广州广电运通金融电子股份有限公司
二○二二年度审计报告（合并）
广州广电运通金融电子股份有限公司
审计报告及财务报表（2022年01月01日至2022年12月31日止）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 审计报告 | 1-5 | |
| 二、 | 财务报表 | ||
| 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | ||
| 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | ||
| 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | ||
| 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | ||
| 财务报表附注 | 1-102 | ||
审计报告第1页
审计报告
信会师报字[2023]第ZC10121号
广州广电运通金融电子股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广州广电运通金融电子股份有限公司（以下简称广电运通）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广电运通2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广电运通，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
审计报告第2页
| （一）收入的确认 | |
| 请参阅财务报表附注三“重要会计政策及会计估计”所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目注释（四十）”。由于收入是公司的关键绩效指标之一，涉及各种合同条款，且收入存在可能被确认于不正确的期间的固有风险，我们将公司收入确认识别为关键审计事项。 | （1）了解与收入确认相关的内部控制，评价其设计是否合理，并对识别的关键控制点执行控制测试，评估相关内部控制设计的合理性、执行的有效性。 （2）对销售收入和成本执行分析性程序，通过对主要产品的本期收入、毛利率与上期比较分析等程序，以评价收入确认的合理性。 选取样本，检查关键的销售合同/订单以识别相关合同条款，评价广电运通的收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求。 （3）在抽样的基础上，将本年度记录的收入核对至相关的合同、签收单等支持性文件，以评价收入是否按照广电运通的会计政策予以确认。 （4）在抽样的基础上，将临近资产负债表日前后记录的收入与相关的合同、签收单等支持性文件相互核对，以评价收入是否记录于恰当期间。 （5）根据客户的交易特点和性质，选取样本，就于资产负债表日的应收账款余额执行函证程序。 |
| （二）商誉减值 | |
| 请参阅财务报表附注三“重要会计政策及会计估计”所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目注释（十九）”。截至2022年12月31日，广电运通商誉余额111,580.80万元，减值准备余额28,865.11万元。由于商誉余额较大，且原始金额是基于标的公司未来盈利能力评估确定的，标的公司盈利能力的评估涉及管理层的重大判断，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。 | （1）了解与商誉减值相关的内部控制，评价其设计是否合理，并对识别的关键控制点执行控制测试，评估相关内部控制设计的合理性、执行的有效性。 （2）分析管理层对商誉所属资产组认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关的假设和方法的合理性。 （3）复核管理层编制的商誉所属资产组可收回余额计算表。 （4）比较商誉所属资产组的账面价值与可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值的情况。 |
| （三）金融资产减值（应收款项的可收回性） | |
| 请参阅财务报表附注三“重要会计政策及会计估计”所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目注释（四）”。截至2022年12月31日，广电运通应收账款余额219,003.53万元，坏账准备余额22,316.11万元。由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及管理层的重大判断，因此我们将应收账款减值作为关键事项。 | （1）了解与应收账款日常管理及可回收性评估相关的关键内部控制，评价其设计是否合理，并对识别的关键控制点执行控制测试，评估相关内部控制设计的合理性、执行的有效性。 （2）复核管理层对应收账款可回收性进行评估的相关考虑及客观证据。 （3）对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款，结合信用风险特征及账龄分析，评价管理层坏账准备计提的合理性。 （4）检查客户资料、本期支付及期后收款情况。 |
审计报告第3页
四、其他信息
广电运通管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括广电运通2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广电运通的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广电运通的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
审计报告第4页
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广电运通持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广电运通不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就广电运通中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：梁肖林（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：邹志
中国?上海 2023年3月30日
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合并资产负债表2022年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 7,470,696,760.66 | 6,424,698,461.70 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （二） | 920,280,000.00 | 1,122,990,000.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （三） | 77,528,598.73 | 75,060,278.38 |
| 应收账款 | （四） | 1,966,874,263.88 | 1,600,880,422.75 |
| 应收款项融资 | （五） | 13,919,187.60 | 22,383,165.42 |
| 预付款项 | （六） | 95,227,265.73 | 142,774,435.10 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （七） | 219,184,785.59 | 110,569,921.66 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （八） | 2,135,873,444.26 | 1,706,837,549.64 |
| 合同资产 | （九） | 147,114,999.53 | |
| 持有待售资产 | （十） | 47,821,933.27 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | （十一） | 962,012,397.70 | 567,672,414.18 |
| 流动资产合计 | 14,008,711,703.68 | 11,821,688,582.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | （十二） | 2,463,372.94 | 4,176,938.49 |
| 长期股权投资 | （十三） | 977,821,283.81 | 922,971,928.42 |
| 其他权益工具投资 | （十四） | 733,173,186.59 | 780,216,563.77 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | （十五） | 142,448,125.05 | 151,807,269.43 |
| 固定资产 | （十六） | 1,468,991,685.68 | 1,519,435,609.76 |
| 在建工程 | （十七） | 327,139,412.42 | 205,645,045.32 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | （十八） | 71,358,661.11 | 53,375,744.23 |
| 无形资产 | （十九） | 175,617,103.82 | 177,700,972.06 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | （二十） | 827,156,916.84 | 878,205,456.28 |
| 长期待摊费用 | （二十一） | 27,163,139.65 | 32,765,004.41 |
| 递延所得税资产 | （二十二） | 223,107,785.78 | 174,554,786.63 |
| 其他非流动资产 | （二十三） | 1,199,035,673.61 | 310,828,428.43 |
| 非流动资产合计 | 6,175,476,347.30 | 5,211,683,747.23 | |
| 资产总计 | 20,184,188,050.98 | 17,033,372,329.33 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并资产负债表（续）
2022年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （二十四） | 104,212,535.70 | 187,375,619.73 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （二十五） | 1,449,552,849.31 | 516,449,719.21 |
| 应付账款 | （二十六） | 1,086,251,254.68 | 1,043,767,393.58 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | （二十七） | 2,268,621,211.65 | 1,903,001,727.14 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （二十八） | 795,741,605.68 | 701,975,543.00 |
| 应交税费 | （二十九） | 163,377,060.36 | 141,335,783.97 |
| 其他应付款 | （三十） | 350,506,317.52 | 363,561,496.17 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （三十一） | 26,420,208.98 | 12,763,236.00 |
| 其他流动负债 | （三十二） | 54,982,955.50 | 52,788,122.50 |
| 流动负债合计 | 6,299,665,999.38 | 4,923,018,641.30 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | （三十三） | 300,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | （三十四） | 53,391,462.02 | 38,398,867.15 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | （三十五） | 70,830,320.61 | 37,056,813.15 |
| 递延所得税负债 | （二十二） | 31,323,399.07 | 31,901,038.79 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 455,545,181.70 | 107,356,719.09 | |
| 负债合计 | 6,755,211,181.08 | 5,030,375,360.39 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | （三十六） | 2,483,382,898.00 | 2,483,382,898.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （三十七） | 3,003,609,032.89 | 2,729,197,879.87 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | （三十八） | -205,811,219.65 | -110,671,180.97 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | （三十九） | 747,114,058.74 | 731,240,171.91 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （四十） | 5,583,575,906.62 | 5,144,628,978.23 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 11,611,870,676.60 | 10,977,778,747.04 | |
| 少数股东权益 | 1,817,106,193.30 | 1,025,218,221.90 | |
| 所有者权益合计 | 13,428,976,869.90 | 12,002,996,968.94 | |
| 负债和所有者权益总计 | 20,184,188,050.98 | 17,033,372,329.33 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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母公司资产负债表2022年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注十五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,584,462,189.91 | 2,792,810,924.68 | |
| 交易性金融资产 | 300,000,000.00 | 450,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （一） | 1,552,200.00 | 10,072,773.21 |
| 应收账款 | （二） | 494,720,604.06 | 551,571,736.08 |
| 应收款项融资 | （三） | 8,172,233.84 | |
| 预付款项 | 20,332,007.51 | 8,963,063.06 | |
| 其他应收款 | （四） | 128,065,510.18 | 41,145,070.27 |
| 存货 | 1,713,336,756.37 | 1,223,037,122.29 | |
| 合同资产 | 110,686,785.00 | ||
| 持有待售资产 | 47,821,933.27 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 43,966,921.53 | 17,576,465.03 | |
| 流动资产合计 | 5,405,295,208.40 | 5,142,999,087.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （五） | 4,958,162,113.75 | 5,082,758,205.98 |
| 其他权益工具投资 | 675,639,132.65 | 718,337,918.38 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 263,330,254.47 | 283,259,590.91 | |
| 在建工程 | 323,894,413.67 | 116,363,159.33 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 73,143,125.15 | 75,082,131.39 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 103,956,442.88 | 66,773,830.67 | |
| 其他非流动资产 | 1,126,492,664.50 | 309,507,115.12 | |
| 非流动资产合计 | 7,524,618,147.07 | 6,652,081,951.78 | |
| 资产总计 | 12,929,913,355.47 | 11,795,081,039.67 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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母公司资产负债表（续）
2022年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 25,022,222.22 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,302,848,069.73 | 397,645,948.91 | |
| 应付账款 | 913,454,788.49 | 1,098,603,332.08 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,524,081,028.29 | 1,108,612,942.08 | |
| 应付职工薪酬 | 181,500,000.00 | 154,415,800.00 | |
| 应交税费 | 26,515,470.79 | 17,520,333.54 | |
| 其他应付款 | 358,055,730.98 | 384,294,947.37 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 208,333.33 | ||
| 其他流动负债 | 2,410,842.34 | 3,920,944.31 | |
| 流动负债合计 | 4,309,074,263.95 | 3,190,036,470.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 300,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 54,672,047.72 | 24,431,361.39 | |
| 递延所得税负债 | 23,880,150.00 | 23,880,150.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 378,552,197.72 | 48,311,511.39 | |
| 负债合计 | 4,687,626,461.67 | 3,238,347,981.90 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,483,382,898.00 | 2,483,382,898.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,840,411,099.40 | 2,840,411,099.40 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -190,393,762.26 | -88,006,808.23 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 747,284,994.38 | 731,240,171.91 | |
| 未分配利润 | 2,361,601,664.28 | 2,589,705,696.69 | |
| 所有者权益合计 | 8,242,286,893.80 | 8,556,733,057.77 | |
| 负债和所有者权益总计 | 12,929,913,355.47 | 11,795,081,039.67 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第5页
广州广电运通金融电子股份有限公司
合并利润表
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 7,526,459,530.75 | 6,781,835,070.11 | |
| 其中：营业收入 | （四十一） | 7,526,459,530.75 | 6,781,835,070.11 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 6,423,037,944.86 | 5,771,115,252.60 | |
| 其中：营业成本 | （四十一） | 4,650,200,732.56 | 4,127,079,369.00 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （四十二） | 52,813,925.24 | 47,013,771.13 |
| 销售费用 | （四十三） | 681,519,912.80 | 618,251,654.84 |
| 管理费用 | （四十四） | 455,763,026.09 | 415,138,548.76 |
| 研发费用 | （四十五） | 718,720,135.03 | 645,653,555.63 |
| 财务费用 | （四十六） | -135,979,786.86 | -82,021,646.76 |
| 其中：利息费用 | 21,285,923.47 | 13,464,196.32 | |
| 利息收入 | 149,124,834.70 | 130,304,268.32 | |
| 加：其他收益 | （四十七） | 134,187,962.70 | 137,235,966.83 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （四十八） | 127,705,452.01 | 76,987,811.61 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,506,640.82 | 13,846,123.49 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | （四十九） | 17,696,800.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （五十） | -43,951,709.15 | -6,485,199.64 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （五十一） | -113,693,291.65 | -143,027,590.19 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （五十二） | 1,035,187.22 | -251,791.43 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 1,208,705,187.02 | 1,092,875,814.69 | |
| 加：营业外收入 | （五十三） | 14,466,363.04 | 13,795,666.37 |
| 减：营业外支出 | （五十四） | 4,264,243.26 | 4,996,136.44 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 1,218,907,306.80 | 1,101,675,344.62 | |
| 减：所得税费用 | （五十五） | 120,220,642.25 | 123,060,959.60 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,098,686,664.55 | 978,614,385.02 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,098,686,664.55 | 978,614,385.02 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 827,327,738.90 | 824,256,692.81 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 271,358,925.65 | 154,357,692.21 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | （三十八） | -95,242,551.38 | -204,897,283.99 |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -95,140,038.68 | -204,810,875.16 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -109,518,087.33 | -190,259,155.71 | |
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | -1,404,099.37 | 2,265,079.32 | |
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | -108,113,987.96 | -192,524,235.03 | |
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 14,378,048.65 | -14,551,719.45 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5．现金流量套期储备 | |||
| 6．外币财务报表折算差额 | 14,378,048.65 | -14,551,719.45 | |
| 7．其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -102,512.70 | -86,408.83 | |
| 七、综合收益总额 | 1,003,444,113.17 | 773,717,101.03 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 732,187,700.22 | 619,445,817.65 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 271,256,412.95 | 154,271,283.38 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.33 | 0.33 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.33 | 0.33 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第6页
广州广电运通金融电子股份有限公司
母公司利润表2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | （六） | 2,395,703,802.62 | 2,093,957,481.00 |
| 减：营业成本 | （六） | 1,814,017,536.84 | 1,458,317,596.08 |
| 税金及附加 | 12,313,695.12 | 9,344,973.21 | |
| 销售费用 | 172,419,075.46 | 124,849,240.80 | |
| 管理费用 | 146,244,099.66 | 94,683,773.79 | |
| 研发费用 | 290,701,230.94 | 260,571,823.27 | |
| 财务费用 | -62,965,760.87 | -40,323,841.39 | |
| 其中：利息费用 | 5,488,609.23 | 3,936,499.22 | |
| 利息收入 | 59,049,345.60 | 65,748,460.65 | |
| 加：其他收益 | 50,445,643.13 | 54,312,012.67 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （七） | 123,994,836.02 | 64,713,565.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 12,651,613.24 | 15,200,606.07 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,721,303.35 | 27,662,068.30 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -71,118,715.89 | -120,661,306.12 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 339,549.01 | 486,229.16 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 129,356,541.09 | 213,026,484.36 | |
| 加：营业外收入 | 6,049,132.78 | 1,947,422.22 | |
| 减：营业外支出 | 292,852.30 | 452,535.41 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 135,112,821.57 | 214,521,371.17 | |
| 减：所得税费用 | -26,979,015.16 | 8,050,939.72 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 162,091,836.73 | 206,470,431.45 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 162,091,836.73 | 206,470,431.45 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -102,386,954.03 | -181,892,338.98 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -102,386,954.03 | -181,892,338.98 | |
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | -1,403,588.34 | 2,265,079.32 | |
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | -100,983,365.69 | -184,157,418.30 | |
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5．现金流量套期储备 | |||
| 6．外币财务报表折算差额 | |||
| 7．其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 59,704,882.70 | 24,578,092.47 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并现金流量表2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,447,676,997.79 | 7,549,285,104.94 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 160,195,947.72 | 143,117,144.66 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （五十六） | 449,782,386.01 | 362,778,198.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,057,655,331.52 | 8,055,180,448.02 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,384,807,992.85 | 2,830,296,895.06 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,793,904,913.26 | 2,503,297,710.35 | |
