铁建重工：立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于中国铁建重工集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于中国铁建重工集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位：中国铁建重工集团股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

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附表2

关于中国铁建重工集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2022年期初占用资金余额	2022年度占用累计发生金额(不含利息)	2022年度占用资金的利息(如有)	2022年度偿还累计发生金额	2022年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前大股东及其附属企业										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2022年期初往来资金余额	2022年度往来累计发生金额（不含利息）	2022年度往来资金的利息（如有）	2022年度偿还累计发生金额	2022年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	中国土木工程集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		129,511,156.03		45,292,000.00	84,219,156.03	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁十一局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	164,402,239.92	299,508,338.64		305,844,100.12	158,066,478.44	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁十二局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	193,301,080.85	357,912,751.30		285,435,370.36	265,778,461.79	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中国铁建大桥工程局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	130,123,270.29	194,952,883.04		127,701,384.84	197,374,768.49	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁十四局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	599,496,928.00	567,907,899.09		808,272,163.47	359,132,663.62	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁十五局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	362,880,100.63	509,498,164.05		550,913,930.18	321,464,334.50	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁十六局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	88,719,047.59	135,408,678.78		140,068,918.16	84,058,808.21	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁十七局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	83,012,124.10	46,068,750.60		73,972,471.33	55,108,403.37	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁十八局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	292,436,014.56	461,026,653.66		533,732,432.40	219,730,235.82	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁十九局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	236,952,683.85	255,145,343.98		290,681,078.98	201,416,948.85	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁二十局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	37,832,052.39	131,731,655.07		123,426,936.57	46,136,770.89	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁二十一局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	49,967,418.50	14,030,253.46		46,942,247.47	17,055,424.49	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁二十二局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	68,990,643.78	202,552,308.48		194,865,240.30	76,677,711.96	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁二十三局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	15,963,981.19	6,649,411.00		15,623,585.40	6,989,806.79	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁二十四局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	21,728,672.33	120,120,457.51		89,208,600.35	52,640,529.49	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁二十五局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	43,751,431.22	59,054,790.16		70,419,561.18	32,386,660.20	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中国铁建国际集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	89,837,259.51	19,303,732.04		9,637,442.88	99,503,548.67	销售商品或提供劳务	经营性往来

中国铁建电气化局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	20,919,078.21	8,433,496.48		7,675,003.28	21,677,571.41	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁磁浮交通投资建设有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	77,222,189.76	5,108,543.47		34,310,335.25	48,020,397.98	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁物资集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	21,507,923.66	270,956,367.16		241,700,656.55	50,763,634.27	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁建华南投资有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	115,000.00			115,000.00		销售商品或提供劳务	经营性往来
中国铁建昆仑投资集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		687,159.29		687,159.29		销售商品或提供劳务	经营性往来
中国铁建高新装备股份有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	452,434.65	41,487,581.97		28,960,016.62	12,980,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁建设集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	3,845,440.00	1,000,000.00		3,742,720.00	1,102,720.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中国土木工程集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	10,622,118.41	13,512,000.00		24,134,118.41		销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十一局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	3,500,000.00	5,071,292.75		8,571,292.75		销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十二局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	22,872,268.47	39,018,374.79		29,429,565.35	32,461,077.91	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十四局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	157,420,000.00	275,960,000.00		236,990,000.00	196,390,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十五局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	2,500,000.00			2,500,000.00		销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十六局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	666,000.00	6,451,802.15		666,000.00	6,451,802.15	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十八局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	2,000,000.00	10,670,000.00		6,500,000.00	6,170,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十九局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据		15,000,000.00			15,000,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁二十一局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据		11,079,630.50			11,079,630.50	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁二十三局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	200,000.00	500,000.00		200,000.00	500,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁二十五局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据		500,000.00			500,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁物资集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据		38,119,613.00		30,119,613.00	8,000,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁第四勘察设计院集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	4,110,000.00			4,110,000.00		销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁建磁浮交通投资建设有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	16,000,000.00			16,000,000.00		销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁建华北投资有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	3,300,000.00			3,300,000.00		销售商品或提供劳务	经营性往来
中国铁建电气化局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	500,000.00	823,776.00		973,759.00	350,017.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁建金融租赁有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目		19,409,464.86			19,409,464.86	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十一局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目		3,094,592.30			3,094,592.30	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十五局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目		35,300,000.00			35,300,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来

