2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 12 - | | | 一 | 公司基本情况 | | | | 上海电气集团股份有限公司(“本公司”)前身为上海电气集团有限公司(“电气有限公司”)，于2004年3月1日，经上海市国有资产监督管理委员会以沪国资委重[2004]79号文批准，由上海电气控股集团有限公司(曾用名：上海电气(集团)总公司，以下简称“电气控股”)、广东珠江投资有限公司、福禧投资控股有限公司(“福禧投资”)、申能(集团)有限公司(“申能集团”)、上海宝钢集团公司(“宝钢集团”)和汕头市明光投资有限公司共同出资组建。本公司原注册资本人民币9,010,950千元，其中：电气控股以所持17家公司的股权及固定资产出资，分别作价人民币6,257,765千元和人民币3,185千元，持股比例69.48%；其他股东以现金人民币2,750,000千元出资，持股比例30.52%。 | | | | 于2004年8月19日，电气控股与福禧投资签订股权转让协议，转让其所持本公司4.99%股权予福禧投资；于2004年8月27日，电气控股与宝钢集团签订股权转让协议，受让宝钢集团所持本公司4.99%股权。上述转让完成后，电气控股仍持本公司69.48%的股权。 | | | | 于2004年9月8日，电气有限公司第五次股东会决议通过，并经上海市人民政府于2004年9月28日以沪府发改审(2004)第008号文《关于同意设立上海电气集团股份有限公司的批复》批准，电气有限公司整体变更为股份有限公司。变更后股本为人民币9,189,000千元。 | | | | 于2005年3月24日，本公司第一届董事会第四次会议决议通过，并经中国证券监督管理委员会于2005年1月26日以证监国合字[2005]6号文批复同意，本公司在香港向全球公开发行每股面值人民币1元的境外上市外资股，发行数量为2,702,648千股。同时，电气控股和申能集团减持所持国有股份而出售存量270,264千股。本次公开发售发行价格为每股港币1.70元，发行完成后，本公司股本增至人民币11,891,648千元。 | | | | 于2008年11月12日，本公司股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]1262号文《关于核准上海电气集团股份有限公司吸收合并上海输配电股份有限公司的批复》，及证监许可[2008]1233号文《关于核准上海电气集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司向上海输配电股份有限公司除本公司外的所有股东公开发行每股面值人民币1元的人民币普通股616,039千股，用于换股吸收合并上海输配电股份有限公司。本次发行完成后，本公司股本增至12,507,687千股。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 13 - | | | 一 | 公司基本情况(续) | | | | 于2010年5月13日，本公司股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]497号文《关于核准上海电气集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行面值人民币1元的人民币普通股315,940千股，每股发行价格为人民币7.03元。本次非公开发行完成后，本公司股本增至12,823,627千股。 | | | | 于2016年1月18日，本公司2016年第一次临时股东大会、2016年第一次A股类别股东会议及2016年第一次H股类别股东会议决议通过，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]905号文《关于核准上海电气集团股份有限公司向上海电气(集团)总公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司向电气控股发行面值人民币1元的人民币普通股606,843千股，每股发行价格为人民币10.41元，以补足本公司持有的以人民币1元为交易对价的上重厂100%股权与电气控股持有的上海电气实业有限公司(“电气实业”)100%股权、上海鼓风机厂有限公司(“上鼓公司”)100%股权、上海电装燃油喷射有限公司(“上海电装”)61%股权和上海轨道交通设备发展有限公司(“上海轨发”)14.79%股权进行置换时的不等值部分并同时购买电气控股名下14幅土地使用权及相关附属建筑物等资产。于2016年度，本公司完成了人民币普通股606,843千股股份的非公开发行。 | | | | 2017年度，经本公司董事会四届三十七次会议及四十二次会议和本公司2017年第一次临时股东大会、2017年第一次A股类别股东会议及2017年第一次H股类别股东会议审议通过，本公司向电气控股发行人民币普通股877,918千股，每股发行价格为人民币7.55元，以发行股份购买电气控股持有的上海集优机械股份有限公司(“上海集优”)47.18%内资股股份、上海电气泰雷兹交通自动化系统有限公司(“电气泰雷兹”)(原名：上海自仪泰雷兹交通自动化系统有限公司)50.10%股权、上海电气集团置业有限公司电气置业(“电气置业”)100%股权及电气控股持有的26幅土地使用权及相关附属建筑物等资产(以下简称“发行股份购买资产”)。中国证券监督管理委员会于2017年7月31日出具《关于核准上海电气集团股份有限公司向上海电气(集团)总公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]1390号)，核准本公司向电气控股发行877,918千股股份购买资产的申请。于2017年度，本公司完成了人民币普通股877,918千股股份的非公开发行。 | | | | 2017年度，经上述本公司董事会四届三十七次会议及四十二次会议和本公司2017年第一次临时股东大会、2017年第一次A股类别股东会议及2017年第一次H股类别股东会议审议，本公司可向包括电气控股、上海国盛集团投资有限公司在内的不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过人民币30亿元。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 14 - | | | 一 | 公司基本情况(续) | | | | 于2017年7月31日，本公司收到中国证券监督管理委员会证监许可[2017]第1390号文《关于核准上海电气集团股份有限公司向上海电气(集团)总公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准本公司非公开发行股份募集配套资金不超过人民币30亿元。于2017年10月20日，本公司完成了人民币普通股 416,089千股的发行，每股发行价格为人民币7.21元。 | | | | 于2015年2月16日，本公司在上海证券交易所发行600万手A股可转债，债券简称“电气转债”(可转债代码：113008)，每张面值为人民币100元，发行总额为人民币60亿元。该可转换债券可以自2015年8月3日起以每股人民币10.72元的价格转换为本公司的A股股份。该债券采用单利按年计息，到期一次还本。可转债截至到期日累计因转股形成的股份数量为903,762千股，本公司股份据此增至15,705,971千股。 | | | | 于2019年4月29日，本公司收到上海市国有资产监督管理委员会出具的《关于同意上海电气实施限制性股票激励计划的批复》(沪国资委分配[2019]80号)，原则同意本公司实施股权激励计划。于2019年5月6日，经本公司董事会五届十三次会议和本公司2019年第一次临时股东大会、2019年第一次A股类别股东会议及2019年第一次H股类别股东会议审议，本公司完成了人民币普通股133,578千股的授予，每股授予价格为人民币3.03元。 于2020年6月29日，经本公司2019年年度股东大会、2020年第一次A股类别股东会议及2020年第一次H股类别股东会议审议，本公司于2020年9月18日完成了对不再符合激励范围的95名激励对象已获授予但未解锁的A股限制性股票回购注销，合计回购注销的限制性股票7,416千股；本次回购注销完成后，全部激励对象剩余股权激励限制性股票126,162千股。 于2020年6月29日，经本公司2019年年度股东大会、2020年第一次A股类别股东会议及2020年第一次H股类别股东会议审议，本公司于2020年9月10日至2020年10月30日期间，公司完成回购H股股份48,430千股，本次回购H股股份全部注销并相应减少公司注册资本。 | | 于2022 年 1 月 17 日，经本公司 2022 年第一次临时股东大会、 2022年第一 次 A 股类别股东会议及 2022年第一次 H 股类别股东会议审议通过《 关于终止实施公司A 股限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案 》，本公司于2022年3月17日完成回购注销2,099 名激励对象合计持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票 126,162千股。本次回购注销完成后，本公司股份相应减少126,162千股。截至2022年12月31日，本公司股份为15,579,809千股。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 15 - | 此外，电气控股通过上海证券交易所集中竞价交易系统增持或减持本公司的股票。截止2022年12月31日，电气控股共计持有本公司A股股票7,442,102千股，H股股票313,642千股，总计7,755,744千股，占本公司总股本49.78%。 本公司的母公司和最终控股公司为电气控股。 | | | | 公司已于2016年2月17日完成原营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”工商登记手续，换发后的公司营业执照统一社会信用代码为：91310000759565082B。公司营业执照其他登记事项未发生变更。本公司所发行人民币普通股A股及境外上市外资股H股分别在上海证券交易所及香港联合交易所有限公司上市。于2022年12月31日，本公司的股本结构见附注四(50)。 | | 本公司总部注册地位于上海市兴义路8号万都中心30楼。本公司及子公司(“本集团”)所属行业为制造业，主营业务包括： - 能源装备业务板块：设计、制造和销售燃煤发电及配套设备、燃气发电设备、风电设备、核电设备、储能设备、高端化工设备；提供电网及工业智能供电系统解决方案； - 工业装备业务板块：设计、制造和销售电梯、大中型电机、智能制造设备、工业基础件、建筑工业化设备； - 集成服务业务板块：提供能源、环保及自动化工程及服务，包括各类传统能源及新能源、固体废弃物综合利用、污水处理、烟气处理、轨道交通等；提供工业互联网服务；提供金融服务，包括融资租赁、保理、资产管理、保险经纪等；提供产业地产为主的物业管理服务等。 | | 本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注六，本年度新纳入合并范围的子公司详见附注五(1)、(3)，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五(2)。 | | | | 本财务报表由本公司董事会于2023年3月29日批准报出。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 16 - | 二 | 主要会计政策和会计估计 | | | | 本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收票据、应收款项、合同资产、应收融资租赁款和发放贷款及垫款预期信用损失的计量(附注二(9))、存货的计价方法(附注二(10))、固定资产折旧、无形资产和使用权资产摊销(附注二(14)、(17))、开发支出资本化的判断标准(附注二(17))、投资性房地产的计量模式(附注二(13))、商誉减值评估(附注二(19))、亏损合同确认(附注二(22))及收入的确认(附注二(23))等。 本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注二(32)。 | | (1) | 财务报表的编制基础 | | | | 本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 新的香港地区《公司条例》自2014年3月3日起生效。本财务报表的若干相关事项已根据香港地区《公司条例》的要求进行披露。 | | | | (2) | 遵循企业会计准则的声明 | | | | 本公司2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 | | | (3) | 会计年度 | | | | 会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 | | | | (4) | 记账本位币 | | | | 本公司及境内子公司记账本位币为人民币。 | | | | 本集团下属境外子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 17 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | (5) | 企业合并 | | | | (a) | 同一控制下的企业合并 | | | | 本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 |
| (b) | 非同一控制下的企业合并 | | | | 本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 | | | | (6) | 合并财务报表的编制方法 | | | | 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 | | | | 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 | | | | 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 18 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | (6) | 合并财务报表的编制方法(续) |
| 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。 | | | | (7) | 现金及现金等价物 | | | | 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 |
| (8) | 外币折算 | | | | (a) | 外币交易 | | | | 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 | | | | 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 |
| (b) | 外币财务报表的折算 | | | | 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 19 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (9) | 金融工具 | | 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 | | | | (a) | 金融资产 | | | | (i) | 分类和计量 | | | | 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 | | | | 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 |
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量： | | | 以摊余成本计量： | | | | 本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 20 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (9) | 金融工具(续) | | | | (a) | 金融资产(续) | | | | (i) | 分类和计量(续) | | | | 债务工具(续) |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： | | | | 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益： | | | | 本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。 |
| 权益工具 | | | | 本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 21 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (9) | 金融工具(续) | | | | (a) | 金融资产(续) | | | | (ii) | 减值 | | | | 本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、应收融资租赁款、财务担保合同和贷款承诺等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 | | | | 本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 | | | | 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于应收融资租赁款，本集团亦选择按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 |
| 除上述应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和应收融资租赁款外，于每个资产负债表日，本集团对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 | | 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 |
| 本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 | | 对于已发生信用减值等信用风险特征显著不同的应收商业承兑汇票、应收账款和合同资产，本集团根据不同情况的合同对手方的历史信用损失经验、经营模式、当前状况及对其未来状况的预测，并结合外部律师的专业法律意见、与诉讼相关的保全资产情况，评估多情景下预计现金流量分布的不同情况，并根据不同情景下的预期信用损失率和各情景发生的概率权重，相应计提预期信用损失。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 22 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (9) | 金融工具(续) | | | | (a) | 金融资产(续) | | | | (ii) | 减值(续) | | | | 对于未发生信用减值的应收款项或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据客户信用风险特征是否存在重大差异，将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： |