| 支付的各项税费 | 473,328,942.99 | 463,009,737.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （五十六） | 667,553,414.63 | 667,549,973.81 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,319,595,263.73 | 6,464,154,316.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,738,060,067.79 | 1,591,026,131.11 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 5,271,008,040.25 | 3,964,556,661.35 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 106,781,528.71 | 64,580,837.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 663,820.56 | 5,536,815.38 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 63,638,016.47 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （五十六） | 12,891,028.09 | 13,131,987.96 |
| 投资活动现金流入小计 | 5,454,982,434.08 | 4,047,806,301.69 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 303,476,910.29 | 262,729,776.46 | |
| 投资支付的现金 | 6,570,616,429.49 | 5,464,678,455.85 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （五十六） | 156,912.80 | |
| 投资活动现金流出小计 | 6,874,093,339.78 | 5,727,565,145.11 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,419,110,905.70 | -1,679,758,843.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,036,053,518.00 | 703,956,029.05 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,036,053,518.00 | 8,390,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 544,941,451.26 | 233,135,551.15 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | （五十六） | 13,477,657.67 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,580,994,969.26 | 950,569,237.87 | |
| 偿还债务支付的现金 | 298,338,848.83 | 555,775,156.85 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 506,735,439.83 | 448,009,080.55 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | -23,054,296.61 | 63,948,292.47 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （五十六） | 33,260,145.61 | 42,334,744.83 |
| 筹资活动现金流出小计 | 838,334,434.27 | 1,046,118,982.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 742,660,534.99 | -95,549,744.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -8,697,502.62 | -26,987,504.69 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,052,912,194.46 | -211,269,961.36 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,374,600,376.91 | 6,585,870,338.27 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,427,512,571.37 | 6,374,600,376.91 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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母公司现金流量表2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,052,063,794.78 | 2,663,937,745.65 | |
| 收到的税费返还 | 111,997,461.24 | 95,407,574.07 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 194,300,176.48 | 179,840,612.88 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,358,361,432.50 | 2,939,185,932.60 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,865,779,382.00 | 1,474,265,661.49 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 540,656,649.06 | 416,105,874.63 | |
| 支付的各项税费 | 65,845,476.95 | 68,405,050.24 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 186,767,450.59 | 229,587,127.16 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,659,048,958.60 | 2,188,363,713.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 699,312,473.90 | 750,822,219.08 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,518,115,466.64 | 864,409,183.49 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 119,356,126.80 | 45,492,494.94 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 33,334.75 | 97,458.78 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,637,504,928.19 | 909,999,137.21 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 210,751,387.91 | 130,124,291.32 | |
| 投资支付的现金 | 2,224,888,842.50 | 1,727,603,899.90 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,435,640,230.41 | 1,857,728,191.22 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -798,135,302.22 | -947,729,054.01 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 695,566,029.05 | ||
| 取得借款收到的现金 | 443,225,671.00 | 25,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 443,225,671.00 | 720,566,029.05 | |
| 偿还债务支付的现金 | 168,225,671.00 | 350,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 377,809,786.97 | 376,566,879.14 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 546,035,457.97 | 726,566,879.14 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -102,809,786.97 | -6,000,850.09 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10,947,819.48 | -16,512,531.27 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -212,580,434.77 | -219,420,216.29 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,792,810,924.68 | 3,012,231,140.97 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,580,230,489.91 | 2,792,810,924.68 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第9页
广州广电运通金融电子股份有限公司
合并所有者权益变动表
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,483,382,898.00 | 2,729,197,879.87 | -110,671,180.97 | 731,240,171.91 | 5,144,628,978.23 | 10,977,778,747.04 | 1,025,218,221.90 | 12,002,996,968.94 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,483,382,898.00 | 2,729,197,879.87 | -110,671,180.97 | 731,240,171.91 | 5,144,628,978.23 | 10,977,778,747.04 | 1,025,218,221.90 | 12,002,996,968.94 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 274,411,153.02 | -95,140,038.68 | 15,873,886.83 | 438,946,928.39 | 634,091,929.56 | 791,887,971.40 | 1,425,979,900.96 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -95,140,038.68 | 827,327,738.90 | 732,187,700.22 | 271,256,412.95 | 1,003,444,113.17 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 274,411,153.02 | -335,296.84 | 335,296.84 | 274,411,153.02 | 639,324,261.84 | 913,735,414.86 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 913,735,414.86 | 913,735,414.86 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 274,411,153.02 | -335,296.84 | 335,296.84 | 274,411,153.02 | -274,411,153.02 | |||||||||
| （三）利润分配 | 16,209,183.67 | -388,716,618.37 | -372,507,434.70 | -118,692,703.39 | -491,200,138.09 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,209,183.67 | -16,209,183.67 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -372,507,434.70 | -372,507,434.70 | -118,692,703.39 | -491,200,138.09 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | 511.02 | 511.02 | 511.02 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,483,382,898.00 | 3,003,609,032.89 | -205,811,219.65 | 747,114,058.74 | 5,583,575,906.62 | 11,611,870,676.60 | 1,817,106,193.30 | 13,428,976,869.90 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第10页
广州广电运通金融电子股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,408,993,951.00 | 2,023,287,701.78 | 115,872,961.05 | 709,881,535.03 | 4,699,125,394.38 | 9,957,161,543.24 | 988,126,856.29 | 10,945,288,399.53 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,408,993,951.00 | 2,023,287,701.78 | 115,872,961.05 | 709,881,535.03 | 4,699,125,394.38 | 9,957,161,543.24 | 988,126,856.29 | 10,945,288,399.53 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 74,388,947.00 | 705,910,178.09 | -226,544,142.02 | 21,358,636.88 | 445,503,583.85 | 1,020,617,203.80 | 37,091,365.61 | 1,057,708,569.41 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -204,810,875.16 | 824,256,692.81 | 619,445,817.65 | 154,271,283.38 | 773,717,101.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 74,388,947.00 | 616,154,912.27 | 690,543,859.27 | -42,042,037.76 | 648,501,821.51 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 74,388,947.00 | 620,194,500.46 | 694,583,447.46 | 8,390,000.00 | 702,973,447.46 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | -4,039,588.19 | -4,039,588.19 | -50,432,037.76 | -54,471,625.95 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 20,647,043.15 | -393,154,477.85 | -372,507,434.70 | -75,137,880.01 | -447,645,314.71 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 20,647,043.15 | -20,647,043.15 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -372,507,434.70 | -372,507,434.70 | -75,137,880.01 | -447,645,314.71 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -21,733,266.86 | 1,373,624.16 | 20,359,642.70 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -21,733,266.86 | 1,373,624.16 | 20,359,642.70 | |||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | 89,755,265.82 | -662,030.43 | -5,958,273.81 | 83,134,961.58 | 83,134,961.58 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,483,382,898.00 | 2,729,197,879.87 | -110,671,180.97 | 731,240,171.91 | 5,144,628,978.23 | 10,977,778,747.04 | 1,025,218,221.90 | 12,002,996,968.94 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第11页
广州广电运通金融电子股份有限公司母公司所有者权益变动表
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,483,382,898.00 | 2,840,411,099.40 | -88,006,808.23 | 731,240,171.91 | 2,589,705,696.69 | 8,556,733,057.77 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,483,382,898.00 | 2,840,411,099.40 | -88,006,808.23 | 731,240,171.91 | 2,589,705,696.69 | 8,556,733,057.77 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -102,386,954.03 | 16,044,822.47 | -228,104,032.41 | -314,446,163.97 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -102,386,954.03 | 162,091,836.73 | 59,704,882.70 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -164,361.20 | -1,479,250.77 | -1,643,611.97 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -164,361.20 | -1,479,250.77 | -1,643,611.97 | ||||||||
| （三）利润分配 | 16,209,183.67 | -388,716,618.37 | -372,507,434.70 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,209,183.67 | -16,209,183.67 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -372,507,434.70 | -372,507,434.70 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,483,382,898.00 | 2,840,411,099.40 | -190,393,762.26 | 747,284,994.38 | 2,361,601,664.28 | 8,242,286,893.80 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第12页
广州广电运通金融电子股份有限公司
母公司所有者权益变动表（续）
2022年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,408,993,951.00 | 2,129,936,886.71 | 107,621,772.35 | 709,881,535.03 | 2,769,985,399.49 | 8,126,419,544.58 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,408,993,951.00 | 2,129,936,886.71 | 107,621,772.35 | 709,881,535.03 | 2,769,985,399.49 | 8,126,419,544.58 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 74,388,947.00 | 710,474,212.69 | -195,628,580.58 | 21,358,636.88 | -180,279,702.80 | 430,313,513.19 | |||||
| （一）综合收益总额 | -181,892,338.98 | 206,470,431.45 | 24,578,092.47 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 74,388,947.00 | 620,194,500.46 | 694,583,447.46 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 74,388,947.00 | 620,194,500.46 | 694,583,447.46 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 20,647,043.15 | -393,154,477.85 | -372,507,434.70 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 20,647,043.15 | -20,647,043.15 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -372,507,434.70 | -372,507,434.70 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -13,736,241.60 | 1,373,624.16 | 12,362,617.44 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -13,736,241.60 | 1,373,624.16 | 12,362,617.44 | ||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 90,279,712.23 | -662,030.43 | -5,958,273.84 | 83,659,407.96 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 2,483,382,898.00 | 2,840,411,099.40 | -88,006,808.23 | 731,240,171.91 | 2,589,705,696.69 | 8,556,733,057.77 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表附注第1页
广州广电运通金融电子股份有限公司
二○二二年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称“本公司或公司”）前身系广州广电运通金融电子有限公司，成立于1999年7月8日，2005年10月经广州市人民政府办公厅穗府办函[2005]161号文批准，广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492号文批复，由广州无线电集团有限公司、深圳市德通投资有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、梅州敬基金属制品有限公司、广州藤川科技有限公司作为发起人，以发起设立方式将广州广电运通金融电子有限公司整体变更为广州广电运通金融电子股份有限公司。注册资本为106,559,010.00元，于2005年10月18日取得广州市工商行政管理局核发的变更后的企业法人营业执照，注册号为：4401011103795。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]188号《关于核准广州广电运通金融电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）3600万股。并于2007年8月13日在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后注册资本由人民币106,559,010.00元增加至142,559,010.00元。证券简称为“广电运通”，证券代码为“002152”，所属行业为通用设备制造业。2021年3月26日，公司非公开发行股票74,388,947股。本公司注册资本变更为人民币2,483,382,898.00元。截至2022年12月31日，本公司注册资本为人民币2,483,382,898.00元，总股本为2,483,382,898股。本公司经营范围：计算机软硬件及外围设备制造；货币专用设备制造；货币专用设备销售；自动售货机销售；计算器设备制造；计算机软硬件及辅助设备批发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；软件开发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；计算机及办公设备维修；安全技术防范系统设计施工服务；专业设计服务；物联网技术服务；数据处理和存储支持服务；城市轨道交通设备制造；工程管理服务；互联网数据服务；信息系统运行维护服务；数字内容制作服务（不含出版发行）；各类工程建设活动；技术进出口；货物进出口；建设工程勘察；建设工程设计；住宅室内装饰装修；第一类增值电信业务。本公司的母公司为广州无线电集团有限公司，本公司的实际控制人为广州市国有资产监督管理委员会。本财务报表业经公司董事会于2023年3月30日批准报出。
财务报表附注第2页
(二) 合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“六、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财
财务报表附注第3页
务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
财务报表附注第4页
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
财务报表附注第5页
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产。
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债。
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入。
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入。
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
财务报表附注第6页
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标。－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标。－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
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（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止。－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方。－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值。
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值。
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（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。提示：企业按照类似信用风险特征对金融资产进行组合的，分组的标准可能包括客户所在地理区域、客户评级、担保物、客户类型、逾期天数以及账龄等。企业需根据其自身实际情况进行适当的分组。
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本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十一) 存货
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、合同履约成本等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
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2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 合同资产
1、 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
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2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三（十）、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
(十三) 持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售。
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(十四) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控
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制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
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(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 35年 | 5.00 | 2.71 |
| 运输设备 | 7-10年 | 5.00 | 13.57-9.50 |
| 专用设备 | 3-8年 | 5.00 | 31.67-11.88 |
| 电子设备 | 3年 | 5.00 | 31.67 |
| 办公设备 | 5-6年 | 5.00 | 19.00-15.83 |
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| 类别 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 仪器仪表 | 5-6年 | 5.00 | 19.00-15.83 |
| 培训设备 | 7年 | 14.29 | |
| 其他设备 | 5-6年 | 5.00 | 19.00-15.83 |
| 营运业务设备 | 5-10年 | 0或5.00 | 20.00-9.50 |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十七) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十八) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
（2）借款费用已经发生。
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
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3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十九) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地使用权证有效日期 |
