | -11.88% |
| 营业外收入 | 318,534.13 | 0.06% | 22,545.18 | 0.00% | 1,312.87% |
| 营业外支出 | 213,938.18 | 0.04% | 147,854.44 | 0.03% | 44.70% |
| 净利润 | 37,945,212.12 | 7.52% | 42,739,907.90 | 8.47% | -11.22% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1.财务费用与上年同期变动265.91%，主要系本期公司享受“桂惠贷”政策，银行贷款利率较低影响；
2.信用减值损失同比增长57.12%，主要系本期回收应收账款而转回的坏账准备金额较多影响；
3.资产减值损失同比增长47.20%，主要系长账龄原材料计提跌价金额增加及合同资产增加影响；
4.其他收益同比下降36.74%，主要系政府补贴金额同比减少影响；
5.资产处置收益同比变动257.85%，主要系不适用设备处置金额增加影响；
6.营业外收入同比增长1312.87%，主要系核销供应商往来呆账影响；
7.营业外支出同比增长44.70%，主要系处置供应商往年退货产生的损失及报废闲置设备影响。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 486,227,103.50 | 492,385,272.13 | -1.25% |
| 其他业务收入 | 18,345,350.86 | 21,930,501.12 | -16.35% |
| 主营业务成本 | 377,773,452.38 | 393,944,462.30 | -4.10% |
| 其他业务成本 | 6,858,418.46 | 6,401,596.63 | 7.14% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 增减% | ||||||
| 柴油滤清器 | 195,379,102.76 | 134,148,931.52 | 31.34% | -8.53% | -13.26% | 3.75% |
| 机油滤清器 | 114,616,627.24 | 87,141,597.34 | 23.97% | 3.08% | -0.41% | 2.67% |
| 空气滤清器 | 154,926,461.76 | 138,025,413.30 | 10.91% | -1.82% | -5.10% | 3.08% |
| 其他产品 | 21,304,911.74 | 18,457,510.22 | 13.37% | 117.39% | 190.83% | -21.88% |
| 其他业务收入 | 18,345,350.86 | 6,858,418.46 | 62.61% | -16.35% | 7.14% | -8.19% |
| 合计 | 504,572,454.36 | 384,631,870.84 | 23.77% | -1.89% | -3.93% | 1.61% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 内销 | 480,685,031.34 | 366,535,578.95 | 23.75% | -2.42% | -3.90% | 1.18% |
| 出口 | 23,887,423.02 | 18,096,291.89 | 24.24% | 10.09% | -4.37% | 11.45% |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
1.主营业务收入-其他产品收入较上年同期增长117.39%，主要系公司合并子公司销售的产品品种增加及燃气滤产品销量增加影响；
2.主营业务成本-其他产品成本较上年同期增长190.83%，主要系主营业务收入—其他产品收入增长
117.39%影响。
序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 广西玉柴机器专卖发展有限公司 广西玉柴机器股份有限公司 广西玉柴船电动力有限公司 广西玉柴装备模具有限公司 广州通聚商贸有限公司 厦门玉柴机器专卖有限公司 苏州玉柴机器专卖有限公司 玉柴联合动力股份有限公司 | 250,059,497.57 | 49.56% | 是 |
| 2 | 东风华神汽车有限公司 东风柳州汽车有限公司 东风商用车新疆有限公司 东风商用车新疆有限公司东风专用底盘公司 | 32,481,658.18 | 6.44% | 否 |
| 东风商用车新疆有限公司东风专用卡车公司 东风商用车有限公司 | ||||
| 3 | 成都云内动力有限公司 合肥云内动力有限公司 昆明云内动力股份有限公司 山东云内动力有限责任公司 山西云内动力有限公司 | 18,181,758.01 | 3.60% | 否 |
| 4 | 陕西同力重工股份有限公司咸阳分公司 | 14,501,550.80 | 2.87% | 否 |
| 5 | 安徽全柴动力股份有限公司 安徽全柴顺兴贸易有限公司 | 13,016,846.23 | 2.58% | 否 |
| 合计 | 328,241,310.79 | 65.05% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 佛山市亚铁商贸有限公司 广东亚铁实业有限公司 | 36,278,420.30 | 12.78% | 否 |
| 2 | 重庆远博机械有限公司 | 14,746,853.04 | 5.19% | 否 |
| 3 | 湛江天隆汽车部件有限公司 | 13,567,052.02 | 4.78% | 否 |
| 4 | 奥斯龙明士克复合纤维（滨州）有限公司 | 13,524,757.28 | 4.76% | 否 |
| 5 | 玉林市雪风汽车风扇有限公司 | 12,403,740.73 | 4.37% | 否 |
| 合计 | 90,520,823.37 | 31.89% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 67,704,723.16 | 38,769,528.09 | 74.63% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,155,679.49 | -17,050,181.34 | -52.17% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -53,390,746.05 | 3,959,633.24 | -1,448.38% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1. 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 深圳华盛过滤系统有限公司 | 控股子公司 | 机械制造、汽车部件生产、销售 | 20,000,000.00 | 39,379,958.25 | 25,769,265.92 | 64,547,107.27 | 5,267,081.59 |
| 湖北华原技术有限公司 | 控股子公司 | 机械制造、汽车部件生产、销售 | 53,000,000.00 | 63,585,262.49 | 52,931,710.81 | 8,245,785.63 | -998,221.46 |
| 上海佳威讯国际贸易有限公司 | 控股子公司 | 从事货物及技术的进出口业务 | 2,000,000.00 | 962,251.60 | 962,149.57 | 199,081.02 | 51,096.00 |
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 控股子公司 | 机械制造、汽车部件生产、销售 | 16,000,000.00 | 20,658,565.50 | 15,594,712.33 | 22,250,564.41 | -2,037,258.12 |
| 山东华辰达电子科技有限公司 | 控股子公司 | 电子元器件的制造和销售 | 5,000,000.00 | 6,487,313.71 | 5,394,804.70 | 3,006,282.64 | 394,804.70 |
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2. 理财产品投资情况
□适用 √不适用
非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财
□适用 √不适用
3. 与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况
□适用 √不适用
(五) 研发情况
研发支出情况：
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 19,897,861.71 | 15,800,255.66 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 3.94% | 3.07% |
| 研发支出中资本化的比例 | 0.00% | 0.00% |
研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 11 | 8 |
| 本科以下 | 44 | 57 |
| 研发人员总计 | 56 | 66 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 9.30% | 9.64% |
专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 94 | 79 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 2 | 1 |
研发项目情况：
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明
√适用 □不适用
报告期内，公司开展的研发项目共26项，其中，完成项目22项，未完成项目4项。公司重点完成自洁式空气滤清器、直流式空气滤清器、转向系统用液压滤清器等全新产品的配套开发，为后续新市场的开发奠定了很好的基础。关键审计事项
| 关键审计事项 | 事项描述 | 审计应对 |
| 收入确认 | 相关信息披露详见财务报表附注（三）、重要会计政策及会计估计之39及附注（五）、合并财务报表主要项目附注61。 华原股份公司主营业务为车用滤清器及工业过滤设备的研发、 | 对华原股份公司收入确认事项实施的审计程序主要包括： （1）了解和评价华原股份公司与销售收入相关的内部控制设计的合理性，并测试关键控制运行的有效性。 （2）抽样检查销售合同条款并识别单项履约义 |
| 生产和销售业务，2022年度营业收入为50,457.25万元。由于营业收入金额重大，是华原股份公司的关键业绩指标之一，可能存在收入确认存在重大错报的固有风险。因此我们将收入确认作为关键审计事项。 | 务，分析评估与产品销售收入确认相关的控制权转移时点，进而评价产品销售收入的确认政策是否符合收入准则的要求。 （3）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同或订单、物流运输单据、客户验收手续、出口报关单、销售发票等，并与相应的收入确认凭证进行核对。 （4）对报告期内重要的交易金额及往来余额实施函证，并跟踪期后收款情况，对主要客户进行核查。 （5）对华原股份公司收入、成本及毛利情况执行分析程序。 （6）针对关联交易，检查交易定价的公允性、合理性。 （7）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性文件，并检查期后销售退回情况及原因，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。 | |
| 应收账款坏账准备的计提 | 相关信息披露详见财务报表附注（三）、重要会计政策及会计估计之10及附注（五）、合并财务报表主要项目附注5。 华原股份公司2022年12月31日应收账款账面余额为9,575.72万元，坏账准备余额为1,596.63万元，应收账款账面价值为7,979.09万元。应收账款坏账准备余额反映了华原股份公司管理层（以下简称管理层）在资产负债表日对预期信用损失做出的最佳估计，管理层需要考虑以前年度的信用违约记录、回款率，以合理估计债务人的资信状况以及前瞻性经济指标。上述事项涉及重大会计估计和管理层的判断，且应收账款预期信用损失对于财务报表具有重要性，因此我们将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。 | 对华原股份公司应收账款坏账准备的计提事项实施的审计程序主要包括： （1）了解和评价华原股份公司与应收账款坏账准备计提相关的内部控制设计的合理性，并测试关键控制运行的有效性。 （2）对于单独计提坏账准备的应收账款，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据，包括结合客户背景、经营状况、市场环境等情况，评价可收回金额估计的合理性。 （3）对于涉及诉讼事项的应收账款，通过查阅相关文件，并与管理层讨论主要涉诉案件可收回金额估计的合理性。 （4）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确。 （5）结合期后回款情况选取样本进行检查，评价管理层对坏账准备计提的合理性。 |
(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
(八) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
重要会计政策变更2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。执行这两项规定对本公司财务报表无影响。
重要会计估计变更本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
报告期内新增子公司：
| 报告期内无减少子公司的情况。 | |||||
(九) 企业社会责任
1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
三、 持续经营评价
参加玉林日报社、玉林市关心下一代工作委员会、玉林市新闻记者扶贫济困联合会联合开展的“关爱儿童健康成长赠送体育用品爱心包”公益活动，捐赠体育用品20套。报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项，本公司具备持续经营能力。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
(二) 报告期内新增的风险因素
1.关联交易占比较大的风险
报告期内公司关联方销售占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内关联销售和采购的价格公允，但由于经常性关联交易占比较大，关联交易较为频繁，且预计在未来较长一段时间，关联交易将会继续存在，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，不能执行公允的关联交易价格，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。
2.原材料价格波动风险
公司主要原材料包括钢板、滤纸、金属件、塑料件等，部分原材料的市场价格与国家大宗商品钢铁、有色金属等具有较强的关联性。报告期内，公司直接材料占生产成本较大的比重，如果公司主要原材料未来价格持续大幅波动，将直接影响公司主要产品的生产成本，进而影响公司经营业绩的稳定性。
3.市场竞争风险
随着国家“双碳”战略的持续推进，国家出台多项政策和措施鼓励新能源产业发展，新能源汽车的发展迎来快速发展机遇；同时，我国汽车产业的高速发展以及零部件全球采购的趋势加强，国内主要的汽车滤清器生产企业都在谋求生产规模的扩大，国外著名汽车零部件厂商也在大举进入国内市场，市场竞争将进一步加剧，使公司面临一定的市场竞争风险。无
第五节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在提供担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 五.二.(二) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 诉讼、仲裁事项
1.报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√是 □否
单位：元
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 18,431,098.03 | 18,431,098.03 | 5.22% | |
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
2.以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 | 25,150,000.00 | 17,694,787.07 |
| 销售产品、商品，提供劳务 | 314,060,000.00 | 262,564,188.86 |
| 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 其他 |
企业集团财务公司关联交易情况
□适用 √不适用
(四) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项
| 事项类型 | 临时公告披露时间 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 对外投资 | 2022年7月18日 | 公司在湖北省十堰市拥有的土地、房产等资产 | 5,299.88万元 | 否 | 否 |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
(五) 承诺事项的履行情况
公司无已披露的承诺事项
1.本次对外投资的目的
本次对全资子公司增资，主要为优化公司异地资产权属管理，最大程度发挥资产运营效能。
2.本次对外投资可能存在的风险
本次增资是根据公司的长期发展战略，经过深入调研后作出的决定，将有利于拓展公司业务，促进企业结构转型，但仍可能存在一定的经营、管理和市场环境等方面的风险。公司将积极完善内部管控制度和监督机制，积极防范并应对上述风险。
3.本次对外投资对公司的未来财务状况和经营成果影响
本次对外投资符合公司长期规划，有利于公司战略布局，对公司未来财务状况及经营成果将产生积极影响。
承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年4月20日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 本公司未从事或华原公司存在同业竞争的业务，不存在对外投资与华原公司存在利益冲突的情况。为避免与华 | 正在履行中 |
| 原公司产生新的或潜在的同业竞争，本公司的董事、监事及高级管理人员，在公司任职期间以及承担相关竞业禁止义务期间，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对华原公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对华原公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与华原公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 | ||||||
| 其他股东 | 2017年9月12日 | 发行 | 同业竞争承诺 | 本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对华原公司构成竞争 | 正在履行中 |
| 的业务或活动，或拥有与华原公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。如存在与华原公司利益相冲突的商业机会，本人将放弃或通过合理方式安排给华原公司及其控制企业实施。 | ||||||
| 董监高 | 2016年4月20日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对华原公司构成竞争的业务或活动，或拥有与华原公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。如存在与华原公司利益相冲突的商业 | 正在履行中 |
| 机会，本人将放弃或通过合理方式安排给华原公司及其控制企业实施。 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2016年4月20日 | 挂牌 | 关于规范关联交易的承诺 | 本公司及本公司控制的其他公司将严格遵守华原公司关于关联交易相关制度及规定，尽量减少与华原公司之间发生关联交易；若发生不可避免且必要的关联交易，本公司及本公司控制的其他公司将根据公平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效的协议文件，并将按照有关法律、法规和规范性文件以及华原公司《公司章程》、《广西华原过滤系统股份有限公司关联交易管理制度》之规定，履行关联交易审批决策程序；确保从根本上杜绝通过关联交易损害华原公司及其他股东合法权益的情形发生。本人作为华原公司董事\高管\监事，将严格执行华原公司关于关联交易相关规定，严格执行关联交易审议程 | 正在履行中 |
| 序，审议关联交易事项时忠于职守、忠于股东利益，确保华原公司进行的关联交易合规、公允、合理。本人及本人控制的企业将严格遵守华原公司关于关联交易相关制度及规定，尽量避免与华原公司之间发生关联交易；若发生不可避免且必要的关联交易，本人及本人控制的企业将根据公平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效的协议文件，并将按照有关法律、法规和规范性文件以及华原公司《公司章程》、《广西华原过滤系统股份有限公司关联交易管理制度》之规定，履行关联交易审批决策程序；确保从根本上杜绝通过关联交易损害华原公司及其他股东合法权益的情形发生。 | ||||||
| 董监高 | 2016年4月20日 | 挂牌 | 关于规范关联交易的承诺 | 本人作为华原公司董事\高管\监事，将严格执行华原公司关于关联交易相关规定，严格执行关 | 正在履行中 |
| 联交易审议程序，审议关联交易事项时忠于职守、忠于股东利益，确保华原公司进行的关联交易合规、公允、合理。本人及本人控制的企业将严格遵守华原公司关于关联交易相关制度及规定，尽量避免与华原公司之间发生关联交易；若发生不可避免且必要的关联交易，本人及本人控制的企业将根据公平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效的协议文件，并将按照有关法律、法规和规范性文件以及华原公司《公司章程》、《广西华原过滤系统股份有限公司关联交易管理制度》之规定，履行关联交易审批决策程序；确保从根本上杜绝通过关联交易损害华原公司及其他股东合法权益的情形发生。 | ||||||
| 其他股东 | 2017年9月12日 | 2022年1月25日 | 发行 | 限售承诺 | 本人现就认购的广西华原过滤系统股份有限公司2017年第一次股票发行的股票 | 已履行完毕 |
| 做出承诺如下：本人本次认购的股票，自股票在中国证券登记结算有限公司北京分公司登记之日起三年内不转让。限售期届满后，本人减持持有的华原股份股票仍应遵守《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、公司章程等法律法规、规范性文件的相关规定。 | ||||||
| 公司、控股股东、董监高、持股5%以上股东、持股10%以上股东等 | 2022年8月30日 | 北交所公开发行上市 | 与北交所公开发行上市有关的承诺 | 规范和减少关联交易承诺、同业竞争承诺、股份减持承诺、资金占用承诺、未履行承诺的约束措施、上市后三年内稳定股份承诺等。 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
公司、控股股东、董监高、持股5%以上的股东、持股10%以上的股东等相关主体，在公司申请北交所公开发行上市过程中出具了关于避免同业竞争、规范关联交易及不占用公司资金、关于持股意向及坚持计划等相关承诺，详见公司在北交所官网披露的招股说明书等文件,网址为：
https://www.bse.cn/audit/project_news_detail.html?id=328
资产名称
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 银行承兑汇票 | 流动资产 | 质押 | 30,268,458.93 | 4.88% | 公司将银行承兑汇票质押给银行，在质押额度内给供应商开具银行承兑汇票 |
| 支付采购材料款。通过这种方式能够使公司获得一定的时间差收益 | |||||
| 总计 | - | - | 30,268,458.93 | 4.88% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
第六节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
公司将银行承兑汇票质押给银行，在质押额度内给供应商开具银行承兑汇票支付采购材料款。通过这种方式能够使公司获得一定的时间差收益。
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 124,000,000 | 96.22% | -101,110,000 | 22,890,000 | 17.76% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 43,960,000 | 34.11% | -43,960,000 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 2,560,000 | 2,560,000 | 1.99% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 4,870,000 | 3.78% | 101,110,000 | 105,980,000 | 82.24% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 73,120,000 | 73,120,000 | 56.74% | |
| 董事、监事、高管 | 460,000 | 0.36% | 0 | 460,000 | 0.36% | |
| 核心员工 | 2,560,000 | 1.99% | -2,560,000 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 128,870,000 | - | 0 | 128,870,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 69 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 广西玉柴机器集团有限公司 | 43,960,000 | 29,160,000 | 73,120,000 | 56.7393% | 73,120,000 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | 华盛企业发展（深圳）有限公司 | 32,400,000 | 0 | 32,400,000 | 25.1416% | 32,400,000 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | 中航资产管理有限公司 | 6,480,000 | 0 | 6,480,000 | 5.0283% | 0 | 6,480,000 | 0 | 0 |
| 4 | 北京中金润合创业投资中心（有限合伙） | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 4.6559% | 0 | 6,000,000 | 0 | 0 |
| 5 | 肇庆市粤科金叶创 | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 4.6559% | 0 | 6,000,000 | 0 | 0 |
| 业投资有限公司 | |||||||||
| 6 | 于天 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.2328% | 0 | 300,000 | 0 | 0 |
| 7 | 赵玉宝 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.2328% | 0 | 300,000 | 0 | 0 |
| 8 | 陈春强 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.2328% | 0 | 300,000 | 0 | 0 |
| 9 | 庞志勇 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.2328% | 0 | 300,000 | 0 | 0 |
| 10 | 邓福生 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.2328% | 300,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 96,340,000 | 29,160,000 | 125,500,000 | 97.38% | 105,820,000 | 19,680,000 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间无关联关系或一致行动约定。 | |||||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 信用贷款 | 中国工商银行股份有限公司 | 银行 | 30,000,000.00 | 2022年5月25日 | 2022年12月23日 | 1.10% |
| 2 | 信用贷款 | 中国银行股份有限公司 | 银行 | 30,000,000.00 | 2022年6月23日 | 2023年6月23日 | 1.60% |
