广发证券股份有限公司关于倍加洁集团股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
广发证券股份有限公司（以下称“广发证券”或“保荐机构”）作为倍加洁集团股份有限公司（以下简称“公司”、“倍加洁集团”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对倍加洁集团2022年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2018]253号《关于核准倍加洁集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经上海证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票20,000,000.00股，每股发行价格为人民币24.07元，共募集资金481,400,000.00元，扣除不含税发行费用36,372,000.00元后，实际募集资金净额为人民币445,028,000.00元。本次公开发行募集资金已于2018年2月22日全部到位，并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了信会师报字[2018]第ZA10193号《验资报告》。
（二）本年度使用金额及当前余额
2022年度使用募集资金12,675,621.87元。截至2022年4月25日，节余募集资金已划入公司一般账户用于永久补充流动资金，并将募集资金账户销户。期末无节余募集资金。2022年度募集资金使用情况如下：
单位：元
| 募集资金使用情况 | 本年度使用金额 |
募集资金2021年末专户存款余额 77,734.51
募集资金2021年末理财产品余额 12,619,300.00
2021
| 年末合计募集资金余额 |
12,697,034.512022年募集资金的减少项 -
（1）本年对募投项目的投入 12,675,621.87
（2）节余募集资金转入一般账户金额[注] 36,249.822022年募集资金的增加项 -
（1）理财产品收益、银行利息收入减除手续费后净收入 14,837.18募集资金2022年末专户存款余额 -募集资金2022年末理财产品余额 -
2022
| 年末合计募集资金余额 |
-注：此处统计金额包括节余募集资金专户一般账户金额38,172.40元，减去公司因募集资金专户余额不足以支付1,922.58元手续费而自一般户向募集资金专户转入金额后的净额。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用的效率和效果，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，对募集资金专户进行了规范管理。公司及各全资子公司分别与各家存放募集资金的商业银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金的专户存储情况
截至2022年4月25日止，公司的5个募集资金专户均已注销。
三、2022年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用情况
2022年度公司募集资金实际使用情况具体详见本核查意见附表1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2022年度，公司不存在募集资金项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2022年度未发生募投项目先期投入及置换情况。为保障募集资金投资项目的顺利进行，在公司公开发行股票募集资金到位前，公司及其全资子公司扬州倍加洁日化有限公司已根据项目进度的实际情况以自筹资金进行投入。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的事项进行了专项审核，并出具了信会师报字[2018]第ZA10509号《倍加洁集团股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》，截至2018年2月22日，公司以自筹资金投入募集资金投资项目的实际投资金额合计为人民币100,632,593.13元。经鉴证的募集资金投入和置换情况具体如下：
单位：元
| 序号 | 拟置换的前期投入 |
| 募集资金拟投入金额 | 以自筹资金预先投入金额 |
1 年产6.72亿支牙刷项目
| 352,528,000.00 | 90,093,240.05 |
2 年产14亿片湿巾项目
| 45,000,000.00 | 7,140,501.40 |
3 研发中心建设项目
| 15,500,000.00 | 3,398,851.68 |
4 补充流动资金项目
| 32,000,000.00 | - | |
| 合计 |
| 445,028,000.00 | 100,632,593.13 |
公司于2018年3月20日召开第一届董事会第十次临时会议，以7票同意、0票反对审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年度，公司无使用闲置募集资金补充流动资金的情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
报告期内，公司及子公司使用闲置募集资金购买理财产品均已全部赎回，情况如下：
单位：元
| 产品名称 | 期初未赎回金额 |
| 本期赎回金额 | 期末金额 |
蕴通财富
天周期型随时可赎回结构性存款
12,619,300.00 12,619,300.00 - 17,451.43
（六）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2022年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（七）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的
情况2022年度，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目的情况。
（八）节余募集资金使用情况
2022年3月31日，公司募投项目“年产6.72亿支牙刷项目”已结项，该项目节余募集资金为43.63元；至此，公司募投项目已全部结项。截至2022年4月19日，节余募集资金共计38,172.40元（包括因募集资金专户余额不足以支付1,922.58元手续费，公司自一般户向募集资金专户转入金额）从募集资金专户划入公司一般账户，用于永久性补充流动资金。截至2022年4月25日，公司募集资金专户已注销。
（九）募集资金使用的其他情况
2022年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2022年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年度，公司严格按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件的有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：倍加洁集团股份有限公司2022年度募集资金存放
和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、公司募集资金管理制度等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元募集资金总额 44,502.80 本年度投入募集资金总额 1,267.56变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 46,066.42变更用途的募集资金总额比例 不适用承诺投资项目
已变更项目，含部分变更（如有）
募集资金承诺投资
总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入
金额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-
(1)
截至期末投入进度（%）(4)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本年度实现的效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变
化年产
| 6.72 |
亿支牙刷项目
否 35,252.80 35,252.80 35,252.80 1266.69 36,658.43 1,405.63 103.99 2022年3月 -1,006.52 未达到 否年产
| 14 |
亿片湿巾项目
否 4,500.00 4,500.00 4,500.00 0.87 4,643.49 143.49 103.19 2021年4月 5,371.13 达到 否研发中心建设项目
否 1,550.00 1,550.00 1,550.00 0.00 1,564.50 14.50 100.94 2021年4月 不适用 不适用 否补充流动资
金项目
否 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
| 合计 |
44,502.80 44,502.80 44,502.80 1,267.56 46,066.42 1,563.62 103.51
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
年产
亿支牙刷项目未能完全达到预计效益，主要原因有：①公司销售模式为以销定产模式，产出受到客户订单的影响，下游客户下订单的节奏有所放缓，牙刷销售订单未能取得显著增长；②消费者的需求更加多样化，目前小批量多品种订单比例在上升，导致公司生产效率较传统大批量订单时有一定下滑。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化募集资金投资项目先期投入及置换情况 无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金节余的金额及形成原因
截至
年
| 3 |
月
日，公司募投项目
| “ |
年产
亿支牙刷项目
| ” |
已结项，该项目节余募集资金为
元；至此，公司募投项目已全部结项。截至2022年4月19日，节余募集资金共计38,172.40元（包括因募集资金专户余额不足以支付1,922.58元手续费，公司自一般户向募集资金专户转入金额）从募集资金专户划入公司一般账户，用于永久性补充流动资金。截至
| 2022 |
年
月
| 25 |
日，公司募集资金专户已注销。
募集资金其他使用情况 无注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。