| 软件 | 3-5年 | 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 |
财务报表附注第18页
3、 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性。
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
财务报表附注第19页
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(二十二) 合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十三) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
财务报表附注第20页
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(二十四) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
财务报表附注第21页
（1） 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2） 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
(二十五) 收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
财务报表附注第22页
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
(二十六) 合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
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本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价。
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十七) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助，作为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
与资产相关的政府补助，在收到政府补助时确认为递延收益，并在所建造或购买的资产投入使用后，在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则在收到时计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则在收到时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
财务报表附注第24页
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认。? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
财务报表附注第25页
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(二十九) 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额。
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
的租赁激励相关金额。
? 本公司发生的初始直接费用。
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
财务报表附注第26页
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相
关金额。
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额。
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权。
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止
租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选
择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额
和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和
原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮
动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
财务报表附注第27页
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围。
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
财务报表附注第28页
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围。? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十五）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
财务报表附注第29页
(三十) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
财政部于2022年11月30日颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简称“准则解释第16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，准则解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。公司自2023年1月1日起开始执行上述规定。
2、 重要会计估计变更
（1）固定资产
| 变更前 | 变更后 | ||||
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） |
| 专用设备 | 5-8 | 5 | 专用设备 | 3-8 | 5 |
| 营运业务用ATM设备 | 5-10 | 0 | 营运业务设备 | 5-10 | 0或5 |
（2）无形资产
| 变更前 | 变更后 | ||
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 类别 | 预计使用寿命（年） |
| 软件 | 5 | 软件 | 3-5 |
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计征 | 5%、7% |
财务报表附注第30页
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计征 | 2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25%及详见下表 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 计税依据 | 税率 |
| 广州广电运通金融电子股份有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 广州中智融通金融科技有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 广州广电运通信息科技有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 广州穗通金融服务有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 广州广电运通智能科技有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 广州广电卓识智能科技有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 深圳市创自技术有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 广州广电银通金融电子科技有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 深圳广电银通金融电子科技有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 河南商通金融服务外包有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 资阳保安有限责任公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 黔南州蓝盾武装护运有限责任公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 西安金盾押运有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 深圳市广电信义科技有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 北京中科江南信息技术股份有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 安徽汇通金融数据服务有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 广州平云小匠科技有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 广州运通购快科技有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 广州像素数据技术股份有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 海南警锐押运护卫有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| 商洛金盾押运有限公司 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
| GRG Banking Equipment (HK) Co.,Limited | 按应纳税所得额计征 | 16.50% |
| GRG HT (HK) Co.,Limited | 按应纳税所得额计征 | 16.50% |
| GRG Equipment (Singapore) Pte.Ltd. | 按应纳税所得额计征 | 17% |
| Global ATM Parts Co.,Limited | 按应纳税所得额计征 | 16.50% |
| GRG Hongkong Mexico,S.A.DE | 按应纳税所得额计征 | 30.00% |
| GRG TurkiyeBankacilikEkipmanlariLtd | 按应纳税所得额计征 | 22.00% |
| Global ATM Parts Co.,Limited | 按应纳税所得额计征 | 16.50% |
| GRGAMERICAINC. | 按应纳税所得额计征 | 26% |
| GRG Deutschland GmbH | 按应纳税所得额计征 | 32.275% |
| 南宁盈通金融电子科技有限公司 | 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，再减半征收企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额。 | 20% |
| 广电运通国际商贸（广州）有限公司 | 20% | |
| 深圳市深安信信息技术有限公司 | 20% | |
| 宜昌宜通金融服务有限公司 | 20% |
财务报表附注第31页
| 纳税主体名称 | 计税依据 | 税率 |
| 河北晨通金融电子科技有限公司 | 20% | |
| 山西尚通电子科技有限公司 | 20% | |
| 商洛市慧金清分服务有限公司 | 20% | |
| 武威市神威保安守押有限责任公司 | 20% | |
| 四川中睿金通科技发展有限公司 | 20% | |
| 辽宁辽通金融电子科技有限公司 | 20% | |
| 上海欣辰通金融电子科技有限公司 | 20% | |
| 内蒙古广电银通安保投资有限公司 | 20% | |
| 锡林郭勒盟金盾保安服务有限公司 | 20% | |
| 云南云财科技技术有限公司 | 20% | |
| 北京中科江南政安信息技术有限公司 | 20% | |
| 成都平云小匠网络有限公司 | 20% | |
| 江苏洛灵科技有限公司 | 20% |
(二) 税收优惠
1、 增值税
（1）根据“财税[2011]100号”文《关于软件产品增值税政策的通知》的规定，
增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）根据《财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知》（财税字[1999]273号），对单位和个人（包括外商投资企业、外商投资设立的研究开发中心、外国企业和外籍个人）从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。同时，根据《财政部国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知》（财税[2011]110号），国家给予试点行业的原营业税优惠政策可以延续。因此，广州广电运通信息科技有限公司、深圳市广电信义科技有限公司及广州像素数据技术股份有限公司的部分技术转让技术开发收入免征增值税。
（3）根据《广州市海珠区国家税务局减免税备案登记告知书》（穗海国税减备〔2013〕100939号），广州像素数据技术股份有限公司就企业提供离岸服务外包项目享受免征增值税优惠政策。
（4）根据《广州市海珠区国家税务局减免税备案登记告知书》（穗海国税减备〔2014〕101231号），广州像素数据技术股份有限公司就向境外单位提供的技术咨询服务项目享受免征增值税优惠政策。
财务报表附注第32页
2、 企业所得税
（1）广州广电运通金融电子股份有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为GR202044006074的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（2）本公司的子公司广州中智融通金融科技有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为GR202144007823的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（3）本公司的子公司广州广电运通信息科技有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为GR202244005329的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（4）本公司的控股子公司广州穗通金融服务有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为GR202144005931的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（5）本公司的子公司广州广电运通智能科技有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为GR202144008187的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（6）本公司的孙公司广州广电卓识智能科技有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为GR202244007896的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（7）本公司的子公司深圳市创自技术有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为GR202044204466的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（8）本公司的子公司广州广电银通金融电子科技有限公司被认定高新技术企业，取得编号为GR202144004770的《高薪技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（9）本公司的孙公司深圳广电银通金融电子科技有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为GR202144204943的《高新技术企业证书》,有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（10）本公司的孙公司河南商通金融服务外包有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为GR202241001428的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（11）本公司的孙公司资阳保安有限责任公司依据《财政部、海关总署、国家
税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号，符合西部大开发税收优惠政策条件，2022年减按15%的税率计缴企业所得税。
财务报表附注第33页
（12）本公司的孙公司黔南州蓝盾武装护运有限责任公司及西安金盾押运有限
公司依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号，符合西部大开发税收优惠政策条件，2022年减按15%的税率计缴企业所得税。
（13）本公司的控股子公司深圳市广电信义科技有限公司被认定为高新技术企
业，取得编号为GR202044205371的《高新技术企业证书》,有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（14）本公司的控股子公司北京中科江南信息技术股份有限公司被认定为高新
技术企业，取得证书编号为GR202211000344的《高新技术企业证书》，有效期三年，2022年按15%的税率征收企业所得税。
（15）本公司的孙公司安徽汇通金融数据服务有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为CR202234005315的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（16）本公司的子公司广州平云小匠科技有限公司被认定为高新技术企业，取
得编号为GR202044003903的《高新技术企业证书》，有效期三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（17）本公司的孙公司广州运通购快科技有限公司被认定为高新技术企业，取
得编号为GR202044008599的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（18）本公司的孙公司广州像素数据技术股份有限公司被认定为高新技术企业，取得编号为GR202044005445的《高新技术企业证书》，有效期三年，2022年按15%的税率计缴企业所得税。
（19）本公司的孙公司海南警锐押运护卫有限公司依据《财政部、税务总局关
于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》财税[2020]31号，符合海南自贸港鼓励产业目录税收优惠政策条件，2022年减按15%的税率计缴企业所得税。
（20）本公司的孙公司商洛金盾押运有限公司依据《财政部、海关总署、国家
税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号，符合西部大开发税收优惠政策条件，2022年减按15%的税率计缴企业所得税。
（21）依据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年
财务报表附注第34页
第12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在前述优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。本公司的下属公司南宁盈通金融电子科技有限公司、广电运通国际商贸（广州）有限公司、深圳市深安信信息技术有限公司、宜昌宜通金融服务有限公司、河北晨通金融电子科技有限公司、山西尚通电子科技有限公司、商洛市慧金清分服务有限公司、武威市神威保安守押有限责任公司、四川中睿金通科技发展有限公司、辽宁辽通金融电子科技有限公司、上海欣辰通金融电子科技有限公司、内蒙古广电银通安保投资有限公司、锡林郭勒盟金盾保安服务有限公司、云南云财科技技术有限公司、北京中科江南政安信息技术有限公司、成都平云小匠网络有限公司和江苏洛灵科技有限公司符合上述税收优惠政策。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 2,786,587.00 | 3,794,396.35 |
| 银行存款 | 7,418,626,026.61 | 6,369,942,107.79 |
| 其他货币资金 | 49,284,147.05 | 50,961,957.56 |
| 合计 | 7,470,696,760.66 | 6,424,698,461.70 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 206,045,168.96 | 145,352,991.37 |
| 存放财务公司款项 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 17,139,712.21 | 32,025,864.27 |
| 履约保证金 | 10,975,743.70 | 11,891,947.98 |
| 定期存款 | 5,000,000.00 | |
| 冻结资金 | 5,213,130.41 | 765,000.00 |
| 保函保证金 | 9,855,561.81 | 288,603.00 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 126,657.10 | |
| 财政资金监管账户 | 41.16 | 12.44 |
| 合计 | 43,184,189.29 | 50,098,084.79 |
(二) 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 理财产品 | 920,280,000.00 | 1,122,990,000.00 |
| 合计 | 920,280,000.00 | 1,122,990,000.00 |
财务报表附注第35页
(三) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 36,893,497.12 | 55,315,467.91 |
| 商业承兑汇票 | 41,708,793.35 | 20,368,444.04 |
| 减：坏账准备 | 1,073,691.74 | 623,633.57 |
| 合计 | 77,528,598.73 | 75,060,278.38 |
2、 期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 8,000,000.00 |
| 合计 | 8,000,000.00 |
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 4,504,661.00 | |
| 商业承兑汇票 | 61,844.00 | |
| 合计 | 4,566,505.00 |
4、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
(四) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 1,434,892,997.72 | 1,101,808,684.79 |
| 1至2年 | 303,641,529.97 | 215,543,945.98 |
| 2至3年 | 89,646,830.97 | 253,756,699.47 |
| 3至4年 | 188,647,252.21 | 106,249,962.58 |
| 4至5年 | 93,088,098.67 | 68,888,581.43 |
| 5年以上 | 80,118,624.15 | 36,458,853.51 |
| 小计 | 2,190,035,333.69 | 1,782,706,727.76 |
| 减：坏账准备 | 223,161,069.81 | 181,826,305.01 |
| 合计 | 1,966,874,263.88 | 1,600,880,422.75 |
财务报表附注第36页
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 21,872,251.43 | 1.00 | 21,872,251.43 | 100.00 | 42,866,459.92 | 2.40 | 42,866,459.92 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 21,872,251.43 | 1.00 | 21,872,251.43 | 100.00 | 42,866,459.92 | 2.40 | 42,866,459.92 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 2,168,163,082.26 | 99.00 | 201,288,818.38 | 9.28 | 1,966,874,263.88 | 1,739,840,267.84 | 97.60 | 138,959,845.09 | 7.99 | 1,600,880,422.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 以信用等级分类的客户组合 | 2,168,163,082.26 | 99.00 | 201,288,818.38 | 9.28 | 1,966,874,263.88 | 1,739,840,267.84 | 97.60 | 138,959,845.09 | 7.99 | 1,600,880,422.75 |
| 合计 | 2,190,035,333.69 | 100.00 | 223,161,069.81 | 10.19 | 1,966,874,263.88 | 1,782,706,727.76 | 100.00 | 181,826,305.01 | 10.20 | 1,600,880,422.75 |
财务报表附注第37页
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单项计提 | 21,872,251.43 | 21,872,251.43 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 21,872,251.43 | 21,872,251.43 | ||
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 类似风险的客户组合 | 2,146,766,619.49 | 201,288,818.38 | 9.38 |
| 其他信用风险的客户组合 | 21,396,462.77 | ||
| 合计 | 2,168,163,082.26 | 201,288,818.38 | |
其他信用风险的客户组合说明：子公司深圳市广电信义科技有限公司原股东资金质押担保收款。
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 合并变动 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 42,866,459.92 | 2,409,611.81 | 23,330,999.01 | 72,821.29 | 21,872,251.43 | |
| 按组合计提坏账准备 | 138,959,845.09 | 63,167,414.03 | -672,693.59 | 165,747.15 | 201,288,818.38 | |
| 合计 | 181,826,305.01 | 65,577,025.84 | 23,330,999.01 | -672,693.59 | 238,568.44 | 223,161,069.81 |
4、 本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 238,568.44 |
其中重要的应收账款核销情况：
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 单位一 | 往来款 | 165,747.15 | 无法收回 | 公司内部审批 | 否 |
| 单位二 | 往来款 | 72,821.29 | 无法收回 | 公司内部审批 | 否 |
| 合计 | 238,568.44 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 单位一 | 238,510,757.49 | 10.89 | 54,841,376.43 |
| 单位二 | 179,902,043.66 | 8.21 | 12,450,916.62 |
财务报表附注第38页
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 单位三 | 84,434,872.39 | 3.86 | 3,513,042.60 |
| 单位四 | 55,983,521.45 | 2.56 | 1,721,888.62 |
| 单位五 | 55,474,263.05 | 2.53 | 277,371.32 |
| 合计 | 614,305,458.04 | 28.05 | 72,804,595.59 |
6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
7、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
(五) 应收款项融资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 13,919,187.60 | 22,383,165.42 |
| 合计 | 13,919,187.60 | 22,383,165.42 |
(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 84,892,763.09 | 89.15 | 131,073,568.56 | 91.80 |
| 1至2年 | 4,934,760.18 | 5.18 | 7,721,869.85 | 5.41 |
| 2至3年 | 3,223,975.31 | 3.39 | 2,366,198.46 | 1.66 |
| 3年以上 | 2,175,767.15 | 2.28 | 1,612,798.23 | 1.13 |
| 合计 | 95,227,265.73 | 100.00 | 142,774,435.10 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 单位一 | 11,920,690.92 | 12.52 |
| 单位二 | 6,429,411.92 | 6.75 |
| 单位三 | 6,005,036.66 | 6.31 |
| 单位四 | 2,920,397.33 | 3.07 |
| 单位五 | 2,127,374.08 | 2.23 |
| 合计 | 29,402,910.91 | 30.88 |
(七) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 |
财务报表附注第39页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收股利 | 2,398,275.00 | |
| 其他应收款项 | 216,786,510.59 | 110,569,921.66 |
| 合计 | 219,184,785.59 | 110,569,921.66 |
1、 应收股利
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 江苏汇锦利通信息科技有限公司 | 2,524,500.00 | |
| 小计 | 2,524,500.00 | |
| 减：坏账准备 | 126,225.00 | |
| 合计 | 2,398,275.00 |
2、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 190,122,281.69 | 80,390,646.63 |
| 1至2年 | 13,859,154.96 | 20,145,785.96 |
| 2至3年 | 10,801,161.53 | 7,168,897.93 |
| 3至4年 | 4,016,499.78 | 4,844,389.16 |
| 4至5年 | 3,831,653.75 | 3,197,653.08 |
| 5年以上 | 15,127,669.52 | 16,288,944.85 |
| 小计 | 237,758,421.23 | 132,036,317.61 |
| 减：坏账准备 | 20,971,910.64 | 21,466,395.95 |
| 合计 | 216,786,510.59 | 110,569,921.66 |
财务报表附注第40页
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,012,272.11 | 2.95 | 7,012,272.11 | 100.00 | 7,012,272.11 | 5.31 | 6,991,438.60 | 99.70 | 20,833.51 | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,012,272.11 | 2.95 | 7,012,272.11 | 100.00 | 7,012,272.11 | 5.31 | 6,991,438.60 | 99.70 | 20,833.51 | |