| 3 | 信用贷款 | 中国建设银行股份有限公司 | 银行 | 10,000,000.00 | 2022年8月30日 | 2023年8月30日 | 1.70% |
| 4 | 信用贷款 | 北部湾银行股份有限公司 | 银行 | 20,000,000.00 | 2022年9月23日 | 2023年9月23日 | 2.00% |
| 5 | 信用贷款 | 中国农业银行股份有限公司 | 银行 | 9,500,000.00 | 2022年9月27日 | 2025年9月26日 | 1.50% |
| 6 | 信用贷款 | 中国农业银行股份有限公司 | 银行 | 9,800,000.00 | 2022年10月5日 | 2025年9月26日 | 1.50% |
| 7 | 信用贷款 | 中国银行股份有限公司 | 银行 | 30,000,000.00 | 2021年3月23日 | 2022年3月24日 | 1.10% |
| 8 | 信用贷款 | 中国建设银行股份有限公司 | 银行 | 70,000,000.00 | 2021年4月23日 | 2022年4月23日 | 2.00% |
| 9 | 信用贷款 | 中国光大银行股份有限公司 | 银行 | 1,000,000.00 | 2021年6月24日 | 2022年2月28日 | 4.00% |
| 10 | 信用贷款 | 北部湾银行股份有限公司 | 银行 | 50,000,000.00 | 2022年1月18日 | 2022年9月5日 | 2.00% |
| 11 | 信用贷款 | 中国农业银行股份 | 银行 | 70,000,000.00 | 2022年3月23日 | 2022年9月7日 | 1.50% |
| 有限公司 | |||||||
| 合计 | - | - | - | 330,300,000.00 | - | - | - |
九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 股东大会审议日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2022年5月6日 | 2 | 0 | 0 |
| 合计 | 2 | 0 | 0 |
利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
(二) 权益分派预案
□适用 √不适用
十、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 邓福生 | 董事长、总经理 | 男 | 1984年6月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 李湘凡 | 董事 | 男 | 1980年8月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 王启鹏 | 董事 | 男 | 1985年5月 | 2022年8月3日 | 2024年11月28日 |
| 杜龙 | 董事 | 男 | 1985年4月 | 2022年3月30日 | 2024年11月28日 |
| 梁旭豪 | 董事 | 男 | 1994年9月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 黎锦海 | 董事、董事会秘书 | 男 | 1984年2月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 曾林涛 | 独立董事 | 男 | 1980年9月 | 2022年8月3日 | 2024年11月28日 |
| 王运生 | 独立董事 | 男 | 1968年6月 | 2022年8月3日 | 2024年11月28日 |
| 陈庆丽 | 独立董事 | 女 | 1973年10月 | 2022年8月3日 | 2024年11月28日 |
| 李豪 | 监事 | 男 | 1986年10月 | 2022年3月30日 | 2024年11月28日 |
| 韦剑涛 | 监事 | 男 | 1987年2月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 唐翠霞 | 监事 | 女 | 1983年11月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 赵凯 | 副总经理 | 男 | 1987年12月 | 2021年12月8日 | 2024年11月28日 |
| 叶选武 | 副总经理 | 男 | 1985年8月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 孙琳琳 | 财务总监 | 女 | 1990年11月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 董事会人数： | 9 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 5 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
(二) 持股情况
单位：股
董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间不存在一致行动人关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 邓福生 | 董事长、总经理 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.23% | 0 | 0 |
| 黎锦海 | 董事、董事会秘书 | 160,000 | 0 | 160,000 | 0.12% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 460,000 | - | 460,000 | 0.35% | 0 | 0 |
(三) 变动情况
关键岗位变动情况
√适用 □不适用
| 职务 | 是否发生变动 | 变动次数 |
| 董事长 | 否 | 0 |
| 总经理 | 否 | 0 |
| 董事会秘书 | 否 | 0 |
| 财务总监 | 否 | 0 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 | 特殊说明 |
| 廖泽洋 | 董事 | 离任 | 无 | 工作调整 | |
| 朱丽莎 | 监事、监事会主席 | 离任 | 无 | 主动辞职 | |
| 杜龙 | 无 | 新任 | 董事 | 工作调整 | |
| 王启鹏 | 无 | 新任 | 董事 | 新增董事 | |
| 曾林涛 | 无 | 新任 | 独立董事 | 新增董事 | |
| 王运生 | 无 | 新任 | 独立董事 | 新增董事 | |
| 陈庆丽 | 无 | 新任 | 独立董事 | 新增董事 | |
| 李豪 | 无 | 新任 | 监事、监事会主席 | 工作调整 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
学院副教授；2020年4月至今，任广西大学轻工与食品工程学院教授，博士生导师。
王运生，男，汉族，1968年6月生，中国国籍，无境外永久居留权，在职研究生学历，管理学硕士。1990年7月至1994年4月任广西自治区商业厅财会处科员；1994年5月至2001年4月任广西公信会计师事务所审计员、审计经理；2001年6月至2002年5月任安达信?华强会计师事务所深圳分所项目经理；2002年6月至2003年2月任普华永道中天会计师事务所深圳分所项目经理；2003年3月至2003年10月任广西丰林林业开发有限公司财务总监；2003年11月至2005年8月任广西嘉诚达会计师事务所有限公司副所长；2005年9月至2009年11月任广西博华三合会计师事务所有限公司所长；2009年12月至今任广西同德会计师事务所有限责任公司任副所长。
陈庆丽，女，汉族，1973年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1992年7月至1998年12月任广西交通厅航务局南宁航道管理处监察审计科科员、副科长、科长；1999年至2001年任广西区交通厅基建局财务主管；2001年9月至2002年12月任广西欣和律师事务所专职律师；2003年1月至2004年10月任广西欣源律师事务所专职律师；2004年11月至2008年4月任北京中银律师事务所律师、合伙人；2008年5月至今，任北京中银（南宁）律师事务所主任。
2. 新任监事简历
李豪，男，汉族，1986年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011年07月至2011年10月，任广西玉柴机器股份有限公司财务部见习生；2011年11月至2015年04月，任广西玉柴机器股份有限公司财务部驻吉林办事处驻外会计；2015年05月至2018年06月，任广西玉柴机器集团有限公司财务部财务专员；2018年07月至2018年12月，任广西玉柴机器集团有限公司财务部财务业务主管；2019年01月至2019年12月，任广西玉柴机器集团有限公司财务部财务业务主管、北京玉柴科技股份有限公司财务负责人、玉柴国际进出口(北京)有限公司财务负责人；2020年01月至2020年09月，任广西玉柴机器集团有限公司财务部财务业务主管、玉柴国际进出口(北京)有限公司财务负责人；2020年10月至今，任广西玉柴机器集团有限公司财务部财务业务经理。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 18 | 12 | 30 | |
| 行政人员 | 55 | 3 | 58 | |
| 生产人员 | 374 | 41 | 415 | |
| 销售人员 | 58 | 3 | 61 | |
| 技术人员 | 84 | 19 | 103 | |
| 财务人员 | 13 | 5 | 18 | |
| 员工总计 | 602 | 83 | 685 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 13 | 12 |
| 本科 | 130 | 152 |
| 专科 | 106 | 127 |
| 专科以下 | 352 | 393 |
| 员工总计 | 602 | 685 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司收购1家子公司，公司员工人数同比略有增加。在报告期内公司不断完善职业生涯管理体系、薪酬激励体系、绩效评价体系、培训管理体系等4大体系，不断满足员工的职业生涯发展、职位晋升、素质提升和薪酬待遇提升等方面的需求。公司拥有完善的福利管理体制，按国家规定为员工缴纳“五险一金”，同时在员工的工作、生活等方面尽企业全力给予最大的帮助和创造更多便利。2022年达到退休年龄3人，按相关规定退休金由社会保险局发放。
姓名
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 邓福生 | 无变动 | 董事长、总经理 | 300,000.00 | 0 | 300,000.00 |
| 黎锦海 | 无变动 | 董事、董事会秘书 | 160,000.00 | 0 | 160,000.00 |
| 陈玉梅 | 无变动 | 采购管理高级业务经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 于天 | 无变动 | 总工程师 | 300,000.00 | 0 | 300,000.00 |
| 梁新波 | 无变动 | 过滤系统研究院院长 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 邓业全 | 无变动 | 工艺技术专家 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 蒙健妹 | 无变动 | 项目管理高级主管工程师 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 陈佐清 | 无变动 | 采购管理高级业务经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 罗进林 | 无变动 | 高级业务经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 林志杰 | 无变动 | 通用机械营销部部长 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 苑凤珍 | 无变动 | 深圳华盛技术副总理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 宋功荣 | 无变动 | 深圳华盛高级业务经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 庞毅 | 无变动 | 技术工艺高级业务经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 韦荣灵 | 无变动 | 应用开发高级主管工程师 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 李秋灵 | 无变动 | 财务管理高级业务经理 | 70,000.00 | 0 | 70,000.00 |
| 陈进清 | 无变动 | 高级业务经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 程克弩 | 无变动 | 制造工艺高级主管工程师 | 90,000.00 | 0 | 90,000.00 |
| 张勇 | 无变动 | 模具管理业务经理 | 100,000.00 | 5,473 | 94,527.00 |
| 李廷 | 无变动 | 设备保全高级业务经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 成文术 | 无变动 | 技术研发高级业务经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 陈武 | 无变动 | 华中大区经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 黄建创 | 无变动 | 华东大区经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第八节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第九节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司已建立健全包括《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《关联交易管理制度》《利润分配管理制度》《承诺管理制度》《投资者关系管理制度》《独立董事工作制度》《公司投资管理办法》《子公司管理规定》《子公司经营目标管理规定》《合规管理规定》《全面风险管理固定》等在内的一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会均按照有关法律、法规和《公司章程》、议事制度及各项管理制度规定的职权独立有效地运作。公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营。
公司通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会。
公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会。
公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。
报告期内，公司发生的重大决策事项能按照相关法律法规及《公司章程》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等有关内控制度规定的程序和规则进行。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司发生的重大决策事项能按照相关法律法规及《公司章程》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等有关内控制度规定的程序和规则进行。
报告期内，公司章程进行了3次修改，情况如下：
第1次修改
| 报告期内，公司章程进行了3次修改，情况如下： 第1次修改 | |||
| 原规定 | 修订后 | ||
| 第四十八条 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： | 第四十八条 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： | ||
| （一）决定公司的经营方针和投资计划； （二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项； （三）审议批准董事会报告； （四）审议批准监事会报告； （五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； （六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （七）审议批准公司的年度报告； （八）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （九）对发行公司债券作出决议； （十）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； （十一）修改本章程； （十二）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； （十三）审议批准本章程第四十六条所述的担保事项； （十四）审议批准交易金额在3,000万元（获赠现金资产和提供担保除外）以上、且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的日常性关联交易，审议批准日常性关联交易之外的其他关联交易； （十五）审议公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项，审议公司的重大资产重组事项； （十六）审议股权激励计划； （十七）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。 上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。 | （一）决定公司的经营方针和投资计划； （二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项； （三）审议批准董事会报告； （四）审议批准监事会报告； （五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； （六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （七）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （八）对发行公司债券作出决议； （九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； （十）修改本章程； （十一）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； （十二）审议批准本章程第五十二条所述的担保事项； （十三）审议批准交易金额在3,000万元（获赠现金资产和提供担保除外）以上、且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的日常性关联交易，审议批准日常性关联交易之外的其他关联交易； （十四）审议公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项，审议公司的重大资产重组事项； （十五）审议股权激励计划； （十六）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。 上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。 |
| 第一百0五条 董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列勤勉义务： （一）应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围； （二）应公平对待所有股东； （三）及时了解公司业务经营管理状况； （四）应当如实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权； （五）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他勤勉义务。 | 第一百0五条 董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列勤勉义务： （一）应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围； （二）应公平对待所有股东； （三）及时了解公司业务经营管理状况； （四）应当对公司定期报告签署书面确认意见。保证公司所披露的信息真实、准确、完整； （五）应当如实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权； （六）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他勤勉义务。 |
| 第一百一十二条 董事会由5名董事组成。董事会设董事长1人。董事长由董事会以全体董事过半数选举产生。 | 第一百一十二条 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。董事会设董事长1人。董事长由董事会以全体董事过半数选举产生。 |
| 无 | 第二节 内部审计 第一百七十条 公司实行内部审计制度，董事会认为必要时可配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。 第一百七十一条 公司内部审计制度，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。 |
| 第二百0三条 本章程以中文书写，其他任何语种或不同版本的章程与本章程有歧义时，以在工商行政管理机关最近一次核准登记后的中文版章程为准。 | 第二百0五条 本章程以中文书写，其他任何语种或不同版本的章程与本章程有歧义时，以在市场监督管理机关最近一次核准登记后的中文版章程为准。 |
除上述修订外，原《公司章程》其他条款内容保持不变，前述内容于2022年6月16日经公司2022年第二次临时股东大会审议通过。
第2次修改
| 除上述修订外，原《公司章程》其他条款内容保持不变，前述内容于2022年6月16日经公司2022年第二次临时股东大会审议通过。 第2次修改 | |||
| 原规定 | 修订后 | ||
| 无 | 第一节 要约收购 第一百八十四条 投资者自愿选择以要约方式收购公司股份的，可以向公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约（以下简称“全面要约”），也可以向公司所有股东发出收购其所持有的部分股份的要约（以下简称“部分要约”）。但达到本章程规定的全面要约收购触发条件的，应当向公司全体股东发出全面要约收购。 第一百八十五条 收购人预定收购的股份数额达到下列任一条件时，除满足本章程第一百八十六条规定的情形外，收购人须向公司全体股东发出全面要约： (一)将成为本公司的控股股东或相对控股股东（持股50%及以上）； (二)通过投资关系、协议、其他安排的途径成为本公司的实际控制人的； (三)其他导致公司控制权发生转移的情形。 收购人违反本章程规定发出要约的，要约对公司股东不发生效力。 违反前款规定在要约收购期限内接受对其未生效要约的股东，应向权益受到侵害的股东承担违约责任，按权益受侵害股东的要求收购其所持有的全部或部分股份。 第一百八十六条 满足下列条件的，收购人可免于发出全面要约： (一)国有股权的划转； (二)收购人与出让人能够证明本次股份转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导 | ||
| 除上述修订外，原《公司章程》其他条款内容保持不变，前述内容于2022年8月29日经公司2022年第四次临时股东大会审议通过。 | |||
(二) 三会运作情况
1、 三会的召开次数
| 项目 | 股东大会 | 董事会 | 监事会 |
| 召开次数 | 8 | 12 | 10 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序，符合《公司法》及有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定。
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》《公司章程》等相关法律法规的要求，建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事等制度，设立战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及提名委员会并建立相关专门委员会制度，形成规范的公司治理结构。同时，公司制（修）定《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《公司章程》等有关公司治理文件和内控制度，进一步完善法人治理。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》《公司章程》等相关法律法规的要求，建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事等制度，设立战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及提名委员会并建立相关专门委员会制度，形成规范的公司治理结构。同时，公司制（修）定《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《公司章程》等有关公司治理文件和内控制度，进一步完善法人治理。
报告期内，公司根据创新层要求制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理工作作出了规定。公司高度重视投资者关系管理工作，通过全国股转系统信息披露平台及时进行信息披露，并采取多种渠道加强与投资者的联系与沟通，让投资者更加便捷、及时了解公司情况，切实依法维护投资者权益。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，公司根据创新层要求制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理工作作出了规定。公司高度重视投资者关系管理工作，通过全国股转系统信息披露平台及时进行信息披露，并采取多种渠道加强与投资者的联系与沟通，让投资者更加便捷、及时了解公司情况，切实依法维护投资者权益。监事会在报告期内的监督活动未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作，建立了健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
1.公司的资产独立
公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的设备、设施；合法独立拥有与其经营相关的房屋、知识产权、机动车辆等资产的所有权或使用权，上述资产不存在被股东或关联方占用的情形，上述资产不存在重大权属纠纷。公司没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保，公司对其所有资产具有控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
2.公司的人员独立
公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬。
公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司高级管理人
(三) 对重大内部管理制度的评价
员出具了未在股东单位兼职及领取薪酬的书面声明。公司与所有正式员工之间签订了《劳动合同》，并为所有正式员工缴纳社会保险，依照法律规定建立了稳定的劳动关系。
3.公司的财务独立
公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，并已按《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规的要求建立了符合自身特点的独立的会计核算体系或财务管理制度，能够独立地作出财务决策，具有规范的财务会计制度和管理制度。公司独立在银行开立账户，不存在于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。
4.公司的机构独立
公司机构设置完整。按照建立规范法人治理机构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。
5.公司的业务独立
公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。
公司依照《公司法》《公司章程》及有关法律法规的规定，结合公司自身实际情况，建立健全相关内部制度，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司严格执行现行内部控制制度，并将根据实际情况和未来发展需要，继续调整和完善。
1.关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司实际出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3.关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，不断完善制度的建立和严格执行，做到事前防范、事中控制、事后监督，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司依照《公司法》《公司章程》及有关法律法规的规定，结合公司自身实际情况，建立健全相关内部制度，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司严格执行现行内部控制制度，并将根据实际情况和未来发展需要，继续调整和完善。