| 1.应收票据 | | 组合1 | 银行承兑汇票 | | | 组合2 | 商业承兑汇票 | | | | | | | 2.应收账款 | | | | 组合1 | 分行业应收账款账龄 | | | 组合2 | 主权信用应收账款 | | | | | | | 3.应收款项融资 | | | | 组合1 | 银行承兑汇票 | | | 组合2 | 应收账款账龄 | | | | | | | 4.合同资产 | | | | 组合 | 合同资产 | | | | | | | 5.其他应收款 | | | | 组合1 | 押金和保证金 | | | 组合2 | 员工备用金 | | | 组合3 | 其他 | | | | | | | 6.贷款及贴现 | | | | 组合1 | 发放贷款及垫款 | | | 组合2 | 票据贴现 | | | | | | | 7.长期应收款 | | | | 组合 | 应收融资租赁款 | | | | | | | 8.其他债权投资 | | | | 组合 | 其他债权投资 | | | | | | | 9.买入返售金融资产 | | | | 组合 | 买入返售金融资产 | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 23 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (9) | 金融工具(续) | | | | (a) | 金融资产(续) | | | | (ii) | 减值(续) | | | | 对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收银行承兑票据和应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 | | 对于划分为组合的应收商业承兑票据、应收账款及合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收商业承兑票据、应收账款及合同资产逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 | | | | 对于划分为组合的其他应收款、贷款及贴现、长期应收款、其他债权投资和买入返售金融资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 | | | | 本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 |
| (iii) | 终止确认 | | | | 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 24 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (9) | 金融工具(续) | | | | (b) | 金融负债 | | | | 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 | | | | 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 | | | | (c) | 金融工具的公允价值确定 | | | | 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 | | | | (10) | 存货 | | | | (a) | 分类 | | | | 存货包括原材料、在产品、库存商品、在途物资、自制半成品、修配件、低值易耗品及其他，按成本与可变现净值孰低计量。 | | | | (b) | 发出存货的计价方法 | | | | 存货发出时的成本按加权平均法或个别计价法核算，库存商品、自制半成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。修配件和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 25 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (10) | 存货(续) | | | | (c) | 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 | | | | 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后的金额确定。 |
| (11) | 买入返售交易 | | | | 购买时根据协议约定于未来某确定日以固定价格返售的资产将不在资产负债表内予以确认。为买入该等资产所支付的成本，作为以摊余成本计量的金融资产，若取得时期限在一年以内(含一年)，在资产负债表中列示为买入返售金融资产。购入与返售价格之差额在协议期间内按照实际利率法确认，计入利息收入。 |
| (12) | 长期股权投资 | | | | 长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。 | | | | 子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 | | | | 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。 |
| (a) | 投资成本确定 | | | | 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 26 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (12) | 长期股权投资(续) | | | | (b) | 后续计量及损益确认方法 | | | | 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 | | | | 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。 | | | | 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认公司财务报表的投资损益。在编制合并财务报表时，对于本集团向被投资单位投出或出售资产的顺流交易而产生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分，本集团在公司财务报表抵销的基础上，对有关未实现的收入和成本或资产处置损益等中归属于本集团的部分予以抵销，并相应调整投资收益；对于被投资单位向本集团投出或出售资产的逆流交易而产生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分，本集团在公司财务报表抵销的基础上，对有关资产账面价值中包含的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分予以抵销，并相应调整长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 27 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (12) | 长期股权投资(续) | | | | (c) | 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 | | | | 控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。 | | | | 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。 | | | | 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 |
| (d) | 长期股权投资减值 | | | | 对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 | | | | (13) | 投资性房地产 | | | | 投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 | | | | 本集团对所有投资性房地产采用成本模式进行后续计量，在其使用寿命内采用直线法计提折旧或摊销。 | | | | 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 | | | | 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 | | | | 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 28 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (13) | 投资性房地产(续) |
| 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 |
| (14) | 固定资产 | | | | (a) | 固定资产确认及初始计量 | | | | 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公及其他设备等。 | | | 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 | | | 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 | | | | (b) | 固定资产的折旧方法 | | | | 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 | | | | 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： | | | | | 预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 | | | | | | | 房屋及建筑物 | 10至50年 | 零至10% | 1.8%至10% | | 机器设备 | 5至20年 | 零至10% | 4.5%至20% | | 运输工具 | 5至12年 | 零至10% | 7.5%至20% | | 办公及其他设备 | 3至10年 | 零至10% | 9%至33.3% | | | | 对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 |
| (c) | 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 29 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (14) | 固定资产(续) | | | | (d) | 固定资产的处置 | | | | 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 | | | | (15) | 在建工程 | | | | 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 |
| (16) | 借款费用 | | | | 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 | | | | 对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。 | | | | 对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 30 - 无形资产包括土地使用权、技术转让费、专利和许可证、特许经营权、计算机软件及其他等，以成本计量。 | | | 本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 | | | | 特许经营权是本集团因参与政府和社会资本合作(以下简称“PPP”)项目合同，由政府及其有关部门或政府授权指定的PPP 项目实施机构授予的、于PPP项目合同运营期内使用PPP项目资产提供公共产品和服务，并有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的权利。 本集团将PPP项目确认的建造收入金额超过有权收取可确定金额的现金或其他金融资产的差额，确认为无形资产，并在PPP项目竣工验收之日起至特许经营权终止之日的期间采用直线法摊销。 | | | | 各项无形资产的预计使用寿命如下： | | | | 使用寿命 | | | | | 土地使用权 | 30至50年 | | 特许经营权 | 合同规定运营年限 | | 专利和许可证 | 5至40年 | | 技术转让费 | 5至15年 | | 计算机软件及其他 | 3至5年 | | | | 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 | | | | 内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 31 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (17) | 无形资产(续) | | | | 为内部研究开发项目而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对内部研究开发项目最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： ? 开发项目已经技术团队进行充分论证； ? 管理层已批准开发项目的预算； ? 前期市场调研的研究分析说明开发项目所生产的产品具有市场推广能力； ? 有足够的技术和资金支持,以进行开发项目的开发活动及后续的大规模生产，并有能力使用或出售该无形资产；以及 ? 开发项目的支出能够可靠地归集。 |
| 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 |
| 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 | | | | (18) | 长期待摊费用 | | | | 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 | | | | 长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下： | | | | 摊销期 | | | | 租入固定资产改良 | 5至10年 | | 改造费用 | 2至8年 | | 装修支出 | 5年 | | 电力扩容费 | 10年 | | 其他 | 2至5年 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 32 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (19) | 长期资产减值 | | | | 固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 | | | | 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 | | | | 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 |
| (20) | 职工薪酬 | | | | 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。 | | | | (a) | 短期薪酬 | | | | 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 33 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (20) | 职工薪酬(续) | | | | (b) | 离职后福利 | | | | 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，除部分海外公司运作一项设定受益退休金计划外，本集团的离职后福利主要为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。 | | | | 基本养老保险 | | | | 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 | | | | 设定受益计划 | | | | 本集团部分海外公司运作一项设定受益退休金计划。该设定受益计划义务现值每年由独立精算师基于与该义务期限和币种相似的高质量企业债利率、采用预期累积福利单位法计算。设定受益计划义务现值减去计划资产的公允价值后的净负债在资产负债表中长期应付职工薪酬下列示。与该计划相关的服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和基于设定受益计划净负债和适当的折现率计算的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。 |
| (c) | 辞退福利 | | | | 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 | | | | 预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为其他流动负债。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 34 - | (21) | 股利分配 | | | | 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 | | | | (22) | 预计负债 | | | | 因产品质量保证、亏损合同以及诉讼等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 | | | | 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 | | | | 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 | | | | 本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备和贷款承诺准备列示为预计负债。 | | | | 预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为其他流动负债。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 35 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (23) | 收入确认 | | | | 本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。在资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价。 |
| 与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下： |
| 销售商品收入 | | | | 本集团将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，由购买方确认接收后，确认收入。本集团给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。 | | | | 提供劳务收入 | | | | 本集团对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 36 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (23) | 收入确认(续) | | | | 与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下(续)： |
