山东玉马遮阳科技股份有限公司
2022年度财务决算报告山东玉马遮阳科技股份有限公司（以下简称“公司”）2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注已经进行审计，并出具了标准的无保留意见审计报告，现将2022年度财务决算报告如下：
一、2022年度公司合并报表范围
| 公司名称 | 类别 |
| 山东玉马遮阳科技股份有限公司 | 母公司 |
| 山东玉马进出口贸易有限公司 | 全资子公司 |
| 山东玉马新能源科技有限公司 | 全资子公司 |
| 益可佳医疗防护用品科技（山东）有限公司 | 全资子公司 |
| YUMA USA INC | 全资子公司 |
二、主要财务数据和指标
1、资产情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 47,565.54 | 58,215.06 | -18.29% |
| 应收账款 | 4,820.39 | 4,207.79 | 14.56% |
| 预付账款 | 1,145.52 | 860.43 | 33.13% |
| 其他应收款 | 4,281.68 | 512.26 | 735.85% |
| 存货 | 16,668.91 | 11,809.45 | 41.15% |
| 其它流动资产 | 170.98 | 46.40 | 268.48% |
| 流动资产合计 | 76,656.82 | 76,651.39 | 0.01% |
| 固定资产 | 34,444.27 | 18,901.95 | 82.23% |
| 在建工程 | 8,545.20 | 11,279.66 | -24.24% |
| 无形资产 | 10,528.31 | 10,763.42 | -2.18% |
| 长期待摊费用 | 1,093.06 | 871.20 | 25.47% |
| 递延所得税资产 | 195.69 | 141.95 | 37.86% |
| 其他非流动资产 | 2,158.57 | 2,106.19 | 2.49% |
| 非流动资产合计 | 58,965.11 | 44,267.61 | 33.20% |
| 资产总计 | 135,621.93 | 120,919.00 | 12.16% |
主要资产变动原因分析如下：
1、货币资金本期同比减少10,649.52万元，下降18.29%，主要系公司募投项目本期继续增加投入及购买金融资产所致。
2、预付账款本期同比增加285.09万元，增长33.13%，主要系本期生产规模增大，存货采购增加所致。
3、其他应收款本期同比增加3,769.42万元，增长735.85%，主要系本期支付征地预存款所致。
4、存货本期同比增加4,859.46万元，增长41.15%，主要系本期为缩减交货周期，
提高发货速度，半成品备货及新项目产品备货增加所致。
5、固定资产本期同比增加15,542.33万元，增长82.23%，主要系本期部分募投扩产厂房及设备达到预定可使用状态转固所致。
6、在建工程本期同比减少2,734.46万元，下降24.24%，主要系本期部分募投扩产厂房达到预定可使用状态转固所致。
7、长期待摊费用本期同比增加221.86万元，增长25.47%，主要系本期募投项目投资增加投入所致。
2、负债情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 应付账款 | 4,573.66 | 3,249.41 | 40.75% |
| 合同负债 | 1,492.47 | 1,209.68 | 23.38% |
| 应付职工薪酬 | 1,358.45 | 1,302.32 | 4.31% |
| 应交税费 | 500.49 | 647.66 | -22.72% |
| 其他应付款 | 377.08 | 283.44 | 33.04% |
| 其他流动负债 | 80.52 | 37.04 | 117.39% |
| 流动负债合计 | 8,382.66 | 6,938.37 | 20.82% |
| 递延收益 | 60.52 | 22.15 | 173.21% |
| 非流动负债合计 | 156.64 | 22.15 | 607.11% |
| 负债总计 | 8,539.31 | 6,960.53 | 22.68% |
主要负债变动原因分析如下：
1、应付账款本期同比增加1324.24万元，增长40.75%，主要系本期募投扩产应付
基建款增加所致。
2、合同负债本期同比增加282.79万元，增长23.38%，主要系预收客户的货款。
3、应交税费本期同比减少147.17万元，下降22.72%，主要系本期第四季度享受税收优惠政策抵减所得税所致。
4、其他应付款本期同比增加93.64万元，增长33.04%，主要系公司收取的押金。
5、递延收益本期同比增加38.37万元，增长173.21%，主要系设备相关政府补助增加所致。
3、股东权益情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 |
| 股本 | 23,702.40 | 13,168.00 | 80.00% |
| 资本公积 | 54,870.16 | 65,404.56 | -16.11% |
| 其他综合收益 | 36.03 | -56.34 | 163.96% |
| 盈余公积 | 5,151.60 | 3,636.42 | 41.67% |
| 未分配利润 | 43,322.43 | 31,805.84 | 36.21% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 127,082.63 | 113,958.48 | 11.52% |
主要股东权益变动分析如下:
1、股本本期同比增加10,534.40万元，增长80.00%，主要系资本公积转增股本所致。
2、资本公积本期同比减少10,534.40万元，下降16.11%，主要系资本公积转增股本所致。
3、其他综合收益本期同比增加92.37万元，增长163.96%，主要系国外子公司报表折算差异。
4、盈余公积本期同比增加1,515.18万元，增长41.67%，主要系提取的法定盈余公积。
5、未分配利润本期同比增加11,516.59万元，增长36.21%，主要系本期实现的净利润、提取法定盈余公积金及利润分配影响所致。