1.关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司实际出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3.关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，不断完善制度的建立和严格执行，做到事前防范、事中控制、事后监督，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
公司严格执行《信息披露事务管理制度》，健全信息披露管理事务，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度。
三、 投资者保护
(一) 实行累积投票制的情况
√适用 □不适用
(二) 提供网络投票的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司2022年3月30日召开的2022年第一次临时股东大会审议选举杜龙先生为第四届董事会董事、李豪先生为第四届监事会监事相关议案采取累计投票制；公司2022年8月3日召开的2022年第三次临时股东大会审议选举王启鹏先生、曾林涛先生、王运生先生、陈庆丽女士为第四届董事会董事相关议案采取累计投票制。 报告期内，公司采取现场投票和网络投票相结合的方式召开了1次股东大会，登记在册的股东可以通过中国证券登记结算有限责任公司证券持有人大会网络投票系统对有关议案进行投票表决。
(三) 表决权差异安排
□适用 √不适用
第十节 财务会计报告
一、 审计报告
报告期内，公司采取现场投票和网络投票相结合的方式召开了1次股东大会，登记在册的股东可以通过中国证券登记结算有限责任公司证券持有人大会网络投票系统对有关议案进行投票表决。是否审计
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 容诚审字[2023]361Z0024号 | |||
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 广西壮族自治区南宁市金湖路59号地王国际商会中心32层 | |||
| 审计报告日期 | 2023年4月6日 | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 黄成利 | 梁宝珠 | 王启盛 | |
| 3年 | 1年 | 1年 | 年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 3年 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 45万元 | |||
| 审 计 报 告 容诚审字[2023]361Z0024号 广西华原过滤系统股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广西华原过滤系统股份有限公司（以下简称华原股份公司）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华原股份公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 | ||||
（此页无正文，为广西华原过滤系统股份有限公司容诚审字[2023]361Z0024号审计报告之签字盖章页）
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （五）、1 | 133,250,671.41 | 131,349,815.39 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （五）、4 | 50,301,978.69 | 42,764,618.00 |
| 应收账款 | （五）、5 | 79,790,894.02 | 74,797,521.34 |
| 应收款项融资 | （五）、6 | 73,847,173.60 | 73,631,535.54 |
| 预付款项 | （五）、7 | 12,618,240.67 | 19,111,903.54 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （五）、8 | 798,193.34 | 756,330.88 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （五）、9 | 95,018,049.94 | 114,815,241.27 |
| 合同资产 | （五）、10 | 14,609,633.11 | 8,306,833.36 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | （五）、13 | 4,614,755.52 | 5,660,506.49 |
| 流动资产合计 | 464,849,590.30 | 471,194,305.81 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （五）、17 | 6,960,598.15 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | （五）、20 | 17,177,169.32 | |
| 固定资产 | （五）、21 | 119,232,362.02 | 100,796,500.28 |
| 在建工程 | （五）、22 | 2,958,300.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | （五）、25 | 3,016,771.47 | 1,969,350.25 |
| 无形资产 | （五）、26 | 17,764,944.90 | 14,963,619.33 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | （五）、28 | 233,233.00 | |
| 长期待摊费用 | （五）、29 | 3,198,249.45 | 3,002,761.31 |
| 递延所得税资产 | （五）、30 | 3,177,225.91 | 3,073,127.77 |
| 其他非流动资产 | （五）、31 | 9,357,994.63 | 6,116,810.75 |
| 非流动资产合计 | 155,980,781.38 | 157,018,237.16 | |
| 资产总计 | 620,830,371.68 | 628,212,542.97 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （五）、32 | 60,000,000.00 | 101,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （五）、35 | 46,801,764.82 | 61,776,316.86 |
| 应付账款 | （五）、36 | 69,524,242.17 | 66,849,468.38 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | （五）、38 | 333,198.01 | 365,336.72 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （五）、39 | 18,962,304.45 | 15,597,601.55 |
| 应交税费 | （五）、40 | 6,472,025.21 | 6,542,230.21 |
| 其他应付款 | （五）、41 | 7,630,875.13 | 5,951,585.03 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （五）、43 | 1,960,059.21 | 1,663,214.22 |
| 其他流动负债 | （五）、44 | 22,217,161.88 | 25,099,457.63 |
| 流动负债合计 | 233,901,630.88 | 284,845,210.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | （五）、45 | 19,100,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | （五）、47 | 2,139,509.77 | 980,349.58 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | （五）、51 | 1,619,054.99 | 1,429,624.99 |
| 递延所得税负债 | （五）、30 | 31,461.19 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 22,890,025.95 | 2,409,974.57 | |
| 负债合计 | 256,791,656.83 | 287,255,185.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | （五）、53 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （五）、55 | 69,094,110.23 | 69,094,110.23 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | （五）、59 | 32,048,125.01 | 28,315,356.60 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （五）、60 | 123,309,561.00 | 114,373,469.55 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 353,321,796.24 | 340,652,936.38 | |
| 少数股东权益 | 10,716,918.61 | 304,421.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 364,038,714.85 | 340,957,357.80 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 620,830,371.68 | 628,212,542.97 |
法定代表人：邓福生 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：孙琳琳
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 115,517,161.77 | 126,388,723.86 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 49,097,761.51 | 42,222,666.06 | |
| 应收账款 | （十五）、1 | 70,857,958.91 | 79,380,926.28 |
| 应收款项融资 | 73,847,173.60 | 73,631,535.54 | |
| 预付款项 | 20,375,627.63 | 21,270,119.13 | |
| 其他应收款 | （十五）、2 | 413,689.14 | 3,829,484.44 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 75,333,913.44 | 102,501,878.19 | |
| 合同资产 | 14,167,393.45 | 7,944,651.53 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,658,490.49 | 292,479.18 | |
| 流动资产合计 | 423,269,169.94 | 457,462,464.21 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （十五）、3 | 86,187,528.62 | 74,193,831.01 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 68,209,806.77 | 69,257,160.45 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 5,613,350.79 | 5,331,267.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,176,527.09 | 3,076,902.67 | |
| 其他非流动资产 | 7,243,249.49 | 4,503,718.66 | |
| 非流动资产合计 | 170,430,462.76 | 156,362,879.81 | |
| 资产总计 | 593,699,632.70 | 613,825,344.02 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 60,000,000.00 | 101,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 46,801,764.82 | 61,776,316.86 | |
| 应付账款 | 62,350,255.43 | 63,040,784.85 |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 17,715,164.45 | 14,830,344.36 | |
| 应交税费 | 5,449,862.71 | 1,706,578.22 | |
| 其他应付款 | 7,096,400.32 | 5,811,016.26 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | 127,643.40 | 149,365.68 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 200,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 21,967,427.54 | 23,987,627.82 | |
| 流动负债合计 | 221,708,518.67 | 272,302,034.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 19,100,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,127,213.33 | 863,083.33 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,227,213.33 | 863,083.33 | |
| 负债合计 | 241,935,732.00 | 273,165,117.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 54,624,843.26 | 55,074,853.29 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 32,048,125.01 | 28,315,356.60 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 136,220,932.43 | 128,400,016.75 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 351,763,900.70 | 340,660,226.64 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 593,699,632.70 | 613,825,344.02 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业总收入 | 504,572,454.36 | 514,315,773.25 | |
| 其中：营业收入 | （五）、61 | 504,572,454.36 | 514,315,773.25 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 456,828,697.35 | 463,744,177.69 | |
| 其中：营业成本 | （五）、61 | 384,631,870.84 | 400,346,058.93 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （五）、62 | 4,438,647.94 | 3,770,437.80 |
| 销售费用 | （五）、63 | 27,166,773.33 | 23,890,488.59 |
| 管理费用 | （五）、64 | 24,275,774.35 | 20,915,942.32 |
| 研发费用 | （五）、65 | 19,897,861.71 | 15,800,255.66 |
| 财务费用 | （五）、66 | -3,582,230.82 | -979,005.61 |
| 其中：利息费用 | 2,738,859.70 | 2,898,258.54 | |
| 利息收入 | 5,824,804.22 | 4,446,859.43 | |
| 加：其他收益 | （五）、67 | 1,444,865.65 | 2,284,071.59 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （五）、68 | -1,336,084.08 | -1,290,038.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | -464,415.43 | -163,669.73 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -369,200.14 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （五）、71 | 1,040,403.59 | 662,170.65 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （五）、72 | -6,253,652.10 | -4,248,414.85 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （五）、73 | -479,373.44 | -133,957.91 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 42,159,916.63 | 47,845,426.84 | |
| 加：营业外收入 | （五）、74 | 318,534.13 | 22,545.18 |
| 减：营业外支出 | （五）、75 | 213,938.18 | 147,854.44 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 42,264,512.58 | 47,720,117.58 |
| 减：所得税费用 | （五）、76 | 4,319,300.46 | 4,980,209.68 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,945,212.12 | 42,739,907.90 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 37,945,212.12 | 42,739,907.90 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | ||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -497,647.74 | 1,977.00 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 38,442,859.86 | 42,737,930.90 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 37,945,212.12 | 42,739,907.90 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 38,442,859.86 | 42,737,930.90 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -497,647.74 | 1,977.00 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.30 | 0.33 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.30 | 0.33 |
法定代表人：邓福生 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：孙琳琳
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业收入 | （十五）、4 | 452,123,975.29 | 474,118,832.45 |
| 减：营业成本 | （十五）、4 | 345,498,366.43 | 372,396,021.01 |
| 税金及附加 | 3,956,067.48 | 3,400,287.97 | |
| 销售费用 | 23,120,300.60 | 21,027,401.68 | |
| 管理费用 | 16,765,457.22 | 15,255,221.98 | |
| 研发费用 | 17,691,520.13 | 14,632,514.97 | |
| 财务费用 | -2,999,690.09 | -1,570,192.02 | |
| 其中：利息费用 | 2,515,765.60 | 2,750,126.11 | |
| 利息收入 | 5,686,601.99 | 4,493,694.81 | |
| 加：其他收益 | 834,731.18 | 2,046,920.59 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （十五）、5 | -871,668.65 | -1,126,368.47 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | -369,200.14 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -186,050.01 | 666,849.27 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,747,775.52 | -3,640,251.52 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -441,729.67 | -140,917.51 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 40,679,460.85 | 46,783,809.22 | |
| 加：营业外收入 | 757,668.22 | 7,589.97 | |
| 减：营业外支出 | 188,604.58 | 86,049.63 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 41,248,524.49 | 46,705,349.56 | |
| 减：所得税费用 | 3,920,840.40 | 4,977,534.96 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,327,684.09 | 41,727,814.60 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 37,327,684.09 | 41,727,814.60 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 37,327,684.09 | 41,727,814.60 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 431,959,862.34 | 412,203,019.76 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,488,850.63 | 1,615,831.08 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （五）、78、（1） | 28,127,277.65 | 22,894,395.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 461,575,990.62 | 436,713,246.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 266,158,865.14 | 279,818,447.78 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 79,933,052.56 | 71,323,942.03 | |
| 支付的各项税费 | 25,584,360.03 | 23,048,916.31 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （五）、78、（2） | 22,194,989.73 | 23,752,412.41 |
| 经营活动现金流出小计 | 393,871,267.46 | 397,943,718.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 67,704,723.16 | 38,769,528.09 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 321,725.21 | 208,351.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （五）、78、（3） | 5,436,102.62 | |
| 投资活动现金流入小计 | 5,757,827.83 | 208,351.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,913,507.32 | 17,258,532.34 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 13,913,507.32 | 17,258,532.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,155,679.49 | -17,050,181.34 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,450,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,450,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 229,300,000.00 | 134,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 231,750,000.00 | 134,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 251,000,000.00 | 107,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,368,792.72 | 22,111,033.48 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （五）、78、（6） | 5,771,953.33 | 929,333.28 |
| 筹资活动现金流出小计 | 285,140,746.05 | 130,040,366.76 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -53,390,746.05 | 3,959,633.24 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -37,881.53 | -59,962.42 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,120,416.09 | 25,619,017.57 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 109,068,055.64 | 83,449,038.07 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 115,188,471.73 | 109,068,055.64 |
法定代表人：邓福生 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：孙琳琳
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 380,823,399.97 | 371,619,076.51 |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 25,470,340.67 | 31,044,466.95 | |
| 经营活动现金流入小计 | 406,293,740.64 | 402,663,543.46 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 226,727,309.66 | 262,360,725.58 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 68,698,317.33 | 63,708,465.59 | |