| 提供劳务收入(续) | | | | 本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注二(9))；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 | | | | 工程建造收入 | | | | 本集团对外提供工程建造劳务，根据履约进度在一段时间内确认收入，其中，履约进度按照已发生的成本占预计总成本的比例或已完成的工程产值占合同总价的比例确定。本集团除一部分工程以已完成工程产值占合同总价的比例作为合同完工进度的估算基础之外，其余大部分工程以累计实际发生的工程成本占合同预估总成本的比例确定合同完工进度。于资产负债表日，本集团对履约进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。 | | | | 本集团按照履约进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注二(9))；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的工程建造劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 | | | | 合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供工程建造劳务等而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照履约进度结转计入主营业务成本。本集团将为获取合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同下与确认工程劳务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债(附注二(22))。于资产负债表日，本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 37 - | (23) | 收入确认(续) | | | | 与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下(续)： |
| PPP项目合同收入 | | | | 本集团根据 PPP 项目合同约定，提供PPP项目资产建造、建成后的运营、维护等服务。提供PPP项目资产建造服务或发包给其他方时，本集团根据在向客户转让相关商品及服务前是否拥有对该商品及服务的控制权，来确定身份是主要责任人还是代理人并相应在建造期间确认收入及合同资产。 在项目运营期间，本集团有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产确认的建造收入金额确认为无形资产，在相关建造期间确认的合同资产亦在无形资产项目中列报。在项目运营期间，本集团有权收取可确定金额的现金或其他金融资产条件的，本集团在拥有收取该仅取决于时间流逝因素的对价的权利时确认为应收款项，并将在建造期间相应确认的合同资产，根据其预计是否自资产负债表日起一年内变现，在合同资产或其他非流动资产项目中列报。 | | | | (24) | 政府补助 | | | | 政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。 | | | | 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 | | | | 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 | | | | 本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。 对于与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。 | | | | 与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 38 - | (25) | 递延所得税资产和递延所得税负债 | | | | 递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 | | | | 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 |
| 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。 | | | | 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： | | | | ? 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关； ? 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 |
| 本集团实施的股票期权计划及限制性股票计划均作为以权益结算的股份支付进行核算。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入当期损益，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，并以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入当期损益。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 39 - | 对于最终未能达到可行权条件的股份支付，本集团不确认成本或费用，除非该可行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 本集团修改股份支付计划条款时，如果修改增加了所授予权益工具的公允价值，本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认取得服务的增加。如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，本集团按照修改后的可行权条件核算；如果本集团以不利于职工的方式修改可行权条件，核算时不予以考虑，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。如果本集团取消了所授予的权益工具，则于取消日作为加速行权处理，将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。 如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票，本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。 |
| (27) | 租赁 | | | | 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。 | | | | 本集团作为承租人 | | | | 本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。 | | | | 本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 40 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (27) | 租赁(续) | | | | 本集团作为承租人(续) | | | | 对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。 | | | | 本集团作为出租人 | | | | 实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 | | | | (a) | 经营租赁 | | | | 本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。 | | | | (b) | 融资租赁 | | | | 于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。 | | | | (c) | 售后租回 | | | | 本集团按照附注二(23)评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述规定对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为出租人不确认被转让资产，确认一项与转让收入等额的金融资产，确认为应收售后租回款。本集团将应收售后租回款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收售后租回款列示为一年内到期的非流动资产。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 41 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (28) | 衍生金融工具及套期工具 | | | | 本集团持有或发行的衍生金融工具主要用于管理风险敞口。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。当公允价值为正数时，作为资产反映；当公允价值为负数时，作为负债反映。 衍生金融工具公允价值变动的确认方式取决于该项衍生金融工具是否被指定为套期工具并符合套期工具的要求，以及此种情况下被套期项目的性质。未指定为套期工具及不符合套期工具要求的衍生金融工具，包括以为特定利率和汇率风险提供套期保值为目的、但不符合套期会计要求的衍生金融工具，其公允价值的变动计入利润表的“公允价值变动收益”。 | | | | 本集团于套期开始时为套期工具与被套期项目之间的关系、风险管理目标和进行各类套期交易时的策略准备了正式书面文件。本集团还于套期开始及以后期间书面评估了套期业务中使用的衍生金融工具在抵销被套期项目的公允价值变动或现金流量变动方面是否高度有效。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 42 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (28) | 衍生金融工具及套期工具(续) |
| (a) | 公允价值套期 | | | | 公允价值套期为对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险，并将对当期利润表产生影响。 | | | | 对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期工具，其公允价值的变动连同被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当期利润表，二者的净影响作为套期无效部分计入当期利润表。 | | | | 若套期关系不再符合套期会计的要求，对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所做的调整，在终止日至到期日的期间内按照实际利率法进行摊销并计入当期利润表。当被套期项目被终止确认时，尚未摊销的对账面价值所做的调整直接计入当期利润表。 | | | | (b) | 现金流量套期 | | | | 现金流量套期为对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债(如可变利率债务的全部或部分未来利息偿付额)、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，最终对利润表产生影响。 |
| 对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于有效套期的部分，计入其他综合收益。属于无效套期的部分计入当期利润表。 | | | | 原已计入其他综合收益中的累计利得或损失，当在被套期项目影响利润表的相同期间转出并计入当期利润表。 | | | | 当套期工具已到期、被出售，或不再被指定为套期，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已计入其他综合收益中的套期工具的累计利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生时才被重分类至当期利润表。如果预期交易预计不会发生，则原已计入其他综合收益中的累计利得或损失应转出，计入当期利润表。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 43 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (28) | 衍生金融工具及套期工具(续) |
| (c) | 境外经营的净投资套期 | | | | 境外经营的净投资的套期按现金流量套期的类似方式入账。 对于被指定为套期工具并符合境外经营的净投资套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于有效套期的部分，计入其他综合收益。属于无效套期的部分计入当期利润表。 | | | | 在其他综合收益中累计的利得和损失于境外经营全部或部分处置后计入当期损益。 | | | | (29) | 持有待售及终止经营 | | | | 同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(二) 本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。 | | | | 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 | | | | 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。 | | | | 终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；(二) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(三) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 | | | | 利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。 | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 44 - | (30) | 分部信息 | | | | 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 |
| 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 |
| (31) | 债务重组 | | | | 债务重组，是指在不改变交易对手方的情况下，经债权人和债务人协定或法院裁定，就清偿债务的时间、金额或方式等重新达成协议的交易。 | | | | 本集团作为债权人 | | | | 对于债务人将其对本集团的债务转为其权益工具且本集团取得该权益工具后作为金融资产核算的债务重组，本集团取得的金融资产以其公允价值进行初始计量。金融资产初始确认金额与本集团债权终止确认日账面价值之间的差额，记入当期损益。 | | | | 对于债务人以其存货等非金融资产抵偿对本集团债务的债务重组，本集团以放弃债权的公允价值，以及使该资产达到当前位置和状态，或预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税费等其他相关成本确定所取得的非金融资产的初始成本。本集团所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，记入当期损益。 | | | | (32) | 重要会计估计和判断 |
| 本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。 |
| (a) | 采用会计政策的关键判断 | | | | 下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 45 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (32) | 重要会计估计和判断(续) |
| 合并范围 | | | | 上海机电股份有限公司(“机电股份”)为上海证券交易所上市的A股上市公司，本集团为其单一最大股东，持有其48.81%的股份。机电股份其他股份由众多股东广泛持有，且没有一家单独持有其超过5%的股份(自本集团将机电股份纳入合并范围之日起)。同时，自纳入本集团合并范围之日起，未出现其他股东集体行使其表决权或其票数超过本集团的情况。因此，本集团虽持有机电股份的表决权不足半数，但本集团对机电股份拥有实质控制权，因而将其纳入合并范围。 本集团持有上海电气输配电集团有限公司50%的股权以及1%的潜在认股权，能够主导其重大财务和经营决策有控制权，因此本集团对其具有实质控制，进而认定其为子公司并合并其财务报表。 本集团持有深圳证券交易所上市的上市公司深圳市赢合科技股份有限公司(“赢合科技”)28.39%的股份，为其第一大股东。赢合科技第二大股东王维东及第五大股东许小菊放弃所持有赢合科技共计19.01%的股份表决权。因此，本集团持有赢合科技的表决权比例为35.06%。除以上股东外，赢合科技其他股份由众多股东广泛持有，因此，本集团虽持有赢合科技的表决权不足半数，但本集团对赢合科技拥有实质控制权，因而将其纳入合并范围。 |
| 预期信用损失的计量 | | | | 本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。 在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景。于2022年度，“基准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是60%、30%和10%(2021年度：60%、30%和10%)。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数，包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化、国内生产总值、生产价格指数、工业增加值、广义货币供应量、固定资产投资完成额等。于2022年度，本集团已考虑了不同宏观经济情景下的不确定性，相应更新了相关假设和参数。各情景中所使用的主要关键宏观经济参数列示如下： |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 46 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (32) | 重要会计估计和判断(续) |
| | 经济情景 | | | 基准 | | 不利 | | 有利 | | | | | | | | | 国内生产总值 | 5.10% | | 4.40% | | 6.70% | | 生产价格指数 | -0.06% | | -1.80% | | 2.40% | | 工业增加值 | 5.47% | | 4.10% | | 7.00% | | 广义货币供应量 | 9.57% | | 8.10% | | 10.30% | | 固定资产投资完成额 | 5.87% | | 3.40% | | 8.80% |