三、经营情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 营业总收入 | 54,661.54 | 52,037.85 | 5.04% |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 营业总成本 | 36,592.05 | 35,832.44 | 2.12% |
| 税金及附加 | 408.97 | 431.54 | -5.23% |
| 销售费用 | 2,144.82 | 1,655.48 | 29.56% |
| 管理费用 | 2,803.54 | 2,951.26 | -5.01% |
| 研发费用 | 1,799.51 | 1,744.97 | 3.13% |
| 财务费用 | -2,456.48 | -314.30 | -681.58% |
| 其他收益 | 64.44 | 205.44 | -68.63% |
| 营业利润 | 17,871.28 | 16,231.93 | 10.10% |
| 营业外收入 | 172.58 | 114.50 | 50.72% |
| 营业外支出 | 40.87 | 26.04 | 56.99% |
| 利润总额 | 18,002.98 | 16,320.39 | 10.31% |
| 净利润 | 15,665.38 | 14,032.16 | 11.64% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 15,665.38 | 14,032.16 | 11.64% |
主要经营情况变动分析如下:
1、营业总收入本期同比增加2,623.69万元，增长5.04%；营业总成本本期同比增加759.61万元，增长2.12%，主要系公司业务规模增长所致。
2、销售费用报告期内同比增加489.34万元，增长29.56%，主要系本期国外子公司销售规模扩大，人员及相关费用增加所致。
3、财务费用报告期内同比减少2,142.19万元，下降681.58%，主要系汇率变化影响汇兑收益及利息收入增加所致。
4、其他收益报告期内同比减少141万元，下降68.63%，主要系政府补助减少所致。
5、营业外收入报告期内同比增加58.08万元，增长50.72%，主要系本期收到较多政府补助及奖励款。
6、利润总额、净利润及归属于母公司所有者的净利润，报告期内分别增长
10.31%、11.64%、11.64%，主要系公司业务规模增长及汇率变化、利息收入影响所致。
四、主要现金流量数据分析
单位：人民币万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 61,937.01 | 57,237.09 | 8.21% |
| 经营活动现金流出小计 | 47,464.73 | 42,082.29 | 12.79% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,472.28 | 15,154.81 | -4.50% |
| 投资活动现金流入小计 | 27,830.56 | 80,262.50 | -65.33% |
| 投资活动现金流出小计 | 49,544.94 | 100,291.26 | -50.60% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,714.39 | -20,028.77 | -8.42% |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 36,621.88 | -100.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,870.57 | 1,749.12 | 64.12% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,870.57 | 34,872.76 | -108.23% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -9,165.98 | 29,722.49 | -130.84% |
主要现金流量数据变动分析如下:
1、经营活动现金流入较上年增加8.21%，主要系本期销售规模增加，同时销售回款及退税较上期增加所致。
2、经营活动现金流出较上年增加12.79%，主要系本期为缩减交货周期，提高发货速度，半成品备货及新项目产品备货增加，影响购买商品及相关费用增加所致。
3、投资活动现金流入较上年减少65.33%，主要系本期理财产品投资减少所致。
4、投资活动现金流出较上年减少50.6%，主要系本期理财产品及募投项目投资支出减少所致。
5、筹资活动现金流入较上年减少36,621.88万元，主要系上期公司公开发行上市，募集资金到位增加所致。
6、筹资活动现金流出较上年增加64.12%，主要系本期公司分配股利变化所致。
7、筹资活动产生的现金流量净额减少108.23%，主要系上期公开发行上市，募集资金到位增加，同时本期分配股利影响所致。
8、现金及现金等价物净增加额减少130.84%，主要系上期公开发行上市，募集资金到位增加及本期分配股利、募投项目投资增加所致。
五、主要财务指标分析
1、偿债能力指标
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
| 流动比率（倍） | 9.14 | 11.05 | -17.22% |
| 速动比率（倍） | 7.16 | 9.35 | -23.43% |
| 资产负债率（%） | 6.30 | 5.76 | 9.38% |
2、营运能力指标
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
| 应收账款周转率（次） | 12.11 | 13.31 | -9.03% |
| 存货周转率（次） | 2.24 | 2.92 | -23.35% |
3、盈利能力指标
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
| 基本每股收益（元） | 0.66 | 0.66 | 0.00 |
| 净资产收益率（%） | 13.02 | 15.20 | -2.18% |
山东玉马遮阳科技股份有限公司
董事会2023年3月30日