| 按组合计提坏账准备 | 230,746,149.12 | 97.05 | 13,959,638.53 | 6.05 | 216,786,510.59 | 125,024,045.50 | 94.69 | 14,474,957.35 | 11.58 | 110,549,088.15 |
| 其中： | ||||||||||
| 以信用等级分类的客户组合 | 230,746,149.12 | 97.05 | 13,959,638.53 | 6.05 | 216,786,510.59 | 125,024,045.50 | 94.69 | 14,474,957.35 | 11.58 | 110,549,088.15 |
| 合计 | 237,758,421.23 | 100.00 | 20,971,910.64 | 8.82 | 216,786,510.59 | 132,036,317.61 | 100.00 | 21,466,395.95 | 16.26 | 110,569,921.66 |
财务报表附注第41页
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单位一 | 4,684,234.66 | 4,684,234.66 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位二 | 1,804,224.13 | 1,804,224.13 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位三 | 249,990.00 | 249,990.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位四 | 206,000.00 | 206,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位五 | 67,823.32 | 67,823.32 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 7,012,272.11 | 7,012,272.11 | ||
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 以信用等级分类的客户组合 | 230,746,149.12 | 13,959,638.53 | 6.05 |
| 合计 | 230,746,149.12 | 13,959,638.53 | |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 14,474,957.35 | 6,991,438.60 | 21,466,395.95 | |
| 上年年末余额在本期 | 14,474,957.35 | 6,991,438.60 | 21,466,395.95 | |
| 本期计提 | 928,435.17 | 20,833.51 | 949,268.68 | |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -1,443,753.99 | -1,443,753.99 | ||
| 期末余额 | 13,959,638.53 | 7,012,272.11 | 20,971,910.64 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 125,024,045.50 | 7,012,272.11 | 132,036,317.61 | |
| 上年年末余额在本期 | 125,024,045.50 | 7,012,272.11 | 132,036,317.61 | |
| 本期新增 | 107,478,169.49 | 107,478,169.49 | ||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | -1,756,065.87 | -1,756,065.87 | ||
| 期末余额 | 230,746,149.12 | 7,012,272.11 | 237,758,421.23 |
财务报表附注第42页
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 合并增加 | 合并减少 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,991,438.60 | 20,833.51 | 7,012,272.11 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 14,474,957.35 | 928,435.17 | 11,532.25 | 1,455,286.24 | 13,959,638.53 | ||
| 合计 | 21,466,395.95 | 949,268.68 | 11,532.25 | 1,455,286.24 | 20,971,910.64 | ||
（5）本期无实际核销其他应收款项的情况。
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 保证金及押金 | 118,681,858.97 | 54,165,275.05 |
| 往来款 | 101,551,952.90 | 62,606,798.41 |
| 职工借款 | 17,524,609.36 | 15,264,244.15 |
| 合计 | 237,758,421.23 | 132,036,317.61 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 保证金及押金 | 50,000,000.00 | 一年以内 | 21.03 | 250,000.00 |
| 单位二 | 往来款 | 37,069,700.00 | 一年以内 | 15.59 | 185,348.50 |
| 单位三 | 往来款 | 4,957,752.91 | 一年以内 | 2.09 | 24,788.77 |
| 单位四 | 往来款 | 4,879,711.11 | 一年以内 | 2.05 | 24,398.56 |
| 单位五 | 往来款 | 4,684,234.66 | 五年以上 | 1.97 | 4,684,234.66 |
| 合计 | 101,591,398.68 | 42.73 | 5,168,770.49 |
（8）本期无涉及政府补助的其他应收款项。
（9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
（10）本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债。
财务报表附注第43页
(八) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 372,272,542.70 | 45,194,387.62 | 327,078,155.08 | 350,812,841.93 | 43,931,127.86 | 306,881,714.07 |
| 在产品 | 287,952,011.71 | 6,194,811.16 | 281,757,200.55 | 294,811,568.06 | 16,366,861.31 | 278,444,706.75 |
| 库存商品 | 1,539,448,403.43 | 97,433,850.19 | 1,442,014,553.24 | 1,163,413,049.18 | 79,666,867.73 | 1,083,746,181.45 |
| 合同履约成本 | 91,429,386.90 | 6,405,851.51 | 85,023,535.39 | 44,422,428.67 | 6,657,481.30 | 37,764,947.37 |
| 合计 | 2,291,102,344.74 | 155,228,900.48 | 2,135,873,444.26 | 1,853,459,887.84 | 146,622,338.20 | 1,706,837,549.64 |
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 43,931,127.86 | 6,595,536.70 | 5,332,276.94 | 45,194,387.62 | ||
| 在产品 | 16,366,861.31 | -4,575,641.28 | 5,596,408.87 | 6,194,811.16 | ||
| 库存商品 | 79,666,867.73 | 53,278,344.85 | 1,225,704.26 | 36,737,066.65 | 97,433,850.19 | |
| 合同履约成本 | 6,657,481.30 | 2,881,969.35 | 3,133,599.14 | 6,405,851.51 | ||
| 合计 | 146,622,338.20 | 58,180,209.62 | 1,225,704.26 | 50,799,351.60 | 155,228,900.48 | |
(九) 合同资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收合同款 | 150,000,542.86 | 2,885,543.33 | 147,114,999.53 | |||
| 合计 | 150,000,542.86 | 2,885,543.33 | 147,114,999.53 | |||
财务报表附注第44页
合同资产按减值计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提减值准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 150,000,542.86 | 100.00 | 2,885,543.33 | 1.92 | 147,114,999.53 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 以信用等级分类的客户组合 | 150,000,542.86 | 100.00 | 2,885,543.33 | 1.92 | 147,114,999.53 | |||||
| 合计 | 150,000,542.86 | 100.00 | 2,885,543.33 | 147,114,999.53 | ||||||
财务报表附注第45页
按组合计提减值准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 以信用等级分类的客户组合 | 150,000,542.86 | 2,885,543.33 | 1.92 |
| 合计 | 150,000,542.86 | 2,885,543.33 | |
本期合同资产计提减值准备情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 期末余额 | 原因 |
| 以信用等级分类的客户组合 | 2,885,543.33 | 2,885,543.33 | ||||
| 合计 | 2,885,543.33 | 2,885,543.33 |
(十) 持有待售资产
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 划分为持有待售的资产 | 47,821,933.27 | |
| 划分为持有待售的处置组中的资产 | ||
| 合计 | 47,821,933.27 |
(十一) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 大额存单本金及利息 | 882,039,850.16 | 463,565,073.59 |
| 待抵扣税金 | 75,201,194.13 | 92,883,481.65 |
| 股票交易预存金 | 2,229,564.64 | 9,841,385.90 |
| 到期未收回的长期应收款 | 2,041,956.00 | 761,943.04 |
| 待摊房租 | 499,832.77 | 620,530.00 |
| 合计 | 962,012,397.70 | 567,672,414.18 |
(十二) 长期应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 3,071,339.02 | 607,966.08 | 2,463,372.94 | 4,717,271.10 | 540,332.61 | 4,176,938.49 | |
| 合计 | 3,071,339.02 | 607,966.08 | 2,463,372.94 | 4,717,271.10 | 540,332.61 | 4,176,938.49 | |
财务报表附注第46页
(十三) 长期股权投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 广电计量检测集团股份有限公司 | 571,974,013.62 | 15,654,146.02 | -1,403,588.34 | -7,342,656.00 | 578,881,915.30 | ||||||
| 广州数字金融创新研究院有限公司 | 16,562,704.33 | -1,258,891.81 | 15,303,812.52 | ||||||||
| 广州市力沛企业管理咨询有限公司 | 554,447.65 | 6,058.05 | 560,505.70 | ||||||||
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 68,874,261.54 | -3,354,627.91 | 65,519,633.63 | ||||||||
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | -555,381.25 | 6,121,299.24 | 856,388.03 | 6,422,306.02 | |||||||
| 支点一号股权投资（广东）合伙企业（有限合伙） | 4,235,533.59 | -4,235,533.59 | |||||||||
| 广州数据交易所有限公司 | 53,738,842.50 | 2,131,269.21 | 55,870,111.71 | ||||||||
| 广州数据交易有限公司 | 3,000,000.00 | 29,040.93 | 3,029,040.93 | ||||||||
| 北京亚太安讯智能科技有限公司 | 8,490,323.02 | 219,123.63 | 8,709,446.65 | ||||||||
| 北京汉符科技有限公司 | 6,029,142.27 | -2,504,172.89 | 3,524,969.38 | ||||||||
| 中山市保安服务有限公司 | 36,910,107.25 | 1,665,398.38 | -2,000,000.00 | 36,575,505.63 | |||||||
| 深圳市国信运通基金管理有限公司 | 4,384,347.67 | -3,907,805.31 | 7,689.60 | -484,231.96 | |||||||
| 四川极智朗润科技有限公司 | 13,376,017.15 | -90,338.66 | 13,285,678.49 | ||||||||
| 广州运通链达金服科技有限公司 | 1,648,225.98 | -1,338,420.15 | 309,805.83 | ||||||||
| 广州佳朋运通创新投资合伙企业（有限合伙） | 40,064,701.84 | 4,328.32 | 40,069,030.16 | ||||||||
| 广州城发智创股权投资合伙企业（有限合伙） | 149,868,102.51 | -108,580.65 | 149,759,521.86 | ||||||||
| 广州辉远电子技术有限公司 | 1,217,873.85 | ||||||||||
| 合计 | 922,971,928.42 | 56,738,842.50 | -3,907,805.31 | 10,506,640.82 | -1,403,588.34 | 6,121,299.24 | -9,342,656.00 | -3,863,377.52 | 977,821,283.81 | 1,217,873.85 | |
财务报表附注第47页
(十四) 其他权益工具投资
1、 其他权益工具投资情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 神州数码控股有限公司 | 590,773,012.08 | 704,345,588.12 |
| 珠海国信运通股权投资基金（有限合伙） | 10,389,120.31 | 19,755,885.76 |
| 资阳农村商业银行股份有限公司 | 17,600,000.00 | 17,600,000.00 |
| 广东美电贝尔科技集团股份有限公司 | 14,886,006.98 | 14,886,006.98 |
| 江苏富深协通科技股份有限公司 | 9,562,882.91 | 9,562,882.91 |
| 广州大湾区轨道交通产业投资集团有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 广东中钞安达押运保安服务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 锡林浩特农村合作银行 | 681,200.00 | 681,200.00 |
| 浙江投融天下投资管理有限公司 | 175,790.41 | 385,000.00 |
| 广州市龙源环保科技有限公司 | 76,105,173.90 | |
| 合计 | 733,173,186.59 | 780,216,563.77 |
2、 非交易性权益工具投资的情况
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 神州数码控股有限公司 | 23,145,188.15 | 74,749,417.39 | ||||
| 资阳农村商业银行股份有限公司 | 2,359,500.00 | |||||
| 江苏富深协通科技股份有限公司 | 367,500.00 | 3,748,500.00 | ||||
| 广东中钞安达押运保安服务有限公司 | 50,000.00 | |||||
| 锡林浩特农村合作银行 | 57,640.00 | |||||
| 浙江投融天下投资管理有限公司 | 40,000.00 |
(十五) 投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）上年年末余额 | 181,538,857.41 | 181,538,857.41 | |
| （2）本期增加金额 | 29,005,362.87 | 4,749,182.25 | 33,754,545.12 |
| —外购 | |||
| —存货\固定资产\在建工程转入 | 29,005,362.87 | 4,749,182.25 | 33,754,545.12 |
| —企业合并增加 |
财务报表附注第48页
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| （3）本期减少金额 | 45,582,287.04 | 45,582,287.04 | |
| —企业合并减少 | 45,582,287.04 | 45,582,287.04 | |
| （4）期末余额 | 164,961,933.24 | 4,749,182.25 | 169,711,115.49 |
| 2．累计折旧和累计摊销 | |||
| （1）上年年末余额 | 29,731,587.98 | 29,731,587.98 | |
| （2）本期增加金额 | 6,700,739.03 | 122,417.26 | 6,823,156.29 |
| —计提或摊销 | 5,678,727.59 | 5,678,727.59 | |
| —存货\固定资产\在建工程转入 | 1,022,011.44 | 122,417.26 | 1,144,428.70 |
| （3）本期减少金额 | 9,291,753.83 | 9,291,753.83 | |
| —企业合并减少 | 9,291,753.83 | 9,291,753.83 | |
| （4）期末余额 | 27,140,573.18 | 122,417.26 | 27,262,990.44 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）上年年末余额 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| —计提 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）期末余额 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 137,821,360.06 | 4,626,764.99 | 142,448,125.05 |
| （2）上年年末账面价值 | 151,807,269.43 | 151,807,269.43 |
(十六) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 1,468,991,685.68 | 1,519,435,609.76 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,468,991,685.68 | 1,519,435,609.76 |
财务报表附注第49页
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 专用设备 | 电子设备 | 办公设备 | 仪器仪表 | 培训设备 | 其他设备 | 营运业务设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||||||
| （1）上年年末余额 | 1,388,942,756.39 | 415,522,427.82 | 280,918,837.70 | 155,227,923.43 | 40,502,554.40 | 27,231,426.89 | 4,184,746.07 | 11,563,522.50 | 145,521,580.34 | 2,469,615,775.54 |
| （2）本期增加金额 | 116,391,926.49 | 20,221,430.80 | 26,543,604.90 | 15,802,612.83 | 4,683,098.37 | 192,212.26 | 19,755.01 | 734,855.66 | 5,739,363.05 | 190,328,859.37 |
| —购置 | 367,792.66 | 20,221,430.80 | 20,720,656.41 | 15,748,031.39 | 4,101,098.83 | 192,212.26 | 19,755.01 | 615,915.66 | 5,523,808.43 | 67,510,701.45 |
| —在建工程转入 | 116,024,133.83 | 5,822,948.49 | 576,398.66 | 118,940.00 | 215,554.62 | 122,757,975.60 | ||||
| —企业合并增加 | 54,581.44 | 5,600.88 | 60,182.32 | |||||||
| （3）本期减少金额 | 95,408,810.71 | 29,997,270.07 | 28,493,545.01 | 14,789,803.11 | 3,951,072.42 | 378,544.63 | 2,831.86 | 158,828.61 | 38,719,712.62 | 211,900,419.04 |
| —处置或报废 | 11,170,389.81 | 29,123,459.21 | 575,377.26 | 6,175,724.18 | 2,438,899.11 | 378,544.63 | 2,831.86 | 41,706.35 | 38,719,712.62 | 88,626,645.03 |
| —转入投资性房地产 | 18,770,372.53 | 18,770,372.53 | ||||||||
| —企业合并减少 | 65,468,048.37 | 873,810.86 | 27,918,167.75 | 8,614,078.93 | 1,512,173.31 | 117,122.26 | 104,503,401.48 | |||
| （4）期末余额 | 1,409,925,872.17 | 405,746,588.55 | 278,968,897.59 | 156,240,733.15 | 41,234,580.35 | 27,045,094.52 | 4,201,669.22 | 12,139,549.55 | 112,541,230.77 | 2,448,044,215.87 |
| 2．累计折旧 | ||||||||||
| （1）上年年末余额 | 206,371,605.99 | 291,057,564.28 | 187,062,322.55 | 112,678,055.85 | 23,997,899.79 | 23,820,876.86 | 2,095,653.10 | 5,704,028.06 | 92,402,826.80 | 945,190,833.28 |
| （2）本期增加金额 | 36,836,660.98 | 31,701,125.84 | 42,829,879.25 | 18,038,339.84 | 3,141,204.09 | 256,776.62 | 562,292.41 | 760,393.40 | 20,105,697.67 | 154,232,370.10 |
| —计提 | 36,836,660.98 | 31,701,125.84 | 42,829,879.25 | 18,029,147.43 | 3,140,449.54 | 256,776.62 | 562,292.41 | 760,393.40 | 20,105,697.67 | 154,222,423.14 |
| —企业合并增加 | 9,192.41 | 754.55 | 9,946.96 | |||||||
| （3）本期减少金额 | 22,055,490.84 | 28,799,714.92 | 19,972,795.15 | 12,526,144.79 | 3,752,784.18 | 361,391.90 | 1,569.37 | 81,677.70 | 37,752,968.48 | 125,304,537.33 |
| —处置或报废 | 1,740,464.27 | 27,970,268.87 | 312,350.16 | 4,450,577.67 | 2,315,743.23 | 361,391.90 | 1,569.37 | 28,944.42 | 37,752,968.48 | 74,934,278.37 |
| —转入投资性房地产 | 1,022,011.44 | 1,022,011.44 | ||||||||
| —企业合并减少 | 19,293,015.13 | 829,446.05 | 19,660,444.99 | 8,075,567.12 | 1,437,040.95 | 52,733.28 | 49,348,247.52 | |||
| （4）期末余额 | 221,152,776.13 | 293,958,975.20 | 209,919,406.65 | 118,190,250.90 | 23,386,319.70 | 23,716,261.58 | 2,656,376.14 | 6,382,743.76 | 74,755,555.99 | 974,118,666.05 |
| 3．减值准备 | ||||||||||
| （1）上年年末余额 | 1,904,641.78 | 1,373,020.72 | 1,557,854.94 | 133,709.81 | 20,105.25 | 4,989,332.50 | ||||
| （2）本期增加金额 | ||||||||||
| —计提 | ||||||||||
| （3）本期减少金额 | 39,747.59 | 12,821.65 | 2,899.12 | 55,468.36 | ||||||
| —处置或报废 | 39,747.59 | 12,821.65 | 2,899.12 | 55,468.36 |
财务报表附注第50页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 专用设备 | 电子设备 | 办公设备 | 仪器仪表 | 培训设备 | 其他设备 | 营运业务设备 | 合计 |
| （4）期末余额 | 1,904,641.78 | 1,333,273.13 | 1,545,033.29 | 130,810.69 | 20,105.25 | 4,933,864.14 | ||||
| 4．账面价值 | ||||||||||
| （1）期末账面价值 | 1,186,868,454.26 | 110,454,340.22 | 69,049,490.94 | 36,505,448.96 | 17,717,449.96 | 3,328,832.94 | 1,545,293.08 | 5,736,700.54 | 37,785,674.78 | 1,468,991,685.68 |
| （2）上年年末账面价值 | 1,180,666,508.62 | 123,091,842.82 | 93,856,515.15 | 40,992,012.64 | 16,370,944.80 | 3,410,550.03 | 2,089,092.97 | 5,839,389.19 | 53,118,753.54 | 1,519,435,609.76 |
3、 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 54,408,836.17 | 尚在办理 |
| 房屋及建筑物 | 100,304,761.02 | 尚未办理 |
(十七) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 327,139,412.42 | 205,645,045.32 |
| 合计 | 327,139,412.42 | 205,645,045.32 |
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新一代AI智能设备产业基地项目 | 314,615,428.33 | 314,615,428.33 | 114,573,647.85 | 114,573,647.85 | ||
| 邵阳金融外包服务基地 | 35,547,858.78 | 35,547,858.78 | ||||
| 平顶山市金融设备产业园 | 24,231,032.58 | 24,231,032.58 | ||||
| 零星工程 | 12,523,984.09 | 12,523,984.09 | 31,292,506.11 | 31,292,506.11 | ||
| 合计 | 327,139,412.42 | 327,139,412.42 | 205,645,045.32 | 205,645,045.32 | ||
财务报表附注第51页
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 新一代AI智能设备产业基地项目 | 598,101,000.00 | 114,573,647.85 | 200,041,780.48 | 314,615,428.33 | 52.60 | 52.60 | 募集资金 | |||||
| 邵阳金融外包服务基地 | 56,625,300.00 | 35,547,858.78 | 5,978,570.33 | 40,479,740.24 | 1,046,688.87 | 71.49 | 100.00 | 募集资金 | ||||
| 平顶山市金融设备产业园 | 48,555,035.34 | 24,231,032.58 | 13,053,122.77 | 37,284,155.35 | 76.79 | 100.00 | 自有资金 | |||||
| 资阳高端金融外包服务产业园项目 | 48,055,986.69 | 28,221,962.81 | 12,157,007.32 | 38,175,113.92 | 2,203,856.21 | 89.02 | 89.02 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 751,337,322.03 | 202,574,502.02 | 231,230,480.90 | 115,939,009.51 | 1,046,688.87 | 316,819,284.54 |
财务报表附注第52页
(十八) 使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||
| （1）上年年末余额 | 71,704,188.29 | 71,704,188.29 |
| （2）本期增加金额 | 44,671,386.76 | 44,671,386.76 |
| —新增租赁 | 44,226,098.37 | 44,226,098.37 |
| —企业合并增加 | 361,590.81 | 361,590.81 |
| —重估调整 | 83,697.58 | 83,697.58 |
| （3）本期减少金额 | 4,371,568.21 | 4,371,568.21 |
| —转出至固定资产 | ||
| —处置 | 4,297,422.72 | 4,297,422.72 |
| —其他减少 | 74,145.49 | 74,145.49 |
| （4）期末余额 | 112,004,006.84 | 112,004,006.84 |
| 2．累计折旧 | ||
| （1）上年年末余额 | 18,328,444.06 | 18,328,444.06 |
| （2）本期增加金额 | 23,942,138.21 | 23,942,138.21 |
| —计提 | 23,857,767.02 | 23,857,767.02 |
| —企业合并增加 | 84,371.19 | 84,371.19 |
| （3）本期减少金额 | 1,625,236.54 | 1,625,236.54 |
| —转出至固定资产 | ||
| —处置 | 1,477,779.07 | 1,477,779.07 |
| —其他 | 147,457.47 | 147,457.47 |
