山东晨鸣纸业集团股份有限公司关于聘任2023年度审计机构的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2023年3月30日，山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称“公司”）召开第十届董事会第四次会议及第十届监事会第四次会议，审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》，经董事会审计委员会提议，拟继续聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同”）为公司2023年度财务审计及内部控制审计机构。此项议案尚需提交公司2022年度股东大会审议，现将有关情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息：
① 事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
② 成立日期：2011年12月22日
③ 统一社会信用代码：91110105592343655N
④ 类型：特殊普通合伙企业
⑤ 执行事务合伙人：李惠琦
⑥ 营业场所：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
⑦ 执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
截至2022年末，致同从业人员超过五千人，其中合伙人205名，注册会计师1,270名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。
致同2021年度业务收入25.33亿元，其中审计业务收入19.08亿元，证券业务收入
4.13亿元。2021年度其上市公司审计客户为230家，收费总额2.88亿元。上市公司审计客户主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业，本公司同行业上市公司审计客户1家。
2、投资者保护能力
致同内控机制健全，严格根据《中国注册会计师法》成立职业风险基金，并设立职业保险赔偿制度，能够承担因审计失败导致的民事赔偿责任。致同已购买职业保险，累
计赔偿限额9亿元，职业保险购买符合相关规定。2021年末职业风险基金1,037.68万元。致同近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
3、诚信记录
致同近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施8次、自律监管措施0次和纪律处分1次。20名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施8次、自律监管措施0次和纪律处分1次。
（二）项目信息
1、基本信息
| 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在致同执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 | 近三年签署或复核上市公司审计报告情况 | |
| 项目合伙人 | 刘健 | 2007年 | 2007年 | 2019年 | 2017年 | 近三年签署上市公司审计报告5份 |
| 签字注册会计师 | 江磊 | 2017年 | 2013年 | 2019年 | 2017年 | 近三年签署上市公司审计报告5份 |
| 项目质量控制复核人 | 黄志斌 | 1999年 | 2005年 | 1999年 | 2022年 | 近三年复核上市公司审计报告5份 |
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师及项目控制复核人近三年未受（收）到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
致同及拟签字项目合伙人刘健、拟签字注册会计师江磊、项目质量控制复核人黄志斌不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
根据公司业务规模、所处行业、年度报告审计需配备的审计人员情况和投入的工作量拟定2023年度财务报告及内部控制审计费用合计为人民币390万元，其中财务报告审计费用为人民币280万元，内控审计费用为人民币110万元，较上一期审计费用增加60万元，审计费用变化未超过20%。
二、聘请审计机构履行的审议程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对致同的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、执业资格等方面进行了调研及审查，认为致同满足为公司提供审计服务的资质要求，具备审计的专业能力，同意向董事会提议聘任致同为公司2023年度审计机构。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
本事项已经过独立董事事前认可，并发表了同意的独立意见：
致同具备证券期货相关业务审计资格，有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2023年度财务审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计，有利于提高上市公司审计工作的质量，保护上市公司及全体股东尤其是中小股东利益，拟聘任的审计机构具备足够的独立性、专业能力和投资者保护能力，审议程序符合有关法律法规的规定，我们同意董事会聘任致同为公司2023年度的审计机构。
（三）审议表决情况
公司于2023年3月30日召开第十届董事会第四次会议以11票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》。
公司于2023年3月30日召开第十届监事会第四次会议以5票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》。经审核，监事会认为致同具有证券期货相关业务从业资格，自担任公司审计机构以来，工作认真、严谨，及时出具了各项报告，同意公司继续聘任致同担任公司2023年度的审计机构。
（四）生效日期
本次聘任2023年审计机构事项尚需提交公司2022年度股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、第十届董事会第四次会议决议；
2、第十届监事会第四次会议决议；
3、独立董事关于聘任2023年度审计机构的事前认可意见；
4、独立董事关于第十届董事会第四次会议相关事项的独立意见；
5、董事会审计委员会2023年第一次会议决议；
6、拟聘任审计机构关于其基本情况的说明。
特此公告。
山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会
二〇二三年三月三十日