第一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年03月29日 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 天职业字[2023]13749号 |
| 注册会计师姓名 | 黎明、谢俊英 |
审计报告正文深圳市机场股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳市机场股份有限公司（以下简称“深圳机场公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳机场公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深圳机场公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
营业收入的确认
| 深圳机场公司2022年度合并财务报表中营业收入267,117.76万元，其中航空性业务收入占比75.90%，较2021年度减少58,395.38万元，减少率22.36%；非航空性业务收入占比24.10%，较2021年度减少5,051.33万元，减少率7.27%。深圳机场公司航空性业务收入为航空器起降费、停场费、客桥费、旅客服务、安检服务及航站楼商业租赁等相关收费；非航空性业务收入主要为广告、物流等相关收费。 由于营业收入是深圳机场公司的关键业绩指标之一，收入确认的真实性和准确性对深圳机场公司的利润影响较大。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。 关于收入确认的会计政策见附注五、31；关于收入类别的披露见附注七、38。 | 1、对销售与收款内部控制循环进行了解，测试和评价与收入确认相关内部控制的设计及执行的有效性。 2、通过访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用。 3、获取业务系统的业务量数据，根据中国民用航空局发布的关于民用机场收费标准,同时结合与各航空公司签订的业务协议核对航空性业务收入，验证航空性业务收入的真实性和准确性。 4、非航空性业务如广告收入，通过获取合同台账结合广告上画及下画验收报告、媒体段位播放的实际天数证明资料等，重新计算广告业务收入，验证广告业务收入的准确性和完整性。 5、结合对应收账款的审计，选择主要客户函证本期销售额，对未回函的样本执行替代测试；深圳机场公司已加入民航机场服务费统一清算项目，同时向清算中心函证本期应清算的金额及期末余额。 6、对营业收入执行截止测试，资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对业务数据、结算单等支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
四、其他信息
深圳机场公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括深圳机场公司2022年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估深圳机场公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督深圳机场公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对深圳机场公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深圳机场公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就深圳机场公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 中国·北京 二○二三年三月二十九日 | 中国注册会计师 （项目合伙人）： | 黎明 |
| 中国注册会计师： | 谢俊英 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市机场股份有限公司
2022年12月31日
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 241,772,791.36 | 3,164,295,048.90 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,423,871,659.42 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 460,702,060.19 | 545,293,101.36 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 271.40 | |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 10,623,615.13 | 36,225,189.53 |
| 其中：应收利息 | 25,621,176.57 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 5,771,785.09 | 7,495,024.46 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 217,636,164.10 | |
| 其他流动资产 | 21,747,376.03 | 403,085,422.03 |
| 流动资产合计 | 2,382,125,451.32 | 4,156,394,057.68 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 1,253,939,624.79 | 209,936,164.37 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 702,389,305.19 | 848,103,252.34 |
| 其他权益工具投资 | 391,176.47 | 391,176.47 |
| 其他非流动金融资产 | 200,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 85,675,245.43 | 89,634,895.09 |
| 固定资产 | 13,253,502,214.77 | 13,850,318,491.06 |
| 在建工程 | 141,486,130.77 | 149,643,235.35 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,057,493,319.93 | 6,293,292,148.61 |
| 无形资产 | 300,301,495.68 | 282,137,381.82 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 22,275,620.57 | |
| 递延所得税资产 | 750,484,147.97 | 328,191,357.51 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 22,745,662,661.00 | 22,173,923,723.19 |
| 资产总计 | 25,127,788,112.32 | 26,330,317,780.87 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 11,528,567.66 | 10,612,881.64 |
| 预收款项 | 9,507,673.81 | 18,633,231.12 |
| 合同负债 | 13,141,696.97 | 10,209,355.32 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 272,647,750.30 | 241,976,392.42 |
| 应交税费 | 61,364,732.45 | 66,166,756.90 |
| 其他应付款 | 3,119,775,613.46 | 3,257,477,574.99 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 302,558,334.51 | 144,274,111.00 |
| 其他流动负债 | 26,256.96 | 56,562.27 |
| 流动负债合计 | 3,790,550,626.12 | 3,749,406,865.66 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 4,274,290,990.31 | 4,438,774,000.17 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,076,911,209.12 | 6,237,214,209.19 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 5,597,929.38 | |
| 递延收益 | 1,473,472.56 | 2,229,939.19 |
| 递延所得税负债 | 13,610,742.92 | |
| 其他非流动负债 | 270,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 10,641,884,344.29 | 10,678,218,148.55 |
| 负债合计 | 14,432,434,970.41 | 14,427,625,014.21 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,050,769,509.00 | 2,050,769,509.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,789,337,656.36 | 2,790,858,255.32 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 1,005,994,776.99 | 1,005,994,776.99 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,837,300,789.05 | 6,041,505,317.07 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 10,683,402,731.40 | 11,889,127,858.38 |
| 少数股东权益 | 11,950,410.51 | 13,564,908.28 |
| 所有者权益合计 | 10,695,353,141.91 | 11,902,692,766.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 25,127,788,112.32 | 26,330,317,780.87 |
法定代表人：陈繁华 主管会计工作负责人：孙郑岭 会计机构负责人：杨红伟
注：1．“交易性金融资产”行项目，反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，以及企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的期末账面价值。该项目应根据“交易性金融资产”科目的相关明细科目期末余额分析填列。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产的期末账面价值，在“其他非流动金融资产”行项目反映。
2.“债权投资”行项目，反映资产负债表日企业以摊余成本计量的长期债权投资的期末账面价值。该项目应根据“债权投资”科目的相关明细科目期末余额，减去“债权投资减值准备”科目中相关减值准备的期末余额后的金额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。
3．“其他债权投资”行项目，反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资的期末账面价值。该项目应根据“其他债权投资”科目的相关明细科目期末余额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。4．“其他权益工具投资”行项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。该项目应根据“其他权益工具投资”科目的期末余额填列。5．“交易性金融负债”行项目，反映资产负债表日企业承担的交易性金融负债，以及企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的期末账面价值。该项目应根据“交易性金融负债”科目的相关明细科目期末余额填列。
6.“合同资产”和“合同负债”行项目。企业应按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定根据本企业履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。“合同资产”项目、“合同负债”项目，应分别根据“合同资产”科目、“合同负债”科目的相关明细科目期末余额分析填列，同一合同下的合同资产和合同负债应当以净额列示，其中净额为借方余额的，应当根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同资产减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列；其中净额为贷方余额的，应当根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中填列。
7．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的合同取得成本，应当根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
8．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的合同履约成本，应当根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，在“存货”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
9．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的应收退货成本，应当根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售，在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中填列。
10．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为预计负债的应付退货款，应当根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营业周期内清偿，在“其他流动负债”或“预计负债”项目中填列。
11.“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
12.“使用权资产”项目，反映资产负债表日承租人企业持有的使用权资产的账面价值。该项目应根据“使用权资产”科目的期末余额，减去“使用权资产”科目的期末余额，减去“使用权资产累计折旧”和“使用权资产减值准备”科目的期末余额后的金额填列。
13.“租赁负债”项目，反映资产负债表日承租人企业尚未支付的租赁付款额的期末账面价值。该项目应根据“租赁负债”科目的期末余额填列。自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 234,342,296.21 | 3,142,640,885.97 |
| 交易性金融资产 | 1,423,871,659.42 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 436,631,342.57 | 528,530,622.53 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 17,170,171.97 | 42,904,280.10 |
| 其中：应收利息 | 25,621,176.57 | |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 5,262,583.76 | 7,370,246.27 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 217,636,164.10 | |
| 其他流动资产 | 20,701,435.07 | 401,643,514.23 |
| 流动资产合计 | 2,355,615,653.10 | 4,123,089,549.10 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 1,253,939,624.79 | 209,936,164.37 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,050,338,992.68 | 1,233,852,939.83 |
| 其他权益工具投资 | 391,176.47 | 391,176.47 |
| 其他非流动金融资产 | 200,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 85,675,245.43 | 89,634,895.09 |
| 固定资产 | 13,082,614,930.49 | 13,673,822,623.62 |
| 在建工程 | 141,047,369.69 | 148,789,126.86 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,550,780,988.66 | 5,766,830,124.64 |
| 无形资产 | 296,694,811.67 | 280,691,125.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 22,275,620.57 | |
| 递延所得税资产 | 745,559,684.86 | 328,487,818.78 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 22,407,042,824.74 | 21,854,711,615.70 |
| 资产总计 | 24,762,658,477.84 | 25,977,801,164.80 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 8,119,023.95 | 7,861,911.03 |
| 预收款项 | 8,993,096.81 | 17,288,859.68 |
| 合同负债 | 12,885,437.03 | 9,965,610.61 |
| 应付职工薪酬 | 254,730,865.81 | 225,374,360.26 |
| 应交税费 | 20,973,664.61 | 23,787,224.44 |
| 其他应付款 | 3,638,156,612.50 | 3,763,501,964.03 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 295,001,123.18 | 137,445,989.12 |
| 其他流动负债 | 15,544.88 | 44,194.61 |
| 流动负债合计 | 4,238,875,368.77 | 4,185,270,113.78 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 4,274,290,990.31 | 4,438,774,000.17 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,562,761,257.88 | 5,710,141,898.25 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 5,597,929.38 | |
| 递延收益 | 1,043,333.66 | 1,593,333.62 |
| 递延所得税负债 | 13,610,742.92 | |
| 其他非流动负债 | 270,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 10,127,304,254.15 | 10,150,509,232.04 |
| 负债合计 | 14,366,179,622.92 | 14,335,779,345.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,050,769,509.00 | 2,050,769,509.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 2,782,379,589.82 | 2,783,900,188.78 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 1,005,994,776.99 | 1,005,994,776.99 |
| 未分配利润 | 4,557,334,979.11 | 5,801,357,344.21 |
| 所有者权益合计 | 10,396,478,854.92 | 11,642,021,818.98 |
| 负债和所有者权益总计 | 24,762,658,477.84 | 25,977,801,164.80 |
注：1．“交易性金融资产”行项目，反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，以及企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的期末账面价值。该项目应根据“交易性金融资产”科目的相关明细科目期末余额分析填列。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产的期末账面价值，在“其他非流动金融资产”行项目反映。
2.“债权投资”行项目，反映资产负债表日企业以摊余成本计量的长期债权投资的期末账面价值。该项目应根据“债权投资”科目的相关明细科目期末余额，减去“债权投资减值准备”科目中相关减值准备的期末余额后的金额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。3．“其他债权投资”行项目，反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资的期末账面价值。该项目应根据“其他债权投资”科目的相关明细科目期末余额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。4．“其他权益工具投资”行项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。该项目应根据“其他权益工具投资”科目的期末余额填列。5．“交易性金融负债”行项目，反映资产负债表日企业承担的交易性金融负债，以及企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的期末账面价值。该项目应根据“交易性金融负债”科目的相关明细科目期末余额填列。
6.“合同资产”和“合同负债”行项目。企业应按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定根据本企业履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。“合同资产”项目、“合同负债”项目，应分别根据“合同资产”科目、“合同负债”科目的相关明细科目期末余额分析填列，同一合同下的合同资产和合同负债应当以净额列示，其中净额为借方余额的，应当根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同资产减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列；其中净额为贷方余额的，应当根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中填列。
7．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的合同取得成本，应当根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
8．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的合同履约成本，应当根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，在“存货”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
9．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的应收退货成本，应当根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售，在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中填列。
10．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为预计负债的应付退货款，应当根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营业周期内清偿，在“其他流动负债”或“预计负债”项目中填列。
11、“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
12.“使用权资产”项目，反映资产负债表日承租人企业持有的使用权资产的账面价值。该项目应根据“使用权资产”科目的期末余额，减去“使用权资产”科目的期末余额，减去“使用权资产累计折旧”和“使用权资产减值准备”科目的期末余额后的金额填列。
13.“租赁负债”项目，反映资产负债表日承租人企业尚未支付的租赁付款额的期末账面价值。该项目应根据“租赁负债”科目的期末余额填列。自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 2,671,177,612.39 | 3,305,644,731.71 |
| 其中：营业收入 | 2,671,177,612.39 | 3,305,644,731.71 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,148,913,577.39 | 3,387,743,045.33 |
| 其中：营业成本 | 3,610,862,891.41 | 3,030,305,207.90 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 27,276,188.53 | 81,008,448.29 |
| 销售费用 | 9,529,619.68 | 10,822,823.79 |
| 管理费用 | 136,533,787.60 | 139,738,323.23 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 364,711,090.17 | 125,868,242.12 |
| 其中：利息费用 | 380,349,241.05 | 156,261,128.14 |
| 利息收入 | 13,776,577.43 | 31,087,339.91 |
| 加：其他收益 | 30,443,385.80 | 16,175,571.90 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,538,253.45 | 57,028,476.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -61,670,508.15 | 56,721,125.91 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 23,674,794.58 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 71,776.89 | -4,647,711.32 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,212,270.68 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,416,007,754.28 | -11,329,705.45 |
| 加：营业外收入 | 1,603,346.80 | 10,116,352.17 |
| 减：营业外支出 | 21,629,589.65 | 25,372,467.13 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,436,033,997.13 | -26,585,820.41 |
| 减：所得税费用 | -307,772,808.01 | -6,495,137.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,128,261,189.12 | -20,090,682.66 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,128,261,189.12 | -20,090,682.66 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -1,142,681,442.75 | -34,439,109.75 |
| 2.少数股东损益 | 14,420,253.63 | 14,348,427.09 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -1,128,261,189.12 | -20,090,682.66 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,142,681,442.75 | -34,439,109.75 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 14,420,253.63 | 14,348,427.09 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.5572 | -0.0168 |
| （二）稀释每股收益 | -0.5572 | -0.0168 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈繁华 主管会计工作负责人：孙郑岭 会计机构负责人：杨红伟注：1.财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。2．“研发费用”行项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。
3．“信用减值损失”行项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2017年修订）的要求计提的各项金融工具减值准备所形成的预期信用损失。该项目应根据“信用减值损失”科目的发生额分析填列。
4．“净敞口套期收益”行项目，反映净敞口套期下被套期项目累计公允价值变动转入当期损益的金额或现金流量套期储备转入当期损益的金额。该项目应根据“净敞口套期损益”科目的发生额分析填列；如为套期损失，以“-”号填列。
5．“其他权益工具投资公允价值变动”行项目，反映企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资发生的公允价值变动。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
6．“企业自身信用风险公允价值变动”行项目，反映企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由企业自身信用风险变动引起的公允价值变动而计入其他综合收益的金额。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。7．“其他债权投资公允价值变动”行项目，反映企业分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资发生的公允价值变动。企业将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产，或重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出的金额作为该项目的减项。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科目的发生额分析填列。8“金融资产重分类计入其他综合收益的金额”行项目，反映企业将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产时，计入其他综合收益的原账面价值与公允价值之间的差额。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科目的发生额分析填列。9．“其他债权投资信用减值准备”行项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2017年修订）第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的损失准备。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“信用减值准备”明细科目的发生额分析填列。10．“现金流量套期储备”行项目，反映企业套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“套期储备”明细科目的发生额分析填列。
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 2,063,073,229.40 | 2,646,059,033.82 |
| 减：营业成本 | 3,413,485,242.77 | 2,833,636,194.53 |
| 税金及附加 | 22,394,468.24 | 72,925,295.90 |
| 销售费用 | 9,529,619.68 | 10,822,823.79 |
| 管理费用 | 110,735,119.29 | 113,832,424.57 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 350,927,477.13 | 112,730,730.71 |
| 其中：利息费用 | 361,642,913.12 | 138,859,240.63 |
| 利息收入 | 8,799,474.94 | 26,747,942.80 |
| 加：其他收益 | 28,974,123.90 | 15,216,778.15 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 224,223,871.49 | 320,835,264.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -61,670,508.15 | 56,721,125.91 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 23,674,794.58 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -353,500.76 | -6,986,329.76 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,567,479,408.50 | -168,822,722.35 |
| 加：营业外收入 | 1,486,909.24 | 9,352,703.83 |
| 减：营业外支出 | 21,488,502.69 | 25,209,550.55 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,587,481,001.95 | -184,679,569.07 |
