关于浙江海正药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：浙江海正药业股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0571-88216888
附表2
关于浙江海正药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 浙江海正集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 8.55 | 8.55 | 租赁房屋及建筑物 | 经营性往来 | |||
| 浙江海正生物材料股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 134.79 | 1,348.94 | 1,284.76 | 198.97 | 租赁房屋及建筑物；销售 | 经营性往来 |
| 商品 | ||||||||||
| 浙江海正生物材料股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 6.53 | 13.89 | 20.42 | 代垫社保、公积金 | 经营性往来 | |||
| 浙江海诺尔生物材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.50 | 0.50 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 海正药业（杭州）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,620.40 | 86.65 | 7,707.05 | 拆借款 | 非经营性往来 | ||
| 海正药业（杭州）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 30,845.60 | 103,504.22 | 745.97 | 50,351.62 | 84,744.17 | 拆借款 | 非经营性往来 | |
| 浙江海正动物保健品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,298.15 | 179.45 | 11,477.60 | 拆借款 | 非经营性往来 | |||
| 海正药业南通有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,502.36 | 42,150.00 | 846.92 | 56,499.28 | 拆借款 | 非经营性往来 | ||
| 海正（海南）医学科技发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 340.56 | 340.56 | 拆借款 | 非经营性往来 | ||||
| 浙江省医药工业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,000.00 | 6,000.00 | 拆借款 | 非经营性往来 | ||||
| 正康国际贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,507.26 | 2,507.26 | 拆借款 | 非经营性往来 | ||||
| 浙江海晟药业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,900.00 | 5,000.00 | 6,900.00 | 拆借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂睿医药技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,176.37 | 4,355.60 | 1,160.00 | 8,371.97 | 拆借款 | 非经营性往来 | ||
| 北京军海药业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 29,920.05 | 372.43 | 903.13 | 15,711.78 | 15,483.83 | 拆借款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | ||||||||||
| 关联自然人 |
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 100,404.75 | 165,601.45 | 2,762.12 | 151,462.12 | 117,306.20 | / | / |
[注]北京军海药业有限责任公司原系公司控股子公司，该公司申请破产并由破产管理人接管，自2022年9月30日起不再将其纳入合并财务报表范围内。公司及子公司海正药业（杭州）有限公司对其债权已申报破产债权，并按预计可收回金额重新确认金融资产。本期往来累计发生金额包括海正药业（杭州）有限公司对其债权申报债权后重新确认的金融资产金额100.92万元，本期偿还累计发生金额为因重新确认相应调减的金额。