大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 北京首都在线科技股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2023]003493号 |
北京首都在线科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022年度）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 北京首都在线科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 1-8 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]003493号
北京首都在线科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京首都在线科技股份有限公司（以下简称首都在线）《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
首都在线董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对首都在线募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对首都在线募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
大华核字[2023]003493号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，首都在线募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了首都在线2022年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供首都在线年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为首都在线年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 王忻 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 杨倩 | |||
| 二〇二三年三月三十一日 | |||
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北京首都在线科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）首次公开发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]809号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司于2020年6月18日采取网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价相结合的方式发行人民币普通股5,000万股，每股面值1元，每股发行价人民币3.37元。截至2020年6月24日止，本公司共募集资金168,500,000.00元，扣除相关的发行费用46,920,672.59元（不含税），募集资金净额121,579,327.41元。
截止2020年6月24日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000312号”验资报告验证确认。
截止2022年12月31日，公司对首次公开发行募集资金项目累计投入122,714,317.24元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币13,655,451.36元；于2020年7月1日起至2021年12月31日止会计期间使用募集资金人民币104,291,671.69元；本年度使用募集资金4,767,194.19元。截止2022年12月31日，募集资金已全部使用完毕，所有相关募集资金账户已销户，销户前余额共计16,349.53元已转入公司基本账户。
（二）2021年度向特定对象发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2717号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司于2022年1月24日向特定对象发行人民币普通股5,500.00万股，每股面值1元，每股发行价格为13元。截至2022年1月24日，本公司共募集资金715,000,000.00元，扣除相关的发行费用15,858,791.27元（不含税），募集资金净额699,141,208.73元。
截止2022年1月24日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000037号”验资报告验证确认。
截止2022年12月31日，公司对2021年度向特定对象发行募集资金项目累计投入406,979,037.93元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币17,394,771.97元；于2022年2月16日起至2022年12月31日止会计期间使用募集资金389,584,265.96元。截止2022年12月31日，募集资金余额为人民币
专项报告 第2页
292,162,170.80元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《北京首都在线科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2019年四届二次董事会审议通过，并业经本公司2019年第二次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要开立募集资金专用账户，具体为：
对于首次公开发行募集资金，本公司在中国民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京世纪城支行、交通银行股份有限公司北京海淀支行开设募集资金专项账户，其实施项目子公司北京云宽志业网络技术有限公司（以下简称“云宽志业”）在中国民生银行股份有限公司北京陶然桥支行开设募集资金专项账户。公司于2020年7月13日同中信证券股份有限公司分别与交通银行股份有限公司北京海淀支行签署了《募集资金三方监管协议》、与中国民生银行股份有限公司北京分行签署了《上市募集资金专户存储三方监管协议》，与招商银行股份有限公司北京世纪城支行签署了《招商银行股份有限公司北京分行上市公司募集资金监管协议》。同时，公司、子公司云宽志业、中信证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
公司单次或十二个月以内累计从专户中支取的金额超过募集资金净额的10%（按照孰低原则在一千万元或募集资金净额的10%确定）的，公司应当以书面形式及邮件形式知会保荐代表人，同时提供专户的支出清单。
截至2022年12月31日止，下列首发募集资金专用账户中募集资金均已全部使用完毕，销户前余额共计16,349.53元已转入公司基本账户。
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 中国民生银行股份有限公司北京分行 | 632114978 | 76,579,327.41 | — | 已销户 |
| 招商银行股份有限公司北京世纪城支行 | 110905862610903 | 25,000,000.00 | — | 已销户 |
| 交通银行股份有限公司北京海淀支行 | 110060576013000424601 | 20,000,000.00 | — | 已销户 |
| 中国民生银行股份有限公司北京陶然 | 632198767 | — | 已销户 |
