海尔智家股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项审核报告
和信专字（2023）第000108号
| 目 录 | 页 码 | |
| 一、年度募集资金存放与实际使用情况专项审核报告 | 1-2 | |
| 二、2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 | 3-13 | |
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二三年三月三十日
海尔智家股份有限公司
报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
海尔智家股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况
专项审核报告
和信专字（2023）第000108号
海尔智家股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的海尔智家股份有限公司（以下简称“海尔智家公司”）《2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会对募集资金专项报告的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是海尔智家公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对海尔智家公司募集资金专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守职业道德守则，计划和实施审核工作，以对海尔智家公司募集资金专项报告是否按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映海尔智家公司2022
海尔智家股份有限公司
报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了我们认为必要的审核程序，以获取有关募集资金专项报告金额和披露的证据。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为， 海尔智家公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定编制，在所有重大方面如实反映了海尔智家公司2022年度募集资金的存放与实际使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供海尔智家公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师: 赵波（项目合伙人）
中国·济南 中国注册会计师: 李祥智
2023年3月30日
海尔智家股份有限公司董事会2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及有关规定，海尔智家股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告。
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2018]1912号文核准，本公司已公开发行3,007.49万张可转换公司债券，每张面值100元。本次发行募集资金总额为人民币300,749万元，扣除保荐承销费及其他发行相关费用，募集资金余额为人民币298,358万元。上述募集资金已于2018年12月24日全部到账，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）（现已更名为“和信会计师事务所（特殊普通合伙）”）已就募集资金到账事项进行了审验并出具了《验资报告》（和信验字（2018）第000090号）。
（二）募集资金使用金额和当前余额
截至2022年12月31日，募集资金已使用282,391万元，募集资金余额23,594.47万元（账户余额包括公司购买理财产品产生的收益、活期存款利息、汇兑损益及尚未投入的募集资金）。
二、 募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司制订了《海尔智家股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放及使用等事项作出了明确规定，本公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金。
本公司与保荐机构中国国际金融股份有限公司、中国建设银行股份有限公司
海尔路支行（以下简称“建行海尔路支行”）以及中国银行股份有限公司青岛市分行（以下简称“中行青岛分行”）分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，公司及募集资金项目的实施主体、保荐机构中国国际金融股份有限公司、建行海尔路支行、中行青岛分行、中国银行（香港）胡志明市分行（以下简称“中行胡志明市分行”）、中国工商银行（莫斯科）股份公司（以下简称“工行莫斯科支行”）以及Industrial and Commercial Bank of China,Mumbai Branch（以下简称“工行孟买支行”）分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。该协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至2022年12月31日止，本公司募集资金存储情况如下：
单位:人民币元
| 序号 | 开户单位 | 开户银行 | 银行账号 | 账户金额 （2022年12月31日） |
| 1 | 海尔智家股份有限公司 | 建行海尔路支行 | 37150198551000000640 | 24,609,673.28 |
| 2 | 海尔智家股份有限公司 | 中行青岛分行 | 244237870606 | 963,498.34 |
| 3 | 海尔俄罗斯洗衣机有限公司 | 工行莫斯科支行 | 40702840500000010918（美元） | 已销户[注1] |
| 4 | 40702810200000010918（卢布） | 已销户[注1] | ||
| 5 | 合肥海尔空调电子有限公司 | 建行海尔路支行 | 37150198551000000669 | 31,479,491.47 |