| （4）期末余额 | 40,645,345.73 | 40,645,345.73 |
| 3．减值准备 | ||
| （1）上年年末余额 | ||
| （2）本期增加金额 | ||
| —计提 | ||
| （3）本期减少金额 | ||
| —转出至固定资产 | ||
| —处置 | ||
| （4）期末余额 | ||
| 4．账面价值 | ||
| （1）期末账面价值 | 71,358,661.11 | 71,358,661.11 |
| （2）上年年末账面价值 | 53,375,744.23 | 53,375,744.23 |
(十九) 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）上年年末余额 | 181,575,218.01 | 55,131,280.70 | 236,706,498.71 |
| （2）本期增加金额 | 7,650,000.00 | 9,402,573.52 | 17,052,573.52 |
| —购置 | 7,650,000.00 | 9,402,573.52 | 17,052,573.52 |
| —内部研发 |
财务报表附注第53页
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| —企业合并增加 | |||
| （3）本期减少金额 | 4,749,182.25 | 2,514,869.35 | 7,264,051.60 |
| —处置 | 2,514,869.35 | 2,514,869.35 | |
| —失效且终止确认的部分 | |||
| —转为投资性房地产 | 4,749,182.25 | 4,749,182.25 | |
| （4）期末余额 | 184,476,035.76 | 62,018,984.87 | 246,495,020.63 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）上年年末余额 | 19,727,011.15 | 39,277,598.83 | 59,004,609.98 |
| （2）本期增加金额 | 3,288,399.72 | 11,221,277.05 | 14,509,676.77 |
| —计提 | 3,288,399.72 | 11,221,277.05 | 14,509,676.77 |
| —其他 | |||
| （3）本期减少金额 | 122,417.26 | 2,514,869.35 | 2,637,286.61 |
| —处置 | 2,514,869.35 | 2,514,869.35 | |
| —失效且终止确认的部分 | |||
| —转为投资性房地产 | 122,417.26 | 122,417.26 | |
| （4）期末余额 | 22,892,993.61 | 47,984,006.53 | 70,877,000.14 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）上年年末余额 | 916.67 | 916.67 | |
| （2）本期增加金额 | |||
| —计提 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| —失效且终止确认的部分 | |||
| （4）期末余额 | 916.67 | 916.67 | |
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 161,583,042.15 | 14,034,061.67 | 175,617,103.82 |
| （2）上年年末账面价值 | 161,848,206.86 | 15,852,765.20 | 177,700,972.06 |
期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。
(二十) 商誉
1、 商誉变动情况
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 账面原值 | ||||
| 深圳市广电信义科技有限公司 | 258,138,066.49 | 258,138,066.49 | ||
| 北京中科江南信息技术股份有限公司 | 222,355,913.98 | 222,355,913.98 | ||
| 益阳市保安服务有限责任公司 | 117,975,035.01 | 117,975,035.01 | ||
| 深圳市创自技术有限公司 | 104,450,394.76 | 104,450,394.76 | ||
| 邵阳市保安服务有限责任公司 | 86,016,126.37 | 86,016,126.37 |
财务报表附注第54页
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 江苏汇通金科数据股份有限公司 | 53,971,925.17 | 53,971,925.17 | ||
| 湖北融信押运保安服务有限公司 | 48,336,349.49 | 48,336,349.49 | ||
| 西安金盾押运有限公司 | 32,676,926.40 | 32,676,926.40 | ||
| 广州像素数据技术股份有限公司 | 27,812,606.85 | 27,812,606.85 | ||
| 通辽市威远护卫有限责任公司 | 20,677,686.66 | 20,677,686.66 | ||
| 巴彦淖尔天力保押有限责任公司 | 20,020,597.80 | 20,020,597.80 | ||
| 保山安邦武装守护押运有限责任公司 | 16,044,354.43 | 16,044,354.43 | ||
| 海南警锐押运护卫有限公司 | 14,855,511.06 | 14,855,511.06 | ||
| 黄石市金安押运护卫保安服务有限公司 | 14,425,818.16 | 14,425,818.16 | ||
| 武威市神威保安守押有限责任公司 | 13,860,917.93 | 13,860,917.93 | ||
| 文山州金盾保安守护押运有限责任公司 | 11,486,574.62 | 11,486,574.62 | ||
| 新余市保安服务有限公司 | 10,797,386.84 | 10,797,386.84 | ||
| 榆林市神鹰护卫有限责任公司 | 10,054,173.17 | 10,054,173.17 | ||
| 商洛市金盾押运有限责任公司 | 7,349,628.70 | 7,349,628.70 | ||
| 黔南州蓝盾武装护运有限责任公司 | 5,305,011.05 | 5,305,011.05 | ||
| 鹤壁市鹏翔保安服务有限公司 | 4,530,121.22 | 4,530,121.22 | ||
| 资阳保安有限责任公司 | 4,316,476.36 | 4,316,476.36 | ||
| 平顶山鹰翔保安押运有限公司 | 3,714,303.14 | 3,714,303.14 | ||
| 锡林郭勒盟金盾保安服务有限公司 | 1,959,211.77 | 1,959,211.77 | ||
| 新疆阿帕奇武装守护押运有限公司 | 1,374,476.82 | 1,374,476.82 | ||
| 深圳广电银通金融电子科技有限公司 | 946,852.52 | 946,852.52 | ||
| 兴安盟威信保安守押服务有限责任公司 | 707,499.91 | 707,499.91 | ||
| 宜昌市金牛押运护卫保安服务有限责任公司 | 69,022.39 | 69,022.39 | ||
| 江苏洛灵科技有限公司 | 1,029,705.09 | 1,029,705.09 | ||
| 支点一号股权投资（广东）合伙企业（有限合伙） | 549,294.17 | 549,294.17 | ||
| 小计 | 1,114,228,969.07 | 1,578,999.26 | 1,115,807,968.33 | |
| 减值准备 | ||||
| 深圳市广电信义科技有限公司 | 109,709,869.74 | 52,627,538.70 | 162,337,408.44 | |
| 邵阳市保安服务有限责任公司 | 22,465,359.10 | 22,465,359.10 | ||
| 江苏汇通金科数据股份有限公司 | 27,230,177.17 | 27,230,177.17 | ||
| 湖北融信押运保安服务有限公司 | 33,999,348.00 | 33,999,348.00 | ||
| 西安金盾押运有限公司 | 32,676,926.40 | 32,676,926.40 | ||
| 巴彦淖尔天力保押有限责任公司 | 7,195,433.95 | 7,195,433.95 | ||
| 海南警锐押运护卫有限公司 | 2,746,398.43 | 2,746,398.43 | ||
| 小计 | 236,023,512.79 | 52,627,538.70 | 288,651,051.49 | |
| 账面价值 | 878,205,456.28 | -51,048,539.44 | 827,156,916.84 |
财务报表附注第55页
2、 商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长
率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
| 公司名称 | 预测期 | 收入预测期增长率 | 稳定期 | 利润率 | 折现率 |
| 深圳市广电信义科技有限公司 | 2023-2027年（后续为稳定期） | 22.63%、52.62%、15.38%、11.52%、2.05% | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 11.73% |
(二十一) 长期待摊费用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 场地装修费及其他 | 32,765,004.41 | 12,861,049.29 | 18,462,914.05 | 27,163,139.65 | |
| 合计 | 32,765,004.41 | 12,861,049.29 | 18,462,914.05 | 27,163,139.65 |
(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 248,883,147.27 | 38,512,308.57 | 181,090,634.29 | 26,630,678.66 |
| 资产减值准备 | 160,163,681.29 | 24,766,797.57 | 151,612,587.37 | 23,074,969.27 |
| 预提性质负债 | 236,360,089.92 | 36,058,642.68 | 284,653,314.61 | 43,012,883.19 |
| 递延收益 | 68,830,320.62 | 10,627,861.95 | 36,990,146.44 | 5,887,876.93 |
| 内部交易未实现利润 | 77,703,962.87 | 11,655,548.89 | 90,185,481.25 | 13,527,776.66 |
| 可抵扣亏损 | 396,833,819.00 | 64,248,456.26 | 246,237,416.11 | 41,840,336.05 |
| 合同负债 | 14,315,404.50 | 3,578,851.13 | 18,966,164.30 | 4,741,541.08 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 224,395,458.20 | 33,659,318.73 | 105,591,498.60 | 15,838,724.79 |
| 合计 | 1,427,485,883.67 | 223,107,785.78 | 1,115,327,242.97 | 174,554,786.63 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 159,201,000.00 | 23,880,150.00 | 159,201,000.00 | 23,880,150.00 |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 29,823,431.60 | 7,443,249.07 | 32,112,949.75 | 8,020,888.79 |
| 合计 | 189,024,431.60 | 31,323,399.07 | 191,313,949.75 | 31,901,038.79 |
财务报表附注第56页
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 期末 | 上年年末 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 223,107,785.78 | 174,554,786.63 | ||
| 递延所得税负债 | 31,323,399.07 | 31,901,038.79 | ||
4、 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 399,233.88 | 23,456,088.29 |
| 可抵扣亏损 | 45,540,408.41 | 59,797,060.00 |
| 合计 | 45,939,642.29 | 83,253,148.29 |
5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 上年年末余额 | 备注 |
| 2022 | 9,427,903.14 | ||
| 2023 | 10,211,084.54 | ||
| 2024 | 7,211,824.66 | 12,051,913.94 | |
| 2025 | 7,308,920.77 | 7,308,920.77 | |
| 2026 | 17,041,030.02 | 20,797,237.61 | |
| 2027 | 13,978,632.96 | ||
| 合计 | 45,540,408.41 | 59,797,060.00 |
(二十三) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同履约成本 | 22,564,264.50 | 22,564,264.50 | 29,507,115.12 | 29,507,115.12 | ||
| 非流动资产购置款 | 2,543,009.11 | 2,543,009.11 | 1,321,313.31 | 1,321,313.31 | ||
| 大额存单 | 1,150,000,000.00 | 1,150,000,000.00 | 280,000,000.00 | 280,000,000.00 | ||
| 应收股权款 | 23,928,400.00 | 23,928,400.00 | ||||
| 合计 | 1,199,035,673.61 | 1,199,035,673.61 | 310,828,428.43 | 310,828,428.43 | ||
(二十四) 短期借款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 质押借款 | 40,037,402.78 | 132,066,944.45 |
| 抵押借款 | 10,000,000.00 | |
| 保证借款 | 9,731,789.03 | 9,800,000.00 |
| 信用借款 | 44,443,343.89 | 32,022,222.22 |
| 贴现票据 | 13,486,453.06 | |
| 合计 | 104,212,535.70 | 187,375,619.73 |
财务报表附注第57页
(二十五) 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,428,136,817.74 | 491,409,873.39 |
| 商业承兑汇票 | 21,416,031.57 | 25,039,845.82 |
| 合计 | 1,449,552,849.31 | 516,449,719.21 |
(二十六) 应付账款
1、 应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 883,352,635.57 | 916,875,120.84 |
| 1至2年 | 140,006,207.56 | 64,087,386.47 |
| 2至3年 | 14,935,382.58 | 27,001,791.56 |
| 3年以上 | 47,957,028.97 | 35,803,094.71 |
| 合计 | 1,086,251,254.68 | 1,043,767,393.58 |
2、 账龄超过一年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位一 | 15,422,843.44 | 未结算 |
| 单位二 | 12,248,008.84 | 未结算 |
| 单位三 | 7,969,922.27 | 未结算 |
| 单位四 | 7,734,412.85 | 未结算 |
| 单位五 | 7,358,254.73 | 未结算 |
| 合计 | 50,733,442.13 |
(二十七) 合同负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 1,762,118,237.59 | 1,590,569,010.96 |
| 1年至2年 | 409,224,037.03 | 210,224,778.22 |
| 2年至3年 | 59,391,645.99 | 79,649,762.60 |
| 3年以上 | 37,887,291.04 | 22,558,175.36 |
| 合计 | 2,268,621,211.65 | 1,903,001,727.14 |
(二十八) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 699,689,468.16 | 2,680,861,882.07 | 2,587,362,439.49 | 793,188,910.74 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 2,191,197.86 | 205,449,655.81 | 205,088,158.73 | 2,552,694.94 |
| 辞退福利 | 94,876.98 | 7,208,006.54 | 7,302,883.52 | |
| 合计 | 701,975,543.00 | 2,893,519,544.42 | 2,799,753,481.74 | 795,741,605.68 |
财务报表附注第58页
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 696,075,205.42 | 2,421,278,496.82 | 2,327,550,039.68 | 789,803,662.56 |
| （2）职工福利费 | 1,023,361.00 | 56,651,979.73 | 56,837,483.43 | 837,857.30 |
| （3）社会保险费 | 1,197,677.67 | 104,866,882.20 | 104,664,256.72 | 1,400,303.15 |
| 其中：医疗保险费 | 1,138,589.73 | 98,204,898.40 | 98,099,720.29 | 1,243,767.84 |
| 工伤保险费 | 44,530.40 | 4,322,604.02 | 4,305,158.58 | 61,975.84 |
| 生育保险费 | 14,557.54 | 2,339,379.78 | 2,259,377.85 | 94,559.47 |
| （4）住房公积金 | 60,168.98 | 86,695,236.62 | 86,700,362.40 | 55,043.20 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 1,333,055.09 | 11,369,286.70 | 11,610,297.26 | 1,092,044.53 |
| 合计 | 699,689,468.16 | 2,680,861,882.07 | 2,587,362,439.49 | 793,188,910.74 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 2,123,008.97 | 198,548,131.27 | 198,203,755.14 | 2,467,385.10 |
| 失业保险费 | 68,188.89 | 6,901,524.54 | 6,884,403.59 | 85,309.84 |
| 合计 | 2,191,197.86 | 205,449,655.81 | 205,088,158.73 | 2,552,694.94 |
(二十九) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 72,727,630.35 | 67,666,360.88 |
| 企业所得税 | 73,417,078.67 | 61,481,145.36 |
| 城市维护建设税 | 4,239,831.85 | 4,001,829.87 |
| 个人所得税 | 6,006,390.26 | 3,688,805.46 |
| 教育费附加 | 1,829,311.32 | 1,719,383.95 |
| 地方教育费附加 | 1,217,558.42 | 1,151,289.42 |
| 房产税 | 730,581.80 | 919,286.41 |
| 印花税 | 3,075,122.13 | 469,182.43 |
| 土地使用税 | 92,746.34 | 167,408.13 |
| 堤围防护费 | 40,809.22 | 63,592.06 |
| 环境保护税 | 7,500.00 | |
| 合计 | 163,377,060.36 | 141,335,783.97 |
(三十) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付股利 | 6,135,000.00 | 12,850,500.00 |
| 其他应付款项 | 344,371,317.52 | 350,710,996.17 |
| 合计 | 350,506,317.52 | 363,561,496.17 |
财务报表附注第59页
1、 应付股利
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 普通股股利 | 6,135,000.00 | 12,850,500.00 |
| 合计 | 6,135,000.00 | 12,850,500.00 |
2、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 235,759,291.05 | 190,397,639.17 |
| 1至2年 | 12,861,518.95 | 41,978,048.13 |
| 2至3年 | 14,374,465.79 | 17,962,533.02 |
| 3年以上 | 81,376,041.73 | 100,372,775.85 |
| 合计 | 344,371,317.52 | 350,710,996.17 |
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位一 | 16,577,500.00 | 未结算 |
| 单位二 | 9,900,000.00 | 未结算 |
| 单位三 | 9,900,000.00 | 未结算 |
| 单位四 | 3,158,100.00 | 未结算 |
| 单位五 | 3,000,000.00 | 未结算 |
(三十一) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 10,220,833.33 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 16,199,375.65 | 12,763,236.00 |
| 合计 | 26,420,208.98 | 12,763,236.00 |
(三十二) 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待转销项税额 | 50,416,450.50 | 43,224,703.54 |
| 未终止确认票据 | 4,566,505.00 | 9,563,418.96 |
| 合计 | 54,982,955.50 | 52,788,122.50 |
(三十三) 长期借款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用借款 | 300,000,000.00 | |
| 合计 | 300,000,000.00 |
财务报表附注第60页
(三十四) 租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 租赁付款额 | 73,939,413.05 | 53,318,252.24 |
| 减：未确认融资费用 | 5,467,389.28 | 2,156,149.09 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 15,080,561.75 | 12,763,236.00 |
| 合计 | 53,391,462.02 | 38,398,867.15 |
(三十五) 递延收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 37,056,813.15 | 72,891,540.40 | 39,118,032.94 | 70,830,320.61 | |
| 合计 | 37,056,813.15 | 72,891,540.40 | 39,118,032.94 | 70,830,320.61 |
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府补助 | 37,056,813.15 | 72,891,540.40 | 39,118,032.94 | 70,830,320.61 | 与资产相关 | |
| 合计 | 37,056,813.15 | 72,891,540.40 | 39,118,032.94 | 70,830,320.61 |
(三十六) 股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 2,483,382,898.00 | 2,483,382,898.00 | |||||
(三十七) 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,639,442,614.05 | 276,399,509.80 | 1,988,356.78 | 2,913,853,767.07 |
| 其他资本公积 | 89,755,265.82 | 89,755,265.82 | ||
| 合计 | 2,729,197,879.87 | 276,399,509.80 | 1,988,356.78 | 3,003,609,032.89 |
说明：（1）子公司北京中科江南信息技术股份有限公司公开发行股票并上市，公开发行溢价中按股权比例归属于本公司部分，扣除本公司因此而被动减少的净资产差额为224,024,515.34元。
（2）子公司广州平云小匠科技有限公司本期增资，新增资本溢价按股权比例归属于本公司部分，扣除本公司因此而被动减少的净资产差额为32,293,769.00元。
（3）子公司广州广电运通智能科技有限公司本期增资，新增资本溢价按股权比例归属于本公司部分，扣除本公司因此而被动减少的净资产差额为9,265,182.41元。
（4）孙公司广州运通数达科技有限公司本期增资，新增资本溢价按股权比例归属于本公司部分，扣除本公司因此而被动减少的净资产差额为10,816,043.05元。
（5）本公司新增孙公司支点一号股权投资（广东）合伙企业（有限合伙）持有广州像素数据技术股份有限公司的成本与其享有的广州像素数据技术股份有限公司在本公司合并报表中净资产差额为-1,988,356.78元。
财务报表附注第61页
(三十八) 其他综合收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -84,660,350.85 | -127,586,884.37 | -18,068,797.04 | -109,518,087.33 | -194,178,438.18 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 1,745,965.62 | -1,652,302.46 | -248,203.09 | -1,404,099.37 | 341,866.25 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -86,406,316.47 | -125,934,581.91 | -17,820,593.95 | -108,113,987.96 | -194,520,304.43 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -26,010,830.12 | 14,378,595.72 | 547.07 | 14,378,048.65 | -11,632,781.47 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 511.03 | 511.03 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | -26,011,341.15 | 14,378,595.72 | 547.07 | 14,378,048.65 | -11,633,292.50 | |||
| 其他综合收益合计 | -110,671,180.97 | -113,208,288.65 | -18,068,249.97 | -95,140,038.68 | -205,811,219.65 | |||
财务报表附注第62页
(三十九) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 731,240,171.91 | 731,240,171.91 | 16,209,183.67 | 335,296.84 | 747,114,058.74 |
| 合计 | 731,240,171.91 | 731,240,171.91 | 16,209,183.67 | 335,296.84 | 747,114,058.74 |
(四十) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 5,144,628,978.23 | 4,699,125,394.38 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 5,144,628,978.23 | 4,699,125,394.38 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 827,327,738.90 | 824,256,692.81 |
| 减：提取法定盈余公积 | 16,209,183.67 | 20,647,043.15 |
| 应付普通股股利 | 372,507,434.70 | 372,507,434.70 |
| 其他综合收益结转留存收益 | -20,359,642.70 | |
| 其他 | -335,807.86 | 5,958,273.81 |
| 期末未分配利润 | 5,583,575,906.62 | 5,144,628,978.23 |
(四十一) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 7,492,852,040.78 | 4,630,735,932.09 | 6,745,060,062.55 | 4,108,777,157.33 |
| 其他业务 | 33,607,489.97 | 19,464,800.47 | 36,775,007.56 | 18,302,211.67 |
| 合计 | 7,526,459,530.75 | 4,650,200,732.56 | 6,781,835,070.11 | 4,127,079,369.00 |
(四十二) 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 17,957,307.64 | 15,624,317.82 |
| 房产税 | 13,501,992.04 | 13,352,628.50 |
| 教育费附加 | 7,738,892.94 | 6,859,431.42 |
| 地方教育费附加 | 5,151,551.77 | 4,556,535.83 |
| 印花税 | 6,125,987.67 | 4,189,090.73 |
| 土地使用税 | 1,609,304.76 | 1,637,510.37 |
| 堤围防护费 | 324,014.79 | 427,534.03 |
| 车船使用税 | 389,147.25 | 350,867.70 |
| 其他税费 | 15,726.38 | 15,854.73 |
| 合计 | 52,813,925.24 | 47,013,771.13 |
(四十三) 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 工资性费用 | 460,831,001.03 | 382,120,770.74 |
| 技术服务费 | 44,976,911.55 | 47,798,074.47 |
财务报表附注第63页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 差旅费 | 54,443,366.55 | 45,152,602.62 |
| 房租及物业管理费 | 20,198,706.53 | 24,296,920.50 |
| 业务招待费 | 23,707,833.79 | 21,886,484.97 |
| 其他 | 77,362,093.35 | 96,996,801.54 |
| 合计 | 681,519,912.80 | 618,251,654.84 |
(四十四) 管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 工资性费用 | 317,694,307.32 | 272,093,875.94 |