| 支付的各项税费 | 24,531,176.17 | 21,707,514.01 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,160,474.41 | 22,810,444.06 | |
| 经营活动现金流出小计 | 336,117,277.57 | 370,587,149.24 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 70,176,463.07 | 32,076,394.22 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 134,600.94 | 235,057.72 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 134,600.94 | 235,057.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,200,667.49 | 10,250,080.17 | |
| 投资支付的现金 | 12,038,700.00 | 1,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 23,239,367.49 | 11,250,080.17 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,104,766.55 | -11,015,022.45 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 229,300,000.00 | 134,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 229,300,000.00 | 134,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 251,000,000.00 | 107,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,145,698.62 | 22,080,626.11 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,877,999.92 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 283,023,698.54 | 129,080,626.11 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -53,723,698.54 | 4,919,373.89 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -6,652,002.02 | 25,980,745.66 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 104,106,964.11 | 78,126,218.45 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 97,454,962.09 | 104,106,964.11 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 28,315,356.60 | 114,373,469.55 | 304,421.42 | 340,957,357.80 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 28,315,356.60 | 114,373,469.55 | 304,421.42 | 340,957,357.80 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,732,768.41 | 8,936,091.45 | 10,412,497.19 | 23,081,357.05 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 38,442,859.86 | -497,647.74 | 37,945,212.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,910,144.9 | 10,910,144.93 | |||||||||||
| 3 | |||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | 8,460,144.93 | 8,460,144.93 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 3,732,768.41 | -29,506,768.41 | -25,774,000.00 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 3,732,768.41 | -3,732,768.41 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -25,774,000.00 | -25,774,000.00 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 |
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | 2,010,588.82 | 2,010,588.82 | |||||||||||
| 2.本期使用 | 2,010,588.82 | 2,010,588.82 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 32,048,125.01 | 123,309,561.00 | 10,716,918.61 | 364,038,714.85 |
| 项目 | 2021年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 24,142,575.14 | 95,138,820.11 | 302,444.42 | 317,547,949.90 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 24,142,575.14 | 95,138,820.11 | 302,444.42 | 317,547,949.90 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,172,781.46 | 19,234,649.44 | 1,977.00 | 23,409,407.90 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 42,737,930.90 | 1,977.00 | 42,739,907.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,172,781.46 | -23,503,281.46 | -19,330,500.00 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 4,172,781.46 | -4,172,781.46 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -19,330,500.00 | -19,330,500.00 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） |
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 28,315,356.60 | 114,373,469.55 | 304,421.42 | 340,957,357.80 |
法定代表人：邓福生 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：孙琳琳
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 28,315,356.60 | 128,400,016.75 | 340,660,226.64 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 28,315,356.60 | 128,400,016.75 | 340,660,226.64 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -450,010.03 | 3,732,768.41 | 7,820,915.68 | 11,103,674.06 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,327,684.09 | 37,327,684.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,732,768.41 | -29,506,768.41 | -25,774,000.00 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 3,732,768.41 | -3,732,768.41 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -25,774,000.00 | -25,774,000.00 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留 |
| 存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | 1,855,340.07 | 1,855,340.07 | ||||||||||
| 2.本期使用 | 1,855,340.07 | 1,855,340.07 | ||||||||||
| （六）其他 | -450,010.03 | -450,010.03 | ||||||||||
| 四、本年期末余额 | 128,870,000.00 | 54,624,843.26 | 32,048,125.01 | 136,220,932.43 | 351,763,900.70 |
| 项目 | 2021年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 24,142,575.14 | 110,175,483.61 | 318,262,912.04 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 24,142,575.14 | 110,175,483.61 | 318,262,912.04 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,172,781.46 | 18,224,533.14 | 22,397,314.60 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 41,727,814.60 | 41,727,814.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,172,781.46 | -23,503,281.46 | -19,330,500.00 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 4,172,781.46 | -4,172,781.46 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -19,330,500.00 | -19,330,500.00 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 28,315,356.60 | 128,400,016.75 | 340,660,226.64 |
三、 财务报表附注
(一) 公司基本情况
1. 基本情况
| 2012年12月18日，公司召开创立大会暨2012年第一次股东大会，同意华原有限公司以2012年9月30日为基准日整体变更设立为股份有限公司，各股东以其所拥有的截至2012年9月30日华原有限公司账面净资产154,851,253.29元，按1：0.7749的比例折合股份共计12,000万股，每股面值1元，净资产大于股本部分34,851,253.29元计入资本公积，各股东按原出资比例折股，注册资本变更为人民币12,000.00万元。2012年12月27日，公司完成工商变更登记手续。华原有限公司依法整体变更设立股份有限公司后，公司股权结构如下： | ||||||
| 股东名称 | 出资金额 | 出资比例（%） | ||||
| 广西玉柴机器集团有限公司 | 30,240,000.00 | 25.20 | ||||
| 华盛企业发展（深圳）有限公司 | 32,400,000.00 | 27.00 | ||||
| 张文 | 25,920,000.00 | 21.60 |
| 刘红伟 | 12,960,000.00 | 10.80 |
| 平原滤清器有限公司 | 6,480,000.00 | 5.40 |
| 北京中金润合创业投资中心（有限合伙） | 6,000,000.00 | 5.00 |
| 肇庆市粤科金叶创业投资有限公司 | 6,000,000.00 | 5.00 |
| 合计 | 120,000,000.00 | 100.00 |
2015年12月，股东张文、刘红伟分别将持有的本公司股份648万股、324万股以1,353.00万元、
676.00万元转让给玉柴集团，每股转让价格2.08元。
2016年7月27日经全国股转公司批准，本公司股票于2016年8月31日起在全国中小股份转让系统挂牌公开转让，证劵简称：华原股份，证劵代码：838837。
2017年7月，本公司向玉柴集团、本公司高级管理人员、监事及核心员工定向发行人民币普通股887万股，每股发行价格3.28元，本公司注册资本变更为人民币12,887.00万元。
2019年11月，平原滤清器有限公司将持有的本公司全部股份648万股无偿划转至中航资产管理有限公司。
2022年1月，张文、刘红伟分别将持有的本公司全部股份1,944万股、972万股以5,190.48万元、2,595.24万元转让给玉柴集团，每股转让价格2.67元。
截至2022年12月31日，本公司注册资本为人民币12,887.00万元，统一社会信用代码：
914509007297448485，注册地址：玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区，法定代表人：
邓福生。
截至2022年12月31日，本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，设立了营销部、研究院、财务部、内审部等部门，拥有5家子公司（见本附注六和七）。
本公司属于汽车零部件及配件制造业，主要从事车用滤清器和工业过滤设备的研发、制造与销售业务。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2023年4月6日决议批准报出。
2. 本期合并财务报表范围及其变化情况
2015年12月，股东张文、刘红伟分别将持有的本公司股份648万股、324万股以1,353.00万元、
676.00万元转让给玉柴集团，每股转让价格2.08元。
2016年7月27日经全国股转公司批准，本公司股票于2016年8月31日起在全国中小股份转让系统挂牌公开转让，证劵简称：华原股份，证劵代码：838837。
2017年7月，本公司向玉柴集团、本公司高级管理人员、监事及核心员工定向发行人民币普通股887万股，每股发行价格3.28元，本公司注册资本变更为人民币12,887.00万元。
2019年11月，平原滤清器有限公司将持有的本公司全部股份648万股无偿划转至中航资产管理有限公司。
2022年1月，张文、刘红伟分别将持有的本公司全部股份1,944万股、972万股以5,190.48万元、2,595.24万元转让给玉柴集团，每股转让价格2.67元。
截至2022年12月31日，本公司注册资本为人民币12,887.00万元，统一社会信用代码：
914509007297448485，注册地址：玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区，法定代表人：
邓福生。
截至2022年12月31日，本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，设立了营销部、研究院、财务部、内审部等部门，拥有5家子公司（见本附注六和七）。
本公司属于汽车零部件及配件制造业，主要从事车用滤清器和工业过滤设备的研发、制造与销售业务。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2023年4月6日决议批准报出。
（1）报告期末纳入合并范围的子公司
| （1）报告期末纳入合并范围的子公司 | |||||
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | ||
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 深圳华盛过滤系统有限公司 | 深圳华盛 | 100.00 | — |
| 2 | 上海佳威讯国际贸易有限公司 | 佳威讯 | 60.00 | — |
| 3 | 湖北华原技术有限公司 | 湖北华原 | 100.00 | — |
| 4 | 山东华辰达电子科技有限公司 | 华辰达 | 51.00 | — |
| 5 | 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 江铃鑫晨 | 51.00 | — |
上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。
（2）报告期内合并财务报表范围变化
报告期内新增子公司：
| 报告期内无减少子公司的情况。 报告期内合并财务报表范围变化的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。 | |||||
(二) 财务报表的编制基础
1. 编制基础
2. 持续经营
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
(三) 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
2. 会计期间
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司正常营业周期为一年。本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
(2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的记账本位币为人民币。
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
企业合并中有关交易费用的处理。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
7. 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
9. 外币业务和外币报表折算
(1) 外币业务
√适用 □不适用
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 外币交易时折算汇率的确定方法。本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按
照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
(2) 外币财务报表折算
√适用 □不适用
外币交易时折算汇率的确定方法。本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按
照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金
| 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1应收合并范围内关联方款项 应收账款组合2应收一般客户款项 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 对于组合1，除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收合并范围内关联方款项计提坏账准备；对于组合2，本公司以账龄作为信用风险特征组合，根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况及前瞻性因素确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算期末应计提的坏账准备。组合2各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： | ||||||
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | |||||
| 1年以内（含1年） | 5.00 | |||||
| 1-2年 | 10.00 | |||||
| 2-3年 | 30.00 | |||||
| 3-4年 | 50.00 | |||||
| 4-5年 | 80.00 | |||||
| 5年以上 | 100.00 | |||||
11. 应收票据
√适用 □不适用
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
本公司对应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）.10金融工具。
12. 应收账款
√适用 □不适用
本公司对应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）.10金融工具。本公司对应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）.10金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）.10金融工具。本公司对应收款项融资的确定方法及会计处理方法详见附注（三）.10金融工具。
14. 其他应收款
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的确定方法及会计处理方法详见附注（三）.10金融工具。本公司对其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）.10金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
本公司对其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）.10金融工具。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、发出商品、库存商品、周转材料等。
(2) 发出存货的计价方法
(3) 存货可变现净值的确认依据
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、发出商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、发出商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
① 值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
② 包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
√适用 □不适用
17. 合同成本
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、10。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资
18. 持有待售资产
□适用 √不适用
19. 债权投资
□适用 √不适用
20. 其他债权投资
□适用 √不适用
21. 长期应收款
□适用 √不适用
22. 长期股权投资
√适用 □不适用
产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制以及重大影响的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
23. 投资性房地产
√适用（成本模式计量） □适用（公允价值模式计量） □不适用
整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司及联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、31。
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注三、19。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| （1）投资性房地产的分类 投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权。 ②持有并准备增值后转让的土地使用权。 ③已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注三、19。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： | |||||
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） | ||
| 房屋建筑物 | 30 | 5.00 | 3.17 |
| 土地使用权 | 50 | - | 2.00 |
24. 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2) 固定资产分类及折旧方法
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 10-30 | 5.00 | 3.17-9.50 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
| 电子设备 | 平均年限法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 工具器具 | 平均年限法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3) 其他说明
25. 在建工程
√适用 □不适用
□适用 √不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资
26. 借款费用
□适用 √不适用
27. 生物资产
□消耗性生物资产 □生产性生物资产 □公益性生物资产 √不适用
28. 油气资产
□适用 √不适用
29. 使用权资产
√适用 □不适用
产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
本公司对使用权资产的会计处理方法详见附注（三）.42.租赁。
30. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司对使用权资产的会计处理方法详见附注（三）.42.租赁。按取得时的实际成本入账。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
按取得时的实际成本入账。类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 50年 | 0.00 |
| 专利权 | 直线法 | 10年 | 0.00 |
| 非专利技术 | |||
| 计算机软件 | 直线法 | 3年 | 0.00 |
| 商标权 | 直线法 | 10年 | 0.00 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
无形资产的摊销。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2) 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
31. 长期资产减值
√适用 □不适用
32. 长期待摊费用
√适用 □不适用
对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项目 | 摊销年限 |
| 房屋装修费 | 5年 |
33. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
34. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
35. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司对租赁负债的会计处理方法详见附注（三）.42.租赁。
36. 预计负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债的会计处理方法详见附注（三）.42.租赁。
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
37. 股份支付
□适用 √不适用
38. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
39. 收入
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
40. 政府补助
√适用 □不适用
量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
