关于禾丰食品股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：禾丰食品股份有限公司审计单位：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：025-83235002
附表2
关于禾丰食品股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公 | 凌源禾 | 上市公 | 其他 | 65,468,790.82 | 34,488,550.00 | 44,000.00 | 22,911,744.00 | 77,089,596.82 | 借款 | 非经 |
| 司的子公司及其附属企业 | 丰牧业有限责任公司 | 司的附属企业 | 应收款 | 营性往来 | ||||||
| 辽宁禾丰农牧发展有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 151,797,696.68 | 91,850,000.00 | 117,501,827.30 | 126,145,869.38 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 唐山禾丰饲料有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 819,905.23 | 1,543,589.15 | 242,725.00 | 2,606,219.38 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 山西禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 19,909,089.31 | 120,800.00 | 6,938,380.11 | 13,091,509.20 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 淮安禾丰饲料有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 55,151,609.29 | 5,625,972.93 | 109,500.00 | 207,990.00 | 60,679,092.22 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 安徽禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 72,346,724.33 | 46,400,000.00 | 2,944,990.90 | 14,754,971.12 | 106,936,744.11 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 河南禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 6,475,790.11 | 5,293,700.00 | 202,000.00 | 11,971,490.11 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 郑州禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 1,205,492.54 | 2,000,000.00 | 153,800.00 | 3,359,292.54 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 驻马店 | 上市公 | 其他 | 5,023,039.79 | 25,824,500.00 | 293,760.85 | 2,453,806.33 | 28,687,494.31 | 借款 | 非经 |
| 禾丰牧业有限公司 | 司的附属企业 | 应收款 | 营性往来 | ||||||
| 南阳禾丰饲料有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 5,236,862.50 | 9,340,265.93 | 483,820.00 | 15,060,948.43 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 焦作禾丰饲料有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 713,566.38 | 310,232.11 | 1,023,798.49 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 荆州禾丰农业科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 67,468,170.55 | 17,179,500.00 | 1,608,518.65 | 1,980,254.86 | 84,275,934.34 | 借款 | 非经营性往来 |
| 济宁禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 6,802,814.63 | 163,950.00 | 1,568,726.04 | 5,398,038.59 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 海南禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 449,480.23 | 30,000,000.00 | 167,800.00 | 19,156,423.25 | 11,460,856.98 | 借款 | 非经营性往来 |
| 吉林省荷风种猪繁育有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 99,621,022.87 | 13,980,913.13 | 113,601,936.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 扶余禾丰陶赖昭禽业养殖有 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 42,015,263.38 | 675,430.00 | 29,517,426.89 | 13,173,266.49 | 借款 | 非经营性往来 |
| 限公司 | |||||||||
| 彰武禾丰农业发展有限责任公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 59,065,714.34 | 873,707.45 | 619,937.38 | 60,559,359.17 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁天地养殖设备有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 5,748,037.45 | 235,900.00 | 1,542,581.02 | 4,441,356.43 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 通辽市禾丰天弈草业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 6,757,064.00 | 182,500.00 | 6,939,564.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 广州市翔顺畜牧设备有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 21,297,900.00 | 657,000.00 | 1,072,600.00 | 20,882,300.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 大连禾源牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 127,407,048.52 | 30,000,000.00 | 4,906,000.00 | 27,129,020.51 | 135,184,028.01 | 借款 | 非经营性往来 |
| 大连中佳食品有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 3,614,507.97 | 3,288,560.18 | 365,000.00 | 365,000.00 | 6,903,068.15 | 借款 | 非经营性往来 |
| 沈阳华康肉禽有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 75,061,688.59 | 2,248,510.00 | 47,506,059.02 | 29,804,139.57 | 借款 | 非经营性往来 |
| 沈阳华康新新食品有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 54,299,490.09 | 12,000,000.00 | 1,971,000.00 | 8,018,232.49 | 60,252,257.60 | 借款 | 非经营性往来 |
| 长春禾丰食品有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 9,691,411.86 | 1,095,000.00 | 2,823,226.92 | 7,963,184.94 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 德惠禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 28,584,674.59 | 1,057,743.62 | 1,095,000.00 | 1,181,000.00 | 29,556,418.21 | 借款 | 非经营性往来 |
| 平原禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 15,000,000.00 | 36,000.00 | 8,464,891.12 | 6,571,108.88 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 开封禾丰肉类食品有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 1,093,290.59 | 1,093,290.59 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 辽宁禾丰食品有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 81,156,558.59 | 479,845.49 | 1,011,457.16 | 82,647,861.24 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 抚顺禾丰农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 328,235,940.93 | 23,056,870.80 | 351,292,811.73 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 舒兰丰泰农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 9,439,295.69 | 437,700.00 | 333,507.14 | 9,543,488.55 | 借款 | 非经营性往来 |