| 折旧费 | 46,861,282.63 | 54,597,312.86 |
| 办公费 | 8,230,758.21 | 8,343,106.56 |
| 其他 | 82,976,677.93 | 80,104,253.40 |
| 合计 | 455,763,026.09 | 415,138,548.76 |
(四十五) 研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 研发费用 | 718,720,135.03 | 645,653,555.63 |
| 合计 | 718,720,135.03 | 645,653,555.63 |
(四十六) 财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息费用 | 21,285,923.47 | 13,464,196.32 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 877,479.89 | 1,173,877.58 |
| 减：利息收入 | 149,124,834.70 | 130,304,268.32 |
| 汇兑损益 | -13,767,225.86 | 31,788,241.07 |
| 其他 | 5,626,350.23 | 3,030,184.17 |
| 合计 | -135,979,786.86 | -82,021,646.76 |
(四十七) 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助 | 78,897,807.81 | 70,883,483.10 |
| 增值税退税 | 45,168,455.49 | 51,044,515.74 |
| 进项税加计抵减 | 10,121,699.40 | 15,307,967.99 |
| 合计 | 134,187,962.70 | 137,235,966.83 |
(四十八) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,506,640.82 | 13,846,123.49 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 17,832,139.50 | 8,917,252.24 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,061,373.07 |
财务报表附注第64页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 理财产品的投资收益 | 59,679,325.50 | 33,684,006.12 |
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 23,474,697.11 | 20,540,429.76 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 14,151,276.01 | |
| 合计 | 127,705,452.01 | 76,987,811.61 |
(四十九) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 业绩补偿 | 17,696,800.00 | |
| 合计 | 17,696,800.00 |
(五十) 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收票据坏账损失 | -450,058.17 | 420,585.80 |
| 应收账款坏账损失 | -42,006,000.33 | -5,384,977.77 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,062,098.06 | -890,419.63 |
| 长期应收款坏账损失 | -67,633.47 | -540,332.61 |
| 其他流动资产坏账损失 | -365,919.12 | -90,055.43 |
| 合计 | -43,951,709.15 | -6,485,199.64 |
(五十一) 资产减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -58,180,209.62 | -73,841,555.45 |
| 合同资产减值损失 | -2,885,543.33 | |
| 商誉减值损失 | -52,627,538.70 | -69,186,034.74 |
| 合计 | -113,693,291.65 | -143,027,590.19 |
(五十二) 资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置固定资产收益 | 1,035,187.22 | -251,791.43 | 1,035,187.22 |
| 合计 | 1,035,187.22 | -251,791.43 | 1,035,187.22 |
(五十三) 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置固定资产利得 | 125,126.41 | 78,984.30 | 125,126.41 |
| 罚款及违约金赔款利得 | 100,333.34 | 217,369.66 | 100,333.34 |
| 其他 | 14,240,903.29 | 13,499,312.41 | 14,240,903.29 |
| 合计 | 14,466,363.04 | 13,795,666.37 | 14,466,363.04 |
财务报表附注第65页
(五十四) 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置损失 | 1,014,624.38 | 687,465.77 | 1,014,624.38 |
| 流动资产处置损失 | 114,106.41 | 460,287.20 | 114,106.41 |
| 公益性捐赠支出 | 30,000.00 | 300,000.00 | 30,000.00 |
| 赔款支出 | 181,050.00 | 221,063.48 | 181,050.00 |
| 罚款及滞纳金 | 119,192.15 | 186,504.76 | 119,192.15 |
| 其他 | 2,805,270.32 | 3,140,815.23 | 2,805,270.32 |
| 合计 | 4,264,243.26 | 4,996,136.44 | 4,264,243.26 |
(五十五) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 165,019,228.36 | 145,480,470.47 |
| 递延所得税费用 | -37,688,794.55 | -18,085,034.05 |
| 上年企业所得税汇算清缴补计 | -7,109,791.56 | -4,334,476.82 |
| 合计 | 120,220,642.25 | 123,060,959.60 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 1,218,907,306.80 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 182,836,096.02 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 32,961,758.22 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -7,109,791.56 |
| 非应税收入的影响 | -10,344,361.55 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,064,327.58 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -5,937,887.08 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,692,708.87 |
| 税收优惠 | -81,910,124.16 |
| 税率变动对期初递延所做的调整 | -2,290,105.84 |
| 其他 | 258,021.75 |
| 所得税费用 | 120,220,642.25 |
(五十六) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助或专项拨款 | 120,259,994.05 | 52,493,391.71 |
| 收回员工借款等 | 13,044,693.65 | 14,224,569.50 |
| 利息收入 | 149,487,175.79 | 130,307,286.80 |
财务报表附注第66页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收取押金 | 69,499,025.12 | 98,079,205.81 |
| 其他往来款 | 97,491,497.40 | 67,673,744.60 |
| 合计 | 449,782,386.01 | 362,778,198.42 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 付现费用 | 391,654,349.04 | 379,686,245.54 |
| 职工借款 | 23,522,916.06 | 47,729,553.05 |
| 支付押金 | 80,710,051.24 | 141,511,624.45 |
| 其他往来款 | 171,666,098.29 | 98,622,550.77 |
| 合计 | 667,553,414.63 | 667,549,973.81 |
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 原股东支付给湖北银通的业绩补偿款及利息 | 13,131,987.96 | |
| 合并范围变动对现金流量的影响 | 12,891,028.09 | |
| 合计 | 12,891,028.09 | 13,131,987.96 |
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 处置巴州阿帕奇保安有限责任公司 | 110,143.05 | |
| 湖北银通卓越科技服务有限公司退资 | 46,769.75 | |
| 合计 | 156,912.80 |
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 票据贴现 | 13,477,657.67 | |
| 合计 | 13,477,657.67 |
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 子公司支付原少数股东的无息贷款 | 18,237,802.00 | |
| 支付南阳宛通金融电子科技有限公司少数股东清算款 | 980,000.00 | |
| 租赁费用及利息 | 24,318,249.25 | 23,116,942.83 |
| 发行费用支付的现金 | 7,962,499.73 | |
| 租金保证金 | 979,396.63 | |
| 合计 | 33,260,145.61 | 42,334,744.83 |
财务报表附注第67页
(五十七) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 1,098,686,664.55 | 978,614,385.02 |
| 加：信用减值损失 | 43,951,709.15 | 6,485,199.64 |
| 资产减值准备 | 113,693,291.65 | 143,027,590.19 |
| 固定资产折旧 | 159,901,150.73 | 152,699,137.79 |
| 油气资产折耗 | ||
| 使用权资产折旧 | 23,857,767.02 | 18,328,444.06 |
| 无形资产摊销 | 14,509,676.77 | 8,927,550.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 18,462,914.05 | 23,124,331.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,035,187.22 | 251,791.43 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 889,497.97 | 608,481.47 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -17,696,800.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 21,285,923.47 | 13,464,196.32 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -127,705,452.01 | -76,987,811.61 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -30,732,405.21 | -15,892,757.07 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -577,639.72 | -2,192,276.98 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -437,642,456.90 | -78,211,475.23 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -584,846,729.25 | -57,912,799.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,425,361,342.74 | 494,388,943.25 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,738,060,067.79 | 1,591,026,131.11 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 7,427,512,571.37 | 6,374,600,376.91 |
| 减：现金的期初余额 | 6,374,600,376.91 | 6,585,870,338.27 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,052,912,194.46 | -211,269,961.36 |
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,530,000.00 |
财务报表附注第68页
| 金额 | |
| 其中：江苏洛灵科技有限公司 | 1,530,000.00 |
| 支点一号股权投资（广东）合伙企业（有限合伙） | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 14,421,028.09 |
| 其中：江苏洛灵科技有限公司 | 14,413,232.26 |
| 支点一号股权投资（广东）合伙企业（有限合伙） | 7,795.83 |
| 取得子公司支付的现金净额 | -12,891,028.09 |
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 72,574,500.00 |
| 其中：广州市龙源环保科技有限公司 | 55,604,500.00 |
| 江苏汇锦利通信息科技有限公司 | 10,470,000.00 |
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 6,500,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 8,936,483.53 |
| 其中：广州市龙源环保科技有限公司 | 7,254,792.79 |
| 江苏汇锦利通信息科技有限公司 | 1,599,187.09 |
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 82,503.65 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 63,638,016.47 |
4、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 7,427,512,571.37 | 6,374,600,376.91 |
| 其中：库存现金 | 2,786,587.00 | 3,794,396.35 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 7,418,626,026.61 | 6,369,942,107.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,099,957.76 | 863,872.77 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 7,427,512,571.37 | 6,374,600,376.91 |
(五十八) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 43,184,189.29 | 汇票保证金、履约保证金、保函保证金和冻结资金等 |
| 应收票据 | 8,000,000.00 | 银行质押 |
| 应收款项融资 | 9,662,440.00 | 银行质押 |
| 应收账款 | 207,094,278.86 | 银行质押 |
| 投资性房地产 | 21,842,128.05 | 银行抵押 |
| 合计 | 289,783,036.20 |
财务报表附注第69页
（1）应收票据质押明细：
单位：元
| 序号 | 出质人 | 质权人 | 票号 | 出质日期 | 出票银行 | 票面金额 | 备注 |
| 1 | 广州广电运通智能科技有限公司 | 中信银行股份有限公司广州天河支行 | 131358400409820220725297548245 | 2022/9/5 | 杭州银行股份有限公司深圳分行 | 8,000,000.00 | 票据池业务质押 |
| 小计 | 8,000,000.00 | ||||||
（2）应收款项融资质押明细：
单位：元
| 序号 | 出质人 | 质权人 | 票号 | 出质日期 | 出票银行 | 票面金额 | 备注 |
| 1 | 广州广电运通智能科技有限公司 | 中信银行股份有限公司广州天河支行 | 130922101501720220725296972674 | 2022/7/27 | 兴业银行沈阳分行作业中心 | 1,205,820.00 | 票据池业务质押 |
| 2 | 广州广电运通智能科技有限公司 | 中信银行股份有限公司广州天河支行 | 110558100004220221021370582317 | 2022/10/26 | 中国建设银行广东省分行营业室 | 4,000,000.00 | 票据池业务质押 |
| 3 | 广州广电运通智能科技有限公司 | 中信银行股份有限公司广州天河支行 | 110433105317920221124400205585 | 2022/11/28 | 中国银行杭州市高新技术开发区支行 | 4,456,620.00 | 票据池业务质押 |
| 小计 | 9,662,440.00 | ||||||
（3）应收账款质押明细：
单位：元
| 序号 | 借款合同编号 | 出质人 | 质权人 | 借款用途 | 借款金额 | 借款期限 | 利率 | 担保情况 | 质押项目 | 质押合同编号 |
| 1 | 云融保理【2021】年保字第【1】号 | 深圳市广电信义科技有限公司 | 云融商业保理（天津）有限公司 | 上游采购 | 10,000,000.00 | 2021/11/17-2023/11/17 | 4.50% | 应收账款质押 | 雪亮工程-视频门禁项目（二期）--系统集成部分 | 云融保理【2021】年转字第【1】-1号 |
| 2 | 2022圳中银布借字第0088号 | 深圳市广电信义科技有限公司 | 中国银行股份有限公司深圳布吉支行 | 上游采购 | 30,000,000.00 | 2022/8/2-2023/8/2 | 3.30% | 应收账款质押 | 茂名智慧新警务（一期）项目 | 2022圳中银布应质字第00027号 |
财务报表附注第70页
（4）投资性房地产抵押明细：
单位：元
| 序号 | 借款合同编号 | 抵押人 | 抵押权人 | 借款用途 | 借款金额 | 借款期限 | 利率 | 担保情况 | 抵押项目 | 抵押合同编号 |
| 1 | HT2023011300000991 | 商洛市金盾押运有限责任公司 | 商洛市商州区农村信用合作联社营业部 | 经营周转资金 | 9,000,000.00 | 2023-1-13至2025-01-10 | 5.5% | 自然人股东屈珊平、雷琳、孙招龙、刘慧敏个人保证 | 陕（2020）商洛市不动产权第0015883号 | 0260800114-2020年商洛（抵）字0025号 |
财务报表附注第71页
(五十九) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 416,954,518.14 | ||
| 其中：美元 | 53,661,365.41 | 6.9646 | 373,729,945.53 |
| 欧元 | 2,387,418.20 | 7.4229 | 17,721,566.56 |
| 港币 | 12,515,502.61 | 0.8933 | 11,179,723.02 |
| 墨西哥比索 | 20,920,635.93 | 0.3577 | 7,482,880.01 |
| 新加坡币 | 1,019,645.51 | 5.1831 | 5,284,924.64 |
| 土耳其里拉 | 3,847,821.61 | 0.3723 | 1,432,563.14 |
| 泰铢 | 400.00 | 0.2014 | 80.57 |
| 印尼卢比 | 3,760,000.00 | 0.0004 | 1,686.02 |
| 马来西亚令吉 | 9,964.00 | 1.5912 | 15,854.34 |
| 瑞士法郎 | 7,453.51 | 7.5432 | 56,223.32 |
| 英镑 | 5,845.89 | 8.3941 | 49,070.99 |
| 应收账款 | 84,178,852.17 | ||
| 其中：美元 | 7,846,956.00 | 6.9646 | 54,650,909.76 |
| 欧元 | 2,352,442.94 | 7.4229 | 17,461,948.70 |
| 港币 | 1,201,346.41 | 0.8933 | 1,073,126.71 |
| 新加坡币 | 31,351.54 | 5.1831 | 162,498.17 |
| 土耳其里拉 | 14,836,439.68 | 0.3723 | 5,523,680.34 |
| 墨西哥比索 | 14,836,439.68 | 0.3577 | 5,306,688.49 |
| 其他应收款 | 2,940,145.62 | ||
| 其中：美元 | 83,581.21 | 6.9646 | 582,109.70 |
| 港币 | 804,606.58 | 0.8933 | 718,730.92 |
| 欧元 | 26,336.49 | 7.4229 | 195,493.13 |
| 越南盾 | 2,733,769,149.00 | 0.0003 | 810,972.62 |
| 土耳其里拉 | 806,057.64 | 0.3723 | 300,099.27 |
| 新加坡币 | 8,572.05 | 5.1831 | 44,429.79 |
| 墨西哥比索 | 806,057.64 | 0.3577 | 288,310.19 |
| 应付账款 | 14,834,092.44 | ||
| 其中：美元 | 874,012.45 | 6.9646 | 6,087,147.11 |
| 港币 | 880,670.45 | 0.8933 | 786,676.49 |
| 欧元 | 115,979.15 | 7.4200 | 860,901.63 |
| 墨西哥比索 | 19,848,410.85 | 0.3577 | 7,099,367.21 |
| 应付职工薪酬 | 3,711,102.76 | ||
| 其中：美元 | 42.00 | 6.9646 | 292.51 |
| 港币 | 1,360,590.78 | 0.8933 | 1,215,374.93 |
| 墨西哥比索 | 5,572,680.00 | 0.3577 | 1,993,232.71 |
| 土耳其里拉 | 637,908.22 | 0.3723 | 237,496.41 |
财务报表附注第72页
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 新加坡币 | 51,071.02 | 5.1831 | 264,706.20 |
| 其他应付款 | 8,687,316.84 | ||
| 其中：美元 | 511,805.49 | 6.9646 | 3,564,520.52 |
| 港币 | 2,352,128.03 | 0.8933 | 2,101,085.41 |
| 欧元 | 21,371.37 | 7.4229 | 158,637.54 |
| 土耳其里拉 | 3,716,452.30 | 0.3723 | 1,383,653.69 |
| 墨西哥比索 | 4,136,161.54 | 0.3577 | 1,479,419.68 |
2、 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因本公司的重要境外经营实体是全资子公司GRG Banking Equipment (HK) Co.Limited，主要经营地是香港，记账本位币是港元。
(六十) 政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 递延收益摊销转入 | 39,118,032.94 | 39,118,032.94 | 30,157,806.74 | 其他收益 |
| 增值税退税收入 | 45,168,455.49 | 45,168,455.49 | 51,044,515.74 | 其他收益 |
| 增值税加计扣除 | 10,121,699.40 | 10,121,699.40 | 15,307,967.99 | 其他收益 |
| 其他政府补助项目 | 39,779,774.87 | 39,779,774.87 | 40,725,676.36 | 其他收益 |
财务报表附注第73页
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 江苏洛灵科技有限公司 | 2022/8/31 | 1,530,000.00 | 51.00 | 购买 | 2022年8月31日 | 控制权转移 | 6,711,875.23 | 3,693,214.88 |
| 支点一号股权投资（广东）合伙企业（有限合伙） | 2022/7/1 | 4,235,533.59 | 66.60 | 购买 | 2022年7月1日 | 控制权转移 | -578.88 |
财务报表附注第74页
2、 合并成本及商誉
| 江苏洛灵科技有限公司 | 支点一号股权投资（广东）合伙企业（有限合伙） | |
| 合并成本 | ||
| —现金 | 1,530,000.00 | 4,235,533.59 |
| —非现金资产的公允价值 | ||
| —发行或承担的债务的公允价值 | ||
| —发行的权益性证券的公允价值 | ||
| —或有对价的公允价值 | ||
| —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| —其他 | ||
| 合并成本合计 | 1,530,000.00 | 4,235,533.59 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 500,294.91 | 3,686,239.42 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 1,029,705.09 | 549,294.17 |
3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 江苏洛灵科技有限公司 | 支点一号股权投资(广东)合伙企业(有限合伙) | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 22,607,392.15 | 22,607,392.15 | 5,526,595.83 | 5,526,595.83 |
| 货币资金 | 14,413,232.26 | 14,413,232.26 | 7,795.83 | 7,795.83 |
| 应收款项 | 2,873,750.00 | 2,873,750.00 | ||
| 预付款项 | 4,746,226.30 | 4,746,226.30 | ||
| 其他应收款 | 205,284.80 | 205,284.80 | ||
| 固定资产 | 50,235.36 | 50,235.36 | ||
| 其他流动资产 | 140,284.66 | 140,284.66 | ||
| 使用权资产 | 178,378.77 | 178,378.77 | ||
| 其他权益工具投资 | 5,518,800.00 | 5,518,800.00 | ||
| 负债： | 21,626,421.73 | 21,626,421.73 | ||
| 借款 | ||||
| 应付款项 | 6,012,190.56 | 6,012,190.56 | ||
| 合同负债 | 15,025,942.97 | 15,025,942.97 | ||
| 应付职工薪酬 | 417,056.16 | 417,056.16 | ||
| 应交税费 | 8,817.28 | 8,817.28 | ||
| 其他应付款 | 4,297.50 | 4,297.50 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 158,117.26 | 158,117.26 | ||
| 净资产 | 980,970.42 | 980,970.42 | 5,526,595.83 | 5,526,595.83 |
| 减：少数股东权益 | 480,675.51 | 480,675.51 | 1,840,356.41 | 1,840,356.41 |
| 取得的净资产 | 500,294.91 | 500,294.91 | 3,686,239.42 | 3,686,239.42 |
财务报表附注第75页
(二) 同一控制下企业合并
公司本期没有发生此项业务。
(三) 反向购买
公司本期没有发生此项业务。
(四) 处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 江苏汇锦利通信息科技有限公司 | 10,470,000.00 | 51.00 | 出售转让 | 2022年10月31日 | 工商变更 | 129,558.65 | ||||||
| 广州市龙源环保科技有限公司 | 92,674,200.00 | 33.00 | 出售转让 | 2022年9月30日 | 董监高变更 | 10,573,875.65 | 27.10 | 68,075,197.13 | 76,105,173.90 | 8,029,976.77 | 剩余股权公允价值按照处置部分价值确定 | |
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 6,500,000.00 | 26.00 | 出售转让 | 2022年8月31日 | 工商变更 | 7,093,838.47 | 25.00 | 128,700.76 | 6,250,000.00 | 6,121,299.24 | 剩余股权公允价值按照处置部分价值确定 |
财务报表附注第76页
(五) 其他原因的合并范围变动
| 子、孙公司名称 | 合并报表范围变化 |
| 中科江南数字信息技术(广州)有限公司 | 设立 |
| 广东运通奇安科技有限公司 | 设立 |
| 广州广电数字经济投资运营有限公司 | 设立 |
| 汕尾市广电数字经济投资运营有限公司 | 设立 |
| 茂名市广电数字经济投资运营有限公司 | 设立 |
| 揭阳市广电数字经济投资运营有限公司 | 设立 |
| 清远市数字投资运营有限公司 | 设立 |
| Denali SystemInc | 注销 |
| 像素数据（香港）有限公司 | 注销 |
| 宜昌金牛智慧职业技能培训学校有限责任公司 | 注销 |
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广州中智融通金融科技有限公司 | 广州 | 广州 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 广州广电运通信息科技有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 广州广电卓识智能科技有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 广州广电汇通科技有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 广州支点创业投资有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 广州像素数据技术股份有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 42.47 | 非同一控制下合并 | |
| 广州运通数达科技有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 54.55 | 设立 | |
| 支点一号股权投资(广东)合伙企业(有限合伙) | 广州 | 广州 | 服务业 | 66.70 | 非同一控制下合并 | |
| 广州穗通金融服务有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 70.00 | 设立 | |
