关于上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司审计单位：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-23235241
附表2
关于上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 上海陆家嘴(集团)有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 6,297.94 | 15,385.23 | - | (17,189.63) | 4,493.54 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴(集团)有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | - | 4,270.98 | - | (3,789.23) | 481.75 | 租金 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴(集团)有限 | 控股股东 | 其他应收款 | 2,209.61 | 2,334.85 | - | (2,142.99) | 2,401.47 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 公司 | |||||||||
| 上海陆家嘴(集团)有限公司 | 控股股东 | 预付款项 | 2.27 | 3.16 | - | (2.95) | 2.48 | 保证金 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴城市建设开发投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.96 | 106.66 | - | (107.62) | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴城市建设开发投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 15.69 | 33.49 | - | - | 49.18 | 保证金 | 经营性往来 |
| 上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,583.35 | 14,742.61 | - | (13,852.04) | 3,473.92 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 177.61 | 2,313.81 | - | (2,313.81) | 177.61 | 租金 | 经营性往来 |
| 上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 558.27 | - | - | - | 558.27 | 保证金 | 经营性往来 |
| 上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 117.90 | - | - | (117.90) | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴城建停车管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 212.71 | - | (212.71) | - | 租金 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴城建停车管 | 控股股东、实际控制人 | 应收账款 | - | 15.76 | - | (14.33) | 1.43 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 理有限公司 | 的附属企业 | ||||||||
| 上海陆家嘴人才公寓建设开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,304.85 | 1,270.33 | - | (1,530.12) | 1,045.06 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海前安投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 537.92 | 667.01 | - | (959.15) | 245.78 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海企荣投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 792.23 | 1,060.02 | - | (1,493.70) | 358.55 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海前康投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 650.72 | 544.35 | - | (928.91) | 266.16 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海前滩国际商务区园区管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.14 | - | - | - | 0.14 | 保证金 | 经营性往来 |
| 上海前滩国际商务区园区管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 286.85 | 649.68 | - | (669.08) | 267.45 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海前滩国际商务区园区管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 665.59 | 349.31 | - | (442.65) | 572.25 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海前耀投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 819.78 | 1,029.45 | - | (1,410.87) | 438.36 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海文腾投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 703.70 | 723.04 | - | (1,194.67) | 232.07 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海江高投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 805.56 | 1,269.72 | - | (1,611.31) | 463.97 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海浦东美术馆经营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 164.58 | - | - | 164.58 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海秀锦浦至房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 362.55 | 627.54 | - | (834.35) | 155.74 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海阳熠投资管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9.78 | 786.32 | - | (543.47) | 252.63 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海企耀投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 102.38 | 255.20 | - | (188.26) | 169.32 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海阳锐投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 504.37 | - | (480.77) | 23.60 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴临港城市投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 142.68 | - | - | (142.68) | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴双乐物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.76 | - | - | - | 0.76 | 保证金 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴市政绿化管理服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 29.27 | - | (21.94) | 7.33 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴市政绿化管理服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 249.83 | - | (249.83) | - | 租金 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴市政绿化管 | 控股股东、实际控制人 | 其他应收款 | - | 36.46 | - | - | 36.46 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 理服务有限公司 | 的附属企业 | |||||||||
| 上海鸿霈置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 796.10 | 576.59 | - | (589.46) | 783.23 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海耀体实业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 797.34 | 1,060.84 | - | (1,524.81) | 333.37 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海耀龙投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,116.28 | 3,167.62 | - | (2,133.02) | 2,150.88 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海东磬实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 763.18 | - | (763.18) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海东荟实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 129.03 | - | (129.03) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海鸿淮置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 137.63 | - | (137.63) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海耀雪置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 249.23 | - | (249.23) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海陆家嘴物业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 预付款项 | 25.16 | 319.99 | - | (319.99) | 25.16 | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 上海陆家嘴展览发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 34,994.52 | 619,002.71 | - | (374,335.66) | 279,661.57 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海佳纪资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,217.76 | 2,092.84 | - | (2,187.97) | 1,122.63 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海东翌置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用 | 15,000.00 | - | - | (15,000.00) | - | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 实质科目 | |||||||||