中铁十七局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目		1,000,000.00			1,000,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十八局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目		500,000.00			500,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁二十局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目		2,100,000.00			2,100,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中国铁建高新装备股份有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目	182,016.08	190,468.00		182,016.08	190,468.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十八局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项		3,000,000.00			3,000,000.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
中铁十一局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	240,000.00	100,000.00		190,000.00	150,000.00	保证金	经营性往来
中铁十二局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	305,000.00	450,000.00		755,000.00		保证金	经营性往来
中国铁建大桥工程局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	240,480.37			120,480.37	120,000.00	保证金	经营性往来
中铁十四局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	520,000.00	230,000.00		320,000.00	430,000.00	保证金	经营性往来
中铁十五局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	572,000.00				572,000.00	保证金	经营性往来
中铁十六局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	20,000.00			20,000.00		保证金	经营性往来
中铁十七局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	69,000.00	80,000.00		50,000.00	99,000.00	保证金	经营性往来
中铁十八局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	100,000.00	609,755.12		169,200.00	540,555.12	保证金	经营性往来
中铁十九局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		30,000.00			30,000.00	保证金	经营性往来
中铁二十局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		1,400,000.00		400,000.00	1,000,000.00	保证金	经营性往来
中铁二十二局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		26,400.00			26,400.00	保证金	经营性往来
中铁二十四局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	20,104.56				20,104.56	保证金	经营性往来
中铁二十五局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		237,260.06			237,260.06	保证金	经营性往来
中国铁建电气化局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		273,700.00		213,700.00	60,000.00	保证金	经营性往来
中铁建华南建设有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		600,000.00			600,000.00	保证金	经营性往来
中铁建南方建设投资有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		490,000.00			490,000.00	保证金	经营性往来
中铁建华北投资发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		50,000.00			50,000.00	保证金	经营性往来
中铁物资集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	500,000.00	460,000.00		960,000.00		保证金	经营性往来
北京中铁天瑞机械设备有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	280,000.00			280,000.00		保证金	经营性往来
中国铁建大桥工程局集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目		9,204,088.48			9,204,088.48	购建长期资产	经营性往来
中铁城建集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目	18,633,123.68				18,633,123.68	购建长期资产	经营性往来
小计			2,848,829,126.56	4,314,189,128.41		4,396,383,099.94	2,766,635,155.03	—	—

上市公司的子公司及其附属企业	株洲中铁电气物资有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	20,694,586.03	20,000,000.00	666,833.33	20,000,000.00	20,694,586.03	委贷、其他往来	非经营性往来
	中铁隆昌铁路器材有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	1,730,400.00				1,730,400.00	其他往来	非经营性往来
	中铁建特种装备工程有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		319,831.16		319,831.16		应收股利	非经营性往来
	铁建重工包头有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		55,080.00		55,080.00		应收股利	非经营性往来
	铁建重工新疆有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	62,323,495.80				62,323,495.80	应收股利	非经营性往来
	中铁隆昌铁路器材有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	120,000,000.00	33,924,483.53		33,924,483.53	120,000,000.00	应收股利	非经营性往来
	小计			204,748,481.83	54,299,394.69	666,833.33	54,299,394.69	204,748,481.83	—	—
关联自然人
其他关联方及其附属企业	中铁建金融租赁有限公司	本公司的合营和联营企业	应收账款	154,449,989.36	1,070,973,757.53		1,095,203,836.90	130,219,909.99	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中信铁建重工（洛阳）掘进装备有限公司	本公司的合营和联营企业	应收账款	3,331,550.14	51,427,832.00		35,473,945.14	19,285,437.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁建金融租赁有限公司	本公司的合营和联营企业	应收票据		43,609,464.86		37,808,064.86	5,801,400.00	销售商品或提供劳务	经营性往来
	中铁建金融租赁有限公司	本公司的合营和联营企业	其他反映占用实质科目		19,409,464.86			19,409,464.86	销售商品或提供劳务	经营性往来
	小计			157,781,539.50	1,185,420,519.25		1,168,485,846.90	174,716,211.85
总计	/	/	/	4,016,763,978.79	5,985,431,406.35	666,833.33	6,230,703,083.57	3,896,139,293.17	/	/

注：本公司向本公司之子公司提供委贷、其他往来，系为子公司生产经营之用。

本汇总表已于2023年03月30日获董事会批准。