东华工程科技股份有限公司2022年度财务决算和2023年度财务预算报告
2022年，东华工程科技股份有限公司（以下简称“公司”）紧紧围绕自身发展战略和年度工作目标，积极应对行业竞争形势，稳步调整经营布局，不断夯实资产质量，确保在建项目按计划推进，实现了营业收入和利润的较高增长。
一、2022年度公司财务报表的审计情况
公司2022年度财务报表业经立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计，并出具了信会师报字[2023]第ZG10333号标准无保留意见《审计报告》。公司2022年度会计报表按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。
二、2022年度经营成果情况
（一）营业收入情况
2022年度实现营业收入623,403.53 万元，同比增长3.85%,其中：
工程总承包收入589,396.39 万元，占营业收入的94.54%，同比增长
1.25%；设计、技术性收入22,297.80 万元，占营业收入的3.58%，同比增加52.27%；其他收入11,709.34 万元，占营业收入的1.88%。本年度营业收入增长的主要原因是2022年公司稳步推进生产经营工作，在建总承包项目进展正常，按完工进度确认的收入同比有所增加。
（二）成本费用情况
1.2022年度发生营业成本547,545.67 万元，同比增长2.13%,其中：工程总承包成本522,569.22 万元,同比减少0.23%；设计、技术性成本15,415.00 万元,同比增长50.10%；其他成本9,561.46 万元。本年度营业收入增幅高于营业成本增幅，主要原因是总承包项目毛利率有所增长。
2．2022年度发生管理费用10,877.46 万元，同比降低3.17%，公司进一步加强费用管理，费用管控取得一定成效。
3．2022年度发生研发费用22,777.58 万元，同比增长14.95%，主要系公司本年度持续增加研发方面的投入。
4．2022年度发生财务费用-7,059.60万元，同比降低1,135.25%，主要系未实现的融资收益、利息收入、汇兑净收益较上年同期增长。
（三）资产减值情况
2022年度较上年计提减值增加189.20%，其中应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等计提信用减值损失4,226.61万元，合同资产等计提资产减值损失4,777.22万。
（四）投资收益情况
2022年度实现投资收益4,284.87 万元，主要为按权益法确认的合肥王小郢污水处理有限公司、浙江天泽大有环保能源有限公司、南充柏华污水处理有限公司等股权投资收益。
三、2022年末财务状况
（一）2022年末资产状况
截止到2022年12月31日，公司资产总额1,174,796.77万元，比年初增加182,637.91万元，增长18.41%，公司资产结构稳健，财务状况良好。其中：
1.固定资产年末净额47,837.34 万元，较年初增加13.51%，主要原因是安徽东华通源生态科技有限公司危险废物填埋场退役费用转入所致。
2.无形资产年末余额37,545.48 万元，较年初增加2.17%，与上年相比无明显变化。
（二）2022年末负债状况
截止到2022年12月31日，公司负债总额780,701.07万元，比年初增加68,550.44 万元，增长9.63%，其中：
1.应付票据年末余额6,650.89 万元,较年初减少60.47%，主要原因是本年度公司票据到期解付。
2.应交税费年末余额14,087.94 万元，较年初减少38.49%，主要由于本年部分大型项目与业主进行结算，缴纳增值税金额较上年增长
370.65%。
（三）2022年末股东权益状况
截止2022年12月31日，公司股东权益为394,095.70万元，较年初增加114,087.47万元，增长40.74%，主要原因：一是报告期公司非
公开增发股票使权益相应增加89,240.24 万元；二是报告期实现净利润30,145.99 万元。
四、2022年度现金流量情况
（一）经营活动产生的现金流量情况
2022年度经营活动现金流入为586,268.45万元，同比增长43.86%，主要原因是部分总承包项目收到预付款所致。经营活动现金流出为542,486.88 万元，同比增长59.92%，主要原因是为推进项目建设支付了较大金额的施工、采购款项。经营活动产生的现金流量净额为43,781.57 万元,同比减少35.90%，总承包项目收款虽高于上年，但由于本年度大量支付采购款、工程款，经营现金流量净额小于上年。
（二）投资活动产生的现金流量情况
2022年度投资活动现金流入为3.28 万元，较上年度减少99.90%。投资活动现金流出为30,742.94 万元，较上年度减少38.16%，主要是上年同期PBAT项目建设投资支出较大。
（三）筹资活动产生的现金流量情况
筹资活动产生的现金流入为128,848.58 万元，主要系非公开增发股票收到认购款。筹资活动产生的现金流出为40,600.51 万元，较上年度增加172.43%。
五、2022年度主营业务板块分析
单位：万元
| 业务名称 | 2022年 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入占比 | |