| 减：所得税费用 | -404,981,722.12 | -116,107,121.96 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,182,499,279.83 | -68,572,447.11 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,182,499,279.83 | -68,572,447.11 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -1,182,499,279.83 | -68,572,447.11 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
注：1．“研发费用”行项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。
2．“信用减值损失”行项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2017年修订）的要求计提的各项金融工具减值准备所形成的预期信用损失。该项目应根据“信用减值损失”科目的发生额分析填列。3．“净敞口套期收益”行项目，反映净敞口套期下被套期项目累计公允价值变动转入当期损益的金额或现金流量套期储备转入当期损益的金额。该项目应根据“净敞口套期损益”科目的发生额分析填列；如为套期损失，以“-”号填列。4．“其他权益工具投资公允价值变动”行项目，反映企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资发生的公允价值变动。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。5．“企业自身信用风险公允价值变动”行项目，反映企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由企业自身信用风险变动引起的公允价值变动而计入其他综合收益的金额。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。6．“其他债权投资公允价值变动”行项目，反映企业分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资发生的公允价值变动。企业将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产，或重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出的金额作为该项目的减项。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科目的发生额分析填列。7．“金融资产重分类计入其他综合收益的金额”行项目，反映企业将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产时，计入其他综合收益的原账面价值与公允价值之间的差额。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科目的发生额分析填列。8．“其他债权投资信用减值准备”行项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2017年修订）第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的损失准备。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“信用减值准备”明细科目的发生额分析填列。9．“现金流量套期储备”行项目，反映企业套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“套期储备”明细科目的发生额分析填列。
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,899,960,923.13 | 3,405,821,534.63 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 115,427,508.30 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 53,306,493.06 | 325,083,977.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,068,694,924.49 | 3,730,905,512.03 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,109,557,614.06 | 1,100,209,187.07 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,404,424,716.40 | 1,364,206,700.88 |
| 支付的各项税费 | 183,415,999.51 | 238,523,181.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 67,976,963.53 | 37,479,929.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,765,375,293.50 | 2,740,418,999.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 303,319,630.99 | 990,486,512.76 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 800,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 113,549,563.73 | 41,016,789.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,107,637.23 | 16,678,439.87 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,429,821,176.57 | 369,818,018.82 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,344,478,377.53 | 427,513,248.20 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 789,377,002.31 | 1,576,020,187.23 |
| 投资支付的现金 | 2,611,550,000.00 | 1,209,598,630.14 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 300,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,400,927,002.31 | 3,085,618,817.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,056,448,624.78 | -2,658,105,569.17 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,115,284,626.94 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,115,284,626.94 | |
| 偿还债务支付的现金 | 47,730,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 238,481,046.42 | 21,571,810.13 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 16,034,751.40 | 15,111,865.34 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 198,730,495.50 | 219,304,960.91 |
| 筹资活动现金流出小计 | 437,211,541.92 | 288,606,771.04 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -437,211,541.92 | 2,826,677,855.90 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,018,278.17 | -514,699.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,188,322,257.54 | 1,158,544,100.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,430,095,048.90 | 271,550,948.45 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 241,772,791.36 | 1,430,095,048.90 |
注：企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,260,317,368.39 | 2,690,156,889.01 |
| 收到的税费返还 | 115,427,508.30 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 50,909,465.96 | 312,280,959.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,426,654,342.65 | 3,002,437,848.72 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,050,772,057.63 | 1,036,628,926.11 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,257,448,586.60 | 1,211,071,497.11 |
| 支付的各项税费 | 45,171,426.45 | 98,026,732.03 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 66,443,705.21 | 45,832,890.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,419,835,775.89 | 2,391,560,046.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,818,566.76 | 610,877,802.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 845,348,282.49 | 14,506,788.03 |
| 取得投资收益收到的现金 | 322,549,563.73 | 359,516,789.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 161,381.16 | 1,736,143.98 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,429,821,176.57 | 369,818,018.82 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,597,880,403.95 | 745,577,740.34 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 775,846,270.15 | 1,564,678,008.02 |
| 投资支付的现金 | 2,611,550,000.00 | 1,209,598,630.14 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 300,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,387,396,270.15 | 3,074,276,638.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -789,515,866.20 | -2,328,698,897.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,115,284,626.94 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,115,284,626.94 | |
| 偿还债务支付的现金 | 47,730,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 222,446,295.02 | 6,459,944.79 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 170,973,273.47 | 196,247,927.35 |
| 筹资活动现金流出小计 | 393,419,568.49 | 250,437,872.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -393,419,568.49 | 2,864,846,754.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,018,278.17 | -514,699.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,174,098,589.76 | 1,146,510,960.44 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,408,440,885.97 | 261,929,925.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 234,342,296.21 | 1,408,440,885.97 |
注：企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,050,769,509.00 | 2,790,858,255.32 | 1,005,994,776.99 | 6,041,505,317.07 | 11,889,127,858.38 | 13,564,908.28 | 11,902,692,766.66 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,050,769,509.00 | 2,790,858,255.32 | 1,005,994,776.99 | 6,041,505,317.07 | 11,889,127,858.38 | 13,564,908.28 | 11,902,692,766.66 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | -1,520,598.96 | -1,204,204,528.02 | -1,205,725,126.98 | -1,614,497.77 | -1,207,339,624.75 | ||||||||||
| 列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,142,681,442.75 | -1,142,681,442.75 | 14,420,253.63 | -1,128,261,189.12 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,520,598.96 | -1,520,598.96 | -4,200,000.00 | -5,720,598.96 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,520,598.96 | -1,520,598.96 | -4,200,000.00 | -5,720,598.96 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -61,523,085.27 | -61,523,085.27 | -11,834,751.40 | -73,357,836.67 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所 | -61,5 | -61,5 | -11,8 | -73,3 |
| 有者（或股东）的分配 | 23,085.27 | 23,085.27 | 34,751.40 | 57,836.67 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五 |
| ）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,050,769,509.00 | 2,789,337,656.36 | 1,005,994,776.99 | 4,837,300,789.05 | 10,683,402,731.40 | 11,950,410.51 | 10,695,353,141.91 |
注：1．“其他综合收益结转留存收益”行项目，主要反映：（1）企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；（2）企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,050,769,509.00 | 2,792,378,854.28 | 1,005,994,776.99 | 6,075,944,426.82 | 11,925,087,567.09 | 14,328,346.53 | 11,939,415,913.62 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,050,769,509.00 | 2,792,378,854.28 | 1,005,994,776.99 | 6,075,944,426.82 | 11,925,087,567.09 | 14,328,346.53 | 11,939,415,913.62 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,520,598.96 | -34,439,109.75 | -35,959,708.71 | -763,438.25 | -36,723,146.96 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -34,439,109.75 | -34,439,109.75 | 14,348,427.09 | -20,090,682.66 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,520,598.96 | -1,520,598.96 | -800,000.00 | -2,320,598.96 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,520,59 | -1,520,59 | -800,000. | -2,320,59 |
| 8.96 | 8.96 | 00 | 8.96 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -14,311,865.34 | -14,311,865.34 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -14,311,865.34 | -14,311,865.34 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益 |
| 计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,050,769,509.00 | 2,790,858,255.32 | 1,005,994,776.99 | 6,041,505,317.07 | 11,889,127,858.38 | 13,564,908.28 | 11,902,692,766.66 |
注：1．“其他综合收益结转留存收益”行项目，主要反映：（1）企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；（2）企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,050,769,509.00 | 2,783,900,188.78 | 1,005,994,776.99 | 5,801,357,344.21 | 11,642,021,818.98 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,050,769,509.00 | 2,783,900,188.78 | 1,005,994,776.99 | 5,801,357,344.21 | 11,642,021,818.98 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,520,598.96 | -1,244,022,365.10 | -1,245,542,964.06 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,182,499,279.83 | -1,182,499,279.83 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,520,598.96 | -1,520,598.96 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,520,598.96 | -1,520,598.96 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -61,523,085.27 | -61,523,085.27 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -61,523,085.27 | -61,523,085.27 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥 |
| 补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,050,769,509.00 | 2,782,379,589.82 | 1,005,994,776.99 | 4,557,334,979.11 | 10,396,478,854.92 |
注：1．“其他综合收益结转留存收益”行项目，主要反映：（1）企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；（2）企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,050,769,509.00 | 2,785,420,787.74 | 1,005,994,776.99 | 5,869,929,791.32 | 11,712,114,865.05 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,050,769,509.00 | 2,785,420,787.74 | 1,005,994,776.99 | 5,869,929,791.32 | 11,712,114,865.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,520,598.96 | -68,572,447.11 | -70,093,046.07 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -68,572,447.11 | -68,572,447.11 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,520,598.96 | -1,520,598.96 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,520,598.96 | -1,520,598.96 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥 |
| 补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,050,769,509.00 | 2,783,900,188.78 | 1,005,994,776.99 | 5,801,357,344.21 | 11,642,021,818.98 |
注：1．“其他综合收益结转留存收益”行项目，主要反映：（1）企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；（2）企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
三、公司基本情况
（一）企业设立、发展概况
深圳市机场股份有限公司（以下简称“深圳机场”或“本公司”）是深圳市投资管理公司于1997年5月4日以深投（1997）83号文和深圳市证券管理办公室于1997年5月25日以深证办复（1997）40号文批复，由深圳市机场（集团）
有限公司（其前身为深圳机场公司，现名为深圳市机场（集团）有限公司，以下简称“机场集团”）作为独家发起人，将国家授权其持有的与航空客、货运输地面服务主业以及与机场配套服务和设施相关联的子公司、联营公司和附属机构的有关资产（扣除相关负债后）折价入股20,000万股，以社会募集方式设立的股份有限公司。深圳机场经中国证券监督管理委员会于1998年3月1日以证监发字（1998）21号、22号文和深圳证券交易所深证发字[1998]78号文批准，1998年3月11日向社会公开发行境内上市内资股（A股）股票10,000万股（每股发行价6.38元，其中公司职工股425万股），并于1998年4月20日起在深圳证券交易所挂牌交易。1998年4月20日，社会公众股9,575万股在深圳证券交易所上市；425万股公司职工股于1998年10月21日在深圳证券交易所上市。
1998年4月10日，深圳机场领取了企业法人营业执照，执照号为深司字N41408，注册号为27954141-X，注册资本为人民币30,000万元。其实收股本同为人民币30,000万元，业经深圳信德会计师事务所以信德验资报字（1998）第03号验资报告验证。
1999年8月12日，经深圳机场临时股东大会决议，1999年中期实施资本公积金转增股本方案，即以1999年6月30日公司总股本30,000万股为基数，每10股转增5股，共增加股本15,000万股，其中社会公众股获转增股本5,000万股于1999年9月3日上市流通。转增后的股本和实收股本均为45,000万元，业经天健（信德）会计师事务所以信德验资报字（1999）第21号验资报告验证。1999年12月5日，深圳机场换领了注册号为4403011037340的企业法人营业执照。
2000年4月12日和2000年7月31日，经财政部以财管字[2000]121号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]109号文批准，深圳机场向国有法人股股东和社会公众配售发行境内上市内资股-A股股票计4,989万股（每股发行价12.00元，其中公司高管股29,710股）。其中向社会公众配售的股票于2000年9月26日起在深圳证券交易所挂牌交易。深圳机场增加股份4,989万股，其中发起人股份增加1,989万股（以实物资产净值23,870.74万元入股），社会公众持有的已上市流通股份增加3,000万股。配股后的股本和实收股本均为49,989万元，业经天健（信德）会计师事务所以信德验资报字（2000）第19号验资报告验证。2001年2月18日，深圳机场换领了注册号为4403011037340的变更后企业法人营业执照。
2002年9月26日，深圳机场2002年度第一次临时股东大会决定，以截至2002年6月30日止的总股本49,989万股为基数，以资本公积按每10股转增6股，共增加股本29,993.40万股，其中社会公众股获转增股本10,800万股于9月3日上市流通。转增后的股本和实收资本均为79,982.40万元（其中，机场集团持有51,182.40万股国有法人股，占股份总额的63.99%；社会公众持有28,800万股，占股份总额的36.01%），业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字（2002）第23号验资报告验证。2002年12月20日，深圳机场换领了注册号为4403011037340、执照号为深司字N41408的变更后企业法人营业执照。
2005年11月22日和2005年12月2日，经深圳市人民政府国有资产监督管理委员会以深国资委[2005]706号《关于深圳市机场股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》和深圳机场2005年度第二次临时股东大会决定，机场集团向方案实施股份变更登记日（2005年12月15日）登记在册的流通股股东每10股流通股支付2.6股股份，合计支付7,488万股股份。2005年12月16日，机场集团持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，同日，对价股份开始上市流通。股改后的股本和实收资本不变，即均为79,982.40万元，其中，机场集团持有43,694.40万股有限售条件的流通股，占股份总额的54.63%；高管持有255,951股有限售条件的流通股，占股份总额的0.03%；社会公众持有362,624,049股，占股份总额的45.34%。
2006年5月23日，深圳机场2005年度股东大会决定，以截至2005年12月31日止的总股本79,982.40万股为基数，以资本公积按每10股转增8股，共增加股本63,985.92万股。转增后的股本和实收资本均为143,968.32万元（其中，机场集团持有78,649.92万股有限售条件的流通股，占股份总额的54.63%；高管持有460,712股有限售条件的流通股，占股份总额的0.03%；社会公众持有652,723,288股，占股份总额的45.34%。），业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司以深南验字（2006）第055号验资报告验证。2006年8月15日，深圳机场换领了注册号为4403011037340、执照号为深司字N41408的变更后企业法人营业执照。
2008年1月25日，深圳机场收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市机场股份有限公司向深圳市机场（集团）有限公司发行新股购买资产的批复》（证监许可[2008]130号）文件，同意深圳机场向特定对象非公开发行股票购买资产，方案规定公司以每股4.90元，向机场集团发行普通股股票25,056万股，收购机场集团飞行区资产、航站区配套资产、物流园公司30%的股权及相关土地使用权。
2008年1月29日，深圳机场在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了本次非公开发行股票的股权登记手续。上述普通股股票发行后，深圳机场股本和实收资本变更为169,024.32万元（其中：机场集团持有103,705.92万股有限售条件的流通股，占股份总额的61.36%），本次定向增发股票的工商变更手续已于2008年6月30日办理完成，换领了注册号为440301103462216、执照号为深司字N41408的变更后企业法人营业执照。
2011年7月15日，经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市机场股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2011]989号），公司向原股东优先配售的方式公开发行20亿元可转换公司债券，每张面值100元，期限6年。经深圳证券交易所深证上[2011]238号文同意，公司20亿元可转换公司债券于2011年8月10日起在深圳证券交易所挂牌交易。
根据《公司可转换公司债券募集说明书》的约定，深圳机场“深机转债”于2012年1月16日进入转股期。2012年度转股11,180股，2013年度转股1,532,113股，2014年度转股5,047股，2015年度转股358,977,969股，2015年5月29日（赎回日）深圳机场赎回截至赎回日全部尚未转股的“深机转债”。截至2015年12月31日，深圳机场累计发行股本总数205,076.9509万股。
经深圳市市场监督管理局核准，2016年12月6日深圳机场换领“三证合一”营业执照，统一社会信用代码变更为9144030027954141X0。
公司住所：深圳市宝安区宝安机场T3商务区配套写字楼A栋
法定代表人：陈繁华
（二）企业主要经营范围
深圳机场经营范围为：投资兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；机场航空及辅助设备投资业务。进出口业务(凭批准证书经营)。^航空客货地面运输及过港保障与服务。
深圳机场提供的主要劳务为航空业务和非航空业务：航空业务指向航空公司提供航空地面保障及航空地面代理服务业务，主要包括飞机起降及停场保障，机场飞行控制区的维护与运营管理，旅客的乘机、候机及进出港服务，航站楼商业及物业租赁业务、航空器的维护及辅助服务，航空货物的地面处理服务等。非航空业务包括航空物流业务、航空增值业务和航空广告业务。航空物流业务是指依托于航空主业延伸出的物流增值服务，主要包括航空物流园租赁与管理业务，航空货运代理服务、货物过站处理业务等。航空增值业务是指依托于航空主业延伸出的商业服务业务，主要包括机场航站楼户内户外广告业务、航站楼商业及物业租赁业务、两舱服务业务等。
（三）控股股东及实际控制人情况
控股股东名称：深圳市机场（集团）有限公司控股股东性质：地方国有控股最终控制人：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会本财务报表业经本公司董事会于2023年3月29日决议批准报出。
注：说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动以及财务报告批准报出日。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
2022年度纳入合并范围的子公司共6户，分公司0户，详见本附注八 “合并范围的变更”、本附注九“在其他主体中的权益”。
注：简要说明本期的合并财务报表范围及其变化情况，并与“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”索引。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
注：公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的，公司应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。
具体会计政策和会计估计提示：
注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
注：上市公司应披露与行业相关的具体会计政策。上市公司应在年度报告财务报表附注中披露勘探开发支出、资源税、维简费、安全生产费及其他与行业直接相关费用的提取标准、年度提取金额、使用情况、会计政策。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
注：公司应根据经营模式特点，在重要会计政策及会计估计中披露不同销售模式下的收入确认会计政策、产品风险转移的具体时点、期后销售退回、销售返利及销售奖励的会计核算方法等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
注：公司对营业周期不同于12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应说明营业周期及确定依据。
