德源药业：关于2022年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

证券代码：832735 证券简称：德源药业 公告编号：2023-017

江苏德源药业股份有限公司2022年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、募集资金基本情况

注:公司在中国民生银行股份有限公司连云港分行营业部设立的募集资金专项账户中的资金已按照规定及披露用途全部使用完毕，公司已于2022年2月9日对该募集资金专用账户申请注销。详见公司于2022年2月10日在北京证券交易所网站（www.bse.cn）刊登的《江苏德源药业股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2022-036）。 截至 2022年12月31日，募集资金购买的银行结构性存款4,490.00万元未赎回，公司实际尚未使用的募集资金余额为22,717.64万元，占募集资金净额比重79.94%。剩余募集资金将继续用于公司募集资金投资项目支出。

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金的使用效率，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律法规和规范性文件要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。2021年2月，公司联同保荐机构开源证券股份有限公司分别与招商银行股份有限公司连云港分行、交通银行股份有限公司连云港分行、中国民生银行股份有限公司南京分行签订《募集资金专户三方监管协议》。

因公司在中国民生银行股份有限公司连云港分行营业部设立的募集资金专项账户注销，公司与开源证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司南京分行签订《募集资金专户三方监管协议》相应终止。

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况

公司募集资金项目及募集资金使用情况详见附表1“募集资金使用情况对照表”。

募投项目可行性不存在重大变化

（二）募集资金置换情况

截至2022年12月31日，公司不存在以自筹资金预先投入公开披露的募集资金用途后，以募集资金置换自筹资金的情形。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2022年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）闲置募集资金购买理财产品情况

报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

单位：万元

委托方名称	委托理财产品类型	产品名称	委托理财金额	委托理财起始日期	委托理财终止日期	收益类型	预计年化收益率（%）
德源药业	保本浮动收益型	交通银行蕴通财富定期型结构性存款63天（黄金挂钩看跌）	4,000.00	2021年12月29日	2022年3月2日	浮动	2.65%

德源药业

德源药业

保本浮动收益型

交通银行蕴通财富定期型结构性存款63天（黄金挂钩看涨）

4,000.00

2022年3月7日

2022年5月9日

浮动

2.65%

德源药业

德源药业	保本浮动收益型	交通银行蕴通财富定期型结构性存款63天（汇率挂钩看跌）	4,000.00	2022年5月12日	2022年7月14日	浮动	2.65%
德源药业	保本浮动收益型	交通银行蕴通财富定期型结构性存款64天（汇率挂钩看跌）	4,000.00	2022年7月18日	2022年9月20日	浮动	2.55%

德源药

业

德源药业	保本浮动收益型	交通银行蕴通财富定期型结构性存款21天（挂钩汇率看跌）	4,000.00	2022年9月22日	2022年10月13日	浮动	2.40%
德源药业	保本浮动收益型	交通银行蕴通财富定期型结构性存款63天（汇率	4,000.00	2022年10月17日	2022年12月19日	浮动	2.45%

挂钩看涨）德源药

业

德源药业	保本浮动收益型	交通银行蕴通财富定期型结构性存款103天（挂钩黄金看涨）	4,000.00	2022年12月21日	2023年4月3日	浮动	1.60%
德源药业	保本浮动收益型	“蕴通财富”7天周期型结构性存款（二元看涨）	700.00	2021年5月19日	2023年4月25日	浮动	1.35%

注：1.公司与上述产品受托方不存在关联关系;

2. 交通银行蕴通财富定期型结构性存款103天（挂钩黄金看涨）预计年化收益率为1.60%-3.10%，表格中按照最低利率填写；

3.“蕴通财富”7天周期型结构性存款（二元看涨）预计年化收益率为1.35%-2.05%，表格中按照最低利率填写；公司于2021年赎回130.00万元，2022年赎回210.00万元，截至2022年12月31日，剩余结构性存款490.00万元未赎回。

2022-052）。2022年，公司循环滚动使用闲置募集资金购买理财产品28,700.00万元，尚未赎回理财产品4,490.00万元，报告期内收益为106.73万元，不存在质押理财产品的情形。

（五）超募资金使用情况

公司于2021年8月12日分别召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于将超募资金用于补充公司流动资金的议案》，并经公司2021年第二次临时股东大会审议通过。为提高资金使用效率，降低财务费用，为公司和股东获取更多投资回报，公司将超募资金5,419.43万元用于补充流动资金，公司于2021年8月13日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上刊登《江苏德源药业股份有限公司关于将超募资金用于补充公司流动资金的公告》（公告编号：2021-063）。截至2022年2月9日，公司超募资金已按规定及披露用途使用完毕，超募资金账户已注销。本年度，公司实际使用超募资金3,479.77万元用于补充流动资金，其中包含超募资金利息收入扣除银行手续费的净额94.97万元，上年度使用超募资金2,034.63万元，合计使用超募资金5,514.40万元。不存在使用超募资金进行财务性投资、高风险投资等活动。

（六）募集资金使用的其他情况

截至2022年12月31日，公司共使用112.99万元银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换。其中2021年使用银行承兑汇票支付“研发中心建设项目”设备采购款39.97万元，2022年使用银行承兑汇票支付“原料药和制剂综合基地项目一期工程”工程款73.02万元，并已完成募集资金等额置换。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