| 2021年度，本集团在各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下： |
| | 经济情景 | | | 基准 | | 不利 | | 有利 | | | | | | | | | 国内生产总值 | 5.30% | | 4.60% | | 5.90% | | 生产价格指数 | 3.02% | | 0.50% | | 4.00% | | 工业增加值 | 4.93% | | 3.50% | | 6.00% | | 广义货币供应量 | 8.43% | | 7.40% | | 9.20% | | 固定资产投资完成额 | 5.67% | | 4.50% | | 7.80% |
| 金融资产的分类 | | | | 本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 47 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (32) | 重要会计估计和判断(续) |
| 信用风险显著增加和已发生信用减值的判断 本集团在区分金融工具所处的不同阶段时，对信用风险显著增加和已发生信用减值的判断如下： 本集团判断信用风险显著增加的主要标准为以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降从而将影响违约概率等。 本集团判断已发生信用减值的主要标准为符合以下一个或多个条件：债务人发生重大财务困难，进行其他债务重组或很可能破产等。 | | | | (b) | 重要会计估计及关键假设 | | | | 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的关键因素，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。 | | | | 工程建造收入确认 | | | | 在建造合同结果可以可靠估计时，本集团根据已完工的进度在一段时间内确认合同收入。合同的履约情况是依照本附注二(23)收入确认方法所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。 |
| 在确定完工百分比时，对已发生的履约成本、已完成工程产值、预计合同总收入、总成本以及合同可回收性需要作出重大估计及判断。管理层主要依靠过去的经验作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本以及期间损益产生重大影响。 | | | | 存货减值至可变现净值 | | | | 存货减值至可变现净值是基于评估存货的未来出售的可能性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 48 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (32) | 重要会计估计和判断 (续) | | | | (b) | 重要会计估计及关键假设(续) | | | | 预计负债的确认 | | | | 本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计亏损合同、延迟交货违约金、诉讼赔偿金、财务担保合同等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现实义务，且履行该等现实义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，以最佳估计数进行计量。 |
| 企业所得税 | | | | 本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要做出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。 | | | | 递延所得税资产 | | | | 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 | | | | 如附注三(2)所述，本集团部分子公司为高新技术企业。高新技术企业资质的有效期为三年，到期后需向相关政府部门重新提交高新技术企业认定申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史经验以及该等子公司的实际情况，本集团管理层认为该等子公司于未来年度能够持续取得高新技术企业认定，进而按照15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分子公司于高新技术企业资质到期后未能取得重新认定，则需按照25%的法定税率计算递延所得税，进而将增加已确认的净递延所得税资产金额并减少递延所得税费用。 | | | | 固定资产的预计可使用年限 | | | | 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于对同类资产历史经验并结合预期技术更新而确定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用。 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 49 - | | | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (32) | 重要会计估计和判断(续) | | | | (b) | 重要会计估计及关键假设(续) | | | | 除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外) | | | | 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在减值迹象。对使用寿命不确定的无形资产，每年均进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在减值迹象时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 |
| 商誉减值 | | | | 本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额为资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计。 | | | | 如果管理层对资产组或资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率、预测期增长率和稳定期增长率进行修订，而修订后的毛利率、预测期增长率和稳定期增长率低于/高于目前采用的毛利率、预测期增长率、稳定期增长率，本集团需对附注四(26)所述与本集团子公司相关的商誉增加/减少计提减值准备。 | | | | 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率在合理及可能发生范围内进行修订，修订后的税前折现率高于/低于目前采用的折现率，本集团需对与本集团子公司相关的商誉增加/减少计提减值准备。 | | | | |
如果实际增长率和毛利率高于或税前折现率低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。 2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 50 - | 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | | | | (32) | 重要会计估计和判断(续) | | | | (b) | 重要会计估计及关键假设(续) | | | | 公允价值评估 | | | | 本集团对于不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。该等参数的设定存在一定的判断，倘若设定的参数与未来实际结果存在差异，则可能会导致金融工具公允价值的重大调整。 |
| (33) | 重要会计政策变更 | | | | 财政部于2022年颁布了《关于严格执行企业会计准则切实做好企业2022年年报工作的通知》(财会[2022]32号)，并于2023年颁布了《长期股权投资准则实施问答》。上述实施问答进一步规范了投资方与合营企业或联营企业之间发生的未实现内部交易损益在合并财务报表中的具体抵销科目。此外，上述年报通知明确企业因对照财政部发布的企业会计准则实施问答而调整会计处理方法的，应当对财务报表可比期间信息进行调整并披露相关情况。本集团及本公司已采用上述通知和实施问答编制2022年度财务报表，2021年度的比较财务报表已相应重列，具体影响如下： | | | | (a) | 本集团向联营企业出售资产的顺流交易 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 | | 2021年度 | | | | | | 本集团 | | | | | | | | 本集团向联营企业提供建造工程服务及出售风力发电机组产品等，在编制合并财务报表时，本集团在公司财务报表抵销的基础上，将上述顺流交易产生的未实现内部交易损益中按照持股比例计算的归属于本集团的部分，相应抵减营业收入、营业成本及销售费用，并调整投资收益。 | 营业收入 | | | (1,126,602) | | 营业成本 | | | 909,933 | | 销售费用 | | | 28,454 | | 投资收益 | | | 188,215 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 51 - | 三 | 税项 | | | | (1) | 本集团适用的主要税种及其税率列示如下： | | | | 税种 | 计税依据 | | 税率 | | | | | | 企业所得税 | 应纳税所得额 | | 15%、20%、25% | | 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) | | 13%、9%、6%、5%或3% | | 城市维护建设税 | 缴纳的增值税税额 | | 1%、5%、7% |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 52 - | (a) | 本集团下列一级子公司已取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合签发的《高新技术企业证书》，有效期三年，于本年度适用15%税率计缴企业所得税。 |
| 一级子公司名称 | 高新技术企业15%优惠税率适用期间 | | | 开始年度 | 到期年度 | | | | | | 上海电气电站环保工程有限公司 | 2022年度 | 2024年度 | | 上海电气泰雷兹交通自动化系统有限公司 | 2022年度 | 2024年度 | | 上海电气分布式能源科技有限公司 | 2022年度 | 2024年度 | | 上海电气国轩新能源科技有限公司 | 2022年度 | 2024年度 | | 上海汽轮机厂有限公司 | 2022年度 | 2024年度 | | 上海电气集团腾恩驰科技(苏州)有限公司 | 2022年度 | 2024年度 | | 上海电气核电设备有限公司 | 2021年度 | 2023年度 | | 上海电气上重铸锻有限公司 | 2021年度 | 2023年度 | | 上海电气斯必克工程技术有限公司 | 2021年度 | 2023年度 | | 上海电装燃油喷射有限公司 | 2021年度 | 2023年度 | | 上海电气富士电机电气技术有限公司 | 2021年度 | 2023年度 | | 上海电气上重碾磨特装设备有限公司 | 2021年度 | 2023年度 | | 上海电气凯士比核电泵阀有限公司 | 2021年度 | 2023年度 | | 深圳市赢合科技股份有限公司 | 2021年度 | 2023年度 | | 上海电站辅机厂有限公司 | 2021年度 | 2023年度 | | 青岛华晨伟业电力科技工程有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海电气自动化设计研究所有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海电气集团上海电机厂有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海锅炉厂有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海电气电站设备有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海电气燃气轮机有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海第一机床厂有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海电气风电集团股份有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海机床厂有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海市离心机械研究所有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海电气集团数字科技有限公司 | 2020年度 | 2022年度 | | 上海探真激光技术有限公司 | 2020年度 | 2022年度 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 53 - | 三 | 税项(续) | | | | (2) | 税收优惠(续) | | | | | | (b) | 根据财政部、国家税务总局及科技部颁布的《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部 税务总局 科技部公告[2022] 28号)的相关规定，该些子公司在2022年10月1日至2022年12月31日的期间内，新购置的设备可于2022年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税前实行100%加计扣除。 |
本集团下属下列注册于海外的一级子公司根据其经营所在国家现行法律、解释公告和惯例，适用当地税率： | | | | 所得税税率 | | | | | 德国四达机床有限公司 | 32.00% | | 上海电气(印度)有限公司 | 25.00% | | 上海电气(越南)有限公司 | 20.00% | | 上海电气电站(马来西亚)有限公司 | 24.00% | | 上海电气巴拿马有限公司 | 25.00% | | 上海电气集团欧罗巴有限公司 | 15.00% | | 上海电气香港有限公司 | 16.50% | | 上海电气新时代股份有限公司 | 16.50% |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 54 - | 四 | 合并财务报表项目附注 | | | | (1) | 货币资金 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 库存现金 | 3,484 | | 8,555 | | 银行存款 | 22,821,311 | | 21,507,321 | | 其他货币资金 | 3,519,705 | | 3,843,305 | | 其中：存放在境外的款项总额 | 3,249,514 | | 3,146,867 | | | 26,344,500 | | 25,359,181 | | | | 于2022年12月31日，其他货币资金包括本集团使用受限的货币资金人民币3,443,275千元(2021年12月31日：人民币3,752,602千元)，其中主要为人民币837,304千元银行存款质押作为向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函、信用证或银行承兑汇票的保证金；人民币2,516,571千元(2021年12月31日：人民币2,350,640千元)银行存款为本集团子公司上海电气财务有限责任公司(“财务公司”)的央行准备金。 | | | | (2) | 拆出资金 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 存放境内银行 | 24,613,553 | | 28,992,175 | | | | | | | 于2022年12月31日及2021年12月31日，拆出资金为财务公司存放于工商银行、兴业银行、中信银行和浦东发展银行等大型商业银行的存款。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 55 - | (3) | 交易性金融资产 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 交易性基金投资(a) | 5,921,775 | | 5,754,200 | | 交易性债券投资 | 1,011,394 | | 681,833 | | 交易性权益工具投资 | 152,688 | | 423,721 | | 理财产品 | 231,175 | | 430,793 | | 非套期的衍生金融工具 | 340,406 | | 312,550 | | 7,657,438 | | 7,603,097 | | | | | | | 交易性债券投资和交易性权益工具投资的公允价值根据上海证券交易所年度最后一个交易日收盘价确定，交易性基金投资和理财产品的公允价值主要根据公开市场信息或者公开报价确定。 | | | | (a) | 基金投资 | | | | 本集团持有的基金投资主要包括： | | | | 基金名称 | 本集团 持有份数 (千份) | 基金主要从事的投资活动 | 总发行 规模(份) | 基金 总金额 | 2022年 12月31日 账面价值 | | | | | | | | | 基金投资一 | 489,654 | 投资于具有良好流动性 的货币市场工具。 | 1,753.9亿 | 1,753.9亿 | 489,654 | | | | | | | | | 基金投资二 | 407,947 | 投资于具有良好流动性 的货币市场工具。 | 1,523.5亿 | 1,523.5亿 | 407,947 | | | | | | | | | 基金投资三 | 371,607 | 投资于具有良好流动性 的货币市场工具。 | 605.0亿 | 605.0亿 | 371,607 | | | | | | | | | 基金投资四 | 307,313 | 投资于具有良好流动性 的货币市场工具。 | 1,356.1亿 | 1,356.1亿 | 307,313 | | | | | | | | | 基金投资五 | 304,092 | 投资于具有良好流动性 的货币市场工具。 | 1,262.6亿 | 1,262.6亿 | 304,092 | | | | | | | | | 本集团持有的基金投资为本集团未纳入合并范围的结构化主体。本集团在该等基金的最大风险敞口为本集团所购份额在资产负债表日的账面价值。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 56 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (4) | 衍生金融资产和衍生金融负债 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 衍生金融资产 - 远期外汇合同 | 6,209 | | 6,322 | | 衍生金融资产 - 期权 | 49,681 | | 37,779 | | | 55,890 | | 44,101 |