3、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
4、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金
融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露进行金融衍生品交易的会计政策与会计估计。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
注：说明应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。计提方法如下：
1. 按单项计提坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额不重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 |
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
| 确定组合的依据 | |
| 账龄分析法组合 | 应收款项账龄 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
（2）账龄分析法
| 账龄 | 预计信用损失率% |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-5年 | 50 |
| 5年以上 | 80 |
注：说明应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。注：说明应收款项融资的确定方法及会计处理方法。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。计提方法如下：
1. 按单项计提坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额不重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
本公司对应收股利、应收利息、预付款项、及长期应收款等其他应收款项按单项计提坏账准备。2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
| 确定组合的依据 | |
| 账龄分析法组合 | 应收款项账龄 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
（2）账龄分析法
| 账龄 | 预计信用损失率% |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-5年 | 50 |
| 5年以上 | 80 |
注：说明其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露存货计价方法、存货成本结转、存货跌价准备。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
注：披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露存货盘点制度、具体盘点方法、存货成本结转制度和具体结转方法，并结合公司经营模式和生物资产的生产周期、流动性、生长环境等特点披露公司生物资产的确认、计量等会计政策。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
注：公司应结合上市公司的经营特点，披露存货计量和跌价准备等会计政策。
16、合同资产
注：说明合同资产的确认方法及标准。
注：说明合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
16、合同成本
注：披露与合同成本有关的资产金额确定的方法、摊销方法和减值测试方法。
16、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
注：说明划分为持有待售资产的确认标准。
17、债权投资
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型，详见附注五、10金融工具进行处理。
注：说明债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
18、其他债权投资
注：说明其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
18、长期应收款
注：说明长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
18、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。选择公允价值计量的依据
20、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 4 | 2.74-4.80 |
| 其中：跑道及停机坪 | 年限平均法 | 35 | 4 | 2.74 |
| 码头及航道 | 年限平均法 | 25 | 4 | 3.84 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 3-5 | 0 | 20.0-33.3 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 4 | 4.80-9.60 |
| 其中：货物处理系统 | 年限平均法 | 20 | 4 | 4.80 |
| 客货电梯 | 年限平均法 | 20 | 4 | 4.80 |
| 登机桥 | 年限平均法 | 20 | 4 | 4.80 |
| 行李系统 | 年限平均法 | 20 | 4 | 4.80 |
| 安检设备 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.60 |
| 中央空调 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.60 |
| 值机柜台 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.60 |
| 高压环网柜 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.60 |
| 低压开关柜 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.60 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-10 | 4 | 9.60-12.00 |
| 其中：特种车辆 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.60 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 6 | 4 | 16.00 |
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。折旧方法有年限平均法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法，其他。如选择其他，请在文本框中说明。
注：当“折旧方法”选择“其他”时，请说明原因。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中快递服务业的披露要求
注：公司应结合公司自身经营特点和发展战略，在财务报表附注中细化披露固定资产折旧政策。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
注：披露报告期内固定资产、在建工程投资情况，包括但不限于新增投资规模、预计产能、建设周期、在建工程转固情况；
（3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（4） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
21、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。
注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
注：公司应在企业会计准则的基础上，依据公司自身的经营模式和结算方式，细化在建工程转固定资产等确认条件、确认时点、计量依据等会计政策标准。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
注：披露报告期内固定资产、在建工程投资情况，包括但不限于新增投资规模、预计产能、建设周期、在建工程转固情况；
22、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。注：说明借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。
23、生物资产
注：说明生物资产的分类及确定标准。各类生产性生物资产的使用寿命和预计净残值及其确定依据、折旧方法。采用公允价值模式的，说明选择公允价值计量的依据。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
注：披露主要会计政策和会计估计时，结合公司经营模式和生物资产的生产周期、流动性、生长环境等特点披露公司生物资产的确认、计量等会计政策。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：存在因发芽、老化死亡等生物特性导致生物资产数量发生变动的公司，应当披露公司对相关生物资产增量的成本归集、成本核算和成本结转方法，说明对应的成本结转方法与公司总体生物资产成本结转制度是否一致。
23、油气资产
注：说明与各类油气资产相关支出的资本化标准，各类油气资产的折耗或摊销方法，采矿许可证等执照费用的会计处理方法以及油气储量估计的判断依据等。
23、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
注：说明使用权资产的确定方法及会计处理方法。
24、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 35-50 |
| 软件 | 6-20 |
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
注：结合公司内部研究开发项目特点，说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：采用不同研发模式的公司，应当结合不同研发活动的特点针对性披露研发支出会计政策，如对于科研体系的打造、突破性大品种等全局性研发活动，及对于细分市场品种研究的具体研发活动，分别披露研究阶段和开发阶段划分的标准、开发阶段支出资本化的具体条件等情况。
25、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
26、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
27、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。注：说明合同负债的确定方法。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
29、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。注：说明租赁负债的确认方法及会计处理方法。30、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。注：说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。
31、股份支付
注：说明股份支付计划的会计处理方法，包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。
32、优先股、永续债等其他金融工具
注：说明优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司的收入主要包括航空主业收入、广告收入等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
（1）航空主业收入：本公司航空性业务收入如起降费、停场费、客桥费、旅客服务费、安检费等相关收费，在劳务已经提供、取得收取价款的依据时确认营业收入。
2007年12月28日，中国民用航空总局、中华人民共和国国家发展和改革委员会发布民航发[2007]159号文《民用机场收费改革实施方案》（以下简称“159号文实施方案”），文件将机场收费项目划分为航空性业务收费、非航空性业务重要收费和非航空性业务其他收费；并重新确定了各收费项目的收费标准基准价。该实施方案自2008年3月1日起实施。
2017年1月23日，中国民用航空局发布民航发[2017]18号文《关于印发民用机场收费标准调整方案的通知》(以下简称“18号文调整方案”)，文件调整机场收费项目的收费标准基准定价及浮动幅度，扩大实行市场调节的非航空性业务重要收费项目范围。该调整方案自2017年4月1日起执行。
2019年5月28日，中国民用航空局印发民航发[2019]33号文《关于民用机场收费有关问题的通知》降低和规范民用机场收费标准。暂停与飞机起降费相关的收费标准上浮、下调货运航空公司机场收费标准。规范通用航空在运输机场的收费标准，按照不超过运输航空的机场收费标准执行，全面清理和规范机场收费标准。
2020年3月9日，依据相关政策文件要求，降低境内、港澳台地区及外国航空公司机场、空管收费标准。一类、二类机场起降费收费标准基准价降低10%，免收停场费；航路费（飞越飞行除外）收费标准降低10%。境内航空公司境内航班航空煤油进销差价基准价降低8%。
2021年1月22日，依据相关政策文件要求，延续机场收费优惠政策（一类、二类机场起降费收费标准基准价降低10%）至2021年6月30日，2021年1月1日起停场费不再实施免收政策。
根据2008年1月31日本公司与机场集团签订的《发行股份购买资产协议》，于协议生效的次月（2008年2月）起，按照如下比例分配航空主业收入：
1）旅客过港服务费由本公司占95%、机场集团占5%调整为本公司占100%；
2）起降费（含第一、第二跑道）按如下方式划分：
①第二条跑道投入使用（2011年）后第二个年度以前（含2012年），两条跑道每年的起降费本公司占90%、机场集团占10%。
②第二条跑道投入使用后第三个年度（2013年度）开始，两条跑道的起降费分成在90%的基础上每年下降5%，直至降至60%为止。
（2）租赁收入：按商户销售额的一定比例或约定的保底金额孰高按月予以确认收入。
（3）广告发布收入：广告发布日作为开始确认收入的起始点并按广告发布期限逐期确认营业收入。
（4）资源使用费收入：基于合同或协议约定的计费基数及计提比例确认收入。
（5）利息收入：按照他人使用本公司货币资金的合同开始时间和实际利率计算确认利息收入。注：收入确认和计量所采用的会计政策，以及对确定收入确认的时点和金额具有重大影响的判断以及判断的变更，包括确定履约进度的方法及采用该方法的原因、评估客户取得所转让商品控制权时点的相关判断，在确定交易价格、估计计入交易价格的可变对价、分摊交易价格以及计量预期将退还给客户的款项等类似义务时所采用的方法等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
注：同类业务因采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的，应当分别披露。
收入确认和计量所采用的会计政策
注：收入确认和计量所采用的会计政策，以及对确定收入确认的时点和金额具有重大影响的判断以及判断的变更，包括确定履约进度的方法及采用该方法的原因、评估客户取得所转让商品控制权时点的相关判断，在确定交易价格、估计计入交易价格的可变对价、分摊交易价格以及计量预期将退还给客户的款项等类似义务时所采用的方法等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
注：同类业务因采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的，应当分别披露。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中快递服务业的披露要求
注：公司应依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
注：公司依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据、确定履约进度的方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中土木工程建筑业的披露要求
注：公司应当依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，包括披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据、确定履约进度的方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
注：公司应结合上市公司的经营特点，披露不同销售模式下的收入结算方式、确认时点和确认方法等会计政策。披露会员消费积分、积分兑换、销售退回、销售返利及销售奖励的会计核算方法和账务处理方式。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中民用爆破相关业的披露要求
注：公司应当依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，包括披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据、确定履约进度的方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
注：依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，包括披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据、确定履约进度的方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
注：公司应在企业会计准则的基础上，依据公司自身的经营模式和结算方式，细化收入确认条件、确认时点、计量依据等会计政策标准。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：1、公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。
2、采用经销商销售模式的公司，应当披露收入确认的具体时点、对销售退回、销售返利和销售奖励的会计核算方法和账务处理方式。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露不同销售模式下的收入结算方式、确认时点和确认方法，以及退货、以旧换新等特殊业务的会计处理。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
注：依据自身业务模式和结算方式，详细披露收入确认会计政策，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点和核算依据；
32、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
5．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
6.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
7.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。本公司收到的政府补助采用总额法进行核算。注：区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准，若政府文件未明确规定补助对象，说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据；披露政府补助采用的是总额法还是净额法，如果是总额法，还应披露与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法；政府补助的确认时点。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
注：说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据。
34、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
35、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2.本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
37、其他重要的会计政策和会计估计
注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
注：披露勘探开发支出、资源税、维简费、安全生产费及其他与行业直接相关费用的提取标准、年度提取金额、使用情况、会计政策。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
1.本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”相关规定。该会计政策变更对公司报表无影响。
2.本公司自2022年12月13日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”相关规定。该会计政策变更对公司报表无影响。注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始适用的时点 | 备注 |
注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
37、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应纳税增值额计算。应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额。 | 5%、6%、9%、10% |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 按照实际缴纳的流转税的7%计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按照应纳税所得额的25%计缴 | 25% |
| 房产税 | 从价计征，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
| 土地使用税 | 按照实地占地面积计缴 | 3元/m2 |
| 教育费附加 | 按照实际缴纳的流转税的3%计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按照实际缴纳的流转税的2%计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
（1）本公司下属子公司深圳市赛易达保税物流有限公司、深圳机场保税报关行有限公司本期满足小型微利企业认定，根据财政部和国家税务总局发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（2）根据深圳市宝安区国家税务局福永税务分局深国税宝福通[2017]20171024151307203666号，本公司下属深圳市机场医疗急救中心自2017年9月30日起至2022年9月29日减免增值税。
（3）本公司及下属子公司深圳市机场国内货站有限公司、深圳市机场广告有限公司、深圳机场现代物流有限公司、深圳机场保税报关行有限公司、深圳市赛易达保税物流有限公司符合生产、生活性服务业纳税人认定标准，根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）规定,自2019年4月1日至2021年12月31日期间,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额（即加计抵减政策）。
根据《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第87号）,明确2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳税额。
根据《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财政部发布税务总局公告2022年第11号），明确将《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年39号）第七条和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第87号）规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，执行期限延长至2022年12月31日。
注：说明主要税收优惠政策及依据。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
注：披露报告期内公司享受的税收优惠政策，如软件增值税退税等，以及相关税收优惠对公司当期损益的影响。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 20,449.75 | 8,136.24 |
| 银行存款 | 241,752,341.61 | 3,164,286,912.66 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 241,772,791.36 | 3,164,295,048.90 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 |
其他说明：
（1）定期存款情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无抵押 | 1,734,200,000.00 | |
| 其中：在无抵押定期存款中，原始到期日大于三个月的定期存款 | 1,734,200,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 1,734,200,000.00 |
注：期初该类定期存款不作为现金及现金等价物。
（2）期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。
（3）期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
注：存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单独说明。酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
注：酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形，如存在，说明具体内容。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,423,871,659.42 | |
| 其中： | ||
| 其中：债务工具投资 | 1,423,674,794.58 | |
| 权益工具投资 | 196,864.84 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 1,423,871,659.42 |
其他说明：
3、衍生金融资产
注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
注：说明衍生金融工具形成原因以及相关会计处理等。
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
按单项计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备类别数：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 □不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 合计 | ||||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 合计 |
注：说明转回或收回原因，收回方式，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 |
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
应收票据核销说明：
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,164,775.93 | 1.25% | 6,164,775.93 | 100.00% | 3,167,299.76 | 0.55% | 3,167,299.76 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 5,610,942.96 | 1.14% | 5,610,942.96 | 100.00% | 2,611,294.08 | 0.45% | 2,611,294.08 | 100.00% | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 553,832.97 | 0.11% | 553,832.97 | 100.00% | 556,005.68 | 0.10% | 556,005.68 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 487,268,857.66 | 98.75% | 26,566,797.47 | 5.45% | 460,702,060.19 | 574,934,222.90 | 99.45% | 29,641,121.54 | 5.16% | 545,293,101.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备 | 487,268,857.66 | 98.75% | 26,566,797.47 | 5.45% | 460,702,060.19 | 574,934,222.90 | 99.45% | 29,641,121.54 | 5.16% | 545,293,101.36 |
| 的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 493,433,633.59 | 100.00% | 32,731,573.40 | 6.63% | 460,702,060.19 | 578,101,522.66 | 100.00% | 32,808,421.30 | 5.68% | 545,293,101.36 |
按单项计提坏账准备类别数：2按单项计提坏账准备：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 友和道通航空有限公司 | 1,402,469.08 | 1,402,469.08 | 100.00% | 预计无法收回，全额计提坏账 |
| 深圳市鑫浩隆物流有限公司 | 1,208,825.00 | 1,208,825.00 | 100.00% | 预计无法收回，全额计提坏账 |
| 泰国亚洲航空（长途）有限公司 | 2,999,648.88 | 2,999,648.88 | 100.00% | 预计无法收回，全额计提坏账 |
| 合计 | 5,610,942.96 | 5,610,942.96 | ||
按单项计提坏账准备：单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| PT.Cardig Air | 395,339.57 | 395,339.57 | 100.00% | 预计无法收回，全额计提坏账 |
| 北京国都公务航空有限责任公司 | 124,697.50 | 124,697.50 | 100.00% | 预计无法收回，全额计提坏账 |
| 中山市汇利快递有限公司 | 33,795.90 | 33,795.90 | 100.00% | 预计无法收回，全额计提坏账 |
| 合计 | 553,832.97 | 553,832.97 | ||
按组合计提坏账准备类别数：1按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 462,025,423.36 | 23,101,271.18 | 5.00% |
| 1至2年 | 20,599,317.93 | 2,059,931.79 | 10.00% |
| 2至3年 | 4,619,261.10 | 1,385,778.33 | 30.00% |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | 226.79 | 113.39 | 50.00% |
| 5年以上 | 24,628.48 | 19,702.78 | 80.00% |
| 合计 | 487,268,857.66 | 26,566,797.47 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 465,025,072.24 |
| 1至2年 | 20,599,317.93 |
| 2至3年 | 4,619,261.10 |
| 3年以上 | 3,189,982.32 |
| 3至4年 | 646,849.96 |
| 4至5年 | 1,275,882.98 |
| 5年以上 | 1,267,249.38 |
| 合计 | 493,433,633.59 |
注：应在应收账款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款，若存在，详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 32,808,421.30 | -74,675.19 | 2,172.71 | 32,731,573.40 | ||
| 合计 | 32,808,421.30 | -74,675.19 | 2,172.71 | 32,731,573.40 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 合计 |
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,172.71 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为192,363,991.72元，占应收账款期末余额合计数的比例为38.98%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为10,119,625.96元。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 合计 |
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款的情况。
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 □不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 □不适用
其他说明：
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | ||||
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | 271.40 | 100.00% | ||
| 合计 | 271.40 | |||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
注：按预付对象集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的预付款项的期末余额及占预付款项期末余额合计数的比例。其他说明：