公司变更募集资金用途前，以自有资金3,148.00万元购买原料药和制剂生产综合基地项目一期工程所在地的土地使用权，以自有资金508.12万元投入该项目建设。截至2023年3月17日，公司环评已通过批复（连开审批复[2022]30号）；安评已完成安全预评价报告的编制工作并通过专家组评审，取得了《危险化学品建设项目安全条件审查意见书》（连开危化项目安条审字[2022]7号）；安全设施

设计专篇报告目前处于初稿审核状态；公司规划设计方案已编制完成，并通过了评审（连开住建审[2022]28号）；公司厂区永久道口开设工作已完成，并通过了审批（连开审批市政[2022]51号）。此外，公司已取得《建设工程规划许可证》（建字第 320703202200065号）、《建设工程质量监督通知书》、《建设工程施工安全措施查验告知书》（安全措施查验编号：AJ320708120220088）、《建筑工程施工许可证》（施工许可编号：320707202211210101），土建建设已完成桩基施工、桩基检测、道路混凝土面层铺设工作，生产车间、丙类仓库、公用工程楼已开始地面上主体排架施工。目前，公司原料药和制剂生产综合基地项目一期工程的各项工作正在稳步有序开展。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定使用募集资金，并及时、准确、真实、完整的披露了相关信息，不存在募集资金使用违规行为，亦不存在募集资金被大股东或实际控制人占用的情况。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效执行募集资金三方监管协议，德源药业2022年年度募集资金具体使用情况与披露情况一致，未出现募集资金使用违反相关法律法规和公司相关制度的情形。保荐机构对德源药业2022年度募集资金存放与实际使用情况无异议。

七、会计师鉴证意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对《江苏德源药业股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了天健审〔2023〕1029号鉴证报告。

八、备查文件

《江苏德源药业股份有限公司第三届董事会第十七次会议决议》；《江苏德源药业股份有限公司第三届监事会第十六次会议决议》；《江苏德源药业股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十七次会议相关事项的独立意见》；

《开源证券股份有限公司关于江苏德源药业股份有限公司2022年募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》；《天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于江苏德源药业股份有限公司2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。

江苏德源药业股份有限公司

董事会2023年3月30日

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金净额			28,419.43	本报告期投入募集资金总额			4,274.91
变更用途的募集资金总额			18,000.00	已累计投入募集资金总额			6,710.35
变更用途的募集资金 总额比例			63.34%
募集资金用途	是否已变更项目，含部分变更	调整后投资总额（1）	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额（2）	截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
原料药和制剂生产综合基地项目一期工程	是	18,000.00	475.97	491.35	2.73%	2023年12月31日	不适用	否
研发中心建设项目	否	5,000.00	319.17	704.60	14.09%	2023年2月28日	不适用	不适用

超募资金-永久补流	否	5,419.43	3,479.77	5,514.40	101.75%	不适用	不适用	不适用
合计	-	28,419.43	4,274.91	6,710.35	-	-	-	-
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度项目，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途）			公司 “研发中心建设项目”落后于公开披露的计划进度，现公司已决定将该项目进行延期，延期至2026年2月28日。
可行性发生重大变化的情况说明			本年度可行性未发生重大变化。
募集资金用途变更的（分具体募集资金用途） 情况说明			公司于2021年8月12日分别召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司2021年第二次临时股东大会审议通过，同意公司将原计划用于“固体制剂车间扩建改造项目二期工程”募集资金共计18,000.00万元用途变更为“原料药和制剂生产综合基地项目一期工程”。
募集资金置换自筹资金情况说明			截至2022年12月31日，公司不存在以自筹资金预先投入公开披露的募集资金用途后，以募集资金置换自筹资金的情形。
使用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况说明			不适用。
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明			公司于2021年3月29日分别召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二

	次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，该议案并经公司 2020年年度股东大会审议通过；公司于2022年3月29日分别召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，该议案并经公司 2021年年度股东大会审议通过。 上述公司两次分别以闲置募集资金进行现金管理，是为进一步提高公司资金的使用效率，最大限度发挥资金的使用效益。公司在确保不影响募集资金正常使用，并有效控制风险的前提下，拟使用闲置募集资金购买银行保本型产品，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月，在不超过审议额度及决议有效期内，资金可以滚动使用。截至 2022年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理，投资相关理财产品余额为4,490.00万元。
超募资金投向	补充流动资金。
用超募资金永久补充流动资金 或归还银行借款情况说明	公司于2021年8月12日分别召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于将超募资金用于补充公司流动资金的议案》，该议案并经公司2021年第二次临时股东大会审议通过，同意公司将超募资金5,419.43万元用于补充流动资金。截至2022年12月31日，公司超募资金已使用完毕，并且已完成该募集资金专用账户注销。

募集资金其他使用情况说明

公司于2021年3月29日分别召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，该议案并经公司2020年年度股东大会审议通过，同意公司使用银行承兑汇票方式支付募集资金投资项目中的部分支出，并从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户。 截至2022年12月31日，公司共使用112.99万元银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换。其中2021年使用银行承兑汇票支付“研发中心建设项目”设备采购款39.97万元，2022年使用银行承兑汇票支付“原料药和制剂综合基地项目一期工程”工程款73.02万元，并已完成募集资金等额置换。

注：超募资金截至期末累计投入金额超过调整后总投资额的差额主要系使用超募资金利息导致。