大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 北京中科润宇环保科技股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2023]000113号 |
北京中科润宇环保科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2022年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 北京中科润宇环保科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]000113号
北京中科润宇环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京中科润宇环保科技股份有限公司（以下简称中科环保）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年03月31日签发了大华审字[2023]000286号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理2023年2月修订)》的规定，就中科环保编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中科环保管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中科环保2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华核字[2023]000113号关联方资金占用情况的专项说明
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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中科环保实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中科环保2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京中科润宇环保科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 李洪仪 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 陈巍 | |||
| 二〇二三年三月三十一日 | |||
| 2022年度占用资金的利息2022年度偿还累计发生金额2022年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计————前控股股东、实际控制人及其附属企业小计————其他关联方及其附属企业 小计————总计———— | ||
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| 2022年度往来资金的利息2022年度偿还累计发生金额2022年期末往来资金余额往来形成原因往来性质（经营性往来、非 | ||
经营性往来）
经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企
业
汾阳中科渊昌再生能源有限公司
控股股东直接控制的法人应收账款422.84 316.91 105.93 日常经营经营性往来中科租赁（天津）有限公司实际控制人控制的公司其他应收款95.76 95.76 日常经营经营性往来汾阳中科渊昌再生能源有限公司
控股股东直接控制的法人其他应收款100.00 23.65 123.65 日常经营经营性往来
上市公司的子公司及其
附属企业
慈溪中科众茂环保热电有限公司
子公司其他应收款6,294.95 67.37 354.44 6,007.88 资金往来非经营性往来绵阳中科绵投环境服务有限公司
子公司其他应收款52.93 52.93 资金往来非经营性往来宁波中科绿色电力有限公司子公司其他应收款4,290.00 260.69 3,550.69 1,000.00 资金往来非经营性往来三台中科再生能源有限公司子公司其他应收款3,597.92 55.28 181.49 3,471.71 资金往来非经营性往来防城港中科绿色能源有限公司
子公司其他应收款115.12 115.12 资金往来非经营性往来晋城中科绿色能源有限公司子公司其他应收款4,797.71 52.99 250.69 4,600.00 资金往来非经营性往来海城市中科环保科技有限公司
子公司其他应收款8,412.43 93.24 205.67 8,300.00 资金往来非经营性往来成都中科能源环保有限公司子公司其他应收款639.25 36.95 36.95 639.25 资金往来非经营性往来北京中科华治环保科技有限公司
子公司其他应收款420.19 22.63 442.83 资金往来非经营性往来其他关联方及其附属企
业
防城港市冠辰环保有限责任公司
重要子公司的关联方应收账款2.94 34.56 1.76 35.74 日常经营经营性往来总计———5,970.98 23,329.27 589.15 5,728.89 24,160.51 —
控股股东、实际控制人及其附属企
业
汾阳中科渊昌再生能源有限公司
控股股东直接控制的法人应收账款422.84 316.91 105.93 日常经营经营性往来中科租赁（天津）有限公司实际控制人控制的公司其他应收款95.76 95.76 日常经营经营性往来汾阳中科渊昌再生能源有限公司
控股股东直接控制的法人其他应收款100.00 23.65 123.65 日常经营经营性往来
上市公司的子公司及其
附属企业
慈溪中科众茂环保热电有限公司
子公司其他应收款6,294.95 67.37 354.44 6,007.88 资金往来非经营性往来绵阳中科绵投环境服务有限公司
子公司其他应收款52.93 52.93 资金往来非经营性往来宁波中科绿色电力有限公司子公司其他应收款4,290.00 260.69 3,550.69 1,000.00 资金往来非经营性往来三台中科再生能源有限公司子公司其他应收款3,597.92 55.28 181.49 3,471.71 资金往来非经营性往来防城港中科绿色能源有限公司
子公司其他应收款115.12 115.12 资金往来非经营性往来晋城中科绿色能源有限公司子公司其他应收款4,797.71 52.99 250.69 4,600.00 资金往来非经营性往来海城市中科环保科技有限公司
子公司其他应收款8,412.43 93.24 205.67 8,300.00 资金往来非经营性往来成都中科能源环保有限公司子公司其他应收款639.25 36.95 36.95 639.25 资金往来非经营性往来北京中科华治环保科技有限公司
子公司其他应收款420.19 22.63 442.83 资金往来非经营性往来其他关联方及其附属企
业
防城港市冠辰环保有限责任公司
重要子公司的关联方应收账款2.94 34.56 1.76 35.74 日常经营经营性往来总计———5,970.98 23,329.27 589.15 5,728.89 24,160.51 —
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