| | | | | | 衍生金融负债 - 远期外汇合同 | 10,450 | | 9,625 |
| | | 于2022年12月31日，衍生金融资产和衍生金融负债主要为期权和远期外汇合同，其名义金额为人民币1,132,706千元和人民币132,229千元(2021年12月31日：人民币1,503,729千元和人民币18,694千元)。 |
| (5) | 应收票据 | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 商业承兑汇票 | 3,618,581 | | 4,475,145 | | 银行承兑汇票 | 3,750,651 | | 4,426,292 | | 减：坏账准备 | (1,111,947) | | (1,090,105) | | 6,257,285 | | 7,811,332 |
| (a) | 于2022年12月31日，本集团已质押的票据如下： | | | | | | | 银行承兑汇票 | | | 35,982 | | 商业承兑汇票 | | | 119,113 | | | | | 155,095 |
| | | | | | (b) | 于2022年12月31日，本集团已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下： |
| | 已终止确认 | | 未终止确认 | | | | | | 银行承兑汇票(i) | 933,794 | | 2,041,400 | | 商业承兑汇票 | - | | 327,824 | | | 933,794 | | 2,369,224 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 57 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (5) | 应收票据(续) | | | | (b) | 于2022年12月31日，本集团已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下(续)： | | | | (i) | 于2022年度，本集团部分下属子公司仅对少量应收银行承兑汇票进行了背书或贴现且满足终止确认条件，该等子公司仍将其账面剩余的其他应收银行承兑汇票分类为以摊余成本计量的金融资产。此外，本集团部分下属子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故该等子公司将其账面剩余的其他应收银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(附注四(7))。 | | | | (c) | 坏账准备 | | | | 本集团的应收票据均因销售商品、提供劳务等日常经营活动产生，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 | | | | (i) | 于2022年12月31日，本集团应收某些第三方集团内不同子公司的商业承兑票据合计人民币2,108,726千元，相关的合同负债合计人民币415,839千元。本集团根据该些第三方集团内处于不同情况子公司的历史回款情况、经营模式、当前状况及对其未来状况的预测，评估了多情景下预计现金流量分布的不同情况，并根据不同情景下的预期信用损失率和各情景发生的概率权重，相应计提预期信用损失，共计人民币1,065,706千元。 此外，该些集团的部分子公司以其资产抵偿对本集团应付商业承兑票据(“资产抵债交易”)。截至2022年12月31日，人民币188,455千元商业承兑汇票对应的资产抵债交易已经完成相关资产的转移手续，本集团相应终止确认应收款项，并相应确认其他非流动资产人民币188,455千元。 |
| (ii) | 组合计提坏账准备的应收票据分析如下： | | | | 组合 — 银行承兑汇票组合： | | | | 于2022年12月31日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备。本集团认为所持该组合内的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，无需计提坏账准备。 | | | | 组合 — 商业承兑汇票组合： | | | | 于2022年12月31日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备，金额为人民币46,241千元(2021年12月31日：人民币99,995千元)。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 58 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (6) | 应收账款 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 应收账款 | 55,475,944 | | 50,989,672 | | 减：坏账准备 | (17,195,975) | | (17,560,454) | | 38,279,969 | | 33,429,218 | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | | | | | | | | | | 单项计提((d)(iii)) | 16,092,875 | | (12,239,675) | | 15,552,463 | | (11,842,709) | | 主权信用组合((d)(iv)) | 690,314 | | (478,967) | | 1,140,600 | | (961,470) | | 分行业的应收账款账龄组合((d)(v)) | 38,692,755 | | (4,477,333) | | 34,296,609 | | (4,756,275) | | | 55,475,944 | | (17,195,975) | | 50,989,672 | | (17,560,454) | | | | (a) | 应收账款账龄分析： | | | | (i) | 应收账款按逾期账龄分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 未逾期 | 21,607,854 | | 15,635,655 | | 逾期一年以内 | 9,289,613 | | 14,364,601 | | 逾期一年至两年 | 9,966,854 | | 8,284,690 | | 逾期两年至三年 | 5,893,128 | | 6,081,529 | | 逾期三年至四年 | 4,856,653 | | 1,644,027 | | 逾期四年至五年 | 631,620 | | 1,095,355 | | 逾期五年以上 | 3,230,222 | | 3,883,815 | | | 55,475,944 | | 50,989,672 | | | | (ii) | 应收账款按其入账日期的账龄分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 一年以内 | 25,630,900 | | 27,367,203 | | 一到二年 | 12,523,380 | | 8,424,793 | | 二到三年 | 7,434,301 | | 8,088,301 | | 三到四年 | 5,382,166 | | 1,814,957 | | 四到五年 | 981,285 | | 1,125,568 | | 五年以上 | 3,523,912 | | 4,168,850 | | | 55,475,944 | | 50,989,672 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 59 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (6) | 应收账款(续) | | | | (b) | 于2022年12月31日，按欠款方归集余额前五名的以摊余成本计量的应收账款汇总分析如下： | | | | | 余额 | | 坏账准备 金额 | | 占以摊余成本计量的应收账款余额总额比例 | | | | | | | | | 余额前五名的应收账款总额 | 12,552,917 | | 7,619,833 | | 22.63% |
| (c) | 因金融资产转移而终止确认的应收账款分析如下： | | | | 2022年度，本集团无对应收账款进行无追索权的保理，无相应终止确认的应收账款(2021年度：无)。 2022年度，本集团对极少数应收账款与债务人进行了以其资产抵偿对本集团应付账款的“资产抵债交易”，截至2022年12月31日，与人民币13,632千元元应收账款对应的资产抵债交易已经完成相关资产的转移手续，本集团相应终止确认应收账款，并相应确认其他非流动资产人民币13,632千元(2021年度：无) | | | | (d) | 坏账准备 | | | | (i) | 应收账款坏账准备变动如下： | | | | 2021年12月31日 | | | 17,560,454 | | 本年计提 | | | 2,168,678 | | 本年转回 | | | (1,171,129) | | 处置子公司减少 | | | (1,311,561) | | 本年核销 | | | (50,467) | | 2022年12月31日 | | | 17,195,975 |
| (ii) | 2022年度计提的坏账准备金额为人民币2,168,678千元，收回或转回的坏账准备金额为人民币1,171,129千元，其中单项转回的坏账金额为人民币325,592千元。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 60 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (6) | 应收账款(续) | | | | (d) | 坏账准备(续) |
| (iii) | 于2022年12月31日，单项计提坏账准备的应收账款分析如下： | | | | | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | 理由 | | | | | | | | | 应收账款1 | 3,478,575 | | 100% | | 3,478,575 | (a) | | 应收账款2 | 2,191,732 | | 52% | | 1,147,232 | (a) | | 应收账款3 | 1,786,058 | | 100% | | 1,783,648 | (a) | | 应收账款4 | 1,784,472 | | 50%~70% | | 1,094,583 | (b) | | 应收账款5 | 1,193,017 | | 54% | | 643,947 | (a) | | 其他(共涉300多家企业) | 5,659,021 | | 26%-100% | | 4,091,690 | 对方财务状况 困难，预计部分无法收回 | | 16,092,875 | | | | 12,239,675 | |
| (a) | 于2021年度，本集团陆续发现下属上海电气通讯技术有限公司(“通讯公司”)的应收账款普遍逾期，回款停滞。为减少损失，通讯公司已陆续正式对相关客户于法院提起诉讼。截至2022年12月31日，通讯公司结合诉讼最新进展情况、外部律师的专业法律意见与诉讼相关的资产保全情况，通过计算不同情景下应收账款的合同现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于2022年12月31日，累计计提预期信用损失人民币7,053,402千元。如果后续相关诉讼或对手方还款能力进一步恶化等有关情况发生重大不利变化，公司亦可能需要进一步计提损失。 | | | | (b) | 于2022年12月31日，本集团应收某第三方集团内不同子公司的款项合计人民币1,784,472千元。本集团根据该第三方集团内处于不同情况的子公司的历史信用损失经验、经营模式、当前状况及对其未来状况的预测，评估了多情景下预计现金流量分布的不同情况，并根据不同情景下的预期信用损失率和各情景发生的概率权重，累计计提坏账余额人民币1,094,583千元。 | | | | (iv) | 于2022年12月31日，应收账款原值计人民币690,314千元，坏账计人民币478,967千元，净值计人民币211,347千元(2021年12月31日：应收账款原值计人民币1,140,600千元，坏账计人民币961,470千元，净值计人民币179,130千元)系应收含有主权信用风险的款项。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 61 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (6) | 应收账款(续) | | | | (d) | 坏账准备(续) | | | | (v) | 于2022年12月31日，除(iv)中提及应收含有主权信用风险的款项外，其他分行业的应收账款账龄组合计提坏账准备的应收账款汇总分析如下： |
| | 2022年12月31日 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | | 金额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 金额 | | | | | | | | 未逾期 | 21,232,417 | | 0.1%-4% | | 424,296 | | 逾期一年以内 | 8,355,404 | | 5%-18% | | 817,511 | | 逾期一年至两年 | 4,888,587 | | 3%-37% | | 803,342 | | 逾期两年至三年 | 2,063,067 | | 17%-82% | | 772,179 | | 逾期三年至四年 | 1,112,875 | | 34%-100% | | 798,009 | | 逾期四年至五年 | 407,896 | | 54%-100% | | 304,096 | | 逾期五年以上 | 632,509 | | 78%-100% | | 557,900 | | | 38,692,755 | | | | 4,477,333 |
| (vi) | 于2021年12月31日，除(iv)中提及应收含有主权信用风险的款项外，其他组合计提坏账准备的应收账款分析如下： |
| | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 坏账准备 | | | 金额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 金额 | | | | | | | | 未逾期 | 14,705,795 | | 0.1%-4% | | 265,205 | | 逾期一年以内 | 10,127,168 | | 5%-17% | | 1,104,240 | | 逾期一年至两年 | 4,068,579 | | 3%-37% | | 743,904 | | 逾期两年至三年 | 2,124,461 | | 17%-82% | | 521,641 | | 逾期三年至四年 | 1,366,097 | | 34%-100% | | 566,070 | | 逾期四年至五年 | 781,428 | | 54%-100% | | 547,213 | | 逾期五年以上 | 1,123,081 | | 78%-100% | | 1,008,002 | | | 34,296,609 | | | | 4,756,275 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 62 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (7) | 应收款项融资 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款 | (a) | 49,387 | | 53,849 | | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | (b) | 2,056,202 | | 1,091,644 | | | | 2,105,589 | | 1,145,493 | | | | (a) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款 | | | | (i) | 应收账款账龄分析如下： | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 未逾期 | 49,387 | | 39,870 | | 逾期一年以内 | - | | 13,979 | | | 49,387 | | 53,849 | | | | | | | (ii) | 截至2022年12月31日，本集团部分下属子公司视其日常资金管理的需要将应收账款进行保理，故该公司将其账面剩余的应收账款分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该部分应收账款公允价值为人民币49,387千元(2021年12月31日：人民币53,849千元)。 | | | | 于2022年度，本集团无因进行无追索权的保理而终止确认的应收款项融资(2021年：无)。 |
| (b) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | | | | 本集团下属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故该公司将其账面剩余的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 | | | | 于2022年12月31日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据的坏账准备。本集团认为所持有的银行承兑汇票信用风险特征类似，此外，银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此预期信用损失不重大。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 63 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (7) | 应收款项融资(续) | | | | (b) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据(续) | | | | 于2022年12月31日，本集团列示于应收款项融资已质押的应收票据金额为人民币583,089千元，用于开立银行承兑汇票(2021年12月31日：人民币122,712千元)。 | | | | 于2022年12月31日，除附注四(5)(b)外，本集团原列示于应收款项融资的已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下： | | | | | | | | 已终止确认 | | 未终止确认 | | | | | | | 银行承兑汇票 | 3,998,366 | | - |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 预付款项 | 10,276,967 | | 13,424,089 |