| 赤峰禾丰阜信源食品有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 82,636,500.00 | 28,000,000.00 | 2,920,000.00 | 113,556,500.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 扶余禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 2,617,248.97 | 11,308,567.76 | 365,628.00 | 319,400.00 | 13,972,044.73 | 借款 | 非经营性往来 |
| 衡阳禾丰农业科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 2,018,400.00 | 36,200.00 | 2,054,600.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 洛阳市禾丰农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 12,000,000.00 | 217,200.00 | 1,312,063.18 | 10,905,136.82 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 沈阳华康农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 38,475,956.80 | 728,000.00 | 39,203,956.80 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 开封九丰农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 62,086,483.57 | 10,000,000.00 | 2,920,000.00 | 30,377,144.01 | 44,629,339.56 | 借款 | 非经营性往来 |
| 利辛宏丰农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 30,000,000.00 | 131,000.00 | 6,132,523.16 | 23,998,476.84 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 梨树县禾丰生态养殖 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 6,133,920.00 | 219,000.00 | 6,352,920.00 | 借款 | 非经营性往来 |
| 有限公司 | |||||||||
| 公主岭禾丰牧业有限责任公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 29,958,922.44 | 6,493,796.62 | 1,469,700.02 | 22,280,114.96 | 15,642,304.12 | 借款 | 非经营性往来 |
| 黑龙江省三江禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 14,961,842.16 | 427,599.00 | 713,662.59 | 14,675,778.57 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 大庆禾丰食品有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 5,137,563.56 | 50,000,000.00 | 121,000.00 | 49,973,551.47 | 5,285,012.09 | 借款 | 非经营性往来 |
| 云南禾丰饲料有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 560,925.73 | 22,400,000.00 | 300,950.00 | 20,244,213.94 | 3,017,661.79 | 借款 | 非经营性往来 |
| 长沙禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 354,000.00 | 3,590,000.00 | 2,189,673.48 | 1,754,326.52 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 河南禾江农业发展有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 6,539,650.00 | 38,350.00 | 6,578,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 唐山禾佳农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 24,073,728.37 | 23,940,677.77 | 133,050.60 | 借款 | 非经营性往来 |
| 安徽禾丰浩翔农业发展有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 49,050,000.00 | 705,405.00 | 832,809.84 | 48,922,595.16 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 赤峰禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 10,200,000.00 | 66,300.00 | 9,360,786.56 | 905,513.44 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 大庆禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 70,000,000.00 | 332,708.00 | 65,687,282.68 | 4,645,425.32 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 阜新禾丰农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 99,000,000.00 | 19,163,674.45 | 79,836,325.55 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 海城市禾丰牧业饲料有限责任公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 15,000,000.00 | 5,405,924.89 | 9,594,075.11 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 海城新鸿尊达牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 46,000,000.00 | 319,600.00 | 19,220,262.20 | 27,099,337.80 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 河北太行禾丰食品有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 77,660,000.00 | 1,708,096.00 | 24,729,079.23 | 54,639,016.77 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 黑龙江禾丰牧 | 上市公司的附 | 其他应收 | 7,000,000.00 | 79,800.00 | 2,204,806.60 | 4,874,993.40 | 借款 | 非经营性 |
| 业有限公司 | 属企业 | 款 | 往来 | |||||||
| 利辛荣丰农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 36,000,000.00 | 642,100.00 | 14,253,483.31 | 22,388,616.69 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 利辛翔丰农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 12,000,000.00 | 80,400.00 | 1,732,025.14 | 10,348,374.86 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 辽宁清源禾丰农牧有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 88,000,000.00 | 2,231,000.00 | 12,512,750.66 | 77,718,249.34 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 濮阳禾丰牧业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 30,000,000.00 | 9,000.00 | 6,507,181.11 | 23,501,818.89 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 沈阳农大禾丰饲料有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 64,791,386.08 | 64,791,386.08 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 长春禾丰饲料有限责任公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 20,000,000.00 | 972,500.00 | 6,315,541.24 | 14,656,958.76 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 内蒙古必丰牧业科技发展有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 8,000,000.00 | 103,600.00 | 57,600.00 | 8,046,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 其他关 | 兰考天 | 参股公 | 其他 | 27,067,493.00 | 27,067,493.00 | 借款 | 非经 |
| 联方及其附属企业 | 地鸭业有限公司 | 司 | 应收款 | 营性往来 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 北安农垦晟达牧场专业合作社 | 参股公司 | 其他应收款 | 4,350,000.00 | 4,350,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 1,718,930,576.45 | 1,175,777,469.14 | 39,527,468.07 | 759,598,742.12 | 2,174,636,771.54 | / | / |
说明：子公司与上市公司的非经营性往来，为上市公司向合并范围内子公司提供的流动资金借款。原子公司兰考天地鸭业有限公司向公司的借款，丧失控制权后兰考天地鸭业有限公司变为公司的联营企业。2022年1月公司通过债权转股权的方式购买兰考天地鸭业有限公司下属子公司兰考天地饲料有限公司100.00%的股权，并结清相关债权债务关系。北安农垦晟达牧场专业合作社为公司联营企业，合作社各成员根据协议按所持份额比例对合作社提供资金。