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 25,621,176.57 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 10,623,615.13 | 10,604,012.96 |
| 合计 | 10,623,615.13 | 36,225,189.53 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 25,621,176.57 | |
| 委托贷款 |
| 债券投资 | ||
| 合计 | 25,621,176.57 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 |
其他说明：
2） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。
其他说明：
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 662,484.73 | 473,954.53 |
| 押金 | 587,348.74 | 554,148.74 |
| 房租 | 323,802.93 | 643,408.88 |
| 关联方往来款 | 7,636,085.53 | 6,842,448.98 |
| 其他 | 2,670,890.63 | 3,343,065.36 |
| 合计 | 11,880,612.56 | 11,857,026.49 |
2） 按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 130,475.00 | 1.10 | 130,475.00 | 100.00 | |
| 其中：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 130,475.00 | 1.10 | 130,475.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 11,750,137.56 | 98.90 | 1,126,522.43 | 9.59 | 10,623,615.13 |
| 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 11,750,137.56 | 98.90 | 1,126,522.43 | 9.59 | 10,623,615.13 |
| 合计 | 11,880,612.56 | 100.00 | 1,256,997.43 | 10.58 | 10,623,615.13 |
接上表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 130,475.00 | 1.10 | 130,475.00 | 100.00 | |
| 其中：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 130,475.00 | 1.10 | 130,475.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 11,726,551.49 | 98.90 | 1,122,538.53 | 9.57 | 10,604,012.96 |
| 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 11,726,551.49 | 98.90 | 1,122,538.53 | 9.57 | 10,604,012.96 |
| 合计 | 11,857,026.49 | 100.00 | 1,253,013.53 | 10.57 | 10,604,012.96 |
按单项计提坏账准备：
单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 李竟生 | 130,475.00 | 130,475.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 130,475.00 | 130,475.00 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：_账龄组合_
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 9,691,212.05 | 484,560.60 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,268,406.11 | 126,840.61 | 10.00 |
| 2至3年 | 224,507.40 | 67,352.22 | 30.00 |
| 3至4年 | 16,100.00 | 8,050.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 702.00 | 351.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 549,210.00 | 439,368.00 | 80.00 |
| 合计 | 11,750,137.56 | 1,126,522.43 | 9.59 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 |
注：应在其他应收款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款，若存在，详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收坏账准备 | 1,253,013.53 | 3,983.90 | 1,256,997.43 | |||
| 合计 | 1,253,013.53 | 3,983.90 | 1,256,997.43 | |||
注：披露用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 合计 | —— |
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况。
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额为9,167,179.29元，占其他应收款期末余额合计数的比例为77.16%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为545,799.54元。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 合计 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
本期末无涉及政府补助的应收款项。注：公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助，应说明原因。
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
6、存货
注：如需要遵守房地产行业披露要求请选择是或参照披露，如不需要或需要遵守其他行业披露要求请选择否。公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存设备 | ||||||
| 开发成本 | ||||||
| 开发产品 | ||||||
| 分期收款开发产品 | ||||||
| 出租开发产品 | ||||||
| 周转房 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | ||||||
注：对于“合同履约成本”，根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，不超过一年或一个正常营业周期的，在“存货”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
| 项目名 | 开工时 | 预计竣 | 预计总 | 期初余 | 本期转入开发 | 本期其他减少 | 本期（开发 | 期末余 | 利息资本化累 | 其中：本期利 | 资金来 |
| 称 | 间 | 工时间 | 投资 | 额 | 产品 | 金额 | 成本）增加 | 额 | 计金额 | 息资本化金额 | 源 |
| 合计 | -- | -- | -- |
注：对尚未开发的土地，应披露预计开工时间；按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 合计 | -- |
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：披露期末存货余额占比较大的存货的品种结构；对于种业企业，还应当披露报告期内的转商金额等信息。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求
注：报告期内，原材料、在产品、库存商品、在途物资等存货项目中，各存货类型的分布情况，包括但不限于黄金（产品）、铂金（产品）、K金（产品）、白银（产品）、钻石（产品）等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
注：在存货项目的注释中，应按照库存商品的主要产品类型，分别披露余额、存货跌价准备的计提情况等。
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 库存设备 | |||||||
| 开发成本 | |||||||
| 开发产品 | |||||||
| 分期收款开 | |||||||
| 发产品 | |||||||
| 出租开发产品 | |||||||
| 周转房 | |||||||
| 合同履约成本 | |||||||
| 合计 |
按主要项目分类：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 合计 | |||||||
注：对于在建项目，可以合并列示。对“停工”、“烂尾”“空置”项目，如果不计提或计提跌价比例较低，应详细说明理由。
（3） 存货期末余额中利息资本化率的情况
（4） 存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 受限原因 |
| 合计 |
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,070,836.08 | 5,070,836.08 | 7,207,190.73 | 7,207,190.73 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | ||||||
| 低值易耗品 | 700,949.01 | 700,949.01 | 287,833.73 | 287,833.73 | ||
| 合计 | 5,771,785.09 | 5,771,785.09 | 7,495,024.46 | 7,495,024.46 |
注：对于“合同履约成本”，根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，不超过一年或一个正常营业周期的，在“存货”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：披露期末存货余额占比较大的存货的品种结构；对于种业企业，还应当披露报告期内的转商金额等信息。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求
注：报告期内，原材料、在产品、库存商品、在途物资等存货项目中，各存货类型的分布情况，包括但不限于黄金（产品）、铂金（产品）、K金（产品）、白银（产品）、钻石（产品）等。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
注：在存货项目的注释中，应按照库存商品的主要产品类型，分别披露余额、存货跌价准备的计提情况等。
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | ||||||
注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备和合同履约成本的减值准备的原因。
（2） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（2） 合同履约成本本期摊销金额的说明
7、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 合计 | —— |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 □不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合计 | —— |
其他说明：
7、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 合计 |
其他说明：
注：说明划分为持有待售的资产的原因等。
7、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 217,636,164.10 | |
| 一年内到期的其他债权投资 |
| 合计 | 217,636,164.10 |
注：1、自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。
2、自资产负债表日起一年内到期的长期其他债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。
3、对于将在一年内到期的债权投资、其他债权投资，应分类列示期初余额、期末余额、以及对应的减值准备期初余额和期末余额。重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 合计 | ||||||||
注：对于重要的债权投资的期初、期末余额，应分别列示其面值、票面利率、实际利率、到期日。其他说明：
注：披露用以确定本期一年内到期的债权投资和其他债权投资减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣的进项税 | 21,745,038.85 | 93,025,070.52 |
| 理财产品 | 310,060,351.51 | |
| 其他 | 2,337.18 | |
| 合计 | 21,747,376.03 | 403,085,422.03 |
注：1、企业购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。
2、企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。
3、对于“合同取得成本”，根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，不超过一年或一个正常营业周期的，在“其他流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
4、对于“应收退货成本”，根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售，在一年或一个正常营业周期内出售的，在“其他流动资产”项目中填列。
其他说明：
9、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 大额存单 | 1,471,575,788.89 | 1,471,575,788.89 | 209,936,164.37 | 209,936,164.37 | ||
| 一年内到期的债权投资 | -217,636,164.10 | -217,636,164.10 | ||||
| 合计 | 1,253,939,624.79 | 1,253,939,624.79 | 209,936,164.37 | 209,936,164.37 | ||
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 工行福永支行-大额存单 | 200,000,000.00 | 3.85% | 3.67% | 2023年09月16日 | 200,000,000.00 | 3.85% | 3.67% | 2023年09月16日 |
| 华夏银行-大额存单 | 200,000,000.00 | 3.55% | 3.55% | 2025年01月04日 | ||||
| 华夏银行-大额存单 | 200,000,000.00 | 3.55% | 3.55% | 2025年01月04日 | ||||
| 华夏银行-大额存单 | 200,000,000.00 | 3.55% | 3.55% | 2025年01月04日 | ||||
| 华夏银行-大额存单 | 300,000,000.00 | 3.55% | 3.55% | 2025年01月04日 | ||||
| 华夏银行-大额存单 | 100,000,000.00 | 3.85% | 3.71% | 2024年01月29日 | ||||
| 华夏银行-大额存单 | 100,000,000.00 | 3.85% | 3.71% | 2024年01月29日 | ||||
| 华夏银行-大额存单 | 100,000,000.00 | 3.85% | 3.71% | 2024年01月29日 | ||||
| 合计 | 1,400,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 |
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。其他说明：
注：披露用以确定本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。10、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 合计 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 合计 | ||||||||
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。其他说明：
注：披露用以确定本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
10、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | |||||||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。
注：披露用以确定本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项时所采用的输入值、假设等信息。
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的长期应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 67,011,029.61 | 12,654,718.62 | 12,000,000.00 | 67,665,748.23 | |||||||
| 深圳市机场空港设备维修有限公司 | 12,260,305.16 | 1,340,374.54 | 13,600,679.70 | ||||||||
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 47,061,943.14 | 9,477,032.69 | 56,538,975.83 | ||||||||
| 小计 | 126,333,277.91 | 23,472,125.85 | 12,000,000.00 | 137,805,403.76 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳机场国际货站有限公司 | 119,664,422.40 | 50,341,103.98 | 72,043,439.00 | 97,962,087.38 | |||||||
| 成都双流国际机场股份有限公司 | 594,758,334.25 | -135,527,362.02 | 459,230,972.23 | ||||||||
| 深圳机场信息技术服务有限公司 | 7,347,217.78 | 43,624.04 | 7,390,841.82 | ||||||||
| 小计 | 721,769,974.43 | -85,142,634.00 | 72,043,439.00 | 564,583,901.43 | |||||||
| 合计 | 848,103,252.34 | -61,670,508.15 | 84,043,439.00 | 702,389,305.19 | |||||||
其他说明：
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳民航凯亚有限公司 | 391,176.47 | 391,176.47 |
| 合计 | 391,176.47 | 391,176.47 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
12、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳市远致瑞信智慧空港物流产业私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 200,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 200,000,000.00 | 100,000,000.00 |
其他说明：
13、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 135,241,190.33 | 10,140,000.00 | 145,381,190.33 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 135,241,190.33 | 10,140,000.00 | 145,381,190.33 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 50,796,759.52 | 4,949,535.72 | 55,746,295.24 | |
| 2.本期增加金额 | 3,756,809.10 | 202,840.56 | 3,959,649.66 | |
| （1）计提或摊销 | 3,756,809.10 | 202,840.56 | 3,959,649.66 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 54,553,568.62 | 5,152,376.28 | 59,705,944.90 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 80,687,621.71 | 4,987,623.72 | 85,675,245.43 | |
| 2.期初账面价值 | 84,444,430.81 | 5,190,464.28 | 89,634,895.09 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 89,634,895.09 | |||
| 二、本期变动 | ||||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 |
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | ||||
| 三、期末余额 | 85,675,245.43 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位：元
| 项目名称 | 地理位置 | 竣工时间 | 建筑面积 | 报告期租金收入 | 期初公允价值 | 期末公允价值 | 公允价值变动幅度 | 公允价值变动原因及报告索引 |
| 合计 |
注：已竣工投资性房地产的主要项目情况，包括但不限于项目名称、所处位置、竣工时间、建筑面积、报告期内租金收入、期初公允价值、期末公允价值等；报告期内投资性房地产公允价值变动超过10%的，应当对比可比项目披露变动原因；投资性房地产公允价值变动损益占公司最近一期经审计净利润30%以上的，应当单独披露投资性房地产公允价值评估报告、评估说明或者市场价值调研报告。公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□是 □否
本期处于建设期的投资性房地产情况：
单位：元
| 项目名称 | 所处位置 | 开工日期 | 预计投资总额 | 期初金额 | 期末金额 | 预计竣工时间 |
| 合计 |
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□是 □否
本期新增采用公允价值计量的投资性房地产情况：
单位：元
| 项目名称 | 原会计核算方法 | 原账面价值 | 入账公允价值 | 期末公允价值 | 变动时间 | 差额处理方式及依据 |
| 合计 |
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
14、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 13,253,502,214.77 | 13,850,318,092.83 |
| 固定资产清理 | 398.23 | |
| 合计 | 13,253,502,214.77 | 13,850,318,491.06 |
注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 13,459,435,398.81 | 2,737,248,637.33 | 116,437,605.80 | 2,513,574,789.82 | 18,826,696,431.76 |
| 2.本期增加金额 | 69,847,918.44 | 66,176,799.57 | 10,950,190.80 | 98,808,904.37 | 245,783,813.18 |
| （1）购置 | 8,907,092.03 | 63,123,071.16 | 10,950,190.80 | 22,235,587.03 | 105,215,941.02 |
| （2）在建工程转入 | 60,940,826.41 | 3,053,728.41 | 76,573,317.34 | 140,567,872.16 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 7,995,849.21 | 38,989,215.43 | 6,030,303.83 | 54,840,128.90 | 107,855,497.37 |
| （1）处置或报废 | 7,995,849.21 | 38,989,215.43 | 6,030,303.83 | 54,840,128.90 | 107,855,497.37 |
| 4.期末余额 | 13,521,287,468.04 | 2,764,436,221.47 | 121,357,492.77 | 2,557,543,565.29 | 18,964,624,747.57 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 3,247,439,314.85 | 721,915,277.26 | 54,767,534.54 | 912,039,955.98 | 4,936,162,082.63 |
| 2.本期增加金额 | 377,482,691.81 | 146,131,607.61 | 14,269,552.62 | 296,951,028.17 | 834,834,880.21 |
| （1）计提 | 377,482,691.81 | 146,131,607.61 | 14,269,552.62 | 296,951,028.17 | 834,834,880.21 |
| 3.本期减少金额 | 4,821,977.34 | 37,389,744.41 | 5,839,818.23 | 52,039,146.36 | 100,090,686.34 |
| （1）处置或报废 | 4,821,977.34 | 37,389,744.41 | 5,839,818.23 | 52,039,146.36 | 100,090,686.34 |
| 4.期末余额 | 3,620,100,029.32 | 830,657,140.46 | 63,197,268.93 | 1,156,951,837.79 | 5,670,906,276.50 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 11,144,521.24 | 3,915,827.74 | 25,155,907.32 | 40,216,256.30 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 11,144,521.24 | 3,915,827.74 | 25,155,907.32 | 40,216,256.30 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 9,890,042,917.48 | 1,929,863,253.27 | 58,160,223.84 | 1,375,435,820.18 | 13,253,502,214.77 |
| 2.期初账面价值 | 10,200,851,562.72 | 2,011,417,532.33 | 61,670,071.26 | 1,576,378,926.52 | 13,850,318,092.83 |
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中快递服务业的披露要求
注：公司应披露报告期内公司处置飞机、发动机、高价周转件等重要固定资产的情况。
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 16,997,223.58 | 5,040,687.97 | 11,276,646.66 | 679,888.95 | |
| 机器设备 | 4,348,295.00 | 1,733,678.38 | 2,440,684.82 | 173,931.80 | |
| 电子及其他设备 | 76,833,757.36 | 47,500,584.17 | 26,280,170.89 | 3,053,002.30 | |
| 合计 | 98,179,275.94 | 54,274,950.52 | 39,997,502.37 | 3,906,823.05 |
（3） 通过融资租赁租入的固定资产情况
| 固定资产类别 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 24,432,063.62 | 23,715,261.08 | 716,802.54 | |
| 合计 | 24,432,063.62 | 23,715,261.08 | 716,802.54 |
注：2007年本公司向机场集团以融资租赁方式租入安检设备一批，租赁期为2007年4月至2022年4月，租金总额689.20万元，其中：本公司融资租入设备原值494.00万元，本公司子公司深圳市机场国内货站有限公司融资租入设备原值195.20万元，本公司与国内货站公司租金均在2008年度一次性支付完毕，租赁期满后三方协商租赁设备的处置办法。2020年，本公司报废1台原值38.00万元的融资租入设备。
2010年5月，本公司与机场集团签订《应急救援专项设备租赁协议》，机场集团将于2008年10月至2009年12月购置的航空器活动道面、飞机顶升气囊、移动空气压缩机、辅助固定测量设备、飞机轮胎漏气救援拖车、飞机搬移拖车等资产以12,024,346.18元租赁给本公司，租赁期限为2009年12月至2024年12月。截止2018年12月31日，该批
设备中已有四套设备于2010年12月移交本公司并完成安装验收，该批设备价值为8,424,080.00元，本公司于2010年一次性支付8,424,080.00元。本公司与机场集团签订《应急救援专项设备租赁协议》，机场集团将其拥有的2台主力泡沫消防车以人民币9,408,196.00元租赁给本公司，本公司在2012年度一次性支付9,408,196.00元租金，租赁期限自2009年12月5日至2024年12月4日。2021年为消防车增加装置，共增加固定资产原值87,787.62元。
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| B楼远机位候机厅 | 21,574,738.29 | 集团土地 |
| ITC楼 | 73,256,081.55 | 尚未取得土地所有权、工程未结算 |
| T3维修车间、航材库 | 9,129,515.62 | 尚未取得土地所有权、工程未结算 |
| T3新航站楼 | 4,186,066,124.35 | 尚未取得土地所有权、工程未结算 |
| 卫星厅 | 4,025,140,917.10 | 集团土地 |
| T3新货站 | 238,471,383.39 | 集团土地 |
| T3运营管理区 | 122,021,436.50 | 尚未取得土地所有权、工程未结算 |
| 国内货站大楼 | 62,180,628.98 | 集团土地 |
| 应急救援仓库 | 6,432,976.34 | 集团土地 |
| 原国际候机楼 | 68,061,388.43 | 集团土地 |
| 综合服务区办公楼 | 5,565,766.56 | 集团征地范围 |
| 综合服务区库区B | 110,904.00 | 集团征地范围 |
| 综合服务区库区C | 144,115.03 | 集团征地范围 |
| 综合服务区库区D | 137,377.49 | 集团征地范围 |
| 综合服务区宿舍楼 | 2,258,999.69 | 集团征地范围 |
| 综合服务区消防楼 | 2,612,775.63 | 集团征地范围 |
| 综合服务区消防站 | 51,310.60 | 集团征地范围 |
| 国际货运村一期 | 37,098,010.40 | 集团土地 |
| 国际货运村二期 | 27,053,532.09 | 集团土地 |
| 联检综合楼-物流大厦 | 33,624,337.29 | 集团土地 |
| 合计 | 8,920,992,319.33 |
其他说明：
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 398.23 | |
| 合计 | 398.23 |
其他说明：
15、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 141,486,130.77 | 149,643,235.35 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 141,486,130.77 | 149,643,235.35 |
注：上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 东区国际转运一号货站 | 68,843,976.23 | 68,843,976.23 | ||||
| 未来机场项目 | 38,574,240.69 | 38,574,240.69 | 81,558,619.14 | 81,558,619.14 | ||
| 其它 | 32,820,559.11 | 32,820,559.11 | 63,297,061.50 | 63,297,061.50 | ||
| 设备投资 | 1,247,354.74 | 1,247,354.74 | 4,787,554.71 | 4,787,554.71 | ||
| 开发西区 | 7,852,445.81 | 7,852,445.81 | 7,852,445.81 | 7,852,445.81 | ||
| 合计 | 149,338,576.58 | 7,852,445.81 | 141,486,130.77 | 157,495,681.16 | 7,852,445.81 | 149,643,235.35 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 未来机场项目 | 526,592,050.00 | 81,558,619.14 | 10,850,581.05 | 39,445,083.54 | 14,389,875.96 | 38,574,240.69 | 66.67% | 其他 | ||||
| 东区国际转运一号货站 | 381,377,100.00 | 68,843,976.23 | 68,843,976.23 | 18.05% | 其他 | |||||||
