浙江汇隆新材料股份有限公司2022年度财务决算报告
浙江汇隆新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2022年度合并及公司的经营成果和现金流量。
报告期内，公司的主营业务未发生变更。公司2022年度纳入合并范围的子公司新增2户，即浙江汇蓝绿纤科技有限公司（以下简称“汇蓝绿纤”）、德清县政隆化工有限公司（以下简称“德清政隆”），合计纳入合并范围的主体共5户。
2022年度主要财务指标情况如下：
一、2022年度经营情况
单位：人民币元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 615,242,728.34 | 613,461,023.60 | 0.29% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 40,576,737.31 | 72,112,632.87 | -43.73% |
| 扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润 | 35,130,941.39 | 64,536,606.07 | -45.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,339,282.91 | 86,379,933.66 | -75.30% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.37 | 0.81 | -54.32% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.37 | 0.81 | -54.32% |
| 加权平均净资产收益率(%) | 6.65% | 16.45% | -9.8% |
| 项目 | 2022年末 | 2021年初 | 增减变动幅度 |
| 资产总额 | 761,214,708.80 | 689,338,964.36 | 10.43% |
| 负债总额 | 138,297,325.36 | 88,984,621.22 | 55.42% |
注：以上财务数据均为合并报表数据。
二、公司财务状况、经营成果情况
1、资产情况分析
单位：人民币元
| 项目 | 2022年末 | 2022年初 | 增减变动幅度 |
| 流动资产 | |||
| 货币资金 | 247,951,578.73 | 155,694,483.79 | 59.26% |
| 交易性金融资产 | 90,741,480.03 | -100.00% | |
| 应收账款 | 31,988,486.81 | 21,481,426.33 | 48.91% |
| 应收款项融资 | 2,821,057.38 | 1,312,212.17 | 114.98% |
| 预付款项 | 22,140,411.66 | 16,868,780.52 | 31.25% |
| 其他应收款 | 172,588.37 | 128,098.76 | 34.73% |
| 存货 | 107,280,868.88 | 82,287,004.21 | 30.37% |
| 其他流动资产 | 10,617,561.25 | 11,067,453.04 | -4.06% |
| 流动资产合计 | 422,972,553.08 | 379,580,938.85 | 11.43% |
| 非流动资产 | |||
| 其他权益工具投资 | 6,000,000.00 | 6,288,460.19 | -4.59% |
| 固定资产 | 209,397,604.93 | 187,839,170.49 | 11.48% |
| 在建工程 | 78,210,951.42 | 62,751,677.88 | 24.64% |
| 使用权资产 | 343,922.17 | 515,883.25 | -33.33% |
| 无形资产 | 41,607,075.95 | 42,554,570.75 | -2.23% |
| 递延所得税资产 | 1,882,601.25 | 1,293,010.82 | 45.60% |
| 其他非流动资产 | 800,000.00 | 8,515,252.13 | -90.61% |
| 非流动资产合计 | 338,242,155.72 | 309,758,025.51 | 9.20% |
| 资产总计 | 761,214,708.80 | 689,338,964.36 | 10.43% |
（1）货币资金余额较上年同期增长59.26%，主要系公司购买的理财产品赎回、短期借款流动资金增加所致。
（2）交易性金融资产较上年同期减少100%，主要系公司购买的理财产品赎回所致。
（3）应收账款较上年同期增加48.91%，主要系公司期末未到期的应收账款增加所致。
（4）应收款项融资较上年同期增加114.98%，主要系公司本期末未到期的应收票据增加所致。
（5）预付账款较上年同期增加31.25%，主要系公司报告期末预付原材料款项增加所致。
（6）其他应收款较上年同期增长34.73%，主要系公司支付保证金、押金所致。
（7）存货较上年同期增长30.37%，主要系公司报告期末原材料与成品正常备货所致。
（8）在建工程较上年同期增长24.64%，主要系公司在建项目投入增加所致。
（9）递延所得税资产较上年同期增长45.60%，主要系公司计得的资产减值准备与股份支付增加所致。
（10）其他非流动资产较上年同期减少90.61%，主要系公司预付设备款减少所致。
2、负债及所有者权益项目重大变化情况分析
单位：人民币元
| 项目 | 2022年末 | 2022年初 | 增减变动幅度 |
| 流动负债 | |||
| 短期借款 | 30,027,123.29 | 100% | |
| 应付票据 | 23,920,000.00 | 20,850,000.00 | 14.72% |
| 应付账款 | 41,164,090.68 | 34,476,426.65 | 19.40% |
| 合同负债 | 12,124,672.79 | 14,205,055.88 | -14.65% |
| 应付职工薪酬 | 10,296,967.29 | 9,291,887.15 | 10.82% |
| 应交税费 | 2,254,425.87 | 3,710,983.77 | -39.25% |
| 其他应付款 | 11,856,369.00 | 77,411.63 | 15216.00% |
| 一年内到期的非流动负债 | 164,045.55 | 171,837.71 | -4.53% |
| 其他流动负债 | 868,469.80 | 904,261.58 | -3.96% |
| 流动负债合计 | 132,676,164.27 | 83,687,864.37 | 58.54% |
| 非流动负债 | |||
| 租赁负债 | 164,045.54 | -100.00% | |
| 递延收益 | 4,400,938.56 | 4,978,220.28 | -11.60% |
| 递延所得税负债 | 1,220,222.53 | 154,491.03 | 689.83% |
| 非流动负债合计 | 5,621,161.09 | 5,296,756.85 | 6.12% |
| 负债合计 | 138,297,325.36 | 88,984,621.22 | 55.42% |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 110,720,000.00 | 109,200,000.00 | 1.39% |