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| 桥支行 | ||||
| 合 计 | 121,579,327.41 | — |
上述募集资金专户注销后，云宽志业与公司、中信证券和民生银行北京分行共同签订的《募集资金四方监管协议》、公司与中国民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京世纪城支行和交通银行股份有限公司北京海淀支行、中信证券股份有限公司签订的有关《募集资金三方监管协议》相应终止。
对于2021年度向特定对象发行募集资金，本公司在宁波银行股份有限公司北京分行、上海浦东发展银行股份有限公司北京东长安街支行、中国民生银行股份有限公司北京分行、开设募集资金专项账户，其实施项目子公司URBAN CONNECTED (CAYMAN) CO.,LIMITED（以下简称“开曼公司”）所属企业URBAN CONNECTED(USA) CO.,LIMITED（以下简称“城际互联（美国）”）在汇丰银行（中国）有限公司北京分行开设募集资金专项账户。公司于2022年1月同中信证券股份有限公司分别与宁波银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金三方监管协议》、与上海浦东发展银行股份有限公司北京东长安街支行签署了《募集资金三方监管协议》，与中国民生银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金三方监管协议》。公司于2022年6月与中信证券股份有限公司、开曼公司、城际互联（美国）、汇丰银行（中国）有限公司北京分行签署了《募集资金五方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
公司单次或十二个月以内累计从专户中支取的金额超过募集资金净额的5,000.00万元或者募集资金净额的20%的，公司应当以传真或邮件形式通知保荐代表人，同时提供专户的支出清单。
截至2022年12月31日止，2021年度向特定对象发行募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 中国民生银行股份有限公司北京陶然桥支行 | 634149106 | — | 202,711,459.65 | 活期存款 |
| 上海浦东发展银行北京东长安街支行 | 91190078801100001830 | — | 35,305,085.32 | 活期存款 |
| 宁波银行股份有限公司北京分行 | 77010122001443992 | 699,141,208.73 | — | 已销户 |
| HSBC Bank (China) Company Ltd. | 006-453450-056 | — | 7,419,971.32 | 活期存款 |
| HSBC Bank (China) Company Ltd. | 006-453450-057 | — | 4,288,682.84 | 活期存款 |
| 合 计 | 699,141,208.73 | 249,725,199.13 |
本次发行募集资金先行存入宁波银行股份有限公司北京分行募集资金专户（77010122001443992），根据募投项目承诺支出金额转入相应募集资金账户
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634,141,208.73元、补充流动资金65,000,000.00元后无余额。
截至2022年12月31日，公司已办理完毕宁波银行股份有限公司北京分行募集资金专用账户的注销手续，公司与宁波银行股份有限公司北京分行及保荐机构中信证券股份有限公司共同签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。《2021年度向特定对象募集资金使用情况表》中募集资金结余金额292,162,170.80元与募集资金专项账户余额249,725,199.13元的差异42,436,971.67元，其中：利用闲置募集资金进行补充流动资金50,000,000.00元，理财扣除取得对应投资收益4,578,343.37元，以及募集资金累计利息收入扣除手续费后和汇兑损益的净额2,984,684.97元，募集资金凭证缴纳印花税尾差-0.01元。
三、2022年度募集资金的使用情况
首发募集资金使用情况详见附表《首发募集资金使用情况表》；2021年度向特定对象募集资金使用情况详见附表《2021年度向特定对象募集资金使用情况表》
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
北京首都在线科技股份有限公司（盖章）
二〇二三年三月三十一日
专项报告 第5页
附表
首发募集资金使用情况表
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司
金额单位：人民币元
| 募集资金总额 | 121,579,327.41 | 本年度投入募集资金总额 | 4,767,194.19 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 122,714,317.24 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.首都在线GIC平台技术升级项目 | 否 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | — | 25,235,533.54 | 100.94 | 已完工 | 注* | 不适用 | 否 | |
| 2.首都在线对象存储项目 | 否 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | — | 20,045,069.53 | 100.23 | 已完工 | 1,384,389.49 | 注* | 否 | |
| 3.首都在线云宽冰山存储项目 | 否 | 76,579,327.41 | 76,579,327.41 | 4,767,194.19 | 77,433,714.17 | 101.12 | 已完工 | -41,201,356.19 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | 121,579,327.41 | 121,579,327.41 | 4,767,194.19 | 122,714,317.24 | -39,816,966.70 | ||||||
| 超募资金投向 | 不适用 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | 无 | - | - | - | - | ||||||
| 补充流动资金（如有） | 无 | - | - | - | - | ||||||
| 超募资金投向小计 | |||||||||||
| 合计 | 121,579,327.41 | 121,579,327.41 | 4,767,194.19 | 122,714,317.24 | -39,816,966.70 | ||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | 注* | ||||||||||
专项报告 第6页