| 合计 | 907,969,150.00 | 81,558,619.14 | 79,694,557.28 | 39,445,083.54 | 14,389,875.96 | 107,418,216.92 |
注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 合计 | -- |
其他说明：
（3） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||
其他说明：
16、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）外购 | |||||
| （2）自行培育 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | |||||
| 2.期初账面价值 |
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、期初余额 | |||||
| 二、本期变动 | |||||
| 加：外购 | |||||
| 自行培育 | |||||
| 企业合并增加 | |||||
| 减：处置 | |||||
| 其他转出 | |||||
| 公允价值变动 | |||||
| 三、期末余额 |
其他说明：
16、油气资产
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 探明矿区权益 | 未探明矿区权益 | 井及相关设施 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）外购 | |||||
| （2）自行建造 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | |||||
| 2.期初账面价值 |
其他说明：
16、使用权资产
单位：元
| 项目 | 土地及配套设施 | 建筑物及附属资产 | 设施 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 5,856,956,139.80 | 571,467,370.10 | 4,706,785.34 | 6,433,130,295.24 |
| 2.本期增加金额 | 1,473,486.88 | 28,255.40 | 1,501,742.28 | |
| 3.本期减少金额 | 26,449,119.12 | 26,449,119.12 | ||
| 4.期末余额 | 5,830,507,020.68 | 572,940,856.98 | 4,735,040.74 | 6,408,182,918.40 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 125,898,900.46 | 13,468,567.65 | 470,678.52 | 139,838,146.63 |
| 2.本期增加金额 | 196,137,853.13 | 14,948,481.66 | 476,329.62 | 211,562,664.41 |
| （1）计提 | 196,137,853.13 | 14,948,481.66 | 476,329.62 | 211,562,664.41 |
| 3.本期减少金额 | 711,212.57 | 711,212.57 | ||
| （1）处置 | 711,212.57 | 711,212.57 | ||
| 4.期末余额 | 321,325,541.02 | 28,417,049.31 | 947,008.14 | 350,689,598.47 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,509,181,479.66 | 544,523,807.67 | 3,788,032.60 | 6,057,493,319.93 |
| 2.期初账面价值 | 5,731,057,239.34 | 557,998,802.45 | 4,236,106.82 | 6,293,292,148.61 |
其他说明：
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 313,180,157.47 | 99,208,261.59 | 412,388,419.06 |
| 2.本期增加金额 | 109,139,945.72 | 109,139,945.72 | |||
| （1）购置 | 108,285,837.23 | 108,285,837.23 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | 854,108.49 | 854,108.49 | |||
| 3.本期减少金额 | 135,038.40 | 135,038.40 | |||
| （1）处置 | 135,038.40 | 135,038.40 | |||
| 4.期末余额 | 313,180,157.47 | 208,213,168.91 | 521,393,326.38 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 94,138,655.90 | 36,112,381.34 | 130,251,037.24 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,550,888.08 | 84,424,943.78 | 90,975,831.86 | ||
| （1）计提 | 6,550,888.08 | 84,424,943.78 | 90,975,831.86 | ||
| 3.本期减少金额 | 135,038.40 | 135,038.40 | |||
| （1）处置 | 135,038.40 | 135,038.40 | |||
| 4.期末余额 | 100,689,543.98 | 120,402,286.72 | 221,091,830.70 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 212,490,613.49 | 87,810,882.19 | 300,301,495.68 | ||
| 2.期初账面价值 | 219,041,501.57 | 63,095,880.25 | 282,137,381.82 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
18、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明：
注：说明资本化开始时点、资本化的具体依据、截至期末的研发进度等。
18、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注：应充分披露商誉所在资产组或资产组组合的相关信息，包括该资产组或资产组组合的构成、账面金额、确定方法，并明确说明该资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定
的资产组或资产组组合一致。如果资产组或资产组组合的构成发生变化，应在披露前后会计期间资产组或资产组组合构成的同时，充分披露导致其变化的主要事实与依据。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
注：应在披露商誉减值金额的同时，详细披露商誉减值测试的过程与方法，包括但不限于可收回金额的确定方法、重要假设及其合理理由、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及其确定依据等信息。如果前述信息与形成商誉时或以前年度商誉减值测试时的信息、公司历史经验或外部信息明显不一致，还应披露存在的差异及其原因。
商誉减值测试的影响
注：形成商誉时的并购重组相关方有业绩承诺的，应充分披露业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响。其他说明：
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| AD楼改造 | 22,275,620.57 | 18,584,598.17 | 3,691,022.40 | ||
| 合计 | 22,275,620.57 | 18,584,598.17 | 3,691,022.40 |
其他说明：
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 33,985,814.62 | 8,496,453.68 | 34,060,991.49 | 8,515,247.87 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 2,378,645,516.94 | 594,661,379.24 | 678,454,008.11 | 169,613,502.03 |
| 预提费用 | 298,904,571.89 | 74,726,142.97 | 362,318,137.72 | 90,579,534.43 |
| 长期资产 | 152,906,170.72 | 38,226,542.68 | 158,988,566.55 | 39,747,141.64 |
| 已计提未支付的职工薪酬 | 131,896,588.19 | 32,974,147.05 | 78,943,726.15 | 19,735,931.54 |
| 预计负债 | 5,597,929.38 | 1,399,482.35 | ||
| 合计 | 3,001,936,591.74 | 750,484,147.97 | 1,312,765,430.02 | 328,191,357.51 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 理财利息 | 54,442,971.68 | 13,610,742.92 | ||
| 合计 | 54,442,971.68 | 13,610,742.92 | ||
注：按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额，以及相应的暂时性差异金额。
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 750,484,147.97 | 328,191,357.51 | ||
| 递延所得税负债 | 13,610,742.92 |
（3） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 48,069,969.97 | 48,070,231.14 |
| 可抵扣亏损 | 10,987,825.24 | 7,862,771.12 |
| 合计 | 59,057,795.21 | 55,933,002.26 |
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 125,418.28 | 125,418.28 | |
| 2023年 | |||
| 2024年 | |||
| 2025年 | 4,490,022.24 | 4,490,022.24 | |
| 2026年 | 3,247,330.60 | 3,247,330.60 | |
| 2027年 | 3,125,054.12 | ||
| 合计 | 10,987,825.24 | 7,862,771.12 |
注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以说明。其他说明：
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 合计 | ||||||
注：1、对于“合同取得成本”，根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，超过一年或一个正常营业周期的，在“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
2、对于“合同履约成本”，根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，超过一年或一个正常营业周期的，在“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
3、对于“应收退货成本”，根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售，不在一年或一个正常营业周期内出售的，在“其他非流动资产”项目中填列。
4、同一合同下的“合同资产”和“合同负债”应当以净额列示，其中净额为借方余额的，应当根据其流动性分别在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同资产减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。其他说明：
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 电视剧《玉帝传奇》项目 | 110,994.00 | 110,994.00 | 110,994.00 | 110,994.00 | ||
| 电视剧《坐庄》项目 | 174,000.00 | 174,000.00 | 174,000.00 | 174,000.00 | ||
| 合计 | 284,994.00 | 284,994.00 | 284,994.00 | 284,994.00 | ||
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
21、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | ||
| 其中： | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 其中： | ||
| 合计 |
其他说明：
21、衍生金融负债
注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
注：说明衍生金融工具形成原因及相关会计处理等。
21、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | ||
| 合计 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
21、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 4,074,800.37 | 2,614,030.69 |
| 应付材料采购款 | 1,429,643.86 | 2,332,402.36 |
| 应付服务款 | 758,657.18 | 1,152,086.06 |
| 关联方往来款 | 292,354.81 | 397,536.22 |
| 应付设备采购款 | 94,447.06 | |
| 其他 | 4,973,111.44 | 4,022,379.25 |
| 合计 | 11,528,567.66 | 10,612,881.64 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合计 |
其他说明：
22、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 9,344,181.75 | 18,469,739.06 |
| 关联方往来款 | 163,492.06 | 163,492.06 |
| 合计 | 9,507,673.81 | 18,633,231.12 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合计 | -- |
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来款 | 8,095,876.42 | 8,735,160.22 |
| 起降费 | 4,789,560.61 | 1,230,450.39 |
| 其他 | 256,259.94 | 243,744.71 |
| 合计 | 13,141,696.97 | 10,209,355.32 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 合计 | —— |
注：合同负债的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求预售金额前五的项目收款信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 预计竣工时间 | 预售比例 |
| 1 | |||||
| 2 | |||||
| 3 | |||||
| 4 | |||||
| 5 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
注：在合同负债项目的注释中，应当披露上述往来款项的账龄、金额前五名的单位合计金额及占比情况。
24、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 232,328,031.05 | 1,264,343,179.04 | 1,231,535,736.77 | 265,135,473.32 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,314,561.98 | 168,569,544.02 | 170,513,765.82 | 7,370,340.18 |
| 三、辞退福利 | 333,799.39 | 848,630.29 | 1,040,492.88 | 141,936.80 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 241,976,392.42 | 1,433,761,353.35 | 1,403,089,995.47 | 272,647,750.30 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 218,353,261.00 | 995,200,586.87 | 985,285,384.07 | 228,268,463.80 |
| 2、职工福利费 | 3,649,872.92 | 124,272,833.72 | 99,511,707.94 | 28,410,998.70 |
| 3、社会保险费 | 1,701,214.09 | 44,217,015.70 | 44,464,758.52 | 1,453,471.27 |
| 其中：医疗保险费 | 1,200,780.63 | 40,326,520.64 | 40,371,015.76 | 1,156,285.51 |
| 工伤保险费 | 286,512.10 | 2,278,500.42 | 2,278,500.42 | 286,512.10 |
| 生育保险费 | 213,921.36 | 1,611,994.64 | 1,815,242.34 | 10,673.66 |
| 4、住房公积金 | 5,653,842.16 | 82,347,449.52 | 82,755,106.20 | 5,246,185.48 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,912,787.55 | 18,305,293.23 | 19,461,726.71 | 1,756,354.07 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 6、其他短期薪酬 | 57,053.33 | 57,053.33 | ||
| 合计 | 232,328,031.05 | 1,264,343,179.04 | 1,231,535,736.77 | 265,135,473.32 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,832,251.19 | 91,336,373.18 | 91,508,536.78 | 4,660,087.59 |
| 2、失业保险费 | 134,480.79 | 969,520.84 | 973,089.04 | 130,912.59 |
| 3、企业年金缴费 | 4,347,830.00 | 76,263,650.00 | 78,032,140.00 | 2,579,340.00 |
| 合计 | 9,314,561.98 | 168,569,544.02 | 170,513,765.82 | 7,370,340.18 |
其他说明：
（4） 辞退福利
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 因解除劳动关系给予的补偿 | 333,799.39 | 848,630.29 | 1,040,492.88 | 141,936.80 |
| 合计 | 333,799.39 | 848,630.29 | 1,040,492.88 | 141,936.80 |
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,118,268.63 | 9,998,571.53 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 36,892,982.60 | 38,885,160.05 |
| 个人所得税 | 7,631,883.16 | 8,966,604.09 |
| 城市维护建设税 | 5,615,941.60 | 4,755,496.77 |
| 教育费附加 | 4,011,335.87 | 3,396,732.43 |
| 印花税 | 94,320.59 | 164,192.03 |
| 合计 | 61,364,732.45 | 66,166,756.90 |
其他说明：
26、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 3,119,775,613.46 | 3,257,477,574.99 |
| 合计 | 3,119,775,613.46 | 3,257,477,574.99 |
注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 |
| 其他 | ||
| 合计 |
注：公司需填写“划分为金融负债的优先股\永续债利息”具体工具情况。
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 合计 |
其他说明：
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 其他 | ||
| 合计 |
注：公司需填写“划分为权益工具的优先股\永续债股利”具体工具情况。
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 1,777,784,012.08 | 2,157,510,453.12 |
| 关联方往来款 | 698,742,842.63 | 410,932,287.29 |
| 预提费用 | 378,962,376.91 | 400,349,832.56 |
| 押金及保证金 | 211,290,631.71 | 242,501,318.08 |
| 代收款 | 17,570,788.05 | 22,864,683.22 |
| 其他 | 35,424,962.08 | 23,319,000.72 |
| 合计 | 3,119,775,613.46 | 3,257,477,574.99 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 卫星厅工程款 | 1,240,025,742.99 | 未结算、未到质保期 |
| T3工程款 | 439,280,655.08 | 未结算、未到质保期 |
| 合计 | 1,679,306,398.07 |
其他说明：
27、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
注：说明划分为持有待售的负债的原因等。
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 175,822,240.11 | 16,962,408.89 |
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | ||
| 一年内到期的租赁负债 | 126,736,094.40 | 127,311,702.11 |
| 合计 | 302,558,334.51 | 144,274,111.00 |
注：自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。其他说明：
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 26,256.96 | 56,562.27 |
| 合计 | 26,256.96 | 56,562.27 |
注：对于确认为预计负债的“应付退货款”，根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营业周期内清偿，在一年或一个正常营业周期内清偿的，在“其他流动负债”项目中填列。短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
29、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 4,274,290,990.31 | 4,438,774,000.17 |
| 合计 | 4,274,290,990.31 | 4,438,774,000.17 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
30、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | —— | —— | —— |
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||||
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
30、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 10,174,295,375.47 | 10,587,081,011.41 |
| 未确认的融资费用 | -3,970,648,071.95 | -4,222,555,100.11 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -126,736,094.40 | -127,311,702.11 |
| 合计 | 6,076,911,209.12 | 6,237,214,209.19 |
其他说明：
31、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | ||
| 合计 |
注：上表中长期应付款指扣除专项应付款后的长期应付款。
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 合计 |
其他说明：
31、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | ||
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 1.当期服务成本 | ||
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4.利息净额 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | ||
| 四、其他变动 | ||
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | ||
| 五、期末余额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | ||
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 1.利息净额 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） | ||
| 2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外） | ||
| 四、其他变动 | ||
| 五、期末余额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | ||
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 四、其他变动 | ||
| 五、期末余额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
31、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 5,597,929.38 | 物业租赁合同一审民事判决 | |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 5,597,929.38 |
注：对于确认为预计负债的“应付退货款”，根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营业周期内清偿，不在一年或一个正常营业周期内清偿的，在“预计负债”项目中填列。其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
未决诉讼事项具体详见本附注十三 “承诺及或有事项”。
32、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,229,939.19 | 756,466.63 | 1,473,472.56 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 2,229,939.19 | 756,466.63 | 1,473,472.56 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 15/33跑道滑行中线灯节能改造项目节能补贴 | 1,080,000.00 | 270,000.00 | 810,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 电子商务发展专项资金跨境贸易电子商务建设项目 | 636,605.57 | 206,466.67 | 430,138.90 | 与资产相关 | ||||
| 登机桥桥载设备 | 513,333.62 | 279,999.96 | 233,333.66 | 与资产相关 |
其他说明：
33、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 深江铁路（福永段）房屋征收项目 | 270,000,000.00 | |
| 合计 | 270,000,000.00 |
注：同一合同下的“合同资产”和“合同负债”应当以净额列示，其中净额为贷方余额的，应当根据其流动性分别在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中填列。其他说明：
34、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,050,769,509.00 | 2,050,769,509.00 | |||||
其他说明：
35、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
35、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,780,481,926.40 | 1,520,598.96 | 2,778,961,327.44 | |
| 其他资本公积 | 10,376,328.92 | 10,376,328.92 | ||
| 合计 | 2,790,858,255.32 | 1,520,598.96 | 2,789,337,656.36 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 |
注：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-前期计入其他综合收益当期转入留存收益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
36、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | ||||
| 合计 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中民用爆破相关业的披露要求
注：披露报告期内安全专项储备的核算情况，包括计提比例、计提金额和安全专项储备在报告期内的使用情况。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
注：披露报告期内安全专项储备的核算情况，包括但不限于计提比例、计提金额和使用情况。
36、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,005,994,776.99 | 1,005,994,776.99 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 1,005,994,776.99 | 1,005,994,776.99 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 6,041,505,317.07 | 6,075,944,426.82 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 6,041,505,317.07 | 6,075,944,426.82 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,142,681,442.75 | -34,439,109.75 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 61,523,085.27 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 4,837,300,789.05 | 6,041,505,317.07 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,556,728,913.50 | 3,593,800,055.61 | 3,161,046,902.75 | 3,008,369,426.17 |
| 其他业务 | 114,448,698.89 | 17,062,835.80 | 144,597,828.96 | 21,935,781.73 |
| 合计 | 2,671,177,612.39 | 3,610,862,891.41 | 3,305,644,731.71 | 3,030,305,207.90 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 2,671,177,612.39 | 航空主业、航空增值、航空物流与航空广告等业务收入 | 3,305,644,731.71 | 航空主业、航空增值、航空物流与航空广告等业务收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 78,758,981.44 | GTC委托管理收入和地服劳务外包收入 | 90,587,169.46 | GTC委托管理收入和地服劳务外包收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 2.95% | 2.74% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 78,758,981.44 | GTC委托管理收入和地服劳务外包收入 | 90,587,169.46 | GTC委托管理收入和地服劳务外包收入 |
| 2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
| 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
| 4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
| 5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