| 广州广电银通金融电子科技有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳广电银通金融电子科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 广州运通购快科技有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 广州平云小匠科技有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 55.53 | 设立 | |
| 成都平云小匠网络有限公司 | 成都 | 成都 | 服务业 | 28.32 | 设立 | |
| 广州平云咖速修科技有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 28.32 | 设立 | |
| 广州广电银通安保投资有限公司 | 广州 | 广州 | 商务服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳鹏通金融服务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 上海欣辰通金融电子科技有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 宜昌宜通金融服务有限公司 | 宜昌 | 宜昌 | 服务业 | 76.00 | 设立 | |
| 南宁盈通金融电子科技有限公司 | 南宁 | 南宁 | 服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 辽宁辽通金融电子科技有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 河南商通金融服务外包有限公司 | 郑州 | 郑州 | 服务业 | 80.00 | 设立 | |
财务报表附注第77页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河北晨通金融电子科技有限公司 | 邢台 | 邢台 | 服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 山西尚通电子科技有限公司 | 太原 | 太原 | 服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 内蒙古广电银通安保投资有限公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 商务服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 新余市保安服务有限公司 | 新余 | 新余 | 服务业 | 90.00 | 非同一控制下合并 | |
| 宜昌市金牛押运护卫保安服务有限责任公司 | 宜昌 | 宜昌 | 服务业 | 80.00 | 非同一控制下合并 | |
| 商洛市金盾押运有限责任公司 | 商洛 | 商洛 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 商洛金盾职业技能培训学校 | 商洛 | 商洛 | 服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 武威市神威保安守押有限责任公司 | 武威 | 武威 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 邵阳市保安服务有限责任公司 | 邵阳 | 邵阳 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 兴安盟威信保安守押服务有限责任公司 | 兴安盟 | 兴安盟 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 巴彦淖尔天力保押有限责任公司 | 巴彦淖尔 | 巴彦淖尔 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 通辽市威远护卫有限责任公司 | 通辽 | 通辽 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 商洛市慧金清分服务有限公司 | 商洛 | 商洛 | 服务业 | 26.01 | 设立 | |
| 西安金盾押运有限公司 | 西安 | 西安 | 服务业 | 60.00 | 非同一控制下合并 | |
| 海南警锐押运护卫有限公司 | 儋州 | 儋州 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 榆林市神鹰护卫有限责任公司 | 榆林 | 榆林 | 服务业 | 55.00 | 非同一控制下合并 | |
| 文山州金盾保安守护押运有限责任公司 | 文山 | 文山 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 新疆阿帕奇武装守护押运有限公司 | 巴州 | 巴州 | 服务业 | 80.00 | 非同一控制下合并 | |
| 黔南州蓝盾武装护运有限责任公司 | 黔南 | 黔南 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 资阳保安有限责任公司 | 资阳 | 资阳 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 四川中睿金通科技发展有限公司 | 资阳 | 资阳 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 平顶山鹰翔保安押运有限公司 | 平顶山 | 平顶山 | 服务业 | 60.00 | 非同一控制下合并 | |
| 平顶山市鹰晟保安职业技能培训学校有限责任公司 | 平顶山 | 平顶山 | 服务业 | 60.00 | 设立 | |
| 黄石金通智慧金融外包服务有限公司 | 黄石 | 黄石 | 服务业 | 58.33 | 设立 | |
| 湖北融信押运保安服务有限公司 | 武汉 | 武汉 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 保山安邦武装守护押运有限责任公司 | 保山 | 保山 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 鹤壁市鹏翔保安服务有限公司 | 鹤壁 | 鹤壁 | 服务业 | 60.00 | 非同一控制下合并 | |
| 黄石市金安押运护卫保安服务有限公司 | 黄石 | 黄石 | 服务业 | 58.33 | 非同一控制下合并 | |
| 益阳市保安服务有限责任公司 | 益阳 | 益阳 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 锡林郭勒盟金盾保安服务有限公司 | 锡林郭勒 | 锡林郭勒 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 锡林郭勒盟金盾押运服务有限公司 | 锡林郭勒 | 锡林郭勒 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| GRG Banking Equipment (HK) Co.Limited | 香港 | 香港 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
| Global ATM Parts Co.,Limited | 香港 | 香港 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
| GRG Hongkong Mexico,S.A.DE | 墨西哥 | 墨西哥 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
| GRG Turkiye Bankacilik EkipmanlariLtd | 土耳其 | 土耳其 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
| GRG Deutschland GmbH | 德国 | 德国 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
| GRG Equipment (Singapore) Pte.Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
| GRG AME RICAINC. | 开曼 | 开曼 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
财务报表附注第78页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Denali System CO.,Ltd. | 美国 | 美国 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 德纳里（广州）技术有限公司 | 广州 | 广州 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 广电运通国际商贸（广州）有限公司 | 广州 | 广州 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
| GRGHT (HK) Co.,Limited | 香港 | 香港 | 商业及服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳市创自技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 深圳市创自软件有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 广州广电运通智能科技有限公司 | 广州 | 广州 | 制造业 | 70.18 | 设立 | |
| 江苏汇通金科数据股份有限公司 | 昆山 | 昆山 | 服务业 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 安徽汇通金融数据服务有限公司 | 蚌埠 | 蚌埠 | 服务业 | 45.90 | 设立 | |
| 深圳市广电信义科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 88.00 | 非同一控制下合并 | |
| 深圳市深安信信息技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 88.00 | 非同一控制下合并 | |
| 北京中科江南信息技术股份有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 34.50 | 非同一控制下合并 | |
| 云南云财科技技术有限公司 | 昆明 | 昆明 | 服务业 | 24.15 | 非同一控制下合并 | |
| 北京中科江南政安信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 34.50 | 设立 | |
| 江苏洛灵科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 服务业 | 17.60 | 非同一控制下合并 | |
| 中科江南数字信息技术(广州)有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 34.50 | 设立 | |
| 广东运通奇安科技有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 43.00 | 设立 | |
| 广州广电数字经济投资运营有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 茂名市广电数字经济投资运营有限公司 | 茂名 | 茂名 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 汕尾市广电数字经济投资运营有限公司 | 汕尾 | 汕尾 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 揭阳市广电数字经济投资运营有限公司 | 揭阳 | 揭阳 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 清远市数字投资运营有限公司 | 清远 | 清远 | 服务业 | 51.00 | 设立 | |
2、 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京中科江南信息技术股份有限公司 | 65.50% | 92,106,961.39 | 70,740,000.00 | 541,368,905.95 |
财务报表附注第79页
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京中科江南信息技术股份有限公司 | 2,190,224,021.88 | 36,118,077.34 | 2,226,342,099.22 | 669,583,355.59 | 3,149,085.33 | 672,732,440.92 | 1,173,494,235.81 | 36,696,357.05 | 1,210,190,592.86 | 643,509,707.63 | 6,796,095.62 | 650,305,803.25 |
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京中科江南信息技术股份有限公司 | 912,851,890.10 | 261,455,260.84 | 261,455,260.84 | 225,408,402.64 | 738,198,604.33 | 156,775,635.04 | 156,775,635.04 | 214,335,220.88 |
4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
5、 期末无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。
财务报表附注第80页
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
子公司北京中科江南信息技术股份有限公司公开发行股票并上市，公司持有其股东权益由46.00%变更为34.5%。子公司广州平云小匠科技有限公司本期增资，公司持有其股东权益由62.5%变更为55.53%。子公司广州广电运通智能科技有限公司本期增资，公司持有其股东权益由
100.00%变更为70.18%。
孙公司广州运通数达科技有限公司本期增资，公司间接持有其股东权益由
60.00%变更为54.55%。
本公司新增孙公司支点一号股权投资（广东）合伙企业（有限合伙），该公司持有广州像素数据技术股份有限公司的股份，本公司间接持有广州像素数据技术股份有限公司的股权比例由37.1%变更为42.47%。
2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 北京中科江南信息技术股份有限公司 | 广州平云小匠科技有限公司 | 广州广电运通智能科技有限公司 | 广州运通数达科技有限公司 | 广州像素数据技术股份有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |||||
| —现金 | |||||
| —非现金资产的公允价值 | |||||
| 购买成本/处置对价合计 | |||||
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |||||
| 差额 | 224,024,515.34 | 32,293,769.00 | 9,265,182.41 | 10,816,043.05 | -1,988,356.78 |
| 其中：调整资本公积 | 224,024,515.34 | 32,293,769.00 | 9,265,182.41 | 10,816,043.05 | -1,988,356.78 |
| 调整盈余公积 | |||||
| 调整未分配利润 |
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 对本公司活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 广电计量检测集团股份有限公司 | 广州 | 广州 | 检测计量 | 8.51 | 权益法 | ||
2、 重要联营企业的主要财务信息
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |
| 广电计量检测集团股份有限公司 | 广电计量检测集团股份有限公司 | |
| 流动资产 | 2,925,464,380.62 | 2,963,464,865.34 |
财务报表附注第81页
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |
| 广电计量检测集团股份有限公司 | 广电计量检测集团股份有限公司 | |
| 非流动资产 | 2,628,663,912.66 | 2,316,644,894.86 |
| 资产合计 | 5,554,128,293.28 | 5,280,109,760.20 |
| 流动负债 | 1,492,546,981.64 | 1,404,234,021.26 |
| 非流动负债 | 496,608,429.90 | 405,673,436.59 |
| 负债合计 | 1,989,155,411.54 | 1,809,907,457.85 |
| 少数股东权益 | 73,942,067.55 | 60,344,223.19 |
| 归属于母公司股东权益 | 3,491,030,814.19 | 3,409,858,079.16 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 297,086,824.22 | 290,178,922.54 |
| 调整事项 | 281,795,091.08 | 281,795,091.08 |
| —商誉 | 281,795,091.08 | 281,795,091.08 |
| —内部交易未实现利润 | ||
| —其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 578,881,915.30 | 571,974,013.62 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 821,398,451.20 | 1,325,594,163.20 |
| 营业收入 | 2,604,061,218.24 | 2,246,952,673.95 |
| 净利润 | 190,126,145.68 | 192,618,627.03 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | -16,493,400.00 | 26,646,480.00 |
| 综合收益总额 | 173,632,745.68 | 219,265,107.03 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 7,342,656.00 |
3、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 398,939,368.51 | 350,997,914.80 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| —净利润 | -5,147,505.20 | -1,122,638.46 |
| —其他综合收益 | ||
| —综合收益总额 | -5,147,505.20 | -1,122,638.46 |
4、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
公司本期没有合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况。
5、 合营企业或联营企业发生的超额亏损
公司的合营企业或联营企业本期没有发生超额亏损。
财务报表附注第82页
6、 与合营企业投资相关的未确认承诺
公司本期没有与合营企业投资相关的未确认承诺。
7、 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
公司本期没有与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
(四) 重要的共同经营
公司本期没有重要的共同经营。
(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
公司本期没有未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
八、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司经营管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给董事会审计与合规委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
财务报表附注第83页
(二) 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 373,729,945.53 | 43,224,572.61 | 416,954,518.14 | 687,811,732.36 | 155,438,649.33 | 843,250,381.69 |
| 应收账款 | 54,650,909.76 | 29,527,942.41 | 84,178,852.17 | 75,806,004.37 | 28,591,118.30 | 104,397,122.67 |
| 其他应收款 | 582,109.70 | 2,358,035.92 | 2,940,145.62 | 858,723.52 | 3,136,409.55 | 3,995,133.07 |
| 应付账款 | 6,087,147.11 | 8,746,945.33 | 14,834,092.44 | 4,284,936.59 | 8,660,069.18 | 12,945,005.77 |
| 应付职工薪酬 | 292.51 | 3,710,810.25 | 3,711,102.76 | 131,932.30 | 1,949,100.17 | 2,081,032.47 |
| 其他应付款 | 3,564,520.52 | 5,122,796.32 | 8,687,316.84 | 1,458,448.07 | 7,329,717.99 | 8,788,166.06 |
| 合计 | 438,614,925.13 | 92,691,102.84 | 531,306,027.97 | 770,351,777.21 | 205,105,064.52 | 975,456,841.73 |
财务报表附注第84页
3、 其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司持有的上市公司权益投资列示如下；
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 其他权益工具投资 | 590,773,012.08 | 704,345,588.12 |
| 合计 | 590,773,012.08 | 704,345,588.12 |
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆交易性金融资产 | 920,280,000.00 | 920,280,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 920,280,000.00 | 920,280,000.00 | ||
| （4）其他 | 920,280,000.00 | 920,280,000.00 | ||
| ◆应收款项融资 | 13,919,187.60 | 13,919,187.60 | ||
| ◆其他权益工具投资 | 590,773,012.08 | 142,400,174.51 | 733,173,186.59 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 590,773,012.08 | 1,076,599,362.11 | 1,667,372,374.19 | |
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司以活跃市场报价作为第一层次金融资产的公允价值。截至2022年12月31日，本公司持有神州数码控股有限公司174,036,250股，其2022年12月31日的收盘价为3.80港元/股，按照2022年12月31日的汇率折算公允价值为59,077.30万元。
财务报表附注第85页
(三) 本期没有发生的估值技术变更
十、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 广州无线电集团有限公司 | 广州市天河区黄埔大道西平云路163号 | 投资控股 | 10亿元 | 50.01 | 50.01 |
本公司最终控制方是：广州市国有资产监督管理委员会。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 广州辉远电子技术有限公司 | 联营企业 |
| 广州运通链达金服科技有限公司 | 联营企业 |
| 广电计量检测集团股份有限公司 | 联营企业 |
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 广州数字金融创新研究院有限公司 | 联营企业 |
| 北京亚太安讯智能科技有限公司 | 联营企业 |
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 联营企业 |
| 中山市保安服务有限公司 | 联营企业 |
注：运通数字空间（北京）技术有限公司本年9月由子公司变更为联营企业，后述关联方交易情况中上期金额、上年年末金额均为自上年9月初开始。
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 广州广电智能科技有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广电计量检测集团股份有限公司 | 同一最终母公司 |
| 海华电子企业（中国）有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州海格通信集团股份有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 同一最终母公司 |
| 方圆广电检验检测股份有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州信息投资有限公司 | 同一最终母公司 |
财务报表附注第86页
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 广州广电国际商贸有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广东暨通信息发展有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州广电研究院有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广东怡创通信有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州海格星航信息科技有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州无线电集团有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州山锋测控技术有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州九顶软件股份有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广东海格怡创科技有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州广电信息安全科技有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州广电融资租赁有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州广电新兴产业园投资有限公司 | 同一最终母公司 |
| 云融商业保理（天津）有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州广电云融数字科技有限公司 | 同一最终母公司 |
| 南京云利来软件科技有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州广电智能工程技术有限公司 | 同一最终母公司 |
| 广州市龙源环保科技有限公司 | 同一最终母公司 |
注：广州市龙源环保科技有限公司由子公司变更为同一最终母公司，后述关联方交易情况中上期金额、上年年末金额均为自上年10月初开始。
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期金额 |
| 广东暨通信息发展有限公司 | 采购商品 | 10,000,000.00 | 否 | 19,270,959.40 | |
| 广东暨通信息发展有限公司 | 接受劳务 | 35,400,000.00 | 否 | 8,018,867.92 | |
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 采购商品 | 30,059,927.89 | 300,000,000.00 | 否 | 47,005,334.84 |
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 接受劳务 | 21,347,998.29 | 27,160,000.00 | 否 | 14,472,295.89 |
| 广州广电智能工程技术有限公司 | 接受劳务 | 240.00 | |||
| 广州广电智能科技有限公司 | 采购商品 | 16,141,090.82 | 31,250,000.00 | 否 | 8,114,098.38 |
| 广电计量检测集团股份有限公司 | 接受劳务 | 140,387.74 | 3,200,000.00 | 否 | 162,495.66 |
| 方圆广电检验检测股份有限公司 | 接受劳务 | 3,773.58 | 5,660.38 | ||
| 海华电子企业（中国）有限公司 | 采购商品 | 28,301.88 | 500,000.00 | 否 | 44,811.31 |
| 广州运通链达金服科技有限公司 | 接受劳务 | 370,867.93 | 1,000,000.00 | 否 | |
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 采购商品 | 21,761.59 | 是 | ||
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 采购商品 | 855,307.50 | 1,000,000.00 | 否 | 632,492.36 |
财务报表附注第87页
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 广州广电研究院有限公司 | 销售货物 | 154,188,672.56 | |
| 广东海格怡创科技有限公司 | 提供劳务 | 62,395,140.36 | 11,826,829.31 |
| 北京亚太安讯智能科技有限公司 | 销售货物 | 26,311,843.70 | |
| 广州广电研究院有限公司 | 提供劳务 | 39,686,479.78 | 989,371.63 |
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 销售货物 | 12,535,489.31 | 4,499,004.45 |
| 广东暨通信息发展有限公司 | 提供劳务 | 1,924,528.30 | 1,199,203.98 |
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 销售货物 | 1,137,326.97 | 1,212,048.81 |
| 广州无线电集团有限公司 | 提供劳务 | 758,349.37 | |
| 广州广电云融数字科技有限公司 | 销售货物 | 491,310.04 | 176,991.15 |
| 广东暨通信息发展有限公司 | 销售货物 | 332,430.10 | 3,333,530.99 |
| 广州无线电集团有限公司 | 销售货物 | 216,634.91 | 1,392,764.64 |
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 提供劳务 | 91,283.75 | |
| 广州广电智能科技有限公司 | 销售货物 | 50,017.81 | 6,435.57 |
| 广州市公路实业发展有限公司 | 销售货物 | 37,514.71 | |
| 广州广电信息安全科技有限公司 | 提供劳务 | 35,660.38 | |
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 提供劳务 | 18,840.00 | |
| 广电计量检测集团股份有限公司 | 提供劳务 | 15,857.52 | |
| 广州广电融资租赁有限公司 | 销售货物 | 14,336.28 | 5,801.32 |
| 方圆广电检验检测股份有限公司 | 销售货物 | 13,525.38 | 2,539.83 |
| 广州数字金融创新研究院有限公司 | 销售货物 | 13,080.33 | |
| 广州海格通信集团股份有限公司 | 销售货物 | 10,081.41 | 93,908.70 |
| 广州九顶软件股份有限公司 | 销售货物 | 9,788.09 | 2,184.06 |
| 广州广电信息安全科技有限公司 | 销售货物 | 7,546.98 | |
| 广州山锋测控技术有限公司 | 销售货物 | 5,872.86 | 1,524.78 |
| 广州运通链达金服科技有限公司 | 销售货物 | 4,211.96 | |
| 广州运通链达金服科技有限公司 | 提供劳务 | 60,371.25 | |
| 广州海格亚华防务科技有限公司 | 销售货物 | 2,337.38 | |