客户未行使的合同权利本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
（2）具体方法
本公司商品销售收入确认的具体方法如下：
①内销业务
A、直售模式：将产品运至客户指定地点并取得客户验收手续后确认收入；B、寄售模式：将产品运至客户指定地点，公司在收到客户根据使用量出具的验收手续后确认收入。
②出口业务
根据合同约定将产品发货至海关报关，清关后确认收入。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
42. 租赁
√适用 □不适用
延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；? 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。B.本公司作为出租人经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以
44. 重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
决定应确认的递延所得税资产的金额。会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 详见其他说明 | ||
其他说明：
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
(四) 税项
1. 主要税种及税率
2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。执行这两项规定对本公司财务报表无影响。
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%或6% |
| 消费税 | ||
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
| 房产税 | 房产原值的70%或租金收入 | 1.20%或12% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 城镇土地使用税 | 实际占用土地面积 | 1.5元/m?、5元/m? |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 深圳华盛 | 15% |
| 佳威讯 | 20% |
| 湖北华原 | 20% |
| 华辰达 | 20% |
| 江铃鑫晨 | 15% |
2. 税收优惠政策及依据
√适用 □不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 合并财务报表主要项目附注
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
末通过高新技术企业资格认定并取得换发后的高新技术企业证书（编号：GR202236001289），有效期3年，江铃鑫晨享受15%的企业所得税优惠税率。
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 0.00 | 0.00 |
| 银行存款 | 115,188,471.73 | 109,068,055.64 |
| 其他货币资金 | 18,062,199.68 | 22,281,759.75 |
| 合计 | 133,250,671.41 | 131,349,815.39 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
说明：其他货币资金期末余额均系银行承兑汇票保证金存款。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行汇票保证金 | 18,062,199.68 | 22,281,759.75 |
| 合计 | 18,062,199.68 | 22,281,759.75 |
其他说明：
√适用 □不适用
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 33,678,085.90 | 26,558,038.36 |
| 商业承兑汇票 | 16,623,892.79 | 16,206,579.64 |
| 合计 | 50,301,978.69 | 42,764,618.00 |
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
期末本公司不存在已质押的应收票据
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | - | 13,755,492.95 |
| 合计 | 13,755,492.95 |
说明：由信用等级一般的银行及财务公司承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票，除根据贴现协议明确约定无追索权外，一般的贴现或背书不影响追索权，票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
期末本公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
(5) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 51,517,103.10 | 100.00% | 1,215,124.41 | 2.36% | 50,301,978.69 |
| 其中： | |||||
| 1.一般信用等级银行承兑汇票 | 34,018,268.59 | 66.03% | 340,182.69 | 1.00% | 33,678,085.90 |
| 2.商业承兑汇票 | 17,498,834.51 | 33.97 | 874,941.72 | 5.00% | 16,623,892.79 |
| 合计 | 51,517,103.10 | 100.00 | 1,215,124.41 | 2.36% | 50,301,978.69 |
（续）
| 类别 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 43,885,858.89 | 100.00 | 1,121,240.89 | 2.55% | 42,764,618.00 |
| 其中： | |||||
| 1.一般信用等级银行承兑汇票 | 26,826,301.37 | 61.13 | 268,263.01 | 1.00% | 26,558,038.36 |
| 2.商业承兑汇票 | 17,059,557.52 | 38.87% | 852,977.88 | 5.00% | 16,206,579.64 |
| 合计 | 43,885,858.89 | 100.00 | 1,121,240.89 | 2.55% | 42,764,618.00 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一般信用等级银行承兑汇票 | 34,018,268.59 | 340,182.69 | 1.00% |
| 商业承兑汇票 | 17,498,834.51 | 874,941.72 | 5.00% |
| 合计 | 51,517,103.10 | 1,215,124.41 | 2.36% |
确定组合依据的说明：
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
确定组合依据的说明见附注（三）、10。类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 1,121,240.89 | 93,883.52 | 1,215,124.41 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 83,157,285.91 | 77,178,767.73 |
| 1至2年 | 823,173.85 | 1,655,261.56 |
| 2至3年 | 128,518.28 | 4,037,754.38 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 4,530,199.74 | 5,999,921.34 |
| 4至5年 | 6,074,273.38 | 125,526.00 |
| 5年以上 | 1,043,727.98 | 299,942.93 |
| 合计 | 95,757,179.14 | 89,297,173.94 |
(2) 按坏账计提方式分类披露
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 11,617,529.36 | 12.13% | 11,617,529.36 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 84,139,649.78 | 87.87% | 4,348,755.76 | 5.17% | 79,790,894.02 |
| 合计 | 95,757,179.14 | 100.00% | 15,966,285.12 | 16.67% | 79,790,894.02 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 10,392,905.95 | 11.64% | 10,392,905.95 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 78,904,267.99 | 88.36% | 4,106,746.65 | 5.20% | 74,797,521.34 |
| 合计 | 89,297,173.94 | 100.00% | 14,499,652.60 | 16.24% | 74,797,521.34 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 湖北高启工贸有限公司 | 5,911,397.91 | 5,911,397.91 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖北海澳滤清器科技有限公司 | 3,795,973.10 | 3,795,973.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南昌陆风汽车营销有限公司 | 730,253.11 | 730,253.11 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都成发汽车发动机有限公司 | 609,814.89 | 609,814.89 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 金华青年汽车制造有限公司 | 359,198.58 | 359,198.58 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单项金额较小的其他客户 | 210,891.77 | 210,891.77 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 11,617,529.36 | 11,617,529.36 | 100.00% | - |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
公司对于存在客观证据表明存在减值的英盛账款单独进行减值测试，确认逾期信用损失，计提单项减值准备。
报告期内，公司针对预计难以收回以及债务人出现明细经营困难的应收账款进行单独计提坏账准备。
组合名称
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 83,157,285.91 | 4,157,864.30 | 5.00% |
| 1-2年 | 810,403.40 | 81,040.34 | 10.00% |
| 2-3年 | 43,032.35 | 12,909.70 | 30.00% |
| 3-4年 | 41,246.21 | 20,623.11 | 50.00% |
| 4-5年 | 56,818.00 | 45,454.40 | 80.00% |
| 5年以上 | 30,863.91 | 30,863.91 | 100.00% |
| 合计 | 84,139,649.78 | 4,348,755.76 | 5.17% |
确定组合依据的说明：
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注（三）、10。类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 企业合并增加 | |||
| 坏账准备 | 14,499,652.60 | 378,701.40 | 1,498,032.43 | 214,875.12 | 2,800,838.67 | 15,966,285.12 |
| 合计 | 14,499,652.60 | 378,701.40 | 1,498,032.43 | 214,875.12 | 2,800,838.67 | 15,966,285.12 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 江西大乘汽车有限公司 | 498,995.72 | 银行回款 |
| 天津滨海公共交通有限公司 | 360,310.32 | 银行回款 |
| 天津市公交集团第三客运有限公司 | 212,985.42 | 银行回款 |
| 天津巴士实业有限公司 | 182,743.08 | 银行回款 |
| 深圳市永利汉汽车维修有限公司 | 106,280.36 | 银行回款 |
| 合计 | 1,361,314.90 | - |
其他说明：
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
无项目
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 214,875.12 |
其中重要的应收账款核销的情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
本部核销江西大乘汽车有限公司应收账款。按欠款方前五名汇总披
露的应收账款总额
| 按欠款方前五名汇总披露的应收账款总额 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 50,763,211.52 | 53.00% | 11,760,163.04 | |
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 高信用等级银行承兑汇票 | 73,847,173.60 | 73,631,535.54 |
说明：本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的高信用等级银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，因此未计提坏账准备。
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
√适用 □不适用
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 12,494,738.21 | 99.02 | 18,982,450.44 | 99.33 |
| 1至2年 | 89,788.17 | 0.71 | 105,943.46 | 0.55 |
| 2至3年 | 26,386.87 | 0.21 | 7,972.94 | 0.04 |
| 3年以上 | 7,327.42 | 0.06 | 15,536.70 | 0.08 |
| 合计 | 12,618,240.67 | 100.00 | 19,111,903.54 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
√适用 □不适用
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
单位：元
说明：期末本公司不存在账龄超过1年且金额重要的预付款项。期末预付款项前五名
| 期末预付款项前五名 | 期末余额 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 11,396,503.21 | 90.32% |
其他说明：
□适用 √不适用
8、 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 798,193.34 | 756,330.88 |
| 合计 | 798,193.34 | 756,330.88 |
(1) 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(2) 应收股利
1） 应收股利分类
□适用 √不适用
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应收款
1） 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 267,115.00 | 259,633.00 |
| 备用金 | 109,616.49 | 202,484.73 |
| 往来款 | ||
| 应收出口退税 | 105,650.00 | |
| 应收其他 | 522,809.17 | 297,364.13 |
| 合计 | 899,540.66 | 865,131.86 |
2） 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 108,800.98 | 108,800.98 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -14,956.08 | -14,956.08 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 7,502.42 | 7,502.42 | ||
| 2022年12月31日余额 | 101,347.32 | 101,347.32 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：
√适用 □不适用
3） 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元
详见附注（三）、10。账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 691,228.67 | 646,244.24 |
| 1至2年 | 49,538.59 | 129,387.62 |
| 2至3年 | 125,273.40 | 18,500.00 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 18,500.00 | 6,000.00 |
| 4至5年 | - | 50,000.00 |
| 5年以上 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 合计 | 899,540.66 | 865,131.86 |
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 企业合并转入 | |||
| 坏账准备 | 108,800.98 | -14,956.08 | 7,502.42 | 101,347.32 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
5） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元
无单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 玉林市达志机械配件有限公司 | 其他 | 229,725.00 | 1年以内 | 25.54% | 11,486.25 |
| 玉林煜城商业运营管理有限公司 | 其他 | 217,304.88 | 1年以内 | 24.16% | 10,865.24 |
| 曾一洲 | 备用金 | 21,595.00 | 1年以内 | 2.40% | 1,079.75 |
| 备用金 | 27,338.59 | 1-2年 | 3.04% | 2,733.86 | |
| 备用金 | 60,273.40 | 2-3年 | 6.70% | 18,082.02 | |
| 南昌市德翔汽车传动有限公司 | 押金及保证金 | 20,000.00 | 1-2年 | 2.22% | 2,000.00 |
| 押金及保证金 | 60,000.00 | 2-3年 | 6.67% | 18,000.00 | |
| 深圳市硅谷动力产业园运营有限公司 | 押金及保证金 | 42,065.00 | 1年以内 | 4.68% | 2,103.25 |
| 合计 | - | 678,301.87 | - | 75.41% | 66,350.37 |
7） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
9） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 23,512,707.96 | 2,110,066.72 | 21,402,641.24 |
| 在产品 | 12,295,857.99 | - | 12,295,857.99 |
| 库存商品 | 35,499,723.49 | 2,533,534.07 | 32,966,189.42 |
| 周转材料 | 1,877,937.10 | - | 1,877,937.10 |
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 26,889,661.07 | 1,143,937.90 | 25,745,723.17 |
| 合同履约成本 | |||
| 外购半成品 | 757,161.55 | 27,460.53 | 729,701.02 |
| 合计 | 100,833,049.16 | 5,814,999.22 | 95,018,049.94 |
（续）
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 23,110,800.21 | 1,634,268.47 | 21,476,531.74 |
| 在产品 | 10,551,346.23 | - | 10,551,346.23 |
| 库存商品 | 36,263,411.06 | 2,582,919.20 | 33,680,491.86 |
| 周转材料 | 721,745.38 | - | 721,745.38 |
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 49,916,631.90 | 2,282,975.95 | 47,633,655.95 |
| 合同履约成本 | |||
| 外购半成品 | 789,353.39 | 37,883.28 | 751,470.11 |
| 合计 | 121,353,288.17 | 6,538,046.90 | 114,815,241.27 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,634,268.47 | 1,549,819.49 | 262,248.30 | 1,336,269.54 | - | 2,110,066.72 |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 2,582,919.20 | 5,450,605.06 | 294,183.67 | 5,794,173.86 | - | 2,533,534.07 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 2,282,975.95 | 1,317,761.42 | 2,456,799.47 | 1,143,937.90 | ||
| 外购半成品 | 37,883.28 | 188,450.16 | 198,872.91 | 27,460.53 | ||
| 合计 | 6,538,046.90 | 8,506,636.13 | 556,431.97 | 9,786,115.78 | - | 5,814,999.22 |
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1) 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元
本期其他增加系公司于2022年3月末收购南昌鑫晨股权并取得南昌鑫晨控制权，南昌鑫晨纳入合并报表范围，相应将其存货跌价准备纳入公司合并报表所致。
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 未到期的质保金 | 17,167,837.24 | 995,815.89 | 16,172,021.35 | 10,228,763.37 | 572,617.92 | 9,656,145.45 |
| 减：列示于其他非流动资产的合同资产 | -1,789,276.07 | -226,887.83 | -1,562,388.24 | -1,484,728.26 | -135,416.17 | -1,349,312.09 |
| 合计 | 15,378,561.17 | 768,928.06 | 14,609,633.11 | 8,744,035.11 | 437,201.75 | 8,306,833.36 |
(2) 报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 合同资产减值准备 | 437,201.75 | 331,726.31 | - | - | 768,928.06 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资/其他债权投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付上市中介费 | 3,658,490.49 | |
| 预缴所得税 | 229.61 | 385,745.20 |
| 增值税借方余额重分类 | 956,035.42 | 5,274,761.29 |
| 合计 | 4,614,755.52 | 5,660,506.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
14、 债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
1） 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元
无被投资
单位
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江铃鑫晨 | 6,960,598.15 | 2,542,507.25 | - | -176,079.23 | - | - | - | - | -9,327,026.17 | - | - |
| 小计 | 6,960,598.15 | 2,542,507.25 | -176,079.23 | -9,327,026.17 | |||||||
| 合计 | 6,960,598.15 | 2,542,507.25 | -176,079.23 | -9,327,026.17 | |||||||
其他说明：
√适用 □不适用
18、 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 非交易性权益工具投资情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 14,759,312.11 | 3,281,952.79 | 18,041,264.90 | |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货/固定资产/在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 14,759,312.11 | 3,281,952.79 | 18,041,264.90 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 14,759,312.11 | 3,281,952.79 | 18,041,264.90 | |
| 4.期末余额 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 737,965.62 | 126,129.96 | 864,095.58 | |
| 2.本期增加金额 | 443,606.88 | 75,221.52 | 518,828.40 | |
| （1）计提或摊销 | 443,606.88 | 75,221.52 | 518,828.40 | |
| 3.本期减少金额 | 1,181,572.50 | 201,351.48 | 1,382,923.98 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 1,181,572.50 | 201,351.48 | 1,382,923.98 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.期初账面价值 | 14,021,346.49 | 3,155,822.83 | 17,177,169.32 |
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
21、 固定资产
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 119,232,362.02 | 100,796,500.28 |
| 固定资产清理 | - | - |
| 合计 | 119,232,362.02 | 100,796,500.28 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 工具器具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 95,246,946.32 | 73,459,831.84 | 5,105,455.66 | 2,029,334.52 | 9,895,130.12 | 185,736,698.46 |