| 6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 78,758,981.44 | GTC委托管理收入和地服劳务外包收入 | 90,587,169.46 | GTC委托管理收入和地服劳务外包收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
| 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
| 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
| 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无此类业务收入 | 0.00 | 无此类业务收入 |
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
| 营业收入扣除后金额 | 2,592,418,630.95 | 营业收入扣除后金额 | 3,215,057,562.25 | 营业收入扣除后金额 |
注：1.针对本年营业收入扣除项目，上市公司应当在“备注”栏目逐项说明扣除的判断依据；如不存在应扣除营业收入（扣除金额填写0），也应当简要说明判断依据。判断依据篇幅过长的，可索引年度报告正文披露内容。
2.上年度营业收入扣除项目情况，仅需填写“与主营业务无关的业务收入小计”、“不具备商业实质的收入小计”等合计数，无需列示具体的扣除分项内容。收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 |
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
注：披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分部的收入之间的关系等。与履约义务相关的信息：
无。注：披露与履约义务相关的信息，包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、企业承诺转让的商品的性质（包括说明企业是否作为代理人）、企业承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。注：披露与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括分摊至本期末尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格总额、上述金额确认为收入的预计时间的定量或定性信息、未包括在交易价格的对价金额（如可变对价）等。其他说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 收入金额 |
| 1 | ||
| 2 | ||
| 3 | ||
| 4 | ||
| 5 |
39、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 4,574,131.92 | 5,828,078.26 |
| 教育费附加 | 3,265,772.44 | 4,161,076.71 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 17,499,806.75 | 67,812,392.04 |
| 土地使用税 | 212,438.25 | 870,942.30 |
| 车船使用税 | 106,435.43 | 127,140.99 |
| 印花税 | 1,617,603.74 | 2,208,817.99 |
| 合计 | 27,276,188.53 | 81,008,448.29 |
其他说明：
40、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,746,403.65 | 8,031,185.97 |
| 宣传活动费 | 1,493,906.00 | |
| 其他 | 783,216.03 | 1,297,731.82 |
| 合计 | 9,529,619.68 | 10,822,823.79 |
其他说明：
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 105,683,183.31 | 109,442,297.54 |
| 折旧费 | 9,507,527.71 | 9,353,620.30 |
| 租赁及管理费用 | 4,193,415.92 | 4,051,256.05 |
| 审计咨询费 | 4,186,325.04 | 7,084,087.46 |
| 证券服务费 | 3,408,679.24 | 749,418.86 |
| 诉讼费 | 2,262,199.41 | 576,161.69 |
| 宣传活动费 | 1,375,292.55 | 878,654.07 |
| 无形及长期待摊摊销 | 1,048,617.21 | 1,513,414.59 |
| 维修费 | 163,750.39 | 464,652.51 |
| 其他 | 4,704,796.82 | 5,624,760.16 |
| 合计 | 136,533,787.60 | 139,738,323.23 |
其他说明：
42、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
其他说明：
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 380,349,241.05 | 156,261,128.14 |
| 利息收入 | -13,776,577.43 | -31,087,339.91 |
| 汇兑损益 | -2,018,278.17 | 512,025.52 |
| 手续费 | 156,704.72 | 182,428.37 |
| 合计 | 364,711,090.17 | 125,868,242.12 |
其他说明：
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 23,823,729.61 | 14,354,676.20 |
| 其他与日常活动相关的收益 | 5,863,189.56 | 1,064,429.07 |
| 与资产相关的政府补助 | 756,466.63 | 756,466.63 |
| 合计 | 30,443,385.80 | 16,175,571.90 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -61,670,508.15 | 56,721,125.91 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 16,329,388.21 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 307,351.00 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 50,089,624.52 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 |
| 债务重组收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 3,116,385.01 | |
| 取得控制权时，股权按公允价值重新计量产生的利得 | -326,636.14 | |
| 合计 | 7,538,253.45 | 57,028,476.91 |
其他说明：
45、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
其他说明：
45、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 23,674,794.58 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 23,674,794.58 |
其他说明：
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,898.30 | -102,864.52 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 74,675.19 | -4,544,846.80 |
| 合计 | 71,776.89 | -4,647,711.32 |
其他说明：
47、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、合同资产减值损失 | ||
| 十三、其他 | ||
| 合计 |
其他说明：
47、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产 | 2,261,278.21 | |
| 无形资产 | -49,007.53 | |
| 合计 | 2,212,270.68 |
注：按照资产处置项目分类列示。资产处置收益包括出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。该项目应根据在损益类科目新设置的“资产处置损益”科目的发生额分析填列；如为处置损失，以“-”号填列。
48、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 5,300,000.00 | ||
| 固定资产毁损报废利得 | 216,172.01 | 216,172.01 | |
| 罚没利得 | 1,327,953.73 | 4,292,961.90 | 1,327,953.73 |
| 其他 | 59,221.06 | 523,390.27 | 59,221.06 |
| 合计 | 1,603,346.80 | 10,116,352.17 | 1,603,346.80 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
注：A因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助
B因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）C因研究开发、技术更新及改造等获得的补助D因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助E为避免上市公司亏损而给予的政府补助F奖励上市而给予的政府补助其他说明：
无。
49、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 62,123.90 | ||
| 非流动资产毁损报废损失合计 | 6,873,744.04 | 25,140,346.79 | 6,873,744.04 |
| 预计未决诉讼损失 | 5,597,929.38 | 5,597,929.38 | |
| 罚款支出 | 9,155,315.84 | 9,155,315.84 | |
| 其他 | 2,600.39 | 169,996.44 | 2,600.39 |
| 合计 | 21,629,589.65 | 25,372,467.13 | 21,629,589.65 |
其他说明：
50、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 102,429,838.49 | 109,256,388.43 |
| 递延所得税费用 | -410,202,646.50 | -115,751,526.18 |
| 合计 | -307,772,808.01 | -6,495,137.75 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -1,436,033,997.13 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -359,008,499.28 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -68,749.35 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,270,179.16 |
| 非应税收入的影响 | 15,417,627.04 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,168,631.26 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 23,935,575.97 |
| 其他 | -1,487,572.81 |
| 所得税费用 | -307,772,808.01 |
其他说明：
51、其他综合收益
详见附注。
52、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助收入 | 24,282,171.55 | 20,140,150.94 |
| 往来款项 | 13,860,569.29 | 77,107,835.66 |
| 存款利息收入 | 13,776,577.43 | 6,306,560.50 |
| 增值税留抵退税 | 216,713,078.13 | |
| 其他 | 1,387,174.79 | 4,816,352.17 |
| 合计 | 53,306,493.06 | 325,083,977.40 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款项 | 37,582,707.18 | 14,827,189.59 |
| 管理费用、销售费用 | 21,079,635.40 | 22,238,191.43 |
| 罚没及滞纳金支出 | 9,156,316.20 | |
| 银行手续费 | 156,704.72 | 182,428.37 |
| 其他 | 1,600.03 | 232,120.34 |
| 合计 | 67,976,963.53 | 37,479,929.73 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款 | 834,200,000.00 | 360,800,000.00 |
| 理财产品到期收回 | 300,000,000.00 | |
| 深江铁路（福永段）房屋征收项目前期补偿款 | 270,000,000.00 | |
| 定期存款利息收入 | 25,621,176.57 | 9,018,018.82 |
| 合计 | 1,429,821,176.57 | 369,818,018.82 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 300,000,000.00 | |
| 合计 | 300,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的租赁款 | 198,730,495.50 | 219,304,960.91 |
| 合计 | 198,730,495.50 | 219,304,960.91 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
53、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -1,128,261,189.12 | -20,090,682.66 |
| 加：资产减值准备 | -71,776.89 | 4,647,711.32 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 838,794,529.87 | 471,928,675.51 |
| 使用权资产折旧 | 211,562,664.41 | 139,838,146.63 |
| 无形资产摊销 | 90,975,831.86 | 25,904,325.09 |
| 长期待摊费用摊销 | 18,584,598.17 | 7,425,206.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,212,270.68 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 6,657,572.03 | 25,140,346.79 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -23,674,794.58 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 378,330,962.88 | 131,995,047.77 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,538,253.45 | -57,028,476.91 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -423,813,389.42 | -115,751,526.18 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 13,610,742.92 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,723,239.37 | 1,144,927.81 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 155,397,680.80 | 34,152,615.12 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 166,199,749.39 | 344,148,932.92 |
| 其他 | 4,841,462.75 | -756,466.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 303,319,630.99 | 990,486,512.76 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 241,772,791.36 | 1,430,095,048.90 |
| 减：现金的期初余额 | 1,430,095,048.90 | 271,550,948.45 |
| 加：现金等价物的期末余额 |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,188,322,257.54 | 1,158,544,100.45 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 其中： | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中： | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 其中： | |
| 取得子公司支付的现金净额 |
其他说明：
（2） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中： | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中： | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 |
其他说明：
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 241,772,791.36 | 1,430,095,048.90 |
| 其中：库存现金 | 20,449.75 | 8,136.24 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 241,752,341.61 | 1,430,086,912.66 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 241,772,791.36 | 1,430,095,048.90 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | ||
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 |
其他说明：
54、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 3,442,499.36 | 6.9646 | 23,975,631.04 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 214.20 | 0.8933 | 191.34 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
55、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
55、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2022年度外贸优质增长扶持计划 | 41,250.00 | 其他收益 | 41,250.00 |
| 检测补助 | 17,929,126.38 | 其他收益 | 17,929,126.38 |
| 水电费补贴 | 1,365,026.45 | 其他收益 | 1,365,026.45 |
| 稳岗补贴 | 472,194.36 | 其他收益 | 472,194.36 |
| 校外公共实训补贴 | 5,328.06 | 其他收益 | 5,328.06 |
| 一次性扩岗补助 | 208,500.00 | 其他收益 | 208,500.00 |
| 一次性留工培训补助 | 2,624,867.40 | 其他收益 | 2,624,867.40 |
| 以奖代补资金 | 222,236.96 | 其他收益 | 222,236.96 |
| 重点民航企业消杀补贴 | 955,200.00 | 其他收益 | 955,200.00 |
| 政府补助-登机桥桥载设备 | 2,800,000.00 | 递延收益 | 279,999.96 |
| 政府补助-15/33跑道滑行中线灯节能改造项目节能补贴 | 2,700,000.00 | 递延收益 | 270,000.00 |
| 电子商务发展专项资金跨境贸易电子商务建设项目 | 1,238,800.00 | 递延收益 | 206,466.67 |
| 合计 | 30,562,529.61 | 24,580,196.24 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 原因 |
其他说明：
56、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。
其他说明：
本公司报告期无非同一控制下企业合并。
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
本公司报告期无非同一控制下企业合并。
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因、影响应在或有对价形成的相关资产、负债项目中予以说明。大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（2） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（2） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 □否
单位：元
| 被购买方名称 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
其他说明：
（2） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（2） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
本公司报告期无同一控制下企业合并。
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因应在或有对价形成的资产、负债项目中予以说明。其他说明：
（2） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本公司报告期无反向购买的情况。
注：上市公司保留的资产、负债构成业务的，同时还应按照非同一控制下企业合并披露相关信息。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
一揽子交易
□适用 □不适用
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置时点 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 | 丧失控制权之前的各步交易处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份 |
| 额的差额 | ||||||||||||||
注：分别说明前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式。
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：
其他说明：
非一揽子交易
□适用 □不适用
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置时点 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
注：分别说明前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式。
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：
其他说明：
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司报告期无其他原因的合并范围变动的情况。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市机场广告有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 广告 | 95.00% | 设立 | |
| 深圳市机场国内货站有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 货运 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市机场急救医疗中心 | 广东深圳 | 广东深圳 | 急救医疗 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳机场现代物流有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 物流 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳机场保税报关行有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 报关 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市赛易达保税物流有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 货运代理 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。其他说明：
无。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳市机场广告有限公司 | 5.00% | 14,420,253.63 | 11,000,000.00 | 11,950,410.51 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。其他说明：
无。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳市机场广告有限公司 | 290,251,058.23 | 7,986,146.66 | 298,237,204.89 | 59,228,994.60 | 59,228,994.60 | 205,517,265.30 | 2,122,157.90 | 207,639,423.20 | 37,036,285.49 | 37,036,285.49 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市机场广告有限公司 | 387,071,528.24 | 288,405,072.58 | 288,405,072.58 | 226,894,576.03 | 391,701,074.68 | 292,001,471.97 | 292,001,471.97 | 275,585,494.61 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本公司及子公司无使用集团资产和清偿集团债务受到重大限制的情况。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司报告期无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||
| 1.深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 快件处理 | 50.00% | 权益法 | |
| 2.深圳市机场空港设备维修有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 设备维修 | 50.00% | 权益法 | |
| 3.深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 广告经营 | 51.00% | 权益法 | |
| 二、联营企业 | ||||||
| 1.深圳机场信息技术服务有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 信息技术 | 50.00% | 权益法 | |
| 2.成都双流国际机场股份有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 机场运营 | 21.00% | 权益法 | |
| 3.深圳机场国际货站有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 货运 | 50.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
1.根据深圳机场雅仕维传媒有限公司章程规定，股东会会议决定需经持有公司三分之二以上表决权的股东通过；董事会决策需三分之二以上董事通过，该公司董事会由5名董事组成，其中由本公司派出3名，未能对被投资方实施控制，故不纳入合并范围。
2.深圳机场信息技术服务有限公司由本公司控股股东深圳市机场（集团）有限公司直接持股50%及通过本公司间接持股50%，合计持股比例为100%，纳入深圳市机场（集团）有限公司的合并范围，本公司仅对其有具有重大影响，故作为联营企业。
3.深圳机场国际货站有限公司由本公司与德国汉莎货运有限公司共同出资设立，各持股50%，该公司以德国汉莎货运管理经验为主进行运营。本公司仅参与管理，无实质控制权且无共同控制权，故作为联营企业。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | |
| 流动资产 | 125,018,922.43 | 183,086,305.16 | 106,730,179.15 | 172,909,522.92 |
| 其中：现金和现金等价物 | 6,312,794.57 | 13,098,701.36 | 1,822,947.42 | 14,999,153.10 |
| 非流动资产 | 215,307,963.14 | 23,574,091.15 | 224,406,797.26 | 34,472,243.82 |
| 资产合计 | 340,326,885.57 | 206,660,396.31 | 331,136,976.41 | 207,381,766.74 |
| 流动负债 | 34,980,484.66 | 95,713,444.50 | 23,135,812.21 | 106,380,717.59 |
| 非流动负债 | 170,014,904.48 | 86,214.89 | 173,979,105.00 | 8,722,729.27 |
| 负债合计 | 204,995,389.14 | 95,799,659.39 | 197,114,917.21 | 115,103,446.86 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 135,331,496.43 | 110,860,736.92 | 134,022,059.20 | 92,278,319.88 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 67,665,748.22 | 56,538,975.83 | 67,011,029.60 | 47,061,943.14 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 67,665,748.23 | 56,538,975.83 | 67,011,029.61 | 47,061,943.14 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 117,869,187.97 | 499,351,648.36 | 120,352,425.87 | 528,474,980.44 |
| 财务费用 | 4,402,019.99 | -512,486.97 | 4,683,112.28 | -834,685.35 |
| 所得税费用 | 9,568,802.05 | 6,333,415.87 | 10,226,811.90 | 11,959,943.07 |
| 净利润 | 25,309,437.23 | 18,582,417.04 | 27,216,162.75 | 36,047,948.61 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 25,309,437.23 | 18,582,417.04 | 27,216,162.75 | 36,047,948.61 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 12,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,268,742.51 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 成都双流国际机场股份有限公司 | 深圳机场国际货站有限公司 | 成都双流国际机场股份有限公司 | 深圳机场国际货站有限公司 | |
| 流动资产 | 452,216,801.57 | 137,430,796.75 | 423,416,137.05 | 253,703,412.22 |
| 非流动资产 | 4,604,295,580.10 | 338,247,297.33 | 4,822,042,821.84 | 334,757,932.26 |
| 资产合计 | 5,056,512,381.67 | 475,678,094.08 | 5,245,458,958.89 | 588,461,344.48 |
| 流动负债 | 1,302,801,326.29 | 147,848,142.14 | 675,351,367.75 | 143,193,796.72 |
| 非流动负债 | 1,566,896,901.95 | 131,905,777.21 | 1,737,925,047.16 | 205,938,702.98 |