| 6 | 青岛海尔（胶州）空调器有限公司 | 中行青岛分行 | 235138702712 | 159,143.37 |
| 7 | 青岛海尔科技有限公司 | 中行青岛分行 | 228639313388 | 已销户[注2] |
| 8 | 青岛海尔特种制冷电器有限公司 | 中行青岛分行 | 210438496214 | 84,399.74 |
| 9 | AQUA Electrical Appliances Vietnam Co., Ltd | 中行胡志明市分行 | 100000600301527（美元） | 已销户[注3] |
| 10 | 青岛海尔智慧厨房电器有限公司 | 中行青岛分行 | 227338455528 | 1,941,102.29 |
| 11 | 合肥海尔空调器有限公司 | 建行海尔路支行 | 37150198551000000672 | 1,681,148.45 |
| 12 | 莱阳海尔智慧厨房电器有限公司 | 建行海尔路支行 | 37150198551000000674 | 26,209.21 |
| 13 | 郑州海尔空调器有限公司 | 建行海尔路支行 | 37150198551000000670 | 已销户[注4] |
| 序号 | 开户单位 | 开户银行 | 银行账号 | 账户金额 （2022年12月31日） |
| 14 | Haier Appliances (India) Private Limited | 工行孟买支行 | 0166000100000164728（卢比） | 已销户[注5] |
| 15 | 0166000100000169238（美元） | 已销户[注5] | ||
| 募集资金账户余额小计(折算人民币金额) | 60,944,666.15 | |||
| 闲置募集资金进行现金管理的金额 | 175,000,000.00 | |||
| 尚未使用募集资金余额总计 | 235,944,666.15 | |||
注1：公司募投项目之“俄罗斯滚筒洗衣机制造基地项目”已建设完毕，公司已将开设在工行莫斯科支行的募集资金专户（账号：40702840500000010918（美元）、40702810200000010918（卢布））予以注销。注2：公司募投项目之“基于自然交互与云脑的智慧家庭操作系统（U+）项目”已完毕，项目节余资金2,717万元已用于永久补充公司流动资金， 公司已将开设在中行青岛分行的募集资金专户（账号： 228639313388）予以注销。
注3：公司募投项目之“越南滚筒洗衣机生产中心项目”已建设完毕，项目节余资金已用于永久补充公司流动资金。公司已将开设在AQUA Electrical Appliances Vietnam Co., Ltd的募集资金专户（账号：100000600301527）予以注销。
注4：公司募投项目之“海尔（郑州）创新产业园空调生产基地智能制造升级项目”已建设完毕，项目节余资金4,627万元（含待支付项目工程余款461万元）已用于永久补充公司流动资金，公司已将开设在建行海尔路支行的募集资金专户（账号：37150198551000000670）予以注销。
注5：公司募投项目之“海尔印度北部工业园项目（一期）项目”已建设完毕， 公司已将开设在工行孟买支行的募集资金专户（账号：0166000100000169238（美元）、0166000100000164728（卢布））予以注销。
闲置募集资金进行现金管理情况：
| 签约方 | 委托理财类型 | 委托理财余额 （人民币元） | 委托理财 起始日期 | 委托理财 终止日期 |
| 中国建设银行股份有限公司青岛海尔路支行 | 单位人民币定制型结构性存款（保本浮动收益） | 75,000,000.00 | 2022-6-8 | 2022-12-7 |
| 中国建设银行股份有限公司青岛海尔路支行 | 单位人民币定制型结构性存款（保本浮动收益） | 100,000,000.00 | 2022-7-6 | 2022-12-31 |
| 合计 | 175,000,000.00 |
该理财已于2023年1月3日赎回。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”。
募集资金使用情况对照表
单位:人民币万元
| 募集资金总额 | 298,358 | 本年度投入募集资金总额 | 14,244 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 66,045 | 已累计投入募集资金总额 | 282,391 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 22.14% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产50万台高端特种冰箱项目 | 否 | 52,420 | 52,420 | 52,420 | 51,998 | -422 | 99.20 | 2019年6月 | 39,094 | 是 | 否 | |
| 海尔（郑州）创新产业园空调生产基地智能制造升级项目 | 否 | 7,800 | 7,800 | 3,173 | 3,174 | 1 | 100.03 | 2020年12月 | 772 | 否 | 否 | |
| 海尔胶州创新产业园空调智能制造升级项目 | 否 | 8,800 | 8,800 | 8,800 | 8,728 | -72 | 99.18 | 2020年12月 | 6,703 | 否 | 否 | |
| 合肥海尔空调器有限公司年新增200万套节能环保型空调项目 | 否 | 20,864 | 20,864 | 20,864 | 769 | 20,129 | -735 | 96.48 | 2018年12月 | 13,627 | 是 | 否 |
| 高端中央空调年产150万台空调器项目 | 否 | 37,314 | 37,314 | 37,314 | 4,800 | 26,190 | -11,124 | 70.19 | 2022年12月 | 35,185 | 是 | 否 |
| PCBA电脑板天津工厂建设项目 | 是 | 5,395 | - | - | - | - | - | / | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| PCBA电脑板合肥工厂建设项目 | 是 | 18,529 | - | - | - | - | - | / | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 海尔厨电新工厂项目 | 否 | 30,110 | 30,110 | 30,110 | 1,224 | 24,807 | -5,303 | 82.39 | 2021年12月 | 11,220 | 是 | 否 |