| 2.本期增加金额 | 14,759,312.11 | 16,362,795.46 | 772,092.35 | 64,663.59 | 3,756,173.31 | 35,715,036.82 |
| （1）购置 | 6,836,025.50 | 254,576.84 | 3,756,173.31 | 10,846,775.65 | ||
| （2）在建工程转入 | 3,472,229.37 | 3,472,229.37 | ||||
| （ | 6,054,540.59 | 517,515.51 | 64,663.59 | 6,636,719.69 |
| 3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他增加（投资性房地产转入） | 14,759,312.11 | 14,759,312.11 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,017,062.63 | 70,088.57 | 35,537.69 | 143,495.61 | 2,266,184.50 | |
| （1）处置或报废 | 2,017,062.63 | 70,088.57 | 35,537.69 | 143,495.61 | 2,266,184.50 | |
| 4.期末余额 | 110,006,258.43 | 87,805,564.67 | 5,807,459.44 | 2,058,460.42 | 13,507,807.82 | 219,185,550.78 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 31,208,106.70 | 42,063,448.73 | 3,328,880.08 | 1,633,773.18 | 6,705,989.49 | 84,940,198.18 |
| 2.本期增加金额 | 4,864,311.62 | 8,882,253.60 | 908,290.25 | 126,816.15 | 2,199,564.29 | 16,981,235.91 |
| （1）计提 | 3,682,739.12 | 5,816,672.18 | 494,799.89 | 85,922.63 | 2,199,564.29 | 12,279,698.11 |
| （2）企业合并增加 | 3,065,581.42 | 413,490.36 | 40,893.52 | 3,519,965.30 | ||
| （ | 1,181,572.50 | 1,181,572.50 |
| 3）其他增加（投资性房地产转入） | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,703,668.20 | 96,272.38 | 31,983.92 | 136,320.83 | 1,968,245.33 | |
| （1）处置或报废 | 1,703,668.20 | 96,272.38 | 31,983.92 | 136,320.83 | 1,968,245.33 | |
| （2）其他减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 36,072,418.32 | 49,242,034.13 | 4,140,897.95 | 1,728,605.41 | 8,769,232.95 | 99,953,188.76 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或 |
| 报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 73,933,840.11 | 38,563,530.54 | 1,666,561.49 | 329,855.01 | 4,738,574.87 | 119,232,362.02 |
| 2.期初账面价值 | 64,038,839.62 | 31,396,383.11 | 1,776,575.58 | 395,561.34 | 3,189,140.63 | 100,796,500.28 |
说明1：本期企业合并增加系本公司于2022年3月收购江铃鑫晨股权，至此江铃鑫晨成为本公司控股子公司，相应将其固定资产账面价值纳入公司合并报表。
说明2：本期本公司不存在暂时闲置的固定资产情况。
说明3：期末本公司不存在使用受限的固定资产。
说明4：期末本公司不存在未办妥产权证的固定资产。
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(6) 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | - | 2,958,300.00 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 2,958,300.00 |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备安装 | - | - | - | 2,958,300.00 | - | 2,958,300.00 |
(3) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(4) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 3,314,731.04 | 3,314,731.04 |
| 2.本期增加金额 | 4,082,969.32 | 4,082,969.32 |
| 其中：企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | 392,836.02 | 392,836.02 |
| 4.期末余额 | 7,004,864.34 | 7,004,864.34 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,345,380.79 | 1,345,380.79 |
| 2.本期增加金额 | 2,782,746.09 | 2,782,746.09 |
| （1）计提 | 1,936,398.54 | 1,936,398.54 |
| 企业合并增加 | 846,347.55 | 846,347.55 |
| 3.本期减少金额 | 140,034.01 | 140,034.01 |
| （1）处置 | 140,034.01 | 140,034.01 |
| 4.期末余额 | 3,988,092.87 | 3,988,092.87 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,016,771.47 | 3,016,771.47 |
| 2.期初账面价值 | 1,969,350.25 | 1,969,350.25 |
其他说明：
√适用 □不适用
26、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
说明：本期使用权资产计提的折旧金额为1,936,398.54元，其中计入营业成本的租赁费用为1,191,029.16元；计入销售费用的租赁费用为163,224.58元；计入研发费用的租赁费用为395,364.41元；计入管理费用的租赁费用为186,780.39元。
项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 计算机软件 | 商标权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 17,200,786.08 | 172,600.00 | 2,265,991.67 | 9,160,700.00 | 28,800,077.75 | |
| 2.本期增加金额 | 3,281,952.79 | 27,184.47 | 572,395.60 | 3,881,532.86 | ||
| （1）购置 | 27,184.47 | 545,487.55 | 572,672.02 | |||
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 | 26,908.05 | 26,908.05 | ||||
| （3）投资性房地产转入 | 3,281,952.79 | 3,281,952.79 | ||||
| 3.本期减少金额 | - | |||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 20,482,738.87 | 199,784.47 | 2,838,387.27 | 9,160,700.00 | 32,681,610.61 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,618,862.21 | 172,600.00 | 2,265,991.67 | 8,779,004.54 | 13,836,458.42 | |
| 2.本期增加金额 | 576,244.16 | 2,038.84 | 120,228.83 | 381,695.46 | 1,080,207.29 | |
| （1）计提 | 374,892.68 | 2,038.84 | 113,053.33 | 381,695.46 | 871,680.31 | |
| （2）企业合并增加 | 7,175.50 | 7,175.50 | ||||
| (3)投资性房地产转入 | 201,351.48 | 201,351.48 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 3,195,106.37 | 174,638.84 | 2,386,220.50 | 9,160,700.00 | 14,916,665.71 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 17,287,632.50 | 25,145.63 | 452,166.77 | 17,764,944.90 | ||
| 2.期初账面价值 | 14,581,923.87 | 381,695.46 | 14,963,619.33 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产为0元，占无形资产余额的比例为0%。
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
说明：期末本公司不存在未办妥产权证书的土地使用权。
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 江铃鑫晨 | - | 233,233.00 | 233,233.00 | |
| 合计 | 233,233.00 | 233,233.00 |
(2) 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 江铃鑫晨 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | ||||
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 3,002,761.31 | 852,275.45 | 656,787.31 | - | 3,198,249.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 信用减值准备 | 14,950,318.69 | 2,241,564.89 | 14,732,901.84 | 2,209,183.67 |
| 资产减值准备 | 5,110,526.81 | 766,579.02 | 4,896,544.03 | 734,481.60 |
| 递延收益 | 1,127,213.33 | 169,082.00 | 863,083.33 | 129,462.50 |
| 合计 | 21,188,058.83 | 3,177,225.91 | 20,492,529.20 | 3,073,127.77 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合 | 209,741.31 | 31,461.19 | - | - |
| 并资产公允价值与账面价值之差额 | ||||
| 合计 | 209,741.31 | 31,461.19 | ||
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 4,032,726.46 | 3,210,913.42 |
| 可抵扣亏损 | 35,197,799.32 | 15,680,360.35 |
| 递延收益 | 491,841.66 | 566,541.66 |
| 合计 | 39,722,367.44 | 19,457,815.43 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2022年度 | 1,718,308.64 | ||
| 2023年度 | 2,934,357.25 | 1,009,443.99 |
| 2024年度 | 7,916,600.70 | 4,115,292.26 | |
| 2025年度 | 18,111,949.15 | 8,800,461.06 | |
| 2026年度 | 2,625,794.20 | 36,854.40 | |
| 2027年度 | 3,609,098.02 | ||
| 合计 | 35,197,799.32 | 15,680,360.35 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 7,307,509.49 | 7,307,509.49 | 4,594,778.66 | 4,594,778.66 | ||
| 预付工程款 | 488,096.90 | 488,096.90 | 172,720.00 | 172,720.00 | ||
| 合同资产 | 1,789,276.07 | 226,887.83 | 1,562,388.24 | 1,484,728.26 | 135,416.17 | 1,349,312.09 |
| 合计 | 9,584,882.46 | 226,887.83 | 9,357,994.63 | 6,252,226.92 | 135,416.17 | 6,116,810.75 |
其他说明：
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 60,000,000.00 | 101,000,000.00 |
| 合计 | 60,000,000.00 | 101,000,000.00 |
短期借款分类说明：
√适用 □不适用
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 46,801,764.82 | 61,776,316.86 |
| 合计 | 46,801,764.82 | 61,776,316.86 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。说明：期末本公司不存在已到期未支付的应付票据。
36、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款及其他 | 69,524,242.17 | 66,849,468.38 |
| 合计 | 69,524,242.17 | 66,849,468.38 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
期末本公司不存在账龄超过1年的重要应付账款。其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1) 预收款项列示
□适用 √不适用
(2) 账龄超过1年的重要预收款项情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 333,198.01 | 365,336.72 |
说明：期末本公司不存在账龄超过1年的重要合同负债。
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、短期薪酬 | 15,569,558.20 | 74,192,823.36 | 70,800,077.11 | 18,962,304.45 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 28,043.35 | 8,937,492.57 | 8,965,535.92 | - |
| 3、辞退福利 | - | 147,501.88 | 147,501.88 | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 15,597,601.55 | 83,277,817.81 | 79,913,114.91 | 18,962,304.45 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,471,795.54 | 61,406,350.09 | 58,011,699.07 | 18,866,446.56 |
| 2、职工福利费 | 4,519,187.77 | 4,511,187.77 | 8,000.00 | |
| 3、社会保险费 | 19,213.84 | 4,362,897.14 | 4,382,110.98 | |
| 其中：医疗保险费 | 18,873.32 | 4,118,227.77 | 4,137,101.09 | |
| 工伤保险费 | 340.52 | 234,871.10 | 235,211.62 | |
| 生育保险费 | 9,798.27 | 9,798.27 | ||
| 4、住房公积金 | 2,903,219.00 | 2,903,219.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 78,548.82 | 1,001,169.36 | 991,860.29 | 87,857.89 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 |
| 合计 | 15,569,558.20 | 74,192,823.36 | 70,800,077.11 | 18,962,304.45 |
(3) 设定提存计划
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 27,193.51 | 8,671,250.62 | 8,698,444.13 | |
| 2、失业保险费 | 849.84 | 266,241.95 | 267,091.79 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 28,043.35 | 8,937,492.57 | 8,965,535.92 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,771,353.32 | 4,727,903.85 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 841,387.06 | 1,382,700.50 |
| 个人所得税 | 93,443.29 | 113,380.94 |
| 城市维护建设税 | 367,929.93 | 55,683.46 |
| 教育费附加 | 158,156.87 | 23,284.73 |
| 地方教育附加 | 105,434.92 | 15,498.79 |
| 印花税 | 58,832.47 | 49,060.50 |
| 房产税 | 45,648.60 | 99,594.21 |
| 车船税 | ||
| 土地使用税 | 29,838.75 | 59,677.50 |
| 资源税 | ||
| 其他税费 | 15,445.73 | |
| 合计 | 6,472,025.21 | 6,542,230.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
41、 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 其他应付款 | 7,630,875.13 | 5,951,585.03 |
| 合计 | 7,630,875.13 | 5,951,585.03 |
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 6,605,325.72 | 4,354,558.71 |
| 押金及保证金 | 236,220.20 | 82,320.38 |
| 应付代垫款 | 789,329.21 | 1,514,705.94 |
| 合计 | 7,630,875.13 | 5,951,585.03 |
账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 200,000.00 | - |
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | ||
| 一年内到期租赁负债 | 1,760,059.21 | 1,663,214.22 |
| 合计 | 1,960,059.21 | 1,663,214.22 |
其他说明：
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 |
| 应付退货款 | ||
| 背书或贴现未终止确认的应收票据 | 13,755,492.95 | 16,922,575.01 |
| 销售商品未兑现返利 | 8,389,558.81 | 8,101,112.33 |
| 预收货款增值税 | 72,110.12 | 75,770.29 |
| 合计 | 22,217,161.88 | 25,099,457.63 |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 19,300,000.00 | |
| 减：一年内到期的长期借款 | 200,000.00 | |
| 合计 | 19,100,000.00 |
长期借款分类的说明：
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增加变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 4,042,935.95 | 2,731,990.03 |
| 减：未确认融资费用 | -143,366.97 | -88,426.23 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -1,760,059.21 | -1,663,214.22 |
| 合计 | 2,139,509.77 | 980,349.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付款
□适用 √不适用
(1) 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
(2) 专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,429,624.99 | 566,800.00 | 377,370.00 | 1,619,054.99 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 1,429,624.99 | 566,800.00 | 377,370.00 | 1,619,054.99 | - |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 补助项目 | 期初余额 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 深圳市龙华区 | 405,000.00 | 54,000.00 | 351,000.00 | 与资产相关 |
| 财政局产业发展专项资金（企业技术改造） | ||||||||
| 长寿命机油滤清器研发 | 46,000.00 | 8,000.00 | 38,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2012年自治区第一批技改资金 | 247,500.00 | 0.00 | 0.00 | 247,500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 与资产相关 |
| 深圳市经济贸易和信息化委员会发展专项经费 | 29,333.33 | 0.00 | 0.00 | 4,000.00 | 0.00 | 25,333.33 | 与资产相关 | |
| 深圳市龙华区科技创新局2019年科技创新专项资金 | 132,208.33 | 0.00 | 0.00 | 16,700.00 | 0.00 | 115,508.33 | 与资产相关 | |
| 空气过滤材料的研制及产业示范 | 91,250.00 | 0.00 | 0.00 | 15,000.00 | 0.00 | 76,250.00 | 与资产相关 | |
| 直流式空气滤清器项目研发 | 478,333.33 | 0.00 | 0.00 | 20,000.00 | 0.00 | 458,333.33 | 与资产相关 | |
| 广西工业企业”机器人换人 | 0.00 | 486,800.00 | 0.00 | 12,170.00 | 0.00 | 474,630.00 | 与资产相关 |
| 医疗机构生物气溶胶控制项目 | 0.00 | 80,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 80,000.00 | 与资产相关 | |
| 合计 | 1,429,624.99 | 566,800.00 | 377,370.00 | 1,619,054.99 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
单位：元
| - | 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 | |||||
其他说明：
□适用 √不适用
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
无
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 69,094,110.23 | - | - | 69,094,110.23 |
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 2,010,588.82 | 2,010,588.82 | ||
| 合计 | 2,010,588.82 | 2,010,588.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 28,315,356.60 | 3,732,768.41 | 32,048,125.01 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 28,315,356.60 | 3,732,768.41 | 32,048,125.01 |
盈余公积说明（本期增减变动情况、变动原因说明）：
√适用 □不适用
60、 未分配利润
单位：元
说明：本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及公司章程有关规定，按母公司当期净利润10%提取法定盈余公积。项目
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 114,373,469.55 | 95,138,820.11 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | - |
| 调整后期初未分配利润 | 114,373,469.55 | 95,138,820.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 38,442,859.86 | 42,737,930.90 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,732,768.41 | 4,172,781.46 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 25,774,000.00 | 19,330,500.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 123,309,561.00 | 114,373,469.55 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
其他说明：
□适用 √不适用
61、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 486,227,103.50 | 377,773,452.38 | 492,385,272.13 | 393,944,462.30 |
| 其他业务 | 18,345,350.86 | 6,858,418.46 | 21,930,501.12 | 6,401,596.63 |
| 合计 | 504,572,454.36 | 384,631,870.84 | 514,315,773.25 | 400,346,058.93 |
(2) 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,611,497.33 | 1,175,997.75 |
| 教育费附加 | 691,471.46 | 426,344.09 |
| 地方教育附加 | 460,977.99 | 413,691.70 |
| 房产税 | 1,004,746.30 | 1,058,456.42 |
| 车船税 | 5,821.20 | 3,666.40 |
| 土地使用税 | 292,219.97 | 322,058.72 |
| 资源税 | ||
| 印花税 | 289,845.92 | 264,652.60 |
| 水利建设基金 | 82,067.77 | 105,570.12 |
| 其他 | ||