| 总承包收入 | 589,396.39 | 522,569.22 | 11.34% | 94.54% |
| 设计、技术性收入 | 22,297.80 | 15,415.00 | 30.87% | 3.58% |
| 其他 | 11,709.34 | 9,561.46 | 18.34% | 1.88% |
| 合计 | 623,403.53 | 547,545.67 | 12.17% | 100.00% |
| 业务名称 | 2021年 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入占比 | |
| 总承包收入 | 582,106.65 | 523,749.25 | 10.03% | 96.97% |
| 设计、技术性收入 | 14,643.79 | 10,270.05 | 29.87% | 2.44% |
| 其他 | 3,562.02 | 2,104.83 | 40.91% | 0.59% |
| 合计 | 600,312.46 | 536,124.12 | 10.69% | 100.00% |
公司2022年度实现利润总额34,715.88万元、净利润30,145.99万
元、归属于上市公司股东的净利润28,863.44万元,同比分别上升14.54%、
13.41%、16.03%。2022年度公司综合毛利率为12.17%，同比增长1.48个百分点，其中：总承包项目毛利率为11.34%，同比增长1.31个百分点；设计、技术性项目毛利率为30.87%，同比增长1.00个百分点。主要原因为2022年重点项目的毛利率高且营收占比较高，从而拉高了整体总承包项目的毛利率；毛利率较高的设计收入同比增长，营业收入占比增长，进一步拉高了总体毛利率。
六、2022年度主要财务指标分析
| 项目 | 指 标 | 2022年 | 2021年 | 增减幅度 |
| 盈利能力 | 营业利润率(%) | 5.66 | 5.14 | 0.52 |
| 加权平均净资产收益率(%) | 10.44 | 10.07 | 0.37 | |
| 基本每股收益（元） | 0.5150 | 0.4648 | 10.80% | |
| 偿债能力 | 资产负债率(%) | 66.45 | 71.78 | -5.33 |
| 流动比率 | 1.27 | 1.06 | 0.21 | |
| 速动比率 | 1.25 | 1.03 | 0.22 | |
| 营运能力 | 应收账款周转率（次） | 8.23 | 8.42 | -0.19 |
| 存货周转率（次） | 16.77 | 12.78 | 3.99 | |
| 增长能力 | 收入增长率（%） | 3.85 | 15.22 | -11.37 |
| 资本积累率（%） | 40.74 | 16.47 | 24.27 | |
| 资产增长率（%） | 18.41 | 21.82 | -3.41 |
1．盈利能力分析。营业利润率较上年同期上升0.52个百分点，加权平均净资产收益率较上年同期上升0.37个百分点，基本每股收益较上年同期上升10.80%，主要系公司营业收入增长和毛利率提升所致。
2.偿债能力分析。2022年末资产负债率为66.45%，流动比率为1.27，速动比率为1.25。资产负债率较去年有所下降，主要系公司再融资顺利落地，款项及时到位，公司资产总额增加。
3.营运能力分析。应收账款周转率较上年减少0.19次，存货周转率较上年增长3.99次。应收账款周转率较上年减少主要系2022年公司部分项目与业主确认结算所致。存货周转率较上年增长主要由于营业成本有所增长。
4.增长能力。2022年度公司总资产增长明显，净利润较上年度有一定幅度提升，充分反映出公司发展态势良好。
七、2022年度利润、利润分配及利润留存情况
公司2022年度实现归属于母公司股东的净利润288,634,429.71元。按照母公司实现的净利润226,077,595.96 元提取10%法定盈余公积22,607,759.60元，加上年初未分配利润1,674,437,666.85 元，减去2022年已分配股利81,754,716.00元，其他综合收益结转留存收益34,389,266.63元，2022年度实际可供股东分配的利润为1,761,763,520.58 元。
八、2023年度财务预算情况
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是精准落实公司“十四五”规划的承上启下之年。公司将认真年初制定的各项工作目标与计划，尤其注重加强以下几项工作：一是切实做好“两金”压降工作，高度重视降低应收款项和存货的资金占用规模，提高资产运营效率和资金使用效率；二是加强管理，降本增效，坚决完成公司各项业绩考核指标；三要加大市场开拓力度，提高合同签约额度和质量；四要继续推进资本运作，为公司可持续发展提供有效支撑。
根据公司年度工作计划和业务预算安排，结合近年来财务状况、经营业绩、生产经营情况和合同签约实际，本着稳健、求实的原则，对2023年相关财务指标作出预算如下：
2023年度，公司预计主营业务收入750,000.00万元，实现利润总额38,000.00万元。
东华工程科技股份有限公司董事会
2023年3月30日