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 无 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | （2）公司于2021年6月25日召开第四届董事会第二十五次会议审议通过《关于部分首发募投项目增加实施地点的议案》，同意首都在线云宽冰山存储项目拟增加四川省成都市作为实施地点；首都在线对象存储项目拟增加广东省广州市、河北省石家庄市、内蒙古呼和浩特市作为实施地点； （3）公司于2021年10月14日召开第四届董事会第二十八次会议审议通过《关于部分首发募投项目增加实施地点的议案》，同意首都在线云宽冰山存储项目拟增加新疆维吾尔自治区巴音郭楞蒙古自治州若羌县作为实施地点；首都在线对象存储项目拟增加甘肃省兰州市作为实施地点。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 经公司第四届董事会第十三次会议决议批准，2020年使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金人民币13,655,451.36元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2021年3月8日，经公司第四届董事会第二十二次会议决议批准《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求及募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金3,000.00万元人民币暂时补充公司流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专用账户，截至2021年12月31日补充流动资金已全部归还募集资金专用账户。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
首都在线GIC平台技术升级项目主要是为了提升公司云计算领域的研发和服务能力，通过前瞻性的研究，储备前沿技术和专利，为未来的市场竞争奠定基础，不直接产生经济效益；公司自2019年开始投入冷云存储的技术研发以及冷云服务平台的建设，也快速获得了用户及收入增长，冷云存储客户需求集中于归档存储，受众客户集中于政府、医院等行业，产品场景相对单一，且客户对于冷云存储服务的需求刚性不足。2022年，下游客户的存储需求从公有化部署、持续性收费转向以私有化部署、一次性交付为主，故公司冷云存储项目部分在网客户流失且新增客户显著减少，收入逐渐下滑。由于原定的市场目标、产品形态与客户最新需求发生了较大偏离，根据当前在手订单和市场拓展的情况，冷云存储项目的资产所能创造的净现金流量或利润远低于预计金额。针对以上原因，我们对冷存业务的设备进行了减值测试，聘请评估师对设备进行评估，估计其可收回金额，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
附表
2021年度向特定对象募集资金使用情况表
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司
金额单位：人民币元
| 募集资金总额 | 699,141,208.73 | 本年度投入募集资金总额 | 406,979,037.93 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 406,979,037.93 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.一体化云服务平台升级项目 | 否 | 178,920,260.86 | 178,920,260.86 | 88,179,272.57 | 88,179,272.57 | 49.28 | 未完工 | -4,870,549.40 | 不适用 | 否 | |
| 2.弹性裸金属平台建设项目 | 否 | 455,220,947.87 | 455,220,947.87 | 253,799,765.35 | 253,799,765.35 | 55.75 | 未完工 | -8,452,633.68 | 否 | ||
| 3.补充流动资金 | 否 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | 100.00 | 注*2 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | 699,141,208.73 | 699,141,208.73 | 406,979,037.93 | 406,979,037.93 | 58.21 | -13,323,183.08 | |||||
| 超募资金投向 | 不适用 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | 无 | - | - | - | - | ||||||
| 补充流动资金（如有） | 无 | - | - | - | - | ||||||
| 超募资金投向小计 | |||||||||||
| 合计 | 699,141,208.73 | 699,141,208.73 | 406,979,037.93 | 406,979,037.93 | -13,323,183.08 | ||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | 注*1 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 无 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | （1）公司于2022年2月25日召开第五届董事会第四次会议审议通过《关于募投项目增加实施地点的议案》，同意首都在线一体化云平台项目拟增加江苏省苏州市、上海市作为实施地点；同意首都在线弹性裸金属项目增加广东省东莞市、浙江省金华市、重庆市、陕西省西安市、福建省福州市、江苏省宿迁市、四川省眉山市、湖北省襄阳市、贵州省贵阳市、山东省青岛市、内蒙古自治区呼和浩特市、甘肃省金昌市、浙江省衢州市、湖南省娄底市、广西省柳州市、河南省洛阳市、河北省保定市、宁夏回族自治区中卫市、山东省济南市作为实施地点。 （2）公司于2022年5月31日召开第五届董事会第八次会议审议通过《关于募投项目增加实施地点及实施主体并使用募集资金向全资子公司增资的议案》，同意首都在线一体化云平台项目增加美国全资子公司URBANCONNECTED(USA)CO.,LIMITED（以下简称“城际互联（美国）”）为实施主体，增加韩国首尔、印度尼西亚雅加达、中国香港、中国台湾省台北市、巴西圣保罗、美国迈阿密、法国马赛、新加坡、日本东京、德国法兰克福、美国达拉斯作为实施地点；首都在线弹性裸金属项目增加城际互联（美国）为实施主体，增加中国台湾省台北市、巴西圣保罗、美国迈阿密、新加坡、德国法兰克福、美国达拉斯、日本东京作为实施地点。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 经公司第五届董事会第四次会议决议批准，2022年使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金人民币17,394,771.97元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 公司于2022年9月28日召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）建设的资金需求及募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金2亿元人民币暂时补充公司流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专用账户。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金50,000,000.00元补充流动资金。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，并将继续用于投入本公司承诺的募投项目。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
注1：2022年1月募集资金到账后，公司基于对市场发展预期对序号1、2一体化云服务平台升级项目、弹性裸金属平台投入资金储备资源，但2022年度，国内外多重超预期因素冲击对各行业均造成一定程度扰动，受市场需求变化、客户实际经营情况等多重因素的影响，导致资源销售情况不及预期，本报告期未达预计效益。
注2：补充流动资金项目，主要是为了来满足公司对流动资金的需求，不直接产生经济效益。