| 海尔厨电莱阳新工厂项目 | 否 | 27,620 | 27,620 | 27,620 | 9 | 27,426 | -194 | 99.30 | 2019年8月 | 22,710 | 是 | 否 |
| 俄罗斯滚筒洗衣机制造基地项目 | 否 | 34,058 | 34,058 | 27,886 | 28,968 | 1,082 | 103.88 | 2019年12月 | 6,000 | 否 | 否 | |
| 越南滚筒洗衣机生产中心项目 | 否 | 12,751 | 12,751 | 9,303 | 9,636 | 333 | 103.58 | 2019年7月 | 681 | 否 | 否 | |
| 海尔印度北部工业园项目（一期）项目 | 是 | - | 66,045 | 66,045 | 64,024 | -2,021 | 96.94 | 2021年12月 | -2,129 | 否 | 否 | |
| 智能家电超前研发实验室建设项目 | 是 | 10,621 | - | - | - | - | - | / | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 工业智能研究院建设项目 | 是 | 31,500 | - | - | - | - | - | / | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 基于自然交互与云脑的智慧家庭操作系统（U+）项目 | 否 | 2,967 | 2,967 | 219 | 219 | 100.00 | 2021年6月 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | - | - | 16,995 | 7,441 | 17,092 | 97 | 100.57 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 合计 | 300,749 | 300,749 | 300,749 | 14,244 | 282,391 | -18,358 | — | — | — |
| 未达到计划进度或预计效益原因（分具体募投项目） | 1、海尔（郑州）创新产业园空调生产基地智能制造升级项目：项目产能利用及产品价格未达预期，原材料成本上升，项目未达到预计效益。 2、海尔胶州创新产业园空调智能制造升级项目：产能利用未达预期，原材料成本上升，项目未达到预计效益。 3、俄罗斯滚筒洗衣机制造基地项目：受销售价格下调及海运费上涨影响，项目未达到预计效益。 4、越南滚筒洗衣机生产中心项目：受原材料等成本上升影响，项目未达到预计效益。 5、海尔印度北部工业园项目（一期）项目：产能利用及产品价格未达预期，原材料及海运费成本上升，项目未达到预计效益。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2019年1月24日，公司召开第九届董事会第二十六次会议及第九届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，截至2018年12月31日，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金款项共计人民币99,633.12万元。 2019年4月29日，公司第九届董事会第二十七次会议、第九届监事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，自2019年1月1日至2019年4月19日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“布局‘一带一路’，海外新兴市场制造基地建设项目” 的款项共计人民币10,252万元。 2019年10月30日，公司召开第十届董事会第四次会议及第十届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，自2019年4月30日至2019年10月18日，以募集资金置换海尔印度北部工业园项目（一期）已投入募投项目的自筹资金款项共计人民币6,351万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2019年8月29日，公司召开了第十届董事会第三次会议及公司第十届监事会第三次会议，审议通过了《海尔智家股份有限公司关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，决定使用不超过3,500万元的募集资金临时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。 2020年4月28日，公司第十届董事会第七次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“布局‘一带一路’，海外新兴市场制造基地建设项目”中的俄罗斯滚筒洗衣机制造基地项目和越南滚筒洗衣机制造基地项目结项后的节余募集资金合计9,703万元永久补充流动资金。已用于临时补充流动资金的2,969万元直接转为永久补充流动资金，不再归还至募集资金专户。 2021年3月30日，公司第十届董事会第十七次会议审议通过了《海尔智家股份有限公司关于部分可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“海尔（郑州）创新产业园空调生产基地智能制造升级项目”和“基于自然交互与云脑的智慧家庭操作系统（U+）项目”结项的节余募集资金7,375万元永久补充流动资金。实际节余募集资金余额7, 441万元已转出募集资金专户。 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 经公司第九届董事会第二十六次会议、第十届董事会第七次会议审议，同意公司自2019年1月24日起12个月内、2020年4月28日起18个月内、2021年8月30日起18个月内分别使用不超过15亿元、7 亿元、5 亿元闲置募集资金进行现金管理，在上述额度及期限内可以滚动使用。 截至2022年12月31日，公司闲置募集资金进行现金管理的金额为17,500万元。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 公司募投项目之“俄罗斯滚筒洗衣机制造基地项目”已建设完成，项目节余资金6,172万元（含待支付项目工程余款2,206万元）已用于永久补充公司流动资金。