| 上海东翌置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 17.42 | - | 577.92 | (577.92) | 17.42 | 委贷利息 | 非经营性往来 |
| 上海佳三资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,352.73 | 0.04 | - | - | 9,352.77 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海佳二实业投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,196,515.00 | 38,884.59 | - | (600.01) | 1,234,799.58 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海佳仁资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 599.50 | 101.81 | - | (100.00) | 601.31 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海佳卫资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,594.18 | 768.72 | - | (507.47) | 1,855.43 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海佳川置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 590,077.30 | - | (258,332.74) | 331,744.56 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海佳章置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,442.49 | - | - | (482.98) | 959.51 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 上海佳章置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1.70 | - | 44.12 | (44.74) | 1.08 | 委贷利息 | 非经营性往来 |
| 上海佳项资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 42,350.25 | 72.18 | - | - | 42,422.43 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海前滩实业发展有限 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 1,610.03 | 704.91 | - | - | 2,314.94 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 公司 | ||||||||||
| 上海商骋商业经营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 168.14 | 213.37 | - | (381.51) | - | 代收代付 | 经营性往来 | |
| 上海商骋商业经营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 356.66 | - | (356.13) | 0.53 | 代收代付 | 经营性往来 | |
| 上海智依投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 23,902.12 | 152.55 | - | (24,054.67) | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 610.00 | 391.00 | - | (610.00) | 391.00 | 租金 | 经营性往来 | |
| 上海申万置业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 48,817.25 | 12,300.00 | - | (1,000.00) | 60,117.25 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海智俩投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 4,476.95 | - | (2,569.18) | 1,907.77 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海陆家嘴商业经营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 255.78 | - | - | 255.78 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6.37 | 2.85 | - | - | 9.22 | 代收代付 | 经营性往来 | |
| 爱建证券有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | - | 151.58 | - | (151.58) | - | 租金 | 经营性往来 | |
| 苏州绿岸房地产开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 269,880.55 | 120,106.12 | - | (65,248.87) | 324,737.80 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 苏州绿岸房地产开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 127.41 | - | - | 127.41 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 关联自然人 |
| 其他关联方及其附属企业 | 上海东袤置业有限公司 | 联营企业及受同一母公司控制的企业 | 应收账款 | - | 210.52 | - | (161.90) | 48.62 | 租金 | 经营性往来 |
| 上海东袤置业有限公司 | 联营企业及受同一母公司控制的企业 | 应收账款 | - | 444.37 | - | (273.14) | 171.23 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴新辰投资股份有限公司 | 联营企业及受同一母公司控制的企业 | 其他反映占用实质科目 | 9,600.00 | - | - | (9,600.00) | - | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 上海陆家嘴新辰投资股份有限公司 | 联营企业及受同一母公司控制的企业 | 其他反映占用实质科目 | 15.33 | - | 182.53 | (197.86) | - | 委贷利息 | 非经营性往来 | |
| 上海陆家嘴新辰投资股份有限公司 | 联营企业及受同一母公司控制的企业 | 应收账款 | 3,775.89 | 2,282.49 | - | (5,996.34) | 62.04 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴新辰临壹投资有限公司 | 联营企业及受同一母公司控制的企业 | 应收账款 | 480.19 | 881.67 | - | (1,315.95) | 45.91 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海陆家嘴动拆迁有限责任公司 | 联营企业及受同一母公司控制的企业 | 其他应收款 | 30.22 | - | - | - | 30.22 | 动迁房启动资金 | 经营性往来 | |
| 上海琻锦颐养院有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | - | 500.00 | - | (500.00) | - | 租金 | 经营性往来 | |
| 上海绿岛阳光置业有限公司(i) | 联营企业 | 其他应收款 | 2,690.97 | - | - | - | 2,690.97 | 逾期股利 | 非经营性往来 |
| 上海新国际博览中心有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 5,071.42 | - | (4,189.39) | 882.03 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海富都世界发展有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | - | 200.00 | - | (200.00) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海富都物业管理有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 0.54 | - | (0.39) | 0.15 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海前绣实业有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 238.21 | - | - | (238.21) | - | 代收代付 | 经营性往来 | |
| 上海前绣实业有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 505.96 | - | (505.96) | - | 租金 | 经营性往来 | |
| 上海前绣实业有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 935.72 | - | (935.72) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海前绣实业有限公司 | 合营企业 | 其他反映占用实质科目 | 15,000.00 | 9,000.00 | - | (19,000.00) | 5,000.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 上海前绣实业有限公司 | 合营企业 | 其他反映占用实质科目 | - | - | 998.70 | (998.70) | - | 委贷利息 | 非经营性往来 | |
| 陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 894.52 | - | (894.52) | - | 租金 | 经营性往来 | |
| 陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 0.54 | - | (0.54) | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 1,701,794.79 | 1,465,756.56 | 1,803.27 | (848,390.96) | 2,320,963.66 | / | / |
(i) 本集团应收上海绿岛阳光置业有限公司股利逾期3年以上，且收回时间无法预计，于2017年度转入其他应收款并已全额计提减值准备。
本汇总表已于2023年3月30日获董事会批准。