| (a) | 预付款项账龄分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 金额 | | 占总额比例 | | 金额 | | 占总额比例 | | | | | | | | | | | 一年以内 | 8,310,488 | | 80.86% | | 8,522,835 | | 63.49% | | 一到二年 | 994,616 | | 9.68% | | 1,884,551 | | 14.04% | | 二到三年 | 481,703 | | 4.69% | | 856,592 | | 6.38% | | 三年以上 | 490,160 | | 4.77% | | 2,160,111 | | 16.09% | | | 10,276,967 | | 100.00% | | 13,424,089 | | 100.00% | | | | 于2022年12月31日，账龄超过一年的预付款项为人民币1,966,479千元(2021年12月31日：人民币4,901,254千元)，主要为预付工程承包项目设备款。由于项目尚未完工，该等款项尚未结清。 |
| 于2022年12月31日，按付款方归集的余额前五名的预付款项如下： | | | | | 金额 | | 占预付款项 总额比例 | | | | | | 余额前五名的预付款项总额 | 910,954 | | 8.86% |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 64 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (9) | 其他应收款 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 应收关联方款项(附注八(6)) | 1,860,284 | | 1,876,058 | | 应收第三方款项 | 5,104,904 | | 7,059,227 | | 应收股利(a) | 96,210 | | 107,304 | | 应收利息(a) | 98,700 | | 139,248 | | | 7,160,098 | | 9,181,837 | | 减：坏账准备 | (1,003,581) | | (471,129) | | 6,156,517 | | 8,710,708 | | | | (a) | 本集团针对应收股利、应收利息单项计提坏账准备。于2022年12月31日，上述应收款项处于第一阶段，未计提重大坏账准备。 | | | | (b) | 于2022年12月31日，单项计提坏账准备的其他应收款分析如下： | | | | 第三阶段 | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | 理由 | | | | | | | | | 应收款项1 | 1,015,622 | | 26% | | 260,521 | 考虑债务人的信用情况及相关增信后，预计部分无法收回 | | 应收款项2 | 793,781 | | 34% | | 271,493 | 考虑债务人的信用情况及相关增信后，预计部分无法收回 | | 应收款项3 | 286,848 | | 0% | | - | 考虑到抵质押物价值充足，不计提坏账准备 | | 其他 | 593,576 | | 25%-100% | | 327,483 | 预计可能部分无法收回 | | 2,689,827 | | | | 859,497 | | | | | | | | | | | (c) | 于2021年12月31日，单项计提坏账准备的其他应收款分析如下： | | | | | | | | | | 第三阶段 | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | 理由 | | | | | | | | | | 应收款项 | 1,015,622 | | 21% | | 212,114 | 考虑债务人的信用情况及相关增信后，预计部分无法收回 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 65 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (9) | 其他应收款(续) | | | | (d) | 于2022年12月31日及2021年12月31日组合计提坏账准备的其他应收款的坏账准备分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | | 金额 | | 金额 | | 计提比例 | | 金额 | | 金额 | | 计提比例 | | | | | | | | | | | | | | | 第一阶段-未来12个月预期信用损失 | | | | | | | | | | | | | 一年以内的应收关联方及第三方款项 | 2,449,023 | | 12,136 | | 0.1%-2% | | 6,055,999 | | 35,213 | | 0.1%-2% | | | | | | | | | | | | | | | 第二阶段-整个存续期预期信用损失 | | | | | | | | | | | | | 一到二年的应收关联方款项 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | | | | | | | | | | | | | | 第三阶段-整个存续期预期信用损失 | | | | | | | | | | | | | 一到二年 | 546,315 | | 5,281 | | 0.1%-5% | | 675,415 | | 10,663 | | 0.1%-5% | | 二到三年 | 585,664 | | 32,427 | | 1%-11% | | 460,057 | | 8,014 | | 1%-15% | | 三年以上 | 694,359 | | 94,240 | | 12%-100% | | 728,192 | | 205,125 | | 18%-100% | | | 1,826,338 | | 131,948 | | | | 1,863,664 | | 223,802 | | | | | | (e) | 其他应收款坏账准备变动如下： | | | | | 第一阶段 | | 第二阶段 | | | 第三阶段 | | 合计 | | | 未来12个月预期信用损失 | | 整个存续期预期信用损失 | | | 整个存续期预期信用损失 | | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日余额 | 35,213 | | - | | | 435,916 | | 471,129 | | 本年增加 | 24,117 | | - | | | 611,113 | | 635,230 | | 本年转回 | (9,274) | | - | | | - | | (9,274) | | 转销处置 | - | | - | | | (3,877) | | (3,877) | | 处置子公司减少 | (37,920) | | - | | | (51,707) | | (89,627) | | 2022年12月31日余额 | 12,136 | | - | | | 991,445 | | 1,003,581 |
| (f) | 于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下： | | | | | 性质 | 余额 | | 账龄 | | 占其他应收款 余额总额比例 | | 坏账准备 | | | | | | | | | | | 其他应收款1 | 关联方借款 | 1,015,622 | | 两年至三年 | | 14% | | 260,521 | | 其他应收款2 | 采购定金 | 793,781 | | 一年以内 | | 11% | | 271,493 | | 其他应收款3 | 履约保证金 | 401,154 | | 一年至两年 | | 6% | | - | | 其他应收款4 | 采购定金 | 284,518 | | 一年以内 | | 4% | | - | | 其他应收款5 | 采购定金 | 274,169 | | 一年以内 | | 4% | | 68,542 | | | 2,769,244 | | | | | | 600,556 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 66 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (10) | 买入返售金融资产 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 买入返售款项按抵押品分类： | | | | | - 企业债券 | 667,050 | | 188,202 | | - 地方债券 | 299,250 | | - | | - 国债 | 164,906 | | - | | 1,131,206 | | 188,202 | | | | 本集团认为买入返售金融资产信用减值风险很低，处于第一阶段，未计提重大信用减值损失。 | | | | (11) | 存货 | | | | (a) | 存货分类如下： |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 存货 跌价准备 | | 账面价值 | | 账面余额 | | 存货 跌价准备 | | 账面价值 | | | | | | | | | | | | | | | 在途物资 | 5,118 | | - | | 5,118 | | 24,048 | | - | | 24,048 | | 原材料 | 5,843,509 | | 585,811 | | 5,257,698 | | 5,351,033 | | 575,737 | | 4,775,296 | | 自制半成品 | 907,369 | | 85,019 | | 822,350 | | 1,036,247 | | 43,429 | | 992,818 | | 在产品 | 13,738,424 | | 933,352 | | 12,805,072 | | 13,914,983 | | 950,310 | | 12,964,673 | | 库存商品(i) | 14,174,796 | | 2,700,395 | | 11,474,401 | | 16,256,850 | | 2,619,837 | | 13,637,013 | | 修配件 | 391,999 | | - | | 391,999 | | 363,431 | | - | | 363,431 | | 低值易耗品 | 37,985 | | 259 | | 37,726 | | 35,599 | | 1,471 | | 34,128 | | 其他 | 77,550 | | - | | 77,550 | | 88,062 | | - | | 88,062 | | | 35,176,750 | | 4,304,836 | | 30,871,914 | | 37,070,253 | | 4,190,784 | | 32,879,469 |
| (i) | 本集团将尚未出售的试运行产出的产品确认为库存商品，该库存商品成本包括可直接归属于其生产过程中的增量成本及按合理方法分配的间接制造费用等金额。 |
| 本集团存货可变现净值确认的依据以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、合同履约成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。存货跌价准备转回主要是因为产品价格回升导致，存货跌价准备转销主要是源于销售存货。 | | | | 于2022年12月31日，本集团无抵押用于取得借款的存货(2021年12月31日：无)。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 67 - | | | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 外币报表 折算差异 | | 2022年 12月31日 | | | | | | 计提 | | 转回 | | 转销 | | 处置子公司减少 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 原材料 | | 575,737 | | 51,148 | | (36,447) | | (1,265) | | (5,048) | | 1,686 | | 585,811 | | 自制半成品 | | 43,429 | | 48,351 | | (6,734) | | (27) | | - | | - | | 85,019 | | 在产品 | | 950,310 | | 949,618 | | (162,530) | | (761,339) | | (43,128) | | 421 | | 933,352 | | 库存商品(i) | | 2,619,837 | | 96,989 | | (7,653) | | (5,194) | | (5,187) | | 1,603 | | 2,700,395 | | 低值易耗品 | | 1,471 | | 1 | | (1,213) | | - | | - | | - | | 259 | | | | 4,190,784 | | 1,146,107 | | (214,577) | | (767,825) | | (53,363) | | 3,710 | | 4,304,836 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 68 - | (12) | 合同资产 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 合同资产 | 36,312,243 | | 44,506,875 | | 减：合同资产减值准备 | (1,464,194) | | (1,637,696) | | 减：列示于其他非流动资产的合同资产(附注四(29) | (13,046,236) | | (11,675,355) | | | 21,801,813 | | 31,193,824 |
| (a) | 合同资产无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。于2022年12月31日，本集团按单项计提减值准备的合同资产如下： | | | | | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 减值准备 | 理由 | | | | | | | | | | 合同资产1 | 191,192 | | 63% | | 119,495 | (i) | | 合同资产2 | 158,501 | | 100% | | 158,501 | (ii) | | 合同资产3 | 90,501 | | 100% | | 90,501 | 对方财务状况严重困难，预计无法收回 | | 其他 | 315,701 | | 5%-100% | | 200,594 | 对方财务状况严重困难，预计部分无法收回 | | | 755,895 | | | | 569,091 | | | | | | | | | | | (i) | 于2022年12月31日，本集团应收某第三方集团内不同子公司款项合计人民币191,192千元(2021年12月31日：人民币275,587千元)。本集团根据该第三方集团内处于不同情况的子公司的历史回款情况、经营模式、当前状况及对其未来状况的预测，评估了多情景下预计现金流量分布的不同情况，并根据不同情景下的预期信用损失率和各情景发生的概率权重，相应计提预期信用损失人民币119,495千元(2021年12月31日：人民币150,578千元)。 | | | | (ii) | 于2022年12月31日，本集团对某客户的应收款项合计人民币469,354千元(2021年12月31日：人民币492,296千元)，其中合同资产人民币158,501千元(2021年12月31日：人民币181,443千元)。因该客户已处于资金短缺状态，并涉及数项诉讼，本集团认为该项合同资产难以收回，因此全额计提合同资产减值准备。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 69 - | (b) | 合同资产无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。于2021年12月31日，本集团合同资产均未逾期，按单项计提减值准备的合同资产如下： | | | | | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 减值准备 | 理由 | | | | | | | | | | 合同资产1 | 275,587 | | 55% | | 150,578 | 对方财务状况严重困难，预计部分无法收回 | | 合同资产2 | 181,443 | | 100% | | 181,443 | 对方财务状况严重困难，预计无法收回 | | 合同资产3 | 47,651 | | 100% | | 47,651 | 对方财务状况严重困难，预计无法收回 | | 其他 | 148,662 | | 21%-100% | | 110,854 | 对方财务状况严重困难，预计部分无法收回 | | | 653,343 | | | | 490,526 | | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 70 - | (12) | 合同资产(续) | | | | (c) | 于2022年12月31日，组合计提资产减值损失的合同资产分析如下： | | | | 组合 — 合同资产： |
| | 2022年12月31日 | | | 账面余额 | | 资产减值准备 | | 金额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 金额 | | | | | | | | 未逾期 | 35,556,348 | | 0.1%-3% | | 895,103 | | | | (d) | 于2021年12月31日，组合计提资产减值损失的合同资产分析如下： | | | | 组合 — 合同资产： | | | | | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 资产减值准备 | | | 金额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 金额 | | | | | | | | 未逾期 | 43,853,532 | | 0.1%-3% | | 1,147,170 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 71 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (13) | 一年内到期的非流动资产 | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 应收租赁款 | 四(18) | 1,864,582 | | 2,549,792 | | PPP项目一年内到期的其他非流动资产 | 四(29) | 129,556 | | 114,466 | | 发放贷款及垫款 | 四(15) | 804,428 | | 17,124 | | 其他长期应收款 | 四(18) | 59,104 | | 139,448 | | | | 2,857,670 | | 2,820,830 |
| (14) | 其他流动资产 | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | | 期限在一年内的贷款 | (a) | 3,988,254 | | 4,849,548 | | 期限在一年内的其他债权投资(附注四(17)) | (b) | 15,486,059 | | 7,570,419 | | 待抵扣增值税进项税 | | 1,480,553 | | 1,975,723 | | 票据贴现及其他短期债权投资 | (c) | 884,198 | | 941,895 | | 预交增值税 | | 683,772 | | 337,329 | | 预交所得税 | | 181,384 | | 263,990 | | 其他 | | 14,785 | | 166,299 | | | | 22,719,005 | | 16,105,203 |