| 负债合计 | 2,869,698,228.24 | 279,753,919.35 | 2,413,276,414.91 | 349,132,499.70 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 2,186,814,153.43 | 195,924,174.73 | 2,832,182,543.98 | 239,328,844.78 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 459,230,972.22 | 97,962,087.37 | 594,758,334.24 | 119,664,422.39 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 459,230,972.23 | 97,962,087.38 | 594,758,334.25 | 119,664,422.40 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 945,811,543.22 | 527,259,575.43 | 1,715,685,518.01 | 406,428,947.13 |
| 净利润 | -645,368,390.55 | 100,682,207.95 | -117,828,130.92 | 94,916,407.29 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -645,368,390.55 | 100,682,207.95 | -117,828,130.92 | 94,916,407.29 |
| 本年度收到的来自联 | 72,043,439.00 | 19,549,522.00 | ||
营企业的股利
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 13,600,679.70 | 12,260,305.16 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 1,340,374.55 | 1,996,527.13 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 1,340,374.55 | 1,996,527.13 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 7,390,841.82 | 7,347,217.78 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 43,624.04 | 17,767.45 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 43,624.04 | 17,767.45 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（6） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（6） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
4、其他
十、与金融工具相关的风险
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2022年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 241,772,791.36 | 241,772,791.36 | ||
| 交易性金融资产 | 1,423,871,659.42 | 1,423,871,659.42 | ||
| 应收账款 | 460,702,060.19 | 460,702,060.19 | ||
| 其他应收款 | 10,623,615.13 | 10,623,615.13 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 217,636,164.10 | 217,636,164.10 | ||
| 债权投资 | 1,253,939,624.79 | 1,253,939,624.79 | ||
| 其他权益工具 | 391,176.47 | 391,176.47 | ||
| 其他非流动金融资产 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
（2）2021年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 3,164,295,048.90 | 3,164,295,048.90 | ||
| 应收账款 | 545,293,101.36 | 545,293,101.36 | ||
| 其他应收款 | 36,225,189.53 | 36,225,189.53 | ||
| 其他流动资产 | 310,060,351.51 | 310,060,351.51 | ||
| 债权投资 | 209,936,164.37 | 209,936,164.37 | ||
| 其他权益工具 | 391,176.47 | 391,176.47 | ||
| 其他非流动金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2022年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | 11,528,567.66 | 11,528,567.66 | |
| 其他应付款 | 3,119,775,613.46 | 3,119,775,613.46 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 302,558,334.51 | 302,558,334.51 | |
| 长期借款 | 4,274,290,990.31 | 4,274,290,990.31 | |
| 租赁负债 | 6,076,911,209.12 | 6,076,911,209.12 |
（2）2021年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | 10,612,881.64 | 10,612,881.64 | |
| 其他应付款 | 3,257,477,574.99 | 3,257,477,574.99 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 144,274,111.00 | 144,274,111.00 | |
| 长期借款 | 4,438,774,000.17 | 4,438,774,000.17 | |
| 租赁负债 | 6,237,214,209.19 | 6,237,214,209.19 |
（二）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的应收账款主要为应收各航空公司起降费及地面服务费。按照本公司的政策，应收款项最长信用期限一般不得超过三个月（合同有特殊约定的除外），本公司于每个资产负债表日对应收款项余额进行分析和持续监控，对逾期款项采取多种方式催收，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、委托贷款及风险较低、收益较为稳定的银行理财产品。本公司银行存款主要存放在国有控股银行和其他大中型商业银行；委托贷款对象为国有控投企业；银行理财产品为国有控股银行发行的理财产品，本公司认为其不存大重大信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
信用风险集中按照客户和行业进行管理。本公司内部不存在重大信用风险集中。
本公司因应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、债权投资和其他非流动金融资产产生的信用风险敞口的量化数据，详见本附注五、3，本附注五、5，本附注五、7，本附注五、8，附注五、9及本附注五、12。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司定期检查当前和预期的资金流动性需求，以确保维持充裕的现金及现金等价物储备。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司报告期末无银行借款，面临的利率风险较小。
2.汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有关。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。本公司期末无权益工具投资价格风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 109,068.54 | 1,623,762,590.88 | 1,623,871,659.42 | |
| （1）债务工具投资 | 1,623,762,590.88 | 1,623,762,590.88 | ||
| （2）权益工具投资 | 109,068.54 | 109,068.54 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 391,176.47 | 391,176.47 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 109,068.54 | 1,624,153,767.35 | 1,624,262,835.89 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次公允价值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次公允价值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，采用估值技术和重要参数的定性和定量信息。第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负
债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率/股票波动率/企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据做出的财务预测等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 深圳市 | 航空运输 | 1,200,000.00万人民币 | 56.97% | 56.97% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是深圳市国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1 在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 本公司之合营公司 |
| 成都双流国际机场股份有限公司 | 本公司之联营公司 |
| 深圳机场国际货站有限公司 | 本公司之联营公司 |
| 深圳市机场空港设备维修有限公司 | 本公司之合营公司 |
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 本公司之合营公司 |
| 深圳机场信息技术服务有限公司 | 本公司之联营公司 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市机场物业服务有限公司 | 控股股东之合营或联营公司 |
| 深圳民航凯亚有限公司 | 投资企业 |
| 深圳市空港油料有限公司 | 控股股东之合营或联营公司 |
| 深圳机场空港商业运营有限公司 | 同一控股股东 |
| 深圳机场商务发展有限公司 | 同一控股股东 |
| 深圳机场航空城发展有限公司 | 同一控股股东 |
| 深圳市机场物流发展有限公司 | 同一控股股东 |
| 深圳市机场港务有限公司 | 同一控股股东 |
| 深圳承远航空油料有限公司 | 控股股东之合营或联营公司 |
| 深圳机场国际旅行社有限公司 | 同一控股股东 |
| 深圳机场冠忠环岛客运有限公司 | 控股股东之合营或联营公司 |
| 深圳市国有免税商品（集团）有限公司 | 控股股东之董事关联企业 |
| 深圳航空食品有限公司 | 控股股东之合营或联营公司 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 水电费 | 98,570,713.45 | 76,814,693.64 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 水蓄冷 | 85,232,334.86 | 83,730,000.00 | ||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 污水处理费 | 494,639.52 | 1,880,413.28 | ||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 公安经费 | 6,584,650.51 | 6,800,488.60 | ||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 能源使用费及运维管理费 | 90,222,830.17 | 69,537,735.84 | ||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 卫星厅配套设施运营管理费 | 22,999,994.00 | 2,201,257.86 | ||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 垃圾清运、电话、网络服务等 | 3,854,013.58 | 4,125,208.72 | ||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 物流服务费 | 13,570,272.27 | |||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 信息资源委托经营管理费 | 92,040,000.00 | 79,129,952.63 | ||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 凌霄阁、领航青寓集中居住费 | 17,250,000.00 | 6,378,198.00 | ||
| 深圳市机场物业服务有限公司 | 绿化费、环卫消杀等 | 1,479,528.31 | 1,334,196.68 | ||
| 深圳市机场物业服务有限公司 | 物业服务费 | 20,598,899.42 | 17,752,737.40 | ||
| 深圳市机场物业服务有限公司 | GTC楼供水供电设施设备运维保障 | 2,434,254.93 | 3,031,342.13 | ||
| 深圳市机场物业服务有限公司 | 卫星厅管理服务商服务 | 79,381,719.08 | 6,577,568.13 | ||
| 深圳民航凯亚有限公司 | 系统维护服务费 | 527,169.85 | 491,509.46 | ||
| 深圳市空港油料有限公司 | 油料费 | 7,907,271.34 | 8,988,195.93 | ||
| 深圳市机场空港设备维修有限公司 | 特种车辆维修等 | 28,561,579.14 | 35,526,393.66 | ||
| 深圳机场空港商业运营有限公司 | 管理费及招商费用 | 11,096,265.63 | |||
| 深圳机场商务发展有限公司 | 客户服务费 | 124,460.15 | 179,245.28 | ||
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 广告制作费及采购标识牌等 | 1,066,444.66 | |||
| 深圳机场航空城发展有限公司 | 管理费及招商费用 | 21,309,330.80 | 9,573,545.35 | ||
| 深圳市机场物流发展有限公司 | 物流服务费 | 12,612,075.50 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 清算中心资源使用 | 134,198.39 | |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 公务机库资源使用 | 639,283.80 | 678,809.44 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 体检费、自营食堂 | 165,059.96 | 105,050.00 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 信息通信资源使用费、租赁代理费等 | 6,552,379.56 | 6,224,890.23 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | ABD候机楼区域业务保障费用 | 8,065,067.08 | |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 物业服务费 | 604,432.31 | |
| 深圳机场国际货站有限公司 | 过站费、货物操作分成费 | 3,320,703.19 | 3,381,852.10 |
| 深圳机场国际货站有限公司 | 管理费、水电费、资源使用费、服务费等 | 32,702,760.83 | 13,133,206.44 |
| 深圳机场商务发展有限公司 | 安检费 | 877,146.25 | 2,105,150.94 |
| 深圳机场商务发展有限公司 | 安检设备技术服务费、电梯服务保障费用等 | 133,874.93 | 305,032.96 |
| 深圳机场商务发展有限公司 | 体检费、自营食堂 | 128,077.91 | |
| 深圳机场商务发展有限公司 | 值守服务费 | 1,972,741.32 | |
| 深圳机场商务发展有限公司 | 资源使用费 | 7,880,161.33 | 12,047,272.15 |
| 深圳机场商务发展有限公司 | 公务机地服费 | 430,858.49 | 927,183.96 |
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 广告经营费 | 9,092,860.56 | 5,173,892.11 |
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 广告分成 | 387,386,761.70 | 405,844,830.70 |
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 办证费 | 1,400.00 | |
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 车辆使用费 | 7,571.08 | 13,313.96 |
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 物业服务费 | 187,719.40 | 165,306.96 |
| 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 安检设备技术服务费 | 9,433.96 | 37,735.84 |
| 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 资源使用费 | 16,979,470.91 | 14,981,147.47 |
| 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 体检费 | 9,350.00 | |
| 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 水电等 | 6,664.20 | 10,879.93 |
| 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 服务费等 | 390,685.13 | |
| 深圳市机场港务有限公司 | 体检费 | 6,600.00 | |
| 深圳市机场物业服务有限公司 | 体检费、自营食堂 | 102,920.91 | 91,975.40 |
| 深圳机场空港商业运营有限公司 | 体检费 | 26,950.00 | |
| 深圳机场航空城发展有限公司 | 体检费、自营食堂 | 639.15 | 23,300.50 |
| 深圳市机场空港设备维修有限公司 | 体检费 | 1,466.80 | 1,650.00 |
| 深圳市机场空港设备维修有限公司 | 水电等 | 52,424.75 | 2,788.86 |
| 深圳市机场物流发展有限公司 | 体检费 | 2,740.00 | |
| 深圳市机场物流发展有限公司 | 租赁代理费 | 2,932,165.24 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 深圳市机场股份有限公司 | GTC广告及资源委托管理费 | 2021年01月01日 | 2022年12月31日 | 市场价 | 34,169,811.28 |
注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳机场国际货站有限公司 | 国际货站 | 34,789,232.71 | 32,863,155.73 |
| 深圳机场国际货站有限公司 | 到港棚 | 1,587,514.32 | 1,587,514.32 |
| 深圳机场国际货站有限公司 | 国际货运村二期 | 17,101,714.32 | 16,417,645.71 |
| 深圳机场国际货站有限公司 | 国际货运村一期 | 18,748,838.99 | 7,474,834.26 |
| 深圳机场国际货站有限公司 | 叉车 | 107,522.12 | |
| 深圳机场国际货站有限公司 | 牵引车 | 356,814.16 | |
| 深圳机场国际货站有限公司 | 装箱办公用房 | 11,653.67 | |
| 深圳机场商务发展有限公司 | 两舱休息室场地等场地（T3） | 27,120,486.57 | 23,283,512.46 |
| 深圳机场商务发展有限公司 | 两舱休息室场地等场地（卫星厅） | 35,044,705.54 | 2,387,630.94 |
| 深圳机场商务发展有限公司 | T3航站楼办公用房租金 | 52,457.14 | |
| 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 到港棚、国际货站北端和快件中心航空快件处理区最南端之间的场地 | 1,329,857.16 | 1,329,857.16 |
| 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 5号库 | 393,142.80 | 393,142.80 |
| 深圳市机场空港设备维修有限公司 | T3维修厂 | 1,523,809.53 | 1,523,809.56 |
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | T3航站楼办公用房租金 | 433,062.86 | 318,428.52 |
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 卫星厅办公用房租金 | 308,085.64 | 25,921.10 |
| 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 公安综合大楼 | 402,093.60 | 219,972.00 |
| 深圳市机场（集团）有限公 | 新货站 | 2,041,678.08 | 1,981,547.54 |
| 司 | |||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 公安综合大楼 | 1,270,391.32 | |
| 深圳机场航空城发展有限公司 | 综合服务区员工宿舍楼 | 453,289.26 | 453,289.20 |
| 深圳市机场物业服务有限公司 | 综合服务区员工宿舍楼 | 226,643.28 | 226,643.28 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 国际货站二期场地 | 2,896,612.20 | 2,758,678.28 | 1,970,522.70 | 1,245,312.83 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 快件监管中心以东的场地 | 2,453,120.40 | 2,336,305.16 | 1,568,232.90 | 1,595,272.40 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 应急救援仓库用地 | 315,295.20 | 300,281.16 | 216,516.91 | 219,485.78 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 停机坪 | 115,395,000.00 | 146,533,333.29 | 162,392,505.32 | 95,115,666.35 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | T3商务写字楼A栋 | 8,834,610.32 | 10,262,217.12 | 8,201,114.67 | 8,273,674.44 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 急救中心房屋 | 772,800.00 | 735,999.98 | 204,198.23 | 222,974.93 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 特种车库设施租赁 | 385,200.00 | 366,857.16 | 4,879.28 | 17,622.47 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 航站楼、东航站区及飞行区用地 | 33,209,660.00 | 31,628,247.64 | 30,725,224.81 | 25,539,617.52 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 航站四路的场地 | 2,732,922.00 | 2,602,782.84 | 1,747,104.66 | 1,777,228.26 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | T3商务写字楼D栋1001-1004办公室 | 865,906.68 | 824,673.00 | 659,042.56 | 664,873.48 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 商务写字楼C栋3楼及7楼及停车场 | 526,401.24 | 501,334.56 | 400,644.63 | 404,189.36 | ||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 防控设施设备 | 5,318,667.43 | 28,255.40 | ||||||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | B1B3场地 | 8,946,000.00 | 8,520,000.00 | 6,338,650.08 | 6,648,414.64 | 301,725,371.64 | |||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | B2货站设施 | 11,934,250.72 | 8,976,244.61 | ||||||||
| 深圳市机场物流发展有限公司 | B2货站设施 | 16,078,300.03 | 10,620,573.19 | 1,473,486.88 |
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（4） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 730,313,119.08 | 2020年12月28日 | 2035年01月14日 | 提前偿还条款：2028至2029年每年按发行规模的5%偿还本金，2030至2035年每年按发行规模的15%偿还本金。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 110,712,324.67 | 2020年12月28日 | 2035年01月14日 | 提前偿还条款：2028至2029年每年按发行规模的5%偿还本金，2030至2035年每年按发行规模的15%偿还本金。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 226,300,440.88 | 2020年12月07日 | 2035年01月14日 | 提前偿还条款：2028至2029年每年按发行规模的5%偿还本金，2030至2035年每年按发行规模的15%偿还本金。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 256,163,488.60 | 2020年11月19日 | 2035年01月14日 | 提前偿还条款：2028至2029年每年按发行规模的5%偿还本金，2030至2035年每年按发行规模的15%偿还本金。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 904,325,094.19 | 2021年12月30日 | 2035年01月14日 | 提前偿还条款：2028至2029年每年按发行规模的5%偿还本金，2030至2035年每年按发行规模的15%偿还本金。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 80,145,670.89 | 2021年06月23日 | 2030年05月31日 | 提前偿还条款：2024年至2031年每年偿还发行规模的12.5%，即1.05亿元。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 188,093,777.38 | 2021年07月06日 | 2030年05月31日 | 提前偿还条款：2024年至2031年每年偿还发行规模的12.5%，即1.05亿元。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 34,912,110.71 | 2021年08月05日 | 2030年05月31日 | 提前偿还条款：2024年至2031年每年偿还发行规模的12.5%，即1.05亿元。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 65,800,723.15 | 2021年09月17日 | 2030年05月31日 | 提前偿还条款：2024年至2031年每年偿还发行规模的12.5%，即1.05亿元。 |
| 深圳市机场（集团） | 165,235,140.56 | 2021年11月11日 | 2030年05月31日 | 提前偿还条款：2024 |
| 有限公司 | 年至2031年每年偿还发行规模的12.5%，即1.05亿元。 | |||
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 118,286,674.73 | 2021年11月23日 | 2030年05月31日 | 提前偿还条款：2024年至2031年每年偿还发行规模的12.5%，即1.05亿元。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 187,793,686.50 | 2021年12月30日 | 2030年05月31日 | 提前偿还条款：2024年至2031年每年偿还发行规模的12.5%，即1.05亿元。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 1,370,691,748.83 | 2021年12月30日 | 2029年03月29日 | 提前偿还条款：2023年至2025年，每年偿还12%债券本金，2026年至2029年每年偿还16%债券本金。 |
| 深圳市机场（集团）有限公司 | 11,339,230.25 | 期末未付利息 | ||
| 拆出 | ||||
（5） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（5） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 10,031,000.00 | 9,922,200.00 |
（6） 其他关联交易
（1）代理结算
2000年12月31日，机场集团与本公司就深圳宝安机场旅客过港服务费收入结算方式的变更达成一致协议。对于各航空地面服务的所有收费由本公司负责结算，并按规定的分配比例将相应的收入划入机场集团。
根据2008年1月31日本公司与机场集团签订的《发行股份购买资产协议》，于协议生效的次月（2008年2月）起，按照“本附注三、（三十一）”所述的比例分配航空主业收入。
2022年本公司代机场集团向各航空公司结算飞机起降费收入：
| 项目 | 2022年 | 2021年 |
| 代机场集团结算金额 | 145,520,338.40 | 186,111,782.59 |
（2）工程代建
根据公司第四届董事会第十次会议决议并签署《建设项目委托管理的补充协议》，公司及下属子公司的投资总额不超过5亿元人民币的深圳机场范围内的基建项目可委托机场集团代建管理，代建管理费按照项目工程竣工决算额的1.8%支付，代建管理费率的确定是以政府规定的指导费率为原则，以劳务付出的成本为基础，代建管理费计入项目建设总成本。公司及下属子公司的投资总额超过5亿元的深圳机场范围内的基建项目公司将按相关规范程序另行审议。
根据公司第五届董事会第三次临时会议决议,深圳机场航站区扩建工程项目已取得国家发改委核准批复，深圳机场扩建工程分为飞行区和以T3航站楼为主的航站区工程，其中T3航站楼为主的主体工程由本公司承担建设，航站区扩建主体工程公司采用委托代建方式由控股股东深圳市机场（集团）有限公司代建。本项目代建管理费采用累进费率，即投资总额中5亿元以下（含）的部分代建管理费费率1.8%，超过5亿元以上的部分代建管理费费率1.2%。依据国家发改委核准的航站区扩建主体工程的投资总额84.79亿元测算，本项目的代建管理费为1.05亿元。投资总额最终以本项目实际的、经审计的工程决算金额为准。
根据公司第七届董事会第八次临时会议，该会议通过关于深圳机场卫星厅工程（包括卫星厅主体工程、行李系统、捷运系统、人防工程等项目）及T3航站楼适应性改造项目委托代建管理的关联交易议案，由机场集团代建。机场集团代建管理本项目工程的工作内容涵盖项目可研、申报、建设至保修期结束前的全过程，主要有项目可研、规划设计、用地申报、报批报建、勘察设计、施工管理、组织竣工验收及项目移交、结算审计、工程保修、征询需求等工作。根据2018年第15次总经理办公会纪要,为推进卫星厅建设工程相关工作进展，进一步明确公司与集团扩建工程指挥部在签订卫星厅代建协议中的相关事项，会议同意卫星厅项目总投资金额为人民币71.0614亿元，代建管理费预估为人民币8,827.368万元。2019年第1次总裁办公会纪要审议卫星厅工程委托代建管理费率参加T3航站区扩建主体费率，采取累进费率，即投资总额为5亿元（含）以下的部分费率为1.8%，投资总额超过5亿元（含）以下的部分费率为1.2%。投资总额的确定以本项目最终实际的、经审计的工程决算金额作为代建项目的投资总额（不含公司自行负责采购设备设施实施的系统项目合同）。
根据公司第七届董事会第十七次会议决议公告，为落实“四型机场”建设要求，提升公司能源业务运维和建设管理效率，降低管理成本，打造与国际航空枢纽定位相匹配的能源管理体系，本公司拟将T3航站楼、飞行区、国内货站等区域能源设施设备运维管理、能源项目建设管理全链条一体化委托机场集团。机场股份公司将能源项目的规划咨询、投资建设、更新改造委托集团公司进行实施，包含深圳机场T3航站楼、飞行区、交通营运中心（GTC）、ABD楼、龙翔阁等区域能源系统设备的大修改造和新建项目，具体以实际发生为准，机场集团能源管理中心（动力分公司）负责具体建设项目的实施。本项目代建管理费采用累进费率，投资总额中5亿元以下（含）的部分代建管理费费率为1.8%，其中小于200万元（含）的代建项目不收取代建管理费；超过5亿元以上的部分代建管理费费率为1.2%。投资总额的确定以项目最终实际的、经审计的工程决算金额作为委托建设项目的投资总额（不含公司自行负责采购的设备设施项目合同）。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 深圳市机场（集团）有限公司 | 10,518,931.72 | 527,293.00 | 59,845,410.84 | 2,992,270.54 |