| 合计 | 4,438,647.94 | 3,770,437.80 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,286,865.54 | 10,441,908.06 |
| 差旅费 | 3,015,797.77 | 3,047,120.00 |
| 业务招待费 | 1,179,131.76 | 1,006,420.92 |
| 办公费 | 755,197.97 | 1,055,117.04 |
| 广告费 | 3,068,059.94 | 2,735,390.14 |
| 运输装卸费 | 5,301.59 | |
| 劳务费 | 997,437.79 | 977,698.15 |
| 售后三包服务费 | 4,041,182.19 | 3,163,742.02 |
| 其他 | 823,100.37 | 1,457,790.67 |
| 合计 | 27,166,773.33 | 23,890,488.59 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,858,338.26 | 12,792,491.06 |
| 差旅费 | 311,763.83 | 295,200.41 |
| 业务费 | 244,927.05 | 252,401.55 |
| 中介服务费 | ||
| 咨询费 | 1,195,578.40 | 1,139,530.16 |
| 租赁费 | 246,494.18 | 455,657.09 |
| 折旧费 | 2,259,737.33 | 2,732,595.02 |
| 办公费 | 1,280,598.22 | 1,520,676.07 |
| 其他 | 1,878,337.08 | 1,727,390.96 |
| 合计 | 24,275,774.35 | 20,915,942.32 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,179,084.82 | 8,589,350.80 |
| 材料费 | 6,308,335.17 | 4,646,404.82 |
| 中间试验费 | 441,089.19 | 339,792.45 |
| 折旧摊销费 | 967,244.90 | 804,378.68 |
| 其他 | 2,002,107.63 | 1,420,328.91 |
| 合计 | 19,897,861.71 | 15,800,255.66 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,738,859.70 | 2,898,258.54 |
| 减：利息收入 | 5,824,804.22 | 4,446,859.43 |
| 汇兑损益 | -711,196.94 | 366,722.03 |
| 手续费及其他 | 214,910.64 | 202,873.25 |
| 其他 | ||
| 合计 | -3,582,230.82 | -979,005.61 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 1,424,856.94 | 2,267,174.00 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 20,008.71 | 16,897.59 |
| 其他 | ||
| 合计 | 1,444,865.65 | 2,284,071.59 |
68、 投资收益
(1) 投资收益明细情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -176,079.23 | -163,669.73 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -369,200.14 |
| 购买日之前原持有联营企业股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | -288,336.20 | |
| 满足终止确认条件的应收款项融资贴现损益 | -871,668.65 | -757,168.33 |
| 合计 | -1,336,084.08 | -1,290,038.20 |
投资收益的说明：
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 1,119,331.03 | 926,933.39 |
| 应收票据坏账损失 | -93,883.52 | -254,813.35 |
| 其他应收款坏账损失 | 14,956.08 | -9,949.39 |
| 应收款项融资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 财务担保合同减值 | ||
| 合计 | 1,040,403.59 | 662,170.65 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,830,454.13 | -4,148,962.07 |
| 长期股权投资减值损失 | ||
| 投资性房地产减值损失 | ||
| 固定资产减值损失 | ||
| 在建工程减值损失 | ||
| 生产性生物资产减值损失 | ||
| 油气资产减值损失 | ||
| 无形资产减值损失 |
| 商誉减值损失 | ||
| 合同取得成本减值损失 | ||
| 其他 | -423,197.97 | -99,452.78 |
| 合计 | -6,253,652.10 | -4,248,414.85 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -479,373.44 | -133,957.91 |
| 无形资产处置收益 | ||
| 合计 | -479,373.44 | -133,957.91 |
74、 营业外收入
(1) 营业外收入明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 盘盈利得 | |||
| 其他 | 318,534.13 | 22,545.18 | |
| 合计 | 318,534.13 | 22,545.18 |
计入当期损益的政府补助：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元
本期营业外收入项目均计入当期非经常性损益。
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 7,960.00 | - | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 18,749.22 | 41,086.40 | |
| 伤残补助金 | 41,087.02 | ||
| 其他 | 187,228.96 | 65,681.02 |
| 合计 | 213,938.18 | 147,854.44 |
营业外支出的说明：
√适用 □不适用
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元
本期营业外支出项目均计入当期非经常性损益。项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,430,543.21 | 4,900,626.96 |
| 递延所得税费用 | -111,242.75 | 79,582.72 |
| 合计 | 4,319,300.46 | 4,980,209.68 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 42,264,512.58 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,339,676.89 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 488,616.16 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -198,359.48 |
| 税收优惠的影响 | |
| 非应税收入的纳税影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 718,836.04 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -275,212.32 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 59,842.89 |
| 研发费用加计扣除 | -2,955,688.10 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 44,019.81 |
| 视同销售收入的影响 | 97,568.57 |
| 所得税费用 | 4,319,300.46 |
77、 其他综合收益
不适用
78、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,634,295.65 | 1,819,474.00 |
| 利息收入 | 5,824,804.22 | 4,446,859.43 |
| 废料款收入 | 13,670,225.43 | 15,827,286.58 |
| 各类保证金 | 6,966,785.23 | 761,333.00 |
| 其他 | 31,167.12 | 39,442.77 |
| 合计 | 28,127,277.65 | 22,894,395.78 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用 √不适用
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非工资性付现期间费用 | 19,747,512.49 | 20,958,014.57 |
| 支付各类保证金 | 2,426,724.00 | 2,687,629.80 |
| 其他 | 20,753.24 | 106,768.04 |
| 合计 | 22,194,989.73 | 23,752,412.41 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用 √不适用
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买日子公司持有的现金大于购买子公司支付的现金 | 5,436,102.62 | － |
| 合计 | 5,436,102.62 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
无项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资租赁款 | － | 2,361.41 |
| 预付IPO中介费用 | 3,877,999.92 | |
| 支付租赁负债的本金和利息 | 1,893,953.41 | 926,971.87 |
| 合计 | 5,771,953.33 | 929,333.28 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元
无补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 37,945,212.12 | 42,739,907.90 |
| 加：资产减值准备 | 6,253,652.10 | 4,248,414.85 |
| 信用减值损失 | -1,040,403.59 | -662,170.65 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 12,798,526.51 | 10,924,428.23 |
| 使用权资产折旧 | 1,936,398.54 | 1,345,380.79 |
| 无形资产摊销 | 871,680.31 | 1,311,476.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 656,787.31 | 331,932.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 479,373.44 | 133,957.91 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 18,749.22 | 41,086.40 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,594,792.72 | 2,898,258.54 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,336,084.08 | 1,290,038.20 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -104,098.14 | 79,582.72 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -7,144.61 | 0.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 26,340,360.00 | -13,601,115.02 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -591,986.50 | -15,993,908.79 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -21,783,260.35 | 3,682,258.24 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 67,704,723.16 | 38,769,528.09 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 115,188,471.73 | 109,068,055.64 |
| 减：现金的期初余额 | 109,068,055.64 | 83,449,038.07 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 6,120,416.09 | 25,619,017.57 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 115,188,471.73 | 109,068,055.64 |
| 其中：库存现金 | 0.00 | 0.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 115,188,471.73 | 109,068,055.64 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 115,188,471.73 | 109,068,055.64 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受限的资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 18,062,199.68 | 票据保证金 |
| 应收票据 | 13,755,492.95 | 期末已背书或贴现未到期的应收票据 |
| 应收款项融资 | 30,268,458.93 | 票据质押用于开立银行承兑汇票 |
| 合计 | 62,086,151.56 | - |
82、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 2,389,688.05 |
| 其中：欧元 | |||
| 港币 | |||
| 美元 | 343,119.21 | 6.9646 | 2,389,688.05 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：欧元 | |||
| 港币 | |||
| 欧元 | |||
| 应收账款 | - | - | 3,415,327.72 |
| 其中：欧元 | |||
| 港币 | |||
| 美元 | 490,383.90 | 6.9646 | 3,415,327.72 |
| 合计 | - | - |
其他说明：
□适用 √不适用
(2) 境外经营实体说明
□适用 √不适用
83、 政府补助
(1) 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2012年自治区第一批技改资金 | 3,300,000.00 | 递延收益 | 247,500.00 |
| 空气过滤材料的研制及产业示范 | 900,500.00 | 递延收益 | 15,000.00 |
| 深圳市龙华区财政局产业发展专项资金（企业技术改造） | 540,000.00 | 递延收益 | 54,000.00 |
| 直流式空气滤清器项目研发 | 500,000.00 | 递延收益 | 20,000.00 |
| 广西工业企业”机器换人“ | 486,800.00 | 递延收益 | 12,170.00 |
| 深圳市龙华区科技创新 | 167,000.00 | 递延收益 | 16,700.00 |
| 局2019年科技创新专项资金 | |||
| 长寿命机油滤清器研发 | 100,000.00 | 递延收益 | 8,000.00 |
| 医疗机构生物气溶胶控制项目 | 80,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 深圳市经济贸易和信息化委员会发展专项经费 | 40,000.00 | 递延收益 | 4,000.00 |
| 国家高新技术企业认定奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 工业振兴资金（中小企业发展扶持）第二批项目资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 2022年深圳市创新委员会企业培育资助款 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 稳岗补贴 | 250,766.94 | 其他收益 | 250,766.94 |
| 科技创新专项资金 | 40,900.00 | 其他收益 | 40,900.00 |
| 一次性留工培训补助 | 35,750.00 | 其他收益 | 35,750.00 |
| “120”条涉工政策奖 | 18,070.00 | 其他收益 | 18,070.00 |
| 防疫消杀补贴款 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 合计 | 7,161,786.94 | - | 1,424,856.94 |
(2) 本期退回的政府补助情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
84、 套期
□适用 √不适用
85、 租赁
| 本公司作为承租人 与租赁相关的当期损益及现金流 | ||||
| 项目 | 2022年度金额 | 2021年度金额 | ||
| 本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | － | － | ||
| 本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外） | － | 22,857.14 | ||
| 租赁负债的利息费用 | 193,505.06 | 117,725.07 | ||
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | － | － | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | － | － | ||
| 与租赁相关的总现金流出 | 1,893,953.41 | 926,971.87 | ||
| 售后租回交易产生的相关损益 | － | － | ||
(六) 合并范围的变更
1. 非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元
被购买方名称
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例% | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 江铃鑫晨 | 2022年3月31日 | 254.25万元 | 13.375 | 股权收购 | 2022年3月31日 | -- | -- |
其他说明：
√适用 □不适用
(2) 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元
说明：江铃鑫晨原系子公司深圳华盛的联营企业，深圳华盛原持有江铃鑫晨37.625%股权。2022年2月，深圳华盛与南昌江铃拖拉机有限公司签订《产权交易合同》，约定南昌江铃拖拉机有限公司将其持有的江铃鑫晨13.375%股权以254.25万元的价格转让给深圳华盛，转让后深圳华盛持有江铃鑫晨51.00%股权。2022年3月31日江铃鑫晨完成工商变更登记手续，至此成为本公司控股子公司。
合并成本
| 合并成本 | XX公司 |
| 现金 | 2,542,507.25 |
| 非现金资产的公允价值 | 0.00 |
| 发行或承担的债务的公允价值 | 0.00 |
| 发行的权益性证券的公允价值 | 0.00 |
| 或有对价的公允价值 | 0.00 |
| 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 6,496,182.72 |
| 其他 | |
| 合并成本合计 | 9,038,689.97 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 8,805,456.97 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 233,233.00 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
□适用 √不适用
大额商誉形成的主要原因：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 江铃鑫晨 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 7,978,609.87 | 7,978,609.87 |
| 应收款项 | 5,418,437.57 | 5,418,437.57 |
| 应收款项融资 | 274,861.64 | 274,861.64 |
| 预付款项 | 387,223.54 | 387,223.54 |
| 其他应收款 | 40,545.88 | 40,545.88 |
| 存货 | 5,263,689.02 | 5,263,689.02 |
| 固定资产 | 3,116,754.39 | 2,859,382.37 |
| 在建工程 | 212,389.37 | 212,389.37 |
| 使用权资产 | 3,086,730.84 | 3,086,730.84 |
| 无形资产 | 19,732.55 | 19,732.55 |
| 长期待摊费用 | 647,577.07 | 647,577.07 |
| 其他非流动资产 | 355,350.00 | 355,350.00 |
| 资产合计 | 26,801,901.74 | 26,544,529.72 |
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | 5,524,177.73 | 5,524,177.73 |
| 合同负债 | 198,597.50 | 198,597.50 |
| 递延所得税负债 | 38,605.80 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 286,756.11 | 286,756.11 |
| 应交税费 | 32,300.84 | 32,300.84 |
| 其他应付款 | 198,142.61 | 198,142.61 |
| 一年内到期的非流动负债 | 856,661.29 | 856,661.29 |
| 其他流动负债 | 25,817.68 | 25,817.68 |
| 租赁负债 | 2,375,240.28 | 2,375,240.28 |
| 负债合计 | 9,536,299.84 | 9,497,694.04 |
| 所有者权益 | 17,265,601.90 | 17,046,835.68 |
| 其中：归属于母公司所有者权益 | 17,265,601.90 | 17,046,835.68 |
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
√适用 □不适用
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用 □不适用
单位：元
江西中富茗仁资产评估有限公司对江铃鑫晨公司以2021年6月30日为评估基准日的资产、负债价值进行了评估并出具了赣中富评报字[2021]第014号评估报告，在评估价值的基础上对购买日的公允价值进行了调整。
被购买方名称
| 被购买方名称 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
| 江铃鑫晨 | 6,784,518.92 | 6,496,182.72 | -288,336.20 | 评估价值 |
其他说明：
□适用 √不适用
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6) 其他说明
□适用 √不适用
2. 同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本
□适用 √不适用
(3) 合并日被合并方的资产、负债账面价值
□适用 √不适用
3. 反向购买
□适用 √不适用
4. 处置子公司
(1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
(2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
1） 一揽子交易：
□适用 √不适用
2） 非一揽子交易：
□适用 √不适用
5. 其他原因的合并范围变动
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
(七) 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
□适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳华盛 | 深圳市 | 深圳市 | 产品销售 | 100.00 | — | 投资设立 |
| 佳威讯 | 上海市 | 上海市 | 产品销售 | 60.00 | — | 投资设立 |
| 湖北华原 | 湖北十堰市 | 湖北十堰市 | 过滤器生产销售 | 100.00 | — | 投资设立 |
| 华辰达 | 山东潍坊市 | 山东潍坊市 | 新能源设备制造销售 | 51.00 | — | 投资设立 |
| 江铃鑫晨 | 江西南昌市 | 江西南昌市 | 汽车零部件制造销售 | 51.00 | — | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
□适用 √不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
□适用 √不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的重要财务信息
□适用 √不适用
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□适用 √不适用
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3. 在合营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | - | - |
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业：江铃鑫晨 |
| 投资账面价值合计 | 0.000 | 6,960,598.15 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -176,079.23 | -163,669.73 |
| --净利润 | -176,079.23 | -163,669.73 |
| --其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| --综合收益总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4. 重要的共同经营
□适用 √不适用
5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
(八) 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
2022年3月本公司收购江铃鑫晨股权后，江铃鑫晨已成为本公司控股子公司。
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：
信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
| 3. 市场风险 （1）外汇风险 本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。除本公司出口业务使用美元、港币或新加坡币结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。 本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 | |||||||||||
(九) 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。截至2022年12月31日，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加119.07万元。