| | | (a) | 期限在一年内的贷款 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 总额 | | 减值准备 | | 净额 | | 总额 | | 减值准备 | | 净额 | | | | | | | | | | | | | | | 贷款 | 4,269,830 | | (281,576) | | 3,988,254 | | 5,015,000 | | (165,452) | | 4,849,548 | | | | 贷款主要为财务公司向电气控股集团内关联方提供的贷款。 | | | | 于2022年12月31日，贷款余额中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的贷款为人民币1,487,500千元，其中期限在一年内的贷款金额为人民币187,500千元(2021年12月31日：人民币6,500,000千元，其中期限在一年内的贷款金额为人民币5,000,000千元)。本集团与其他关联方贷款余额见附注八。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 72 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (14) | 其他流动资产(续) | | | | (a) | 期限在一年内的贷款(续) | | | | 贷款减值准备的变动如下： | | | | | | | 2022年度 | | | | | | 年初数 | | | 165,452 | | 本年计提 | | | 116,124 | | 年末数 | | | 281,576 |
| 贷款按担保方式分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 信用贷款 | 3,703,830 | | 5,015,000 | | 保证贷款 | 566,000 | | - | | | 4,269,830 | | 5,015,000 |
| | 第一阶段 | | 第二阶段 | | 第三阶段 | | | 未来12个月内预期信用损失 | | 整个存续期信用损失 | | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 5,000,000 | | 163,295 | | 15,000 | | 2,157 | | - | | - | | 本年净增加/(减少) | (730,170) | | 118,281 | | (15,000) | | (2,157) | | - | | - | | 本年净转移 | (4,082,330) | | (275,537) | | 4,082,330 | | 275,537 | | - | | - | | 2022年12月31日 | 187,500 | | 6,039 | | 4,082,330 | | 275,537 | | - | | - |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 73 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (14) | 其他流动资产(续) | | | | (a) | 期限在一年内的贷款(续) |
| (ii) | 于资产负债表日，处于第一阶段的短期贷款的坏账准备分析如下： |
| | 2022年12月31日 | | | 账面余额 | | 未来12个月内预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | | 第一阶段 | 187,500 | | 3% | | 6,039 | | | | | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 未来12个月内预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | | 单项计提 | 5,000,000 | | 3% | | 163,295 |
| (iii) | 于资产负债表日，处于第二阶段的短期贷款的坏账准备分析如下： |
| | 2022年12月31日 | | | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | | 第二阶段 | 4,082,330 | | 7% | | 275,537 |
| | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | | 单项计提 | 15,000 | | 14% | | 2,157 |
| (b) | 期限在一年内的其他债权投资 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 同业存单(附注四(17)) | 15,486,059 | | 7,570,419 |
| 本集团认为一年内到期的其他债权投资信用减值风险很低，均处于第一阶段，预期信用损失不重大。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 74 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (14) | 其他流动资产(续) | | | | (c) | 票据贴现及其他短期债权投资 | | | | 已贴现票据及其他短期债权投资的到期日分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 3个月内 | 263,846 | | 11,547 | | 3至6个月 | - | | 17,920 | | 6个月至一年 | 673,408 | | 916,792 | | | 937,254 | | 946,259 | | 减：减值准备 | (53,056) | | (4,364) | | | 884,198 | | 941,895 | | | | | | | 票据贴现为财务公司提供的银行承兑汇票及商业承兑汇票贴现服务。 | | | | 票据贴现及其他短期债权投资减值准备的变动如下： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 年初数 | 4,364 | | 67,040 | | 本年计提/(转回) | 48,692 | | (62,676) | | 年末数 | 53,056 | | 4,364 | | (15) | 发放贷款及垫款 |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 减值准备 | | 账面价值 | | 账面余额 | | 减值准备 | | 净额 | | | | | | | | | | | | | | | 发放贷款及垫款 | 2,598,997 | | 203,617 | | 2,395,380 | | 2,414,000 | | 258,738 | | 2,155,262 | | 减：一年内到期的贷款 | (909,997) | | (105,569) | | (804,428) | | (20,000) | | (2,876) | | (17,124) | | | 1,689,000 | | 98,048 | | 1,590,952 | | 2,394,000 | | 255,862 | | 2,138,138 |
| 发放贷款及垫款为财务公司向电气控股集团范围内关联方提供的贷款。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 75 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (15) | 发放贷款及垫款(续) | | | | 贷款及垫款(含一年内到期部分)减值准备的变动如下： | | | | | | | 2022年度 | | | | | | 年初数 | | | 258,738 | | 本年转回 | | | (55,121) | | 年末数 | | | 203,617 |
| 贷款及垫款(含一年内到期部分)按担保方式分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 信用贷款 | 1,319,997 | | 2,414,000 | | 保证贷款 | 1,279,000 | | - | | | 2,598,997 | | 2,414,000 |
| | 第一阶段 | | 第二阶段 | | 第三阶段 | | 未来12个月预期信用 损失 | | 整个存续期预期信用 损失 | | 整个存续期预期信用 损失 | | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 1,500,000 | | 48,989 | | 914,000 | | 209,749 | | - | | - | | 本年净增加/(减少) | 193,000 | | 20,502 | | (8,003) | | (75,623) | | - | | - | | 本年净转移 | (393,000) | | (27,620) | | 373,003 | | 24,824 | | 19,997 | | 2,796 | | 2022年12月31日 | 1,300,000 | | 41,871 | | 1,279,000 | | 158,950 | | 19,997 | | 2,796 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 76 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (15) | 发放贷款及垫款(续) |
| (a) | 于2022年12月31日，处于第一阶段的贷款及垫款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | | 账面余额 | | 整个存续期 预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | | 单项计提 | 1,300,000 | | 3% | | 41,871 | | | 于2021年12月31日，处于第一阶段的贷款及垫款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： | | | | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 整个存续期 预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | | 单项计提 | 1,500,000 | | 3% | | 48,989 | | | | (b) | 于2022年12月31日，处于第二阶段的贷款及垫款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | | 账面余额 | | 整个存续期 预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | | 单项计提 | 1,298,997 | | 7%-17% | | 161,746 |
| 于2021年12月31日，处于第二阶段的贷款及垫款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： | | | | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 整个存续期 预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | | 单项计提 | 914,000 | | 14%-26% | | 209,749 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 77 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (15) | 发放贷款及垫款(续) | | |
| (c) | 于2022年12月31日，处于第三阶段的贷款及垫款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | | 账面余额 | | 整个存续期 预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | | 单项计提 | 19,997 | | 14% | | 2,796 |
| 于2021年12月31日，处于第三阶段的贷款及垫款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： | | | | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 整个存续期 预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | | 单项计提 | - | | - | | - |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 78 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (16) | 债权投资 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 国债 | 152,863 | | - | | | | | | | 于2022年12月31日，本集团重要的债权投资列示如下： | | | | | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | | | | | | | | 21付息国债 | 150,000 | 2.89% | 2.67% | 2031年11月18日 |
| | | 于2022年12月31日，本集团认为该等债务工具投资信用减值风险很低，未计提重大信用减值损失 。 | | | | (17) | 其他债权投资 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 债务工具投资— | | | | | 同业存单((a)及(b)) | 15,486,059 | | 7,570,419 | | 债券投资(b) | - | | 81,874 | | | 15,486,059 | | 7,652,293 | | 其中： | | | | | —成本 | 15,447,192 | | 7,598,390 | | —累计公允价值变动 | 38,867 | | 53,903 | | | | | | | 减：列示于其他流动资产的其他债权投资(附注四(14)) | (15,486,059) | | (7,570,419) | | | - | | 81,874 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 79 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (17) | 其他债权投资(续) | | | | 于2022年度，本集团处置了人民币8,085,530千元债务工具投资，处置价格为人民币8,276,411千元，将累计其他综合收益的金额人民币190,881千元转入投资收益(附注四(65))。 | | | | 于2022年12月31日，本集团认为该等债务工具投资信用减值风险很低，未计提重大信用减值损失 。 | | | | (a) | 同业存单 |
| 同业存单名称 | 同业存单主要从事的投资活动 | 2022年12月31日 账面价值 | | | | | | 同业存单一 | 银行业存款类金融机构面向个人、非金融企业、机关团体等发行的一种大额存款凭证 | 883,153 | | | | | | 同业存单二 | 银行业存款类金融机构面向个人、非金融企业、机关团体等发行的一种大额存款凭证 | 498,603 | | | | | | 同业存单三 | 银行业存款类金融机构面向个人、非金融企业、机关团体等发行的一种大额存款凭证 | 497,571 | | | | | | 同业存单四 | 银行业存款类金融机构面向个人、非金融企业、机关团体等发行的一种大额存款凭证 | 491,436 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 80 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (17) | 其他债权投资(续) | | | | (b) | 以公允价值计量的其他债权投资相关信息分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 债券 | | | | | -公允价值 | - | | 81,874 | | -摊余成本 | - | | 81,191 | | -累计计入其他综合收益 | - | | 683 | | | | | | | 同业存单 | | | | | -公允价值 | 15,486,059 | | 7,570,419 | | -摊余成本 | 15,447,192 | | 7,517,199 | | -累计计入其他综合收益 | 38,867 | | 53,220 | | | | | | | 合计 | | | | | -公允价值 | 15,486,059 | | 7,652,293 | | -摊余成本 | 15,447,192 | | 7,598,390 | | -累计计入其他综合收益 | 38,867 | | 53,903 |
| (18) | 长期应收款 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 减值准备 | | 账面价值 | | 账面余额 | | 减值准备 | | 账面价值 | | | | | | | | | | | | | | | 应收融资租赁及售后回租款(a) | 5,466,830 | | (1,371,524) | | 4,095,306 | | 7,110,753 | | (1,358,783) | | 5,751,970 | | 应收关联方借款(附注八(6)) | 1,672,704 | | (604,795) | | 1,067,909 | | 1,416,852 | | (276,976) | | 1,139,876 | | 其他 | 94,400 | | (5,204) | | 89,196 | | 60,464 | | (4,871) | | 55,593 | | | 7,233,934 | | (1,981,523) | | 5,252,411 | | 8,588,069 | | (1,640,630) | | 6,947,439 | | 减：一年内到期的长期应收款 | (3,159,281) | | 1,235,595 | | (1,923,686) | | (3,956,598) | | 1,267,358 | | (2,689,240) | | | 4,074,653 | | (745,928) | | 3,328,725 | | 4,631,471 | | (373,272) | | 4,258,199 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 81 - | (a) | 应收融资租赁及售后回租款 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 应收融资租赁租金 | 4,352,713 | | 5,475,166 | | 减：未实现融资收益 | (825,214) | | (1,048,650) | | 应收融资租赁款余额 | 3,527,499 | | 4,426,516 | | 应收售后租回款 | 1,939,331 | | 2,684,237 | | 应收融资租赁及售后回租款净额 | 5,466,830 | | 7,110,753 | | 减：坏账准备 | (1,371,524) | | (1,358,783) | | 应收融资租赁及售后回租款净值 | 4,095,306 | | 5,751,970 | | 减：一年内到期的款项 | (1,864,582) | | (2,549,792) | | | 2,230,724 | | 3,202,178 | | | | | | | 于2022年12月31日，本集团无与融资租赁安排有关的或有租金及未担保余值。 | | | | (b) | 应收融资租赁款的到期日分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 一年以内 | 1,671,539 | | 1,758,505 | | 一至二年 | 633,102 | | 961,497 | | 二至三年 | 542,170 | | 761,132 | | 三年以上 | 1,505,902 | | 1,994,032 | | | 4,352,713 | | 5,475,166 |