| 应收账款 | 深圳机场商务发展有限公司 | 6,552,737.15 | 327,636.86 | 2,879,967.72 | 143,998.39 |
| 应收账款 | 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 5,305,850.73 | 265,292.53 | ||
| 应收账款 | 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 4,773,874.67 | 238,693.73 | 56,898.65 | 2,844.93 |
| 应收账款 | 深圳机场国际货站有限公司 | 1,624,479.02 | 81,223.95 | 5,843,431.86 | 292,171.59 |
| 应收账款 | 深圳承远航空油料有限公司 | 400.00 | 20.00 | 400.00 | 20.00 |
| 应收账款 | 深圳市机场物业服务有限公司 | 19,831.29 | 991.56 | 59,493.87 | 2,974.69 |
| 应收账款 | 深圳机场航空城发展有限公司 | 39,662.81 | 1,983.14 | 39,662.81 | 1,983.14 |
| 应收账款 | 深圳市机场物流发展有限公司 | 800,360.59 | 40,018.03 | ||
| 其他应收款 | 深圳市机场（集团）有限公司 | 26,858.07 | 2,842.90 | 2,157,814.45 | 107,890.72 |
| 其他应收款 | 深圳市机场物业服务有限公司 | 20,465.58 | 1,023.28 | ||
| 其他应收款 | 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 1,529,713.42 | 95,787.50 | 473,136.63 | 23,656.83 |
| 其他应收款 | 深圳市机场空港设备维修有限公司 | 1,754,705.16 | 88,078.80 | 2,108,727.17 | 105,436.36 |
| 其他应收款 | 成都双流国际机场股份有限公司 | 1,899,811.62 | 140,105.79 | 1,626,439.97 | 111,763.19 |
| 其他应收款 | 深圳机场国际货站有限公司 | 2,380,934.06 | 119,046.70 | 475,531.52 | 23,776.58 |
| 其他应收款 | 深圳机场航空城发展有限公司 | 342.00 | 17.10 | 121.50 | 6.08 |
| 其他应收款 | 深圳机场商务发展有限公司 | 309.98 | 15.50 | 677.74 | 33.89 |
| 其他应收款 | 深圳市机场物流发展有限公司 | 22,945.64 | 1,147.28 |
注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 深圳市机场（集团）有限公司 | 191,735.01 | 220,846.45 |
| 应付账款 | 深圳市空港油料有限公司 | 6,600.00 | 6,600.00 |
| 应付账款 | 深圳市机场物业服务有限公司 | 94,019.80 | 170,089.77 |
| 预收款项 | 深圳机场国际货站有限公司 | 163,492.06 | 163,492.06 |
| 合同负债 | 深圳市机场（集团）有限公司 | 8,095,876.42 | 8,735,160.22 |
| 其他应付款 | 深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 61,317,139.27 | 58,906,871.86 |
| 其他应付款 | 深圳机场信息技术服务有限公司 | 12,932,214.81 | 12,193,740.69 |
| 其他应付款 | 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 105,959,159.64 | 93,442,627.31 |
| 其他应付款 | 深圳市机场空港设备维修有限公司 | 10,697,338.49 | 7,238,746.81 |
| 其他应付款 | 深圳市机场（集团）有限公司 | 431,144,007.19 | 208,693,349.96 |
| 其他应付款 | 深圳市机场物业服务有限公司 | 12,399,736.98 | 10,464,724.19 |
| 其他应付款 | 深圳机场国际旅行社有限公司 | 10,000.00 | |
| 其他应付款 | 深圳市空港油料有限公司 | 2,069,867.29 | 605,366.41 |
| 其他应付款 | 深圳机场国际货站有限公司 | 627,950.00 | 189,050.00 |
| 其他应付款 | 深圳机场冠忠环岛客运有限公司 | 46,725.20 | 46,725.20 |
| 其他应付款 | 深圳机场商务发展有限公司 | 500.00 | |
| 其他应付款 | 深圳民航凯亚有限公司 | 69,800.00 | 64,600.00 |
| 其他应付款 | 深圳机场航空城发展有限公司 | 37,040,445.37 | 19,075,984.86 |
| 其他应付款 | 深圳市国有免税商品（集团）有限公司 | 17,948,458.39 | |
| 其他应付款 | 深圳航空食品有限公司 | 10,000.00 | |
| 其他应付款 | 深圳市机场物流发展有限公司 | 6,480,000.00 |
注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。
7、关联方承诺
7、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 |
注：本期估计与上期估计不存在重大差异的，请填写“无”。
其他说明：
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元
| 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法 | |
| 负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 | |
| 本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额 |
其他说明：
4、股份支付的修改、终止情况
注：本期未发生股份支付修改、终止情况的，请填写“无”。
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无。注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
深圳市正宏汽车科技发展有限公司（以下简称“正宏科技”）与本公司有关深圳机场 AB 航站楼商业转型项目物业租赁合同纠纷案，广东省高级人民法院已于 2020 年 9 月 7 日作出终审判决【（2019）粤民终 1982 号民事判决】。正宏科技就在租赁合同项下投入的各项成本费用、资金占用利息及收益等损失，于2021年5月25日向广东省深圳市宝安区人民法院（以下简称“宝安区人民法院”）提起诉讼，请求本公司赔偿AB楼物业租赁合同2017年5月25日以后产生的资金占用利息17,643,295.09 元及其他损失3,676,992.34元。2022年8月12日，宝安区人民法院作出一审民事判决书【(2021)粤0306民初26636号】，本公司应向正宏科技赔偿损失金额为5,597,929.38元。本公司本着审慎原则，已按一审判决金额计提预计负债,且于2022年8月31日向深圳市中级人民法院递交上诉状。截至财务报表批准报出日，深圳市中级人民法院尚未作出二审判决 。
注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（3） 行业信息披露指引要求的其他信息
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上
□适用 □不适用
注：1、应当披露其业务模式、各类销售模式报告期内的销售金额及占营业收入的比例、期初应收或存在风险敞口的余额、前期款项回收的进展情况（如报告期收取租金或者收到对方还款的总金额、款项逾期金额及占比）、期末应收或存在风险敞口的余额。
2、相关销售模式中由公司承担回购、追偿、垫付保证金（或者月供、租金）义务或者合同存在其他风险条款的，应当披露风险条款的设置情况，并结合条款内容说明公司销售收入的确认政策、计量标准及其合理性，说明可能发生风险损失的情形、会计处理等。
报告期内触发上述风险条款相关义务且对当期扣除非经常性损益后净利润的影响达到10%以上的，公司应当披露风险触发的具体情况，包括但不限于触发情形和原因，涉及回购、追偿或者垫付的金额，相关会计处理，对当期主要财务指标的影响等，同时对未来报告期的风险情况进行充分评估和预判，披露公司的风险应对措施并作出相应风险提示。公司对经销商的担保情况
□适用 □不适用
注：经销商向金融机构申请贷款并作为货款直接支付给上市公司，同时由上市公司对经销商的上述贷款提供担保且实质风险敞口为已收讫货款的，公司应当披露前述担保尚存在担保责任的期末余额、与该担保责任对应的销售收入金额、占营业收入的比例以及相关销售收入的确认政策、计量标准及其合理性。
报告期内触发上市公司履行相应担保义务且对当期扣除非经常性损益后净利润的影响达到10%以上的，应当披露触发相关义务的具体情形和原因、涉及金额、相关会计处理、对当期主要财务指标的影响、公司采取的风险应对措施等。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | |||
| 重要的对外投资 | |||
| 重要的债务重组 | |||
| 自然灾害 | |||
| 外汇汇率重要变动 | |||
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | |
| 利润分配方案 |
2、利润分配情况
无。
3、销售退回
注：说明在资产负债表日后发生重要销售退回的相关情况及对报表的影响。
3、其他资产负债表日后事项说明
无。
3、其他资产负债表日后非调整事项说明
本公司的合营企业深圳机场雅仕维传媒有限公司拟于2023年将其持有的深圳雅仕城铁广告有限公司55%的股权采取公开挂牌交易方式进行转让，转让底价为原始作价金额即人民币829,677.77元。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
1、债务重组
无。
注：说明重要债务重组的详细情况，包括债重组方式、债务重组利得（或损失）金额、债务转为资本导致的股本增加额（或债权转为股份导致的投资增加额及该投资占债务人股份总额的比例）、或有应付（或有应收）金额、债务重组中公允价值的确定方法及依据。
2、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无。
注：非货币性资产交换应披露换入资产的类别、成本确定方式和公允价值，换出资产的类别、账面价值和公允价值，以及非货币性资产交换确认的损益。
（2） 其他资产置换
无。注：说明重要资产置换、转让及出售的情况，包括资产账面价值、转让金额、对财务状况与经营成果的影响、转让原因等。
3、年金计划
无。
注：说明年金计划的主要内容及重要变化。
4、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
无。
5、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构及业务类型为依据确定经营分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司根据内部组织结构及业务类型确定了4个经营分部，分别为：航空主业、航空增值、航空物流与航空广告。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 航空主业 | 航空增值 | 航空物流 | 航空广告 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业总收入 | 1,797,781,175.15 | 265,734,700.00 | 277,767,200.00 | 387,071,500.00 | -57,177,018.05 | 2,671,177,557.10 |
| 其中：对外交易收入 | 1,761,612,575.15 | 265,734,666.13 | 256,758,815.34 | 387,071,528.24 | 2,671,177,584.86 | |
| 分部间交易收入 | 36,168,600.00 | 21,008,384.66 | -57,177,018.0 | -33.39 |
| 5 | ||||||
| 二、营业总成本 | 3,736,412,241.01 | 172,425,634.62 | 302,853,189.10 | 2,118,062.26 | -64,895,500.00 | 4,148,913,626.99 |
| 三、营业利润（亏损总额） | -1,662,113,003.82 | 93,309,131.51 | -22,217,356.99 | 384,531,790.22 | -209,518,315.20 | -1,416,007,754.28 |
| 四、资产总额 | 23,958,755,530.58 | 721,795,303.13 | 1,573,211,738.64 | 298,237,204.89 | -1,424,211,664.92 | 25,127,788,112.32 |
| 五、负债总额 | 14,262,150,383.58 | 121,751,961.78 | 1,084,311,975.82 | 59,228,994.60 | -1,095,008,345.37 | 14,432,434,970.41 |
注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4） 其他说明
6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
注：说明其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，包括具体情况、判断依据及相关会计处理。
6、借款费用
本期无资本化的借款费用。
7、其他
7、外币折算
本期计入当期损益的汇兑损失金额为-2,018,278.17元。
8、租赁
1.承租人
（1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 金额 |
租赁负债的利息费用
| 租赁负债的利息费用 | 225,049,209.94 |
计入当期损益的短期租赁费用
| 计入当期损益的短期租赁费用 | 670,128.10 |
计入当期损益的低价值资产租赁费用
| 计入当期损益的低价值资产租赁费用 | 9,320.38 |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 |
转租使用权资产取得的收入
| 转租使用权资产取得的收入 |
与租赁相关的总现金流出
| 与租赁相关的总现金流出 | 199,409,943.98 |
售后租回交易产生的相关损益
| 售后租回交易产生的相关损益 |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,922,155.03 | 1.05% | 4,922,155.03 | 100.00% | 1,924,678.86 | 0.34% | 1,924,678.86 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 4,402,117.96 | 0.94% | 4,402,117.96 | 100.00% | 1,402,469.08 | 0.25% | 1,402,469.08 | 100.00% | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 520,037.07 | 0.11% | 520,037.07 | 100.00% | 522,209.78 | 0.09% | 522,209.78 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏 | 461,929,842.88 | 98.95% | 25,298,500.31 | 5.48% | 436,631,342.57 | 557,289,508.30 | 99.66% | 28,758,885.77 | 5.16% | 528,530,622.53 |
| 账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 461,929,842.88 | 98.95% | 25,298,500.31 | 5.48% | 436,631,342.57 | 557,289,508.30 | 99.66% | 28,758,885.77 | 5.16% | 528,530,622.53 |
| 合计 | 466,851,997.91 | 100.00% | 30,220,655.34 | 6.47% | 436,631,342.57 | 559,214,187.16 | 100.00% | 30,683,564.63 | 5.49% | 528,530,622.53 |
按单项计提坏账准备类别数：2按单项计提坏账准备：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 友和道通航空有限公司 | 1,402,469.08 | 1,402,469.08 | 100.00% | 预计无法收回，全额计提坏账 |
| 泰国亚洲航空（长途）有限公司 | 2,999,648.88 | 2,999,648.88 | 100.00% | 预计无法收回，全额计提坏账 |
| 合计 | 4,402,117.96 | 4,402,117.96 | ||
按单项计提坏账准备：单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| PT.Cardig Air | 395,339.57 | 395,339.57 | 100.00% | 预计无法收回，全额计提坏账 |
| 北京国都公务航空有限责任公司 | 124,697.50 | 124,697.50 | 100.00% | 预计无法收回，全额计提坏账 |
| 合计 | 520,037.07 | 520,037.07 | ||
按组合计提坏账准备类别数：1按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 436,713,336.78 | 21,835,666.84 | 5.00% |
| 1至2年 | 20,572,389.73 | 2,057,238.97 | 10.00% |
| 2至3年 | 4,619,261.10 | 1,385,778.33 | 30.00% |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | 226.79 | 113.39 | 50.00% |
| 5年以上 | 24,628.48 | 19,702.78 | 80.00% |
| 合计 | 461,929,842.88 | 25,298,500.31 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 439,712,985.66 |
| 1至2年 | 20,572,389.73 |
| 2至3年 | 4,619,261.10 |
| 3年以上 | 1,947,361.42 |
| 3至4年 | 646,849.96 |
| 4至5年 | 1,275,882.98 |
| 5年以上 | 24,628.48 |
| 合计 | 466,851,997.91 |
注：应在应收账款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款，若存在，详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 30,683,564.63 | -460,736.58 | 2,172.71 | 30,220,655.34 | ||
| 合计 | 30,683,564.63 | -460,736.58 | 2,172.71 | 30,220,655.34 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 合计 |
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,172.71 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 |
| 交易产生 | |||||
| 合计 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为192,363,991.72元，占应收账款期末余额合计数的比例为41.20%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为10,119,625.96元。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 合计 |
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明：
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 25,621,176.57 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 17,170,171.97 | 17,283,103.53 |
| 合计 | 17,170,171.97 | 42,904,280.10 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 25,621,176.57 | |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 25,621,176.57 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 |
其他说明：
2） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。其他说明：
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 662,484.73 | 473,954.53 |
| 押金 | 308,948.74 | 308,948.74 |
| 关联方往来款 | 19,965,728.23 | 18,879,372.50 |
| 其他 | 2,155,997.13 | 2,729,577.28 |
| 合计 | 23,093,158.83 | 22,391,853.05 |
2） 按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 23,093,158.83 | 100.00 | 5,922,986.86 | 25.65 | 17,170,171.97 |
| 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 23,093,158.83 | 100.00 | 5,922,986.86 | 25.65 | 17,170,171.97 |
| 合计 | 23,093,158.83 | 100.00 | 5,922,986.86 | 25.65 | 17,170,171.97 |
接上表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 22,391,853.05 | 100.00 | 5,108,749.52 | 22.82 | 17,283,103.53 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 22,391,853.05 | 100.00 | 5,108,749.52 | 22.82 | 17,283,103.53 |
| 合计 | 22,391,853.05 | 100.00 | 5,108,749.52 | 22.82 | 17,283,103.53 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：_账龄组合_
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 9,709,532.91 | 485,476.64 | 5.00 |
| 1至2年 | 2,384,237.21 | 238,423.72 | 10.00 |
| 2至3年 | 1,957,018.83 | 587,105.65 | 30.00 |
| 3至4年 | 1,884,056.83 | 942,028.42 | 50.00 |
| 4至5年 | 6,855,660.05 | 3,427,830.03 | 50.00 |
| 5年以上 | 302,653.00 | 242,122.40 | 80.00 |
| 合计 | 23,093,158.83 | 5,922,986.86 | 25.65 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 |
注：应在其他应收款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款，若存在，详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收坏账准备 | 5,108,749.52 | 814,237.34 | 5,922,986.86 | |||
| 合计 | 5,108,749.52 | 814,237.34 | 5,922,986.86 | |||
注：披露用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 合计 |
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 合计 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额为6,952,135.23元，占其他应收款期末余额合计数的比例为30.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为559,464.84元。6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
注：公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助，应说明原因。
6） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
6） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 347,949,687.49 | 347,949,687.49 | 385,749,687.49 | 385,749,687.49 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 702,389,305.19 | 702,389,305.19 | 848,103,252.34 | 848,103,252.34 | ||
| 合计 | 1,050,338,992.68 | 1,050,338,992.68 | 1,233,852,939.83 | 1,233,852,939.83 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 1、深圳市机场运输有限公司 | 37,800,000.00 | 37,800,000.00 | |||||
| 2、深圳市国内货站有限公司 | 19,638,518.43 | 19,638,518.43 | |||||
| 3、深圳市机场广告有限公司 | 27,971,741.58 | 27,971,741.58 | |||||
| 4、深圳机场现代物流有限公司 | 300,339,427.48 | 300,339,427.48 | |||||
| 合计 | 385,749,687.49 | 37,800,000.00 | 347,949,687.49 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 1、深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 | 67,011,029.61 | 12,654,718.62 | 12,000,000.00 | 67,665,748.23 | |||||||
| 2、深圳市机场空港设备维修有限公司 | 12,260,305.16 | 1,340,374.54 | 13,600,679.70 | ||||||||
| 3、深圳机场雅仕维传媒有限公司 | 47,061,943.14 | 9,477,032.69 | 56,538,975.83 | ||||||||
| 小计 | 126,333,277.91 | 23,472,125.85 | 12,000,000.00 | 137,805,403.76 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 1、深圳机场国际货站有限公司 | 119,664,422.40 | 50,341,103.98 | 72,043,439.00 | 97,962,087.38 | |||||||
| 2、成都双流国际机场股份有限公司 | 594,758,334.25 | -135,527,362.02 | 459,230,972.23 | ||||||||
| 3、深圳机场信息技术服务有限公司 | 7,347,217.78 | 43,624.04 | 7,390,841.82 | ||||||||
| 小计 | 721,769,974.43 | -85,142,634.00 | 72,043,439.00 | 564,583,901.43 | |||||||
| 合计 | 848,103,252.34 | -61,670,508.15 | 84,043,439.00 | 702,389,305.19 | |||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,971,165,271.37 | 3,403,364,047.09 | 2,517,635,535.81 | 2,822,047,256.35 |
| 其他业务 | 91,907,958.03 | 10,121,195.68 | 128,423,498.01 | 11,588,938.18 |
| 合计 | 2,063,073,229.40 | 3,413,485,242.77 | 2,646,059,033.82 | 2,833,636,194.53 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
注：披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分部的收入之间的关系等。与履约义务相关的信息：
无。注：披露与履约义务相关的信息，包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、企业承诺转让的商品的性质（包括说明企业是否作为代理人）、企业承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
注：披露与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括分摊至本期末尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格总额、上述金额确认为收入的预计时间的定量或定性信息、未包括在交易价格的对价金额（如可变对价）等。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 209,000,000.00 | 256,500,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -61,670,508.15 | 56,721,125.91 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 7,685,618.04 | 7,306,788.03 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 16,329,388.21 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 307,351.00 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 50,089,624.52 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 3,116,385.01 | |
| 取得控制权时，股权按公允价值重新计量产生的利得 | -326,636.14 | |
| 合计 | 224,223,871.49 | 320,835,264.94 |
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -6,657,572.03 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正 | 24,580,196.24 |
| 常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -5,597,929.38 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 92,883,556.18 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | 34,169,811.28 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,770,741.44 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,404,747.62 | |
| 减：所得税影响额 | 19,500,473.74 | |
| 少数股东权益影响额 | 3,649.91 | |
| 合计 | 117,507,944.82 | -- |
注：各非经常性损益项目按税前金额列示。其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -10.12% | -0.5572 | -0.5572 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -11.17% | -0.6145 | -0.6145 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 □不适用
单位：元
| 净利润 | 净资产 | |||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 按中国会计准则 | -1,142,681,442.75 | -34,439,109.75 | 10,683,402,731.40 | 11,889,127,858.38 |
| 按国际会计准则调整的项目及金额： | ||||
| 按国际会计准则 | ||||
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 □不适用
境外会计准则名称：
单位：元
| 净利润 | 净资产 | |||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 按中国会计准则 | -1,142,681,442.75 | -34,439,109.75 | 10,683,402,731.40 | 11,889,127,858.38 |
| 按境外会计准则调整的项目及金额： | ||||
| 按境外会计准则 | ||||
注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
3、其他