| 资本公积 | 241,609,903.00 | 227,202,408.85 | 6.34% |
| 其他综合收益 | 245,191.16 | -100.00% | |
| 盈余公积 | 32,537,168.52 | 28,348,248.80 | 14.78% |
| 未分配利润 | 249,906,311.92 | 235,358,494.33 | 6.18% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 622,917,383.44 | 600,354,343.14 | 3.76% |
| 所有者权益合计 | 622,917,383.44 | 600,354,343.14 | 3.76% |
| 负债和所有者权益总计 | 76,124,708.80 | 689,338,964.36 | 10.43% |
（1）短期借款较上年同期增长100%，主要系公司增加流动资金所致。
（2）应交税费较上年同期减少39.25%，主要系公司期末应交企业所得税减少所致。
（3）合同负债较上年同期减少14.65%，主要系公司预收账款减少所致。
（4）其他应付款较上年同期增加15216.00%，主要系公司计得限制性股票回购义务所致。
（5）租赁负债较上年同期减少100%，主要系公司办公楼租赁款已支付所致。
（6）递延所得税负债较上年同期增加689.83%，主要系公司固定资产加速折旧所致。
3、经营状况分析
单位：人民币元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减变动幅度 |
| 营业收入 | 615,242,728.34 | 613,461,023.60 | 0.29% |
| 营业成本 | 516,237,504.63 | 477,260,185.62 | 8.17% |
| 税金及附加 | 1,095,174.58 | 2,254,995.35 | -51.43% |
| 销售费用 | 14,307,650.97 | 14,053,266.40 | 1.81% |
| 管理费用 | 19,067,229.38 | 18,566,232.49 | 2.70% |
| 研发费用 | 28,772,499.23 | 29,011,021.07 | -0.82% |
| 财务费用 | -665,787.4 | 556,421.49 | -219.66% |
| 其他收益 | 2,482,650.63 | 2,160,270.72 | 14.92% |
| 投资收益 | 5,600,546.77 | 1,255,086.29 | 346.23% |
| 公允价值变动收益 | 707,465.98 | 741,480.03 | -4.59% |
| 信用减值损失 | -1,541,565.8 | 102,946.96 | -1597.44% |
| 资产减值损失 | -1,080,605.86 | -601,980.09 | 79.51% |
| 资产处置收益 | -31,755.34 | 0 | -100.00% |
| 营业利润 | 42,565,193.33 | 75,416,705.09 | -43.56% |
| 营业外收入 | 1,602.58 | 5,086,295.67 | -99.97% |
| 营业外支出 | 348,342.86 | 202,607.06 | 71.93% |
| 利润总额 | 42,218,453.05 | 80,300,393.70 | -47.42% |
| 所得税费用 | 1,641,715.74 | 8,187,760.83 | -79.95% |
| 净利润 | 40,576,737.31 | 72,112,632.87 | -43.73% |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 40,331,546.15 | 71,761,217.16 | -43.80% |
| 扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润 | 35,130,941.39 | 64,536,606.07 | -45.56% |
（1）税金及附加较上年减少51.43%，主要系公司城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加减少所致。
（2）财务费用较上年减少219.66%，主要系公司汇兑收益增加所致。
（3）投资收益较上年增加346.23%，主要系公司本期理财产品收益增加所致致。
（4）信用减值损失较上年增加1597.44%，主要系公司本期应收账款坏帐损失计提增加所致。
（5）资产减值损失较上年增加79.51%，主要系公司计得存货跌价损失增加所致。
（6）营业外收入较上年减少99.97%，主要系公司本期收到与日常经营活动无关的政府补助减少所致。
（7）营业外支出较上年增加71.93%，主要系公司对外捐赠增加所致。
（8）所得税费用较上年减少79.95%，主要系公司利润总额减少所致。
（9）净利润较上年减少43.73%，主要系公司营业成本的增加导致利润下降所致。
4、现金流量分析
单位：人民币元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减变动幅度 |
| 经营活动现金流入小计 | 665,693,116.67 | 674,904,550.76 | -1.36% |
| 经营活动现金流出小计 | 644,353,833.76 | 588,524,617.10 | 9.49% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,339,282.91 | 86,379,933.66 | -75.30% |
| 投资活动现金流入小计 | 637,473,106.95 | 198,274,634.29 | 221.51% |
| 投资活动现金流出小计 | 580,033,695.74 | 371,071,126.04 | 56.31% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 57,439,411.21 | -172,796,491.75 | -133.24% |
| 筹资活动现金流入小计 | 48,866,000.00 | 186,219,000.00 | -73.76% |
| 筹资活动现金流出小计 | 30,082,325.51 | 11,439,015.82 | 162.98% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,783,674.49 | 174,779,984.18 | -89.25% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 98,825,800.36 | 88,004,786.57 | 12.30% |
（1）经营活动产生的现金流量净额较去年减少75.30%，主要系公司本期购买商品、接受劳务支付增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额较去年增加133.24%，主要系公司购买的理财产品赎回所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较去年减少89.25%，主要系2021年公司首发筹集资金所致。
浙江汇隆新材料股份有限公司董事会年 月 日