| 海华电子企业（中国）有限公司 | 销售货物 | 532.11 | |
| 广州海格星航信息科技有限公司 | 销售货物 | - | 26,037.74 |
| 广电计量检测集团股份有限公司 | 销售货物 | - | 59,518.57 |
| 广州广电国际商贸有限公司 | 销售货物 | - | 3,532.11 |
| 广州广电平云资本管理有限公司 | 销售货物 | - | 550.46 |
| 中山市保安服务有限公司 | 提供劳务 | 93,740.48 |
2、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 办公楼 | 89,394.51 | - |
| 广州运通链达金服科技有限公司 | 办公楼 | 61,334.76 |
财务报表附注第88页
3、 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | |||
| 云融商业保理（天津）有限公司 | 20,000,000.00 | 2022/10/20 | |
| 云融商业保理（天津）有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/11/17 |
说明：拆入资金在本期产生的利息费用为119.13万元
4、 关联方资产转让、债务重组情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 广州广电新兴产业园投资有限公司 | 广州市广百小额贷款有限公司股权 | 47,856,800.00 | |
| 广州广电新兴产业园投资有限公司 | 广州市龙源环保科技有限公司33%股权 | 92,674,200.00 |
5、 关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关键管理人员薪酬 | 15,139,592.00 | 15,862,492.00 |
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 广州广电研究院有限公司 | 668,249.80 | 17,441.32 | |||
| 广东暨通信息发展有限公司 | 6,061,524.31 | 548,845.88 | 8,847,262.81 | 309,653.49 | |
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 134,545.62 | 13,454.56 | 150,481.42 | 6,806.96 | |
| 广州无线电集团有限公司 | 208,728.49 | 12,544.58 | 49,000.00 | 2,969.40 | |
| 广州海格通信集团股份有限公司 | 12,839.70 | 641.99 | 12,839.70 | 64.20 | |
| 广州广电智能科技有限公司 | 29,343.57 | 146.72 | 3,153.42 | 15.77 | |
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 7,207,955.30 | 36,348.90 | |||
| 广州运通链达金服科技有限公司 | 59,040.20 | 295.21 | |||
| 北京亚太安讯智能科技有限公司 | 26,632,044.38 | 251,056.53 | |||
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 389,760.00 | 1,948.80 | 292,320.00 | ||
| 预付款项 | |||||
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 7,104,535.12 | ||||
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 33,094.84 | 27,529.04 | |||
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 1,370,418.39 | 472,808.58 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 广州运通链达金服科技有限公司 | 30,090.62 | 150.45 | 32,298.78 | 3,043.05 | |
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 1,063,557.92 | 522.60 | 1,822.50 | 1,822.50 | |
| 广州数字金融创新研究院有限公司 | 5,303.00 | 112.92 | |||
| 广东暨通信息发展有限公司 | 2,400,000.00 | 12,000.00 | |||
财务报表附注第89页
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 广州广电研究院有限公司 | 36,457.20 | 182.29 | |||
| 广州广电新兴产业园投资有限公司 | 37,069,700.00 | 185,348.50 | |||
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 330.00 | ||||
| 合同资产 | |||||
| 广州广电研究院有限公司 | 111,243,000.00 | 556,215.00 | |||
| 其他非流动资产 | |||||
| 广州广电新兴产业园投资有限公司 | 23,928,400.00 | ||||
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 2,236,084.31 | 12,747,911.29 | |
| 广东暨通信息发展有限公司 | 3,493,513.33 | 5,702,024.93 | |
| 广州广电智能科技有限公司 | 8,124,592.83 | 3,739,446.10 | |
| 海华电子企业（中国）有限公司 | 34,706.00 | 487,106.00 | |
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 1,260,518.09 | 77,984.00 | |
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 1,329,396.82 | ||
| 应付票据 | |||
| 广州广电智能科技有限公司 | 1,780,000.00 | ||
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 5,473,751.30 | 2,712,703.23 | |
| 其他应付款 | |||
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 2,410,937.75 | 1,896,087.78 | |
| 广州运通链达金服科技有限公司 | 20,000.00 | ||
| 广州辉远电子技术有限公司 | 7,550.00 | 7,550.00 | |
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 500,000.00 | ||
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 48,000.00 | 27,000.00 | |
| 广州市龙源环保科技有限公司 | 198,943.96 | ||
| 合同负债 | |||
| 广州广电研究院有限公司 | 11,978,062.45 | ||
| 广州无线电集团有限公司 | 9,762,355.75 | 4,075,471.71 | |
| 广东暨通信息发展有限公司 | 1,688,679.26 | ||
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 3,958.05 | 281,791.77 | |
| 广州辉远电子技术有限公司 | 46,632.00 | 46,632.00 | |
| 广州广电融资租赁有限公司 | 14,336.28 | ||
| 南京云利来软件科技有限公司 | 1,886.79 | 1,886.79 | |
| 广州海格通信集团股份有限公司 | 221.36 | ||
| 广州广电城市服务集团股份有限公司 | 320,008.05 | 187.54 | |
| 广东海格怡创科技有限公司 | 273,875.25 | ||
| 广州海格星航信息科技有限公司 | 12,318.75 |
财务报表附注第90页
十一、 股份支付
本公司本期没有发生该事项。
十二、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
本公司本期没有需要披露的该事项。
(二) 或有事项
截至报告日止本公司未结清人民币保函为144,666,623.53元，美元保函为10,675,549.22元，里拉保函为5,353,950.00元，对本公司财务没有重大影响。
十三、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
本公司本期没有需要披露的该事项。
(二) 利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 496,676,579.60 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 496,676,579.60 |
(三) 销售退回
本公司本期没有需要披露的该事项。
(四) 其他资产负债表日后事项说明
2023年2月6日，子公司中科江南召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，子公司中科江南向激励对象定向发行子公司中科江南A股普通股股票，授予价格为
37.62元/股。授予日为2023年3月24日。
十四、 其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
本公司本期没有发生该事项。
(二) 债务重组
本公司本期没有需要披露的该事项。
财务报表附注第91页
(三) 资产置换
本公司本期没有需要披露的该事项。
(四) 年金计划
本公司本期没有需要披露的该事项。
(五) 终止经营
本公司本期没有需要披露的该事项。
(六) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：制造业和其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照一定比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
2、 报告分部的财务信息
| 项目 | 制造业 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 3,137,537,008.13 | 5,872,476,525.29 | 1,483,554,002.67 | 7,526,459,530.75 |
| 其中：对外交易收入 | 2,115,091,116.22 | 5,411,368,414.53 | 7,526,459,530.75 | |
| 分部间交易收入 | 1,022,445,891.91 | 461,108,110.76 | 1,483,554,002.67 | |
| 营业总成本 | 3,005,764,521.95 | 4,912,462,789.28 | 1,495,189,366.37 | 6,423,037,944.86 |
| 投资收益 | 126,399,390.02 | 38,859,943.45 | 37,553,881.46 | 127,705,452.01 |
| 营业利润 | 233,228,177.68 | 1,021,847,567.78 | 46,370,558.44 | 1,208,705,187.02 |
| 资产总额 | 14,077,760,518.08 | 11,024,832,042.96 | 4,918,404,510.06 | 20,184,188,050.98 |
| 负债总额 | 5,153,120,201.66 | 2,672,642,107.80 | 1,070,551,128.38 | 6,755,211,181.08 |
财务报表附注第92页
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,560,000.00 | 10,123,390.16 |
| 减：坏账准备 | 7,800.00 | 50,616.95 |
| 合计 | 1,552,200.00 | 10,072,773.21 |
2、 期末公司无已质押的应收票据。
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 1,170,000.00 | |
| 合计 | 1,170,000.00 |
4、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
(二) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 328,395,103.23 | 381,289,462.68 |
| 1至2年 | 84,410,208.12 | 110,804,117.89 |
| 2至3年 | 38,484,493.52 | 28,309,776.24 |
| 3至4年 | 19,968,858.51 | 37,730,534.91 |
| 4至5年 | 30,359,363.03 | 10,561,848.94 |
| 5年以上 | 19,678,984.17 | 10,928,013.31 |
| 小计 | 521,297,010.58 | 579,623,753.97 |
| 减：坏账准备 | 26,576,406.52 | 28,052,017.89 |
| 合计 | 494,720,604.06 | 551,571,736.08 |
财务报表附注第93页
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,738,064.15 | 1.48 | 7,738,064.15 | 100.00 | 7,738,064.15 | 1.34 | 7,738,064.15 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,738,064.15 | 1.48 | 7,738,064.15 | 100.00 | 7,738,064.15 | 1.34 | 7,738,064.15 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 513,558,946.43 | 98.52 | 18,838,342.37 | 3.67 | 494,720,604.06 | 571,885,689.82 | 98.66 | 20,313,953.74 | 3.55 | 551,571,736.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 以信用等级分类的客户组合 | 513,558,946.43 | 98.52 | 18,838,342.37 | 3.67 | 494,720,604.06 | 571,885,689.82 | 98.66 | 20,313,953.74 | 3.55 | 551,571,736.08 |
| 合计 | 521,297,010.58 | 100.00 | 26,576,406.52 | 5.10 | 494,720,604.06 | 579,623,753.97 | 100.00 | 28,052,017.89 | 4.84 | 551,571,736.08 |
财务报表附注第94页
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,738,064.15 | 7,738,064.15 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 7,738,064.15 | 7,738,064.15 | ||
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 类似风险的客户组合 | 238,104,241.22 | 18,838,342.37 | 7.91 |
| 合并范围内的关联单位往来 | 150,384,878.29 | ||
| 其他信用风险的客户组合 | 125,069,826.92 | ||
| 合计 | 513,558,946.43 | 18,838,342.37 | |
其他信用风险的客户组合的说明：子公司广州广电运通智能科技有限公司担保应收账款收回，该应收账款由子公司计算预期信用损失。
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,738,064.15 | 7,738,064.15 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 20,313,953.74 | -1,475,611.37 | 18,838,342.37 | ||
| 合计 | 28,052,017.89 | -1,475,611.37 | 26,576,406.52 | ||
4、 本期无实际核销的应收账款情况。
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 单位一 | 144,887,129.97 | 27.79 | |
| 单位二 | 55,474,263.05 | 10.64 | 277,371.32 |
| 单位三 | 33,842,160.20 | 6.49 | |
| 单位四 | 27,813,228.26 | 5.34 | |
| 单位五 | 17,583,399.92 | 3.37 | |
| 合计 | 279,600,181.40 | 53.63 | 277,371.32 |
财务报表附注第95页
6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
7、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
(三) 应收款项融资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收票据 | 8,172,233.84 | |
| 合计 | 8,172,233.84 |
(四) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 10,500,000.00 | 14,000,000.00 |
| 其他应收款项 | 117,565,510.18 | 27,145,070.27 |
| 合计 | 128,065,510.18 | 41,145,070.27 |
1、 应收股利
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 广州穗通金融服务有限公司 | 10,500,000.00 | 14,000,000.00 |
| 小计 | 10,500,000.00 | 14,000,000.00 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 10,500,000.00 | 14,000,000.00 |
2、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 110,818,692.00 | 21,340,646.89 |
| 1至2年 | 4,452,816.84 | 3,288,405.17 |
| 2至3年 | 1,962,413.07 | 1,715,099.58 |
| 3至4年 | 578,104.99 | 1,409,506.29 |
| 4至5年 | 1,366,143.91 | 274,735.21 |
| 5年以上 | 519,103.46 | 2,451,316.25 |
| 小计 | 119,697,274.27 | 30,479,709.39 |
| 减：坏账准备 | 2,131,764.09 | 3,334,639.12 |
| 合计 | 117,565,510.18 | 27,145,070.27 |
财务报表附注第96页
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 119,697,274.27 | 100.00 | 2,131,764.09 | 1.78 | 117,565,510.18 | 30,479,709.39 | 100.00 | 3,334,639.12 | 10.94 | 27,145,070.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 以信用等级分类的客户组合 | 115,749,067.97 | 96.70 | 2,131,764.09 | 1.84 | 113,617,303.88 | 26,775,200.20 | 87.85 | 3,334,639.12 | 12.45 | 23,440,561.08 |
| 合并范围内的关联单位往来 | 3,948,206.30 | 3.30 | 3,948,206.30 | 3,704,509.19 | 12.15 | 3,704,509.19 | ||||
| 合计 | 119,697,274.27 | 100.00 | 2,131,764.09 | 1.78 | 117,565,510.18 | 30,479,709.39 | 100.00 | 3,334,639.12 | 10.94 | 27,145,070.27 |
财务报表附注第97页
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 以信用等级分类的客户组合 | 115,749,067.97 | 2,131,764.09 | 1.84 |
| 合并范围内的关联单位往来 | 3,948,206.30 | ||
| 合计 | 119,697,274.27 | 2,131,764.09 | |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 3,334,639.12 | 3,334,639.12 | ||
| 上年年末余额在本期 | 3,334,639.12 | 3,334,639.12 | ||
| 本期计提 | -1,202,875.03 | -1,202,875.03 | ||
| 期末余额 | 2,131,764.09 | 2,131,764.09 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 30,479,709.39 | 30,479,709.39 | ||
| 上年年末余额在本期 | 30,479,709.39 | 30,479,709.39 | ||
| 本期新增 | 89,217,564.88 | 89,217,564.88 | ||
| 期末余额 | 119,697,274.27 | 119,697,274.27 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 以信用等级分类的客户组合 | 3,334,639.12 | -1,202,875.03 | 2,131,764.09 | ||
| 合并范围内的关联单位往来 | |||||
| 合计 | 3,334,639.12 | -1,202,875.03 | 2,131,764.09 | ||
（5）本期无实际核销的其他应收款项情况。
财务报表附注第98页
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 保证金 | 68,318,974.99 | 15,835,070.00 |
| 往来款 | 47,283,144.03 | 9,198,131.14 |
| 职工借款 | 4,095,155.25 | 5,446,508.25 |
| 合计 | 119,697,274.27 | 30,479,709.39 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 保证金 | 50,000,000.00 | 一年以内 | 41.77 | 250,000.00 |
| 单位二 | 往来款 | 37,069,700.00 | 一年以内 | 30.97 | 185,348.50 |
| 单位三 | 往来款 | 4,957,733.76 | 一年以内 | 4.14 | 24,788.67 |
| 单位四 | 保证金 | 1,657,191.54 | 四年以内 | 1.38 | 31,757.36 |
| 单位五 | 往来款 | 1,528,237.77 | 两年以内 | 1.28 | |
| 合计 | 95,212,863.07 | 79.54 | 491,894.53 |
（8）本期无涉及政府补助的其他应收款项。
（9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
（10）本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债。
(五) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,413,842,765.84 | 169,115,544.93 | 4,244,727,220.91 | 4,567,763,959.48 | 136,940,046.91 | 4,430,823,912.57 |
| 对联营、合营企业投资 | 713,434,892.84 | 713,434,892.84 | 651,934,293.41 | 651,934,293.41 | ||
| 合计 | 5,127,277,658.68 | 169,115,544.93 | 4,958,162,113.75 | 5,219,698,252.89 | 136,940,046.91 | 5,082,758,205.98 |
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广州广电银通金融电子科技有限公司 | 1,633,506,974.73 | 1,633,506,974.73 | ||||
| 广州广电银通安保投资有限公司 | 839,287,450.11 | 839,287,450.11 | ||||
| 深圳市广电信义科技有限公司 | 426,800,000.00 | 426,800,000.00 | 32,175,498.02 | 141,885,367.76 | ||
| 北京中科江南信息技术股份有限公司 | 312,800,000.00 | 312,800,000.00 | ||||
| 深圳市创自技术有限公司 | 278,460,000.00 | 278,460,000.00 | ||||
| 广州支点创业投资有限公司 | 260,000,000.00 | 260,000,000.00 |
财务报表附注第99页
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江苏汇通金科数据股份有限公司 | 166,530,612.00 | 166,530,612.00 | 27,230,177.17 | |||
| 广州市龙源环保科技有限公司 | 150,971,193.64 | 150,971,193.64 | ||||
| 广电运通国际有限公司 | 139,798,940.00 | 139,798,940.00 | ||||
| 广州中智融通金融科技有限公司 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||||
| 广州广电运通智能科技有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 广州广电运通信息科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 广州穗通金融服务有限公司 | 43,508,789.00 | 43,508,789.00 | ||||
| 广州广电汇通科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 广州平云小匠科技有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||||
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 广东运通奇安科技有限公司 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | ||||
| 合计 | 4,567,763,959.48 | 2,150,000.00 | 156,071,193.64 | 4,413,842,765.84 | 32,175,498.02 | 169,115,544.93 |
财务报表附注第100页
2、 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 广电计量检测集团股份有限公司 | 565,942,879.89 | 15,654,146.02 | -1,403,588.34 | -7,342,656.00 | 572,850,781.57 | ||||||
| 广州广电五舟科技股份有限公司 | 68,874,261.54 | -3,354,627.91 | 65,519,633.63 | ||||||||
| 广州数字金融创新研究院有限公司 | 16,562,704.33 | -1,258,891.81 | 15,303,812.52 | ||||||||
| 广州市力沛企业管理咨询有限公司 | 554,447.65 | 6,058.05 | 560,505.70 | ||||||||
| 广州数据交易所有限公司 | 53,738,842.50 | 2,131,269.21 | 55,870,111.71 | ||||||||
| 广州数据交易有限公司 | 3,000,000.00 | 29,040.93 | 3,029,040.93 | ||||||||
| 运通数字空间（北京）技术有限公司 | -555,381.25 | 856,388.03 | 301,006.78 | ||||||||
| 小计 | 651,934,293.41 | 56,738,842.50 | 12,651,613.24 | -1,403,588.34 | -7,342,656.00 | 856,388.03 | 713,434,892.84 | ||||
| 合计 | 651,934,293.41 | 56,738,842.50 | 12,651,613.24 | -1,403,588.34 | -7,342,656.00 | 856,388.03 | 713,434,892.84 | ||||
财务报表附注第101页
(六) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,395,703,802.62 | 1,814,017,536.84 | 2,093,957,481.00 | 1,458,317,596.08 |
| 合计 | 2,395,703,802.62 | 1,814,017,536.84 | 2,093,957,481.00 | 1,458,317,596.08 |
(七) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 47,664,691.33 | 20,244,897.92 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 12,651,613.24 | 15,200,606.07 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 21,708,180.26 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,061,373.07 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 17,741,824.25 | 12,626,764.19 |
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 22,132,287.14 | 16,641,296.93 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 34,866.73 | |
| 合计 | 123,994,836.02 | 64,713,565.11 |
十六、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 145,689.25 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 89,019,507.21 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 59,679,325.50 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,061,373.07 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 23,330,999.01 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 11,091,617.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 31,983,415.51 | |
| 小计 | 217,311,927.30 | |
| 所得税影响额 | -31,972,757.97 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -39,726,729.75 | |
| 合计 | 145,612,439.58 |
财务报表附注第102页
(二) 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.26 | 0.33 | 0.33 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.99 | 0.27 | 0.27 |
广州广电运通金融电子股份有限公司
（加盖公章）二〇二三年三月三十日