杭州大地海洋环保股份有限公司
2022年度财务决算报告
杭州大地海洋环保股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2023]第ZF10214号标准无保留意见的审计报告。现将2022年度财务决算情况汇报如下：
一、主要经营指标
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 800,052,073.67 | 527,486,916.79 | 51.67% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 55,257,046.31 | 51,598,564.65 | 7.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 44,917,783.16 | 48,901,232.13 | -8.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 62,549,959.95 | 76,966,554.58 | -18.73% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.66 | 0.76 | -13.16% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.66 | 0.76 | -13.16% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.25% | 9.63% | -2.38% |
| 项目 | 2022 年末 | 2021 年末 | 本年末比上年末增减 |
| 资产总额 | 1,231,909,381.18 | 1,182,211,899.09 | 4.20% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 785,957,020.84 | 740,797,545.99 | 6.10% |
注：以上财务数据均为合并报表数据。
二、财务状况
（一）资产构成情况及重大变动情况说明
单位：元
| 项目 | 2022年末 | 2022年初 | 增减幅度 |
| 长期待摊费用 | 3,219,646.78 | 16,775.00 | 19,093.13% |
| 其他非流动资产 | 12,991.15 | 1,829,522.64 | -99.29% |
注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期末，长期待摊费用较期初增加19,093.13%，主要系本期新增配套装修费用等所致。
报告期末，其他非流动资产较期初减少99.29%，主要系上年末设备于本期安装完毕所致。
（二）负债情况分析及重大变动情况说明
单位：元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 增减幅度 |
| 短期借款 | 149,759,534.05 | 111,162,749.37 | 34.72% |
| 应付账款 | 104,979,728.28 | 169,969,254.66 | -38.24% |
| 其他应付款 | 6,566,508.14 | 1,367,641.22 | 380.13% |
注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期末，短期借款较期初增加34.72%，主要系报告期内新增银行借款用于补充流动资金所致。
报告期末，应付账款较期初减少38.24%，主要系本期支付的应付工程设备款和材料款较多所致。
报告期末，其他应付款较期初增加380.13%，主要系本期未付收购子公司的股权转让尾款所致。
（三）所有者权益分析及重大变动情况说明
单位：元
| 项目 | 2022年末 | 2022年初 | 增减幅度 |
| 盈余公积 | 22,659,259.46 | 17,183,696.40 | 31.86% |
注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期末，盈余公积较期初增加31.86%，主要系根据《公司章程》规定，2022年度公司按照母公司实现净利润的10％计提法定盈余公积5,475,563.06元所致。
（四）利润表分析及重大变动情况说明
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 增减幅度 |
| 营业收入 | 800,052,073.67 | 527,486,916.79 | 51.67% |
| 营业成本 | 624,816,488.39 | 382,164,066.09 | 63.49% |
| 税金及附加 | 2,390,428.31 | 4,512,922.83 | -47.03% |
| 销售费用 | 13,207,813.15 | 9,492,815.86 | 39.13% |
| 管理费用 | 48,720,400.81 | 36,618,489.70 | 33.05% |
| 财务费用 | 4,481,046.43 | 7,659,830.99 | -41.50% |
| 信用减值损失 | -34,616,828.71 | -15,503,449.02 | 123.28% |
| 资产处置收益 | -5,176.12 | -8,485,617.84 | -99.94% |
| 所得税费用 | -590,716.62 | -2,188,322.05 | -73.01% |
注：公司对变动较大的界定是金额增减 100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期内，营业收入较去年同期增长51.67%，主要系本期与上年同比销售量、销售价格齐升所致。
报告期内，营业成本较去年同期增长63.49%，主要系本期原料采购价上涨、人员薪酬增加所致。
报告期内，营业税金及附加较去年同期减少47.03%，主要系本期房产税、土地使用税减免所致。
报告期内，销售费用较去年同期增加39.13%，主要系本期销售人员薪酬增加所致。
报告期内，管理费用较去年同期增长33.05%，主要系本期人员薪酬、服务费及搬迁至新办公楼相应的折旧与配套费用增加所致。
报告期内，财务费用较去年同期减少41.50%，主要系本期的银行借款月平均余额较上年同期减少所致。
报告期内，信用减值损失较去年同期增加123.28%，主要系本期应收账款（基金补贴）金额及账龄增加，其计提的信用减值损失增加所致。
报告期内，资产处置收益较去年同期减少99.94%，主要系上年同期公司搬迁产生的非流动资产处置损失所致。
报告期内，所得税费用较去年同期减少73.01%，主要系本期税法规定的额外可扣费用与非应税收入减少所致。
（五）现金流量分析及重大变动情况说明
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 增减幅度 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 17,678,429.81 | 128,364,496.12 | -86.23% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -39,668,907.16 | 98,030,289.65 | -140.47% |
| 期初现金及现金等价物余额 | 138,969,592.37 | 40,939,302.72 | 239.45% |
注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少86.23%，主要系上期收到首次公开发行股票募集资金所致。
本期现金及现金等价物净增加额较上期减少140.47%，主要系上年同期收到首次公开发行股票募集资金所致。
本期报告期初现金及现金等价物余额较上期增长239.45%，主要系报告期初公司取得首次公开发行股票募集资金所致。特此报告。
杭州大地海洋环保股份有限公司董事会
2023年3月30日