东华工程科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项报告（截至2022年12月31日）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 专项报告 | 1-2 | |
| 二、 | 东华工程科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-4 | |
专项报告第1页
关于东华工程科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第ZG10337号
东华工程科技股份有限公司全体股东：
我们审计了东华工程科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2023年3月30日出具了报告号为信会师报字[2023]第ZG10333号的无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2022年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第2页
本报告仅供贵公司为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 2023年3月30日
东华工程科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额（不含利息） | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 中国化学工程重型机械化有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 应收账款 | 80.00 | 80.00 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 中化学建设投资集团有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 应收账款 | 446.72 | 446.72 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 中国化学工程第六建设有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 预付账款 | 5,994.59 | 5,351.21 | 643.38 | 往来款项 | 经营性往来 | |||
| 中国化学工程第十四建设有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 预付账款 | 21.00 | 21.00 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 中国化学工程第四建设有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 预付账款 | 190.87 | 190.87 | 往来款项 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、 非经营性往来） |
| 中化学资产管理有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 预付账款 | 90.70 | 90.70 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 中国化学工程第十三建设有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 预付账款 | 223.55 | 173.60 | 0.92 | 396.23 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 北京赛鼎科技有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 预付账款 | 40.00 | 729.58 | 598.36 | 171.22 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 中化二建集团有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 预付账款 | 572.58 | 572.58 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 中化学土木工程有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 预付账款 | 126.61 | 126.61 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 中国化学工程第七建设有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 预付账款 | 5.00 | 5.00 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 中国化学工业桂林工程有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 预付账款 | 2,468.43 | 2,406.64 | 61.79 | 往来款项 | 经营性往来 | |||
| 中国化学工程第十四建设有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 其他应收款 | 21.17 | 15.49 | 34.56 | 2.10 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 化学工业第三设计院有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 3.24 | 0.99 | 2.57 | 1.66 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 中国化学工业桂林工程有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 其他应收款 | 400.00 | 400.00 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 北京赛鼎科技有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 其他应收款 | 52.21 | 5.00 | 2.21 | 55.00 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 中化工程集团财务有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 其他应收款/应收利息 | 591.33 | 591.33 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 中化学资产管理有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 长期应收款（含一年内到期的长期应收款） | 35,795.15 | 9,413.82 | 26,381.33 | 资产转让 见注 | 经营性往来 | |||
| 中化工程集团财务有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 银行存款 | 87,632.60 | 440,282.67 | 1,720.25 | 417,960.25 | 109,955.02 | 往来款项 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、 非经营性往来） |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 中化学东华天业新材料有限公司 | 母子公司 | 应收账款 | 5,398.20 | 9,993.03 | 13,657.64 | 1,733.59 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 安徽东华通源生态科技有限公司 | 母子公司 | 应收账款 | 927.23 | 218.27 | 300.00 | 845.50 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 东至东华水务有限责任公司 | 母子公司 | 应收账款 | 13,212.22 | 1,209.57 | 1,686.83 | 12,734.96 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 瓮安东华星景生态发展有限责任公司 | 母子公司 | 应收账款 | 11,803.38 | 4,431.64 | 16,235.02 | 往来款项 | 经营性往来 | |||
| 贵州东华工程股份有限公司 | 母子公司 | 预付账款 | 1,865.07 | 6,309.75 | 8,039.33 | 135.49 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 东华(西藏)低碳科技有限责任公司 | 母子公司 | 预付账款 | 22.64 | 400.00 | 422.64 | 往来款项 | 经营性往来 | |||
| 东华(西藏)低碳科技有限责任公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 4.86 | 72.54 | 77.40 | 往来款项 | 经营性往来 | |||
| 东华科技刚果（布）有限责任公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 272.50 | 38.88 | 34.72 | 276.66 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 安徽东华通源生态科技有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 58.91 | 58.91 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 中化学东华天业新材料有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 0.11 | 9.90 | 10.01 | 往来款项 | 经营性往来 | |||
| 贵州东华工程股份有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 41.08 | 153.79 | 41.08 | 153.79 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 东至东华水务有限责任公司 | 母子公司 | 其他非流动资产(含一年内到期的非流动资产） | 5,193.82 | 5,193.82 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 合肥王小郢污水处理有限公司 | 联营企业 | 应收股利 | 1,000.00 | 1,000.00 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 合肥叁源工程技术服务有限责任公司 | 联营企业 | 预付账款 | 30.89 | 5.12 | 25.77 | 往来款项 | 经营性往来 | |||
| 浙江天泽大有环保能源有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 14,052.14 | 2,555.80 | 14,785.00 | 1,822.94 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 南充柏华污水处理有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 223.95 | 223.95 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 上海睿碳能源科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 13.08 | 13.08 | 往来款项 | 经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕煤集团榆林化学有限责任公司 | 对本企业施加重大影响的投资方 | 应收账款 | 43,684.05 | 33,944.55 | 9,739.50 | 往来款项 | 经营性往来 | ||
| 陕煤集团榆林化学有限责任公司 | 对本企业施加重大影响的投资方 | 其他应收款 | 109.00 | 70.00 | 39.00 | 往来款项 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、 非经营性往来） |
| 总计 | - | - | - | 172,657.10 | 526,612.28 | 1,720.25 | 509,773.61 | 189,495.77 | - | - |
注：本公司应收关联方中化学资产管理有限公司长期应收款期末原值263,813,265.06元（其中一年内到期金额83,960,000.00元），摊余成本214,000,663.49元。本公司2021-079公告披露，本公司与中化学资产管理有限公司达成资产转让协议，由中化学资产管理有限公司作为新债务人，承担黔希化工所欠本公司的剩余工程款计363,991,543.84元。并按照本公司与黔西县黔希煤化工投资有限责任公司达成的和解协议支付进度，分5年期进行支付。截至2022年12月31日，中化学资产管理有限公司已偿还本公司100,178,278.78元，未偿还款项余额为263,813,265.06元。经双方友好协商，中化学资产管理有限公司于2022年4月26日承诺，相关未偿还债权可采取如下两种方式偿还：（1）偿还期限自2025年12月31日前偿还完毕调整至2023年12月31日前偿还完毕；（2）中化学资产管理有限公司6个月内将总对总抵回的资产按照公允价值一次性转让至东华科技偿还债权余额。后双方协商一致，中化学资产管理有限公司按照（1）偿还方式。
本表已于2023年3月30日获董事会批准。公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
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