公司募投项目之“越南滚筒洗衣机生产中心项目”已建设完成，项目节余资金3,448万元（含待支付项目工程余款730万元）已用于永久补充公司流动资金。 公司募投项目之“海尔（郑州） 创新产业园空调生产基地智能制造升级项目”已建设完成， 项目节余资金 4,627 万元（含待支付项目工程余款 461万元）拟用于永久补充公司流动资金，尚未由募集资金专户转出。 公司募投项目之“基于自然交互与云脑的智慧家庭操作系统（ U+） 项目”已建设完成， 项目节余资金 2,717 万元拟用于永久补充公司流动资金， 已由募集资金专户转出。 募集资金结余的原因： 1、在募投项目建设过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定使用募集资金，根据项目规划结合实际情况，优化项目实施方案，加强费用的控制、监督和管理，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、有效以及节俭的原则谨慎使用募集资金，节约了部分募集资金。 2、在募投项目实施过程中，公司详细调研、科学规划，加强了生产的综合管理，在生产自动化、智能化以及产品研发可制造性方面都有了明显的提升，降低了实施成本，同等的生产相关投入获得了较高的产能输出，从而节约了部分募集资金。 3、在募投项目实施过程中，公司使用闲置募集资金进行了现金管理，获得了一定的利息收入。 |
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 |
注1： “本年度实现的效益”为募投项目本期实现的净利润，计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。注2：上述表格中的金额总数与各分项数值之和尾数不符的情况为四舍五入原因造成。
四、 变更部分募集资金投资项目的情况
为发挥募集资金使用效率和效益，综合考虑募集资金投资项目实际情况和公司需要，公司在2019年将“引领消费升级，冰空等产线智能制造升级项目”中的子项目“家电智能控制组件工厂建设项目”与“提升创新能力，超前研发实验室、COSMOPlat工业互联网平台与U+智慧生活平台建设项目”中的子项目“智能家电超前研发实验室建设项目”和“工业智能研究院建设项目”（上述项目以下合称“原部分募投项目”）尚未使用的66,045万元募集资金用于新项目“海尔印度北部工业园项目（一期）”。
（一）变更原因
根据公司市场规划，印度对于公司的全球化布局具有重要的战略意义，其作为金砖四国之一，经济处于高速增长阶段，家电渗透率低，并具有庞大的用户基数，行业发展潜力巨大。近年来，公司业务在印度实现了较快增长：2016-2018年，收入分别增长26%、40%、41%。基于当时的产能情况，预计到2020年公司在印度将出现产能缺口。在2017年9月公司公开发行可转换公司债券的发行方案推出时，“海尔印度北部工业园项目”尚在论证推进过程中，未完全达到募投项目的申报条件，因此该项目未被列入募投项目。2018年8月30日，公司第九届董事会第十八次会议审议通过《青岛海尔股份有限公司关于新建印度北部工业园项目的议案》，公司拟实施新建“海尔印度北部工业园项目”，进一步提高产能输出能力、订单响应速度，节约运输及材料成本，加强公司在当地的市场竞争力。
考虑到印度项目资金需求较为迫切，原部分募投项目建设周期相对较长后续可使用自有/自筹资金调配满足，为更好的匹配公司各项目资金需求周期，提高资金使用效率，公司决定将原部分募投项目计划使用的66,045万元募集资金变更用于“海尔印度北部工业园项目（一期）”，以优化公司整体业务发展需要。
（二）变更程序
2019年4月29日，公司第九届董事会第二十七次会议审议通过了《青岛海尔股份有限公司关于变更部分可转换公司债券募集资金投资项目的议案》，同意公司将“引领消费升级，冰空等产线智能制造升级项目”中的子项目“家电智能控制组件工厂建设项目”与“提升创新能力，超前研发实验室、 COSMOPlat工业互联网平台与U+智慧生活平台
建设项目”中的子项目“智能家电超前研发实验室建设项目”和“工业智能研究院建设项目”尚未使用的66,045万元募集资金用于新项目“海尔印度北部工业园项目（一期）”。上述变更募集资金投资项目的事项已经公司于2019年5月29日召开的2019年第一次债券持有人会议、于2019年6月18日召开的2018年年度股东大会审议通过。
（三）变更后募集资金投向情况
单位：人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 拟使用募集资金金额 | |||
| 变更前 | 变更后 | ||||
| 1 | 引领消费升级，冰空等产线智能制造升级项目 | 1.1 | 年产50万台高端特种冰箱项目 | 52,420 | 52,420 |
| 1.2 | 家用空调制造升级及智能产品产能提升项目 | 37,464 | 37,464 | ||
| 1.3 | 高端中央空调年产150万台空调器项目 | 37,314 | 37,314 | ||
| 1.4 | 家电智能控制组件工厂建设项目 | 23,924 | - | ||
| 2 | 践行大厨电战略，成套智慧厨电产能布局项目 | 2.1 | 智慧厨电工厂建设项目 | 57,730 | 57,730 |
| 3 | 布局“一带一路”，海外新兴市场制造基地建设项目 | 3.1 | 俄罗斯滚筒洗衣机制造基地项目 | 34,058 | 34,058 |
| 3.2 | 越南滚筒洗衣机制造基地项目 | 12,751 | 12,751 | ||
| 3.3 | 海尔印度北部工业园项目（一期） | - | 66,045 | ||
| 4 | 提升创新能力，超前研发实验室、COSMOPlat工业互联网平台与U+智慧生活平台建设项目 | 4.1 | 智能家电超前研发实验室建设项目 | 10,621 | - |
| 4.2 | 工业智能研究院建设项目 | 31,500 | - | ||
| 4.3 | 基于自然交互与云脑的智慧家庭操作系统（U+）建设项目 | 2,967 | 2,967 | ||
| 合计 | 300,749 | 300,749 | |||
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司及时、真实、准确、完整的披露了相关信息。不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
海尔智家股份有限公司董事会
2023年3月30日