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）应收款项融资 | 0.00 | 0.00 | 73,847,173.60 | 73,847,173.60 |
| （五）其他非流动金融资产 | ||||
| （六）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （七）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 0.00 | 73,847,173.60 | 73,847,173.60 |
| （八）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
其他说明：
√适用 □不适用
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数的敏感性
分析
□适用 √不适用
6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
9. 其他
□适用 √不适用
(十) 关联方及关联方交易
1. 本公司的母公司情况
√适用 □不适用
单位：元
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款和租赁负债等。
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 广西玉柴机器集团有限公司 | 广西玉林市 | 资产管理、投资管理等 | 182479.16万元 | 56.74 | 56.74 |
本公司的母公司情况的说明：
√适用 □不适用
本公司最终控制方是广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
□适用 √不适用
2. 本公司的子公司情况
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注附注（七）、在其他主体中的权益。
3. 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注（七）。
本期与本公司发生关联交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4. 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 广西玉林玉柴物业管理有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴汽车维修有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴动力股份有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西北海玉柴马石油高级润滑油有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉林玉柴机电有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西金创汽车零部件制造有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴物流集团有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广州通聚商贸有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广西玉林宾馆有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广西玉柴装备模具有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广西尚林食品有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 玉林玉柴机器实业发展有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广西玉柴船电动力有限公司（原名：广西玉柴德优发动机有限公司） | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 玉柴联合动力股份有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 玉柴润威发动机有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广西南宁玉柴马石油润滑油有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴专用汽车有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴特种装备有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 玉柴国际进出口（北京）有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广东海惠利农业科技有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 厦门玉柴机器专卖有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 苏州玉柴机器专卖有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 玉柴船舶动力股份有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 董事、监事及高级管理人员 | 关键管理人员 |
其他说明：
□适用 √不适用
5. 关联方交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
采购商品/接受劳务情况表：
√适用 □不适用
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西玉柴物流集团有限公司 | 接受运输劳务 | 8,838,596.05 | 9,754,210.35 |
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 购买包装物 | 5,375,336.55 | 5,903,416.08 |
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 三包索赔 | 1,285,625.40 | 761,708.60 |
| 广西玉林玉柴物业管理有限公司 | 接受劳务 | 1,000,016.67 | 614,031.48 |
| 广西金创汽车零部件制造有限公司 | 接受劳务 | 415,508.11 | 250,130.94 |
| 广西玉林宾馆有限公司 | 接受劳务 | 251,436.22 | 263,147.00 |
| 广西玉柴动力股份有限公司 | 三包索赔 | 212,301.99 | 2,094.97 |
| 玉柴联合动力股份有限公司 | 三包索赔 | 85,354.38 | 21,374.02 |
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 三包索赔 | 34,212.43 | 29,590.32 |
| 广西南宁玉柴马石油润滑油有限公司 | 购买材料 | 34,057.52 | 94,902.66 |
| 广西玉柴船电动力有限公司 | 三包索赔 | 11,826.28 | － |
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 购买滤清器 | 3,504.43 | |
| 广西玉柴汽车维修有限公司 | 接受劳务 | 2,599.39 | 8,247.00 |
| 玉柴润威发动机有限公司 | 三包索赔 | 344.67 | |
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 利息支出 | 116,708.49 | |
| 广西玉柴船电动力有限公司 | 利息支出 | 27,358.49 | |
| 广西尚林食品有限公司 | 购买农副产品 | － | 378,444.00 |
| 广西玉柴特种装备有限公司 | 购买材料 | － | 199,545.56 |
| 广东海惠利农业科技有限公司 | 购买农产品 | － | 985.32 |
说明：南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司于2022年3月31日成为本公司之控股子公司，本公司2022年3月31日前与其发生的交易列示为关联交易。
出售商品/提供劳务情况表：
√适用 □不适用
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 销售滤清器及相关零部件 | 140,279,005.40 | 131,057,076.97 |
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 销售滤清器及相关零部件 | 97,161,455.76 | 116,102,560.19 |
| 广西玉柴船电动力有限公司 | 销售滤清器及相关零部件 | 11,260,432.86 | 1,592.92 |
| 广西玉柴动力股份有限公司 | 销售滤清器及相关零部件 | 11,123,281.28 | 9,632,558.28 |
| 玉柴联合动力股份有限公司 | 销售滤清器及相关零部件 | 1,016,529.42 | 2,557,795.06 |
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 销售滤清器 | 923,470.82 | 5,231,027.21 |
| 厦门玉柴机器专卖有限公司 | 销售滤清器 | 176,548.69 | 82,119.07 |
| 玉柴润威发动机有限公司 | 销售滤清器 | 176,020.80 | 495,453.32 |
| 玉柴国际进出口（北京）有限公司 | 销售滤清器 | 173,489.46 | - |
| 广西玉柴物流集团有限公司 | 销售滤清器、包装物 | 53,061.67 | 111,145.88 |
| 广州通聚商贸有限公司 | 销售滤清器 | 15,566.37 | 52,205.31 |
| 广西玉柴装备模具有限公司 | 销售滤清器 | 11,375.00 | 6,500.00 |
| 苏州玉柴机器专卖有限公司 | 销售滤清器 | 138,584.07 | － |
| 广西玉柴专用汽车有限公司 | 销售口罩 | － | 176.99 |
| 玉柴船舶动力股份有限公司 | 销售滤清器 | 55,367.26 | 55,367.26 |
购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明：
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联受托管理/承包情况说明：
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联委托管理/出包情况说明：
□适用 √不适用
(3) 关联方租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明：
□适用 √不适用
(4) 关联方担保情况
本公司作为担保方：
□适用 √不适用
本公司作为被担保方：
□适用 √不适用
关联担保情况说明：
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,121,115.51 | 4,258,711.31 |
(8) 其他关联方交易
□适用 √不适用
6. 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 广西玉柴船电动力有限公司 | 930,000.00 | 9,300.00 | － | － |
| 应收票据 | 广西金创汽车零部件制造有限公司 | 900,000.00 | 9,000.00 | 270,000.00 | 2,700.00 |
| 应收票据 | 广西玉柴特种装备有限公司 | 600,000.00 | 6,000.00 | － | － |
| 应收票据 | 广西玉柴动力股份有限公司 | － | － | 3,600,000.00 | 36,000.00 |
| 应收票据 | 广西玉林玉柴机电有限公司 | － | － | 3,000,000.00 | 30,000.00 |
| 应收账款 | 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 32,971,508.08 | 1,648,575.40 | 12,193,468.20 | 609,673.41 |
| 应收账款 | 广西玉柴动力股份有限公司 | 4,260,547.92 | 213,027.40 | 3,932,857.45 | 196,642.87 |
| 应收账款 | 广西玉柴船电动力有限公司 | 2,188,775.25 | 109,438.76 | － | － |
| 应收账款 | 玉柴联合动力股份有限公司 | 72,453.14 | 3,622.66 | 657,662.84 | 32,883.14 |
| 应收账款 | 玉柴润威发动机有限公司 | 60,277.08 | 3,013.85 | 186,227.99 | 9,311.40 |
| 应收账款 | 玉柴船舶动力股份有限公司 | 62,565.00 | 3,128.25 | - | - |
| 应收账款 | 广西玉柴机器 | 27,379.72 | 1,368.99 | 14,405,954.40 | 720,297.72 |
| 股份有限公司 | |||||
| 应收账款 | 江铃鑫晨 | - | - | 994,439.72 | 49,721.99 |
| 预付款项 | 玉林玉柴机器实业发展有限公司 | - | - | 213.64 | － |
| 其他应收款 | 广西北海玉柴马石油高级润滑油有限公司 | － | － | 4,115.07 | 205.75 |
| 合同资产 | 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 5,959,006.67 | 297,950.33 | 4,891,079.09 | 244,553.95 |
| 合同资产 | 广西玉柴机器股份有限公司 | 2,755,000.00 | 137,750.00 | － | － |
| 合同资产 | 广西玉柴船电动力有限公司 | 212,841.68 | 10,642.08 | － | － |
| 合同资产 | 玉柴润威发动机有限公司 | 13,696.00 | 684.80 | － | － |
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广西玉柴物流集团有限公司 | 1,568,782.34 | 1,187,138.19 |
| 应付账款 | 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 705,613.31 | 649,814.93 |
| 应付账款 | 广西金创汽车零部件制造有限公司 | 31,645.32 | 101,907.40 |
| 应付账款 | 广西玉柴机器股份有限公司 | 2,666.54 | 2,666.54 |
| 应付账款 | 江铃鑫晨 | － | 3,504.43 |
| 其他应付款 | 广西玉柴机器股份有限公司 | 116,708.49 | - |
| 其他应付款 | 广西玉柴船电动力有限公司 | 27,358.49 | - |
| 其他应付款 | 广西玉林宾馆有限公司 | － | 101,675.00 |
| 其他应付款 | 广西尚林食品有限公司 | － | 287,748.00 |
7. 关联方承诺
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
(十一) 股份支付
1. 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2. 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3. 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4. 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5. 其他
□适用 √不适用
(十二) 承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的重要承诺：
2. 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至2022年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。截至2022年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
(十三) 资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2. 利润分配情况
□适用 √不适用
3. 销售退回
□适用 √不适用
4. 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(十四) 其他重要事项
1. 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
截至2023年4月6日（董事会批准报告日），本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
会计差错更正的内容
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累计影响数 |
| 详见说明 |
2022年9月13日和2023年01月16日，华原股份公司于第四届董事会第十一次会议、第四届董事会第十五次会议分别审议通过《关于公司前期会计差错更正的议案》、《关于公司前期会计差错更正专项说明的议案》，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露指南第2号——定期报告相关事项》的相关规定和要求，采用追溯调整法对公司前期差错事项进行更正。会计差错更正事项对合并财务报表的影响如下:
| 报表项目 | 2021年12月31日/2021年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 资产总额 | 643,811,289.35 | -15,598,746.38 | 628,212,542.97 |
| 负债总额 | 276,516,028.73 | 10,739,156.44 | 287,255,185.17 |
| 归属于母公司的所有者权益 | 366,990,839.20 | -26,337,902.82 | 340,652,936.38 |
| 少数股东权益 | 304,421.42 | － | 304,421.42 |
| 利润总额 | 42,324,892.60 | 5,395,224.98 | 47,720,117.58 |
| 所得税费用 | 5,873,377.82 | -893,168.14 | 4,980,209.68 |
| 净利润 | 36,451,514.78 | 6,288,393.12 | 42,739,907.90 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 36,449,537.78 | 6,288,393.12 | 42,737,930.90 |
| 少数股东损益 | 1,977.00 | － | 1,977.00 |
（续上表）
| 报表项目 | 2020年12月31日/2020年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 资产总额 | 592,656,752.93 | -23,050,102.03 | 569,606,650.90 |
| 负债总额 | 242,482,507.09 | 9,576,193.91 | 252,058,701.00 |
| 归属于母公司的所有者权益 | 349,871,801.42 | -32,626,295.94 | 317,245,505.48 |
| 少数股东权益 | 302,444.42 | － | 302,444.42 |
| 利润总额 | 27,069,164.96 | -2,513,166.36 | 24,555,998.60 |
| 所得税费用 | 3,595,687.34 | 799,650.57 | 4,395,337.91 |
| 净利润 | 23,473,477.62 | -3,312,816.93 | 20,160,660.69 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 23,471,033.20 | -3,312,816.93 | 20,158,216.27 |
| 少数股东损益 | 2,444.42 | － | 2,444.42 |
（续上表）
| 报表项目 | 2019年12月31日/2019年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 资产总额 | 474,943,519.37 | -999,302.02 | 473,944,217.35 |
| 负债总额 | 148,542,751.15 | 28,314,176.99 | 176,856,928.14 |
| 归属于母公司所有者权益 | 326,400,768.22 | -29,313,479.01 | 297,087,289.21 |
| 少数股东权益 | － | － | － |
| 利润总额 | 23,756,723.84 | -7,800,019.90 | 15,956,703.94 |
| 所得税费用 | 2,246,169.18 | -195,099.02 | 2,051,070.16 |
| 净利润 | 21,510,554.66 | -7,604,920.88 | 13,905,633.78 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 21,510,554.66 | -7,604,920.88 | 13,905,633.78 |
| 少数股东损益 | － | － | － |
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2. 债务重组
□适用 √不适用
3. 资产置换、资产转让及出售
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4. 年金计划
□适用 √不适用
5. 终止经营
□适用 √不适用
6. 分部报告
□适用 √不适用
7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
(十五) 母公司财务报表主要项目附注
√适用 □不适用
| （2）按坏账计提方法分类披露 单位：元 ①2022年12月31日 | |||||||||||
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 10,105,320.21 | 11.95 | 10,105,320.21 | 100.00 | － |
| 按组合计提坏账准备 | 74,424,632.89 | 88.05 | 3,566,673.98 | 4.79 | 70,857,958.91 |
| 1.合并范围内关联方款项 | 3,586,612.37 | 83.80 | － | － | 3,586,612.37 |
| 2.一般客户款项 | 70,838,020.52 | 4.24 | 3,566,673.98 | 5.03 | 67,271,346.54 |
| 合计 | 84,529,953.10 | 100.00 | 13,671,994.19 | 16.17 | 70,857,958.91 |
②2021年12月31日
| （续上表） | |||||||||||||
| 名称 | 2021年12月31日 | ||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | ||||||||||
| 湖北高启工贸有限公司 | 5,911,397.91 | 5,911,397.91 | 100.00 | 预计无法收回 | |||||||||
| 湖北海澳滤清器科技有限公司 | 3,795,973.10 | 3,795,973.10 | 100.00 | 预计无法收回 | |||||||||
| 金华青年汽车制造有限公司 | 359,198.58 | 359,198.58 | 100.00 | 预计无法收回 | |||||||||
| 天津市公交集团第三客运有限公司 | 212,985.42 | 212,985.42 | 100.00 | 预计无法收回 | |||||||||
| 单项金额较小的其他客户 | 16,434.94 | 16,434.94 | 100.00 | 预计无法收回 | |||||||||
| 其中，本期坏账准备收回或转回金额重要的： | ||||||||||||||||||||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 | ||||||||||||||||||
| 深圳市永利汉汽车维修有限公司 | 106,280.36 | 银行回款 | ||||||||||||||||||
| 天津巴士实业有限公司 | 182,743.08 | 银行回款 | ||||||||||||||||||
| 天津市公交集团第三客运有限公司 | 212,985.42 | 银行回款 | ||||||||||||||||||
| 天津滨海公共交通有限公司 | 360,310.32 | 银行回款 | ||||||||||||||||||
| （2）其他应收款 单位：元 ①按账龄披露 | |||||||||||
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||
| 1年以内 | 351,729.50 | 3,736,510.76 | |||||||||
| 1至2年 | 27,338.59 | 78,560.62 | |||||||||
| 2至3年 | 65,273.40 | 18,500.00 | |||||||||
| 3至4年 | 18,500.00 | 6,000.00 | |||||||||
| 4至5年 | － | 50,000.00 | |||||||||
| 5年以上 | 15,000.00 | 15,000.00 | |||||||||
| 小计 | 477,841.49 | 3,904,571.38 |
| 减：坏账准备 | 64,152.35 | 75,086.94 |
| 合计 | 413,689.14 | 3,829,484.44 |
②按款项性质分类情况
| 截至2022年12月31日，本公司不存在处于第二、三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。 B.截至2021年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下： | |||||||||||||||
| 阶段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||||||||
| 第一阶段 | 3,904,571.38 | 75,086.94 | 3,829,484.44 | ||||||||||||
| 第二阶段 | － | － | － | ||||||||||||
| 第三阶段 | － | － | － | ||||||||||||
| 合计 | 3,904,571.38 | 75,086.94 | 3,829,484.44 | ||||||||||||
| 3. 长期股权投资 单位：元 | ||||||||||||||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 86,187,528.62 | － | 86,187,528.62 | 74,193,831.01 | － | 74,193,831.01 |
（1）对子公司投资
(十六) 补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -479,373.44 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,424,856.94 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,498,032.43 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 104,595.95 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目（个税手续费返还） | 20,008.71 | |
| 非经常性损益总额 | 2,568,120.59 |
| 减：所得税影响额 | 500,726.28 | |
| 少数股东权益影响额 | 229,258.59 | |
| 合计 | 1,838,135.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
2. 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
单位：元
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.15% | 0.30 | 0.30 |
| 扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.62% | 0.28 | 0.28 |
3. 境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2) 同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
附：
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：