山东金城医药集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
山东金城医药集团股份有限公司(以下简称“公司”)2022年财务报表已经上会会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了上会师报字(2023)第1977号审计报告。会计师的审计意见是:财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、 主要财务数据和指标
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增幅 |
营业收入 | 350,571.70 | 313,845.43 | 11.70% |
归属于上市公司股东的净利润 | 27,336.46 | 10,798.41 | 153.15% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 26,417.67 | 9,526.36 | 177.31% |
经营活动产生的现金流量净额 | 25,562.65 | 43,718.55 | -41.53% |
基本每股收益(元/股) | 0.71 | 0.28 | 153.57% |
稀释每股收益(元/股) | 0.71 | 0.28 | 153.57% |
加权平均净资产收益率 | 7.81% | 3.17% | 4.64% |
项目 | 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 |
资产总额 | 582,608.36 | 527,515.32 | 10.44% |
归属于上市公司股东的净资产 | 360,743.81 | 339,446.54 | 6.27% |
二、公司财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)资产情况
单位:万元
资产 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 同比变动 | ||
金额 | 占总资产比重 | 金额 | 占总资产比重 | ||
衍生金融资产 | 10.20 | 0.002% | 58.56 | 0.01% | -82.58% |
应收票据 | 8,931.04 | 1.53% | 0.00 | 0.00% | - |
资产 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 同比变动 | ||
金额 | 占总资产比重 | 金额 | 占总资产比重 | ||
应收款项融资 | 13,351.56 | 2.29% | 8,600.10 | 1.63% | 55.25% |
存货 | 57,921.71 | 9.94% | 39,132.22 | 7.42% | 48.02% |
长期股权投资 | 1480.25 | 0.25% | 2,239.43 | 0.42% | -33.90% |
固定资产 | 234,356.97 | 40.23% | 169,547.71 | 32.14% | 38.22% |
在建工程 | 12,130.71 | 2.08% | 33,232.27 | 6.30% | -63.50% |
使用权资产 | 379.54 | 0.07% | 6,482.44 | 1.23% | -94.15% |
递延所得税资产 | 5,187.96 | 0.89% | 3,071.14 | 0.58% | 68.93% |
其他非流动资产 | 3,437.32 | 0.59% | 8,992.30 | 1.70% | -61.77% |
资产总计 | 582,608.36 | 100.00% | 527,515.32 | 100.00% | 10.44% |
主要变动分析:
(1)衍生金融资产:同比减少82.58%,主要系报告期锁汇外币应收款汇率变动所致。
(2)应收票据:新增8,931.04万元,主要系报告期质押票据开具银行承兑汇票付款所致。
(3)应收款项融资:同比增加55.25%,主要系报告期应收票据回款增加所致。
(4)存货:同比增加48.02%,主要系报告期产成品备货、新产品投产及原材料价格上涨所致。
(5)长期股权投资:同比减少33.90%,主要系报告期对海宝露的投资计提减值准备所致。
(6)固定资产:同比增加38.22%,主要系报告期在建工程转资所致。
(7)在建工程:同比减少63.50%,主要系报告期在建工程转资所致。
(8)使用权资产:同比减少94.15%,主要系报告期购买租赁房产所致。
(9)递延所得税资产:同比增加68.93%,主要系报告期可抵扣亏损增加所致。
(10)其他非流动资产:同比减少61.77%,主要系报告期预付的设备、工程款减少所致。
(二) 负债情况
单位:万元
负债 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 同比变动 | ||
金额 | 占总负债比重 | 金额 | 占总负债比重 | ||
应付票据 | 14,151.66 | 6.53% | 8,172.14 | 4.45% | 73.17% |
应付账款 | 58,453.41 | 26.98% | 43,358.78 | 23.62% | 34.81% |
负债 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 同比变动 | ||
金额 | 占总负债比重 | 金额 | 占总负债比重 | ||
其他流动负债 | 376.03 | 0.17% | 542.26 | 0.30% | -30.66% |
长期借款 | 27,169.09 | 12.54% | 20,829.49 | 11.35% | 30.44% |
租赁负债 | 201.90 | 0.09% | 6,351.76 | 3.46% | -96.82% |
递延所得税负债 | 12,612.75 | 5.82% | 9,266.35 | 5.05% | 36.11% |
负债合计 | 216,677.15 | 100.00% | 183,573.14 | 100.00% | 18.03% |
主要变动分析:
(1)应付票据:同比增加73.17%,主要系报告期办理银行承兑汇票用于采购付款增加所致。
(2)应付账款:同比增加34.81%,主要系报告期应付工程款余额增加所致。
(3)其他流动负债:同比减少30.66%,主要系报告期预收货款形成待转销项税减少所致。
(4)长期借款:同比增加30.44%,主要系报告期银行借款增加所致。
(5)租赁负债:同比减少96.82%,主要系报告期购买租赁房产所致。
(6)递延所得税负债:同比增加36.11%,主要系报告期固定资产加速折旧金额增加所致。
(三) 所有者权益情况
单位:万元
所有者权益 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 同比变动 | ||
金额 | 占所有者权益比重 | 金额 | 占所有者权益比重 | ||
未分配利润 | 73,460.17 | 20.07% | 55,530.33 | 16.15% | 32.29% |
归属于母公司所有者权益合计 | 360,743.81 | 98.58% | 339,446.54 | 98.69% | 6.27% |
主要变动分析:
未分配利润:同比增加32.29%,主要系报告期利润增加所致。
(四) 经营情况
单位:万元
项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减幅度 |
财务费用 | 1,470.46 | 2,558.75 | -42.53% |
其他收益 | 1,912.49 | 3,514.80 | -45.59% |
投资收益 | 344.42 | 1,250.15 | -72.45% |
公允价值变动收益 | -48.36 | -113.21 | 57.29% |
信用减值损失 | -133.16 | 52.45 | -353.89% |
资产处置收益 | 152.53 | 102.39 | 48.96% |
营业外收入 | 565.77 | 145.71 | 288.29% |
主要变动分析:
(1)财务费用:同比减少42.53%,主要系报告期汇兑收益增加所致。
(2)其他收益:同比减少45.59%,主要系报告期收到的与日常经营活动相关的政府补助减少所致。
(3)投资收益:同比减少72.45%,主要系报告期远期结汇收益减少所致。
(4)公允价值变动收益:同比增加57.29%,主要系报告期外币应收款远期锁汇公允价值变动损失减少所致。
(4)信用减值损失:同比减少353.89%,主要系报告期应收款坏账准备转回金额低于去年所致。
(5)资产处置收益:同比增加48.96%,主要系报告期处置无形资产收益增加所致。
(6)营业外收入:同比增加288.29%,主要系报告期核销部分长期未付款所致。
(五) 现金流量情况
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
一、经营活动产生的现金流量净额 | 25,562.65 | 43,718.55 | -41.53% |
二、投资活动产生的现金流量净额 | -35,782.35 | -23,154.28 | -54.54% |
三、筹资活动产生的现金流量净额 | 382.94 | -19,166.05 | 102.00% |
主要变动分析:
(1)经营活动产生的现金流量净额:同比减少41.53%,一是系报告期银行承兑汇票回款同比增加(非现金类);二是系产成品备货和新产品投产,成本支出增加;三是新产品投产员工人数增加及工资增长所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额:同比减少54.54%,主要系报告期办理银行定期存款业务减少所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额:同比增加102.00%,一是系报告期银行借款增加;二是系收到股权激励款所致。
山东金城医药集团股份有限公司
2023年3月29日