| (c) | 长期应收款(含一年内到期部分)坏账准备变动如下： | | | | | | | | | | | | 2021年 12月31日 | | 本年计提 | | 本年冲回 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | | 坏账准备 | 1,640,630 | | 439,616 | | (98,722) | | 1,981,524 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 82 - | (d) | 应收融资租赁款(含一年内到期部分)损失准备变动表 |
| | 第一阶段 | | 第二阶段 | | 第三阶段 | | 未来12个月内预期信用 损失 | | 整个存续期预期信用 损失 | | 整个存续期预期信用 损失 | | | 账面价值 | | 坏账准备 | | 账面价值 | | 坏账准备 | | 账面价值 | | 坏账准备 | | | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 3,663,150 | | 99,867 | | 248,967 | | 32,305 | | 3,198,636 | | 1,226,611 | | 本年净减少 | (1,234,000) | | (33,312) | | (36,844) | | (3,345) | | (373,079) | | (196,508) | | 本年转移 | (1,487,677) | | (40,331) | | 297,440 | | (2,487) | | 1,190,237 | | 42,818 | | 从第1阶段转移至第2阶段 | (463,122) | | (12,555) | | 463,122 | | 12,555 | | - | | - | | 从第1阶段转移至第3阶段 | (1,024,555) | | (27,776) | | - | | - | | 1,024,555 | | 27,776 | | 从第2阶段转移至第3阶段 | - | | - | | (165,682) | | (15,042) | | 165,682 | | 15,042 | | 从第2阶段转移至第1阶段 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 拨备(减少)/新增(注1) | - | | (3,757) | | - | | (67) | | - | | 249,730 | | 2022年12月31日 | 941,473 | | 22,467 | | 509,563 | | 26,406 | | 4,015,794 | | 1,322,651 |
| 注1：该项目主要包括由模型参数的常规更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动以及阶段变化对预期信用损失计量产生的影响。 |
| (i) | 于2022年12月31日，处于第一阶段的长期应收款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： |
| | 账面余额 | | 未来12个月内预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | 组合计提： | | | | | | | 长期应收款(含一年内到期部分) | 941,473 | | 0.1%-3% | | 22,467 |
| 于2021年12月31日，处于第一阶段的长期应收款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： |
| | 账面余额 | | 未来12个月内预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | 组合计提： | | | | | | | 长期应收款(含一年内到期部分) | 3,663,150 | | 0.1%-3% | | 99,867 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 83 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (18) | 长期应收款(续) | | | | (d) | 应收融资租赁款(含一年内到期部分)损失准备变动表(续) |
| (ii) | 于2022年12月31日，处于第二阶段的长期应收款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： | | | | | | | | | | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | 组合计提： | | | | | | | 长期应收款(含一年内到期部分) | 509,563 | | 4%-10% | | 26,406 |
| 于2021年12月31日，处于第二阶段的长期应收款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： | | | | | | | | | | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | | | | | | | | 组合计提： | | | | | | | 长期应收款(含一年内到期部分) | 248,967 | | 4%-21% | | 32,305 |
| (iii) | 于2022年12月31日，处于第三阶段的长期应收款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： |
| | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | | 理由 | | | | | | | | | | 应收租赁款1 | 923,518 | | 17% | | 157,273 | | 预计无法收回 | | 应收租赁款2 | 278,884 | | 41% | | 113,319 | | 有诉讼纠纷，预计无法收回 | | 应收租赁款3 | 201,112 | | 69% | | 137,907 | | 有诉讼纠纷，预计无法收回 | | 其他 | 2,612,280 | | 35% | | 914,152 | | 预计无法收回 | | | 4,015,794 | | | | 1,322,651 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 84 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (18) | 长期应收款(续) | | | | (d) | 应收融资租赁款(含一年内到期部分)损失准备变动表(续) | | | | 于2021年12月31日，处于第三阶段的长期应收款(含一年内到期部分)的坏账准备分析如下： |
| | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | | 理由 | | | | | | | | | | 应收租赁款1 | 187,777 | | 51% | | 96,162 | | 有诉讼纠纷，预计无法收回 | | 应收租赁款2 | 181,154 | | 86% | | 156,226 | | 有诉讼纠纷，预计无法收回 | | 应收租赁款3 | 97,212 | | 71% | | 68,805 | | 有诉讼纠纷，预计无法收回 | | 其他 | 2,732,493 | | 33% | | 905,418 | | 预计无法收回 | | | 3,198,636 | | | | 1,226,611 | | |
| (e) | 于2022年12月31日，本集团无与银行签订附追索权的长期应收款保理合同取得银行借款(2021年度：人民币34,088千元)。 |
| (19) | 长期股权投资 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 合营企业(a) | 1,842,679 | | 1,750,611 | | 联营企业(b) | 9,383,334 | | 9,658,387 | | | 11,226,013 | | 11,408,998 | | 减：长期股权投资减值准备 | (42,260) | | (7,008) | | | 11,183,753 | | 11,401,990 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 85 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (19) | 长期股权投资(续) |
| (a) | 合营企业 | | | | | 本年增减变动 | | | | 2021年 12月31日 | | 增加投资 | | 其他减少 | | 按权益法调整的净损益 | | 其他综合 收益调整 | | 其他权 益变动 | | 处置子公司转出 | | 处置子公司转出 | | 宣告发放现金股利或利润 | | 计提 减值准备 | | 其他 | | 2022年 12月31日 | | 持股 比例 | | 减值 准备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 上海云中芯企业发展有限公司(i) | 651,352 | | - | | - | | (2,363) | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 648,989 | | 55.00 | | - | | 上海发那科智能机械有限公司 | 382,807 | | - | | - | | 153,676 | | - | | - | | - | | - | | (100,748) | | - | | - | | 435,735 | | 49.00 | | - | | 上海云宏企业发展有限公司 | 297,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 297,000 | | 45.00 | | - | | 上海云汇企业发展有限公司(ii) | 221,557 | | - | | - | | (267) | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 221,290 | | 60.00 | | - | | 其他 | 197,895 | | 48,000 | | (77) | | 2,113 | | - | | - | | - | | (13,260) | | - | | - | | 4,994 | | 239,665 | | — | | - | | | 1,750,611 | | 48,000 | | (77) | | 153,159 | | - | | - | | - | | (13,260) | | (100,748) | | - | | 4,994 | | 1,842,679 | | — | | - | | | | 在合营企业中的权益相关信息参见附注六(2)。 | | | | (i) | 本集团之子公司上海电气集团置业有限公司对上海云中芯企业发展有限公司的持股比例为55%。根据上海云中芯企业发展有限公司的公司章程，公司重大财务和经营决策须经全体股东一致表决通过，故将其作为合营企业核算。 | | | | (ii) | 本集团之子公司上海电气集团置业有限公司对上海云汇企业发展有限公司持股比例为60%。根据上海云汇企业发展有限公司的公司章程，公司重大财务和经营决策须经全体股东一致表决通过，故将其作为合营企业核算。 | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 86 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (19) | 长期股权投资(续) |
| | 2021年 12月31日 | | 增加投资 | | 减少投资 | | 按权益法调整的净损益 | | 其他综合收益调整 | | 处置子公司转出 | | 联营转为其他非流动金融资产 | | 其他权 益变动 | | 宣告发放现金股利或利润 | | 计提减值准备 | | 其他 | | 2022年 12月31日 | | 持股 比例 | | 减值 准备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 上海三菱电机?上菱空调机电器有限公司 | 673,576 | | - | | - | | 23,902 | | - | | - | | - | | - | | (12,445) | | - | | - | | 685,033 | | 47.59 | | - | | 理想万里晖半导体设备(上海)股份有限公司(i) | - | | 665,455 | | - | | (623) | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 664,832 | | 12.00 | | - | | 上海轨道交通设备发展有限公司 | 571,814 | | - | | - | | 22,432 | | - | | - | | - | | - | | (13,206) | | - | | - | | 581,040 | | 49.00 | | - | | 上海金泰工程机械有限公司 | 551,690 | | - | | - | | 4,892 | | - | | - | | - | | - | | (3,540) | | - | | - | | 553,042 | | 49.00 | | - | | 上海电气投资(迪拜)有限公司 | 607,370 | | - | | - | | (129,808) | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 54,587 | | 532,149 | | 39.20 | | - | | 三菱电机上海机电电梯有限公司 | 479,700 | | - | | - | | 35,528 | | - | | - | | - | | - | | (15,806) | | - | | - | | 499,422 | | 40.00 | | - | | 上海一冷开利空调设备有限公司 | 415,973 | | - | | - | | 61,910 | | - | | - | | - | | - | | (90,434) | | - | | - | | 387,449 | | 30.00 | | - | | 海通恒信国际租赁股份有限公司(ii) | 324,807 | | - | | - | | 30,851 | | - | | - | | - | | - | | (4,454) | | - | | 30,373 | | 381,577 | | 2.03 | | - | | 上海日用-友捷汽车电气有限公司 | 280,427 | | - | | - | | 23,053 | | - | | - | | - | | - | | (39,634) | | - | | - | | 263,846 | | 30.00 | | - | | 上海浦东新区张江小额贷款股份有限公司 | 228,067 | | - | | - | | 14,250 | | - | | - | | - | | - | | (12,425) | | - | | - | | 229,892 | | 23.75 | | - | | 浙江诸暨联创永钧股权投资合伙企业(有限合伙) | 194,125 | | - | | - | | (1,593) | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 192,532 | | 20.92 | | - | | 上海西门子开关有限公司 | 189,174 | | - | | - | | 95,855 | | - | | - | | - | | - | | (101,814) | | - | | - | | 183,215 | | 45.00 | | - | | 南京磐能电力科技股份有限公司 | 167,136 | | - | | - | | 7,426 | | - | | - | | - | | - | | (7,500) | | - | | - | | 167,062 | | 25.00 | | - | | 纳博特斯克(中国)精密机器有限公司 | 124,501 | | - | | - | | 21,548 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 146,049 | | 33.00 | | - | | 上海马拉松革新电气有限公司 | 146,091 | | - | | - | | 16,767 | | - | | - | | - | | - | | (23,745) | | - | | - | | 139,113 | | 45.00 | | - | | 上海丹佛斯液压传动有限公司 | 140,799 | | - | | - | | 46,171 | | - | | - | | - | | - | | (49,328) | | - | | - | | 137,642 | | 40.00 | | - |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 87 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (19) | 长期股权投资(续) |
| | 2021年 12月31日 | | 增加投资 | | 减少投资 | | 按权益法调整的净损益 | | 其他综合收益调整 | | 处置子公司转出 | | 联营转为其他非流动金融资产 | | 其他权 益变动 | | 宣告发放 现金股利 或利润 | | 计提减值准备 | | 其他 | | 2022年 12月31日 | | 持股 比例 | | 减值 准备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 上海纳博特斯克液压有限公司 | 181,679 | | - | | - | | 23,767 | | - | | - | | - | | - | | (68,233) | | - | | - | | 137,213 | | 30.00 | | - | | 传奇电气(沈阳)有限公司 | 142,408 | | - | | - | | 46,445 | | - | | - | | - | | - | | (54,600) | | - | | - | | 134,253 | | 35.00 | | - | | 上海凯士比泵有限公司 | 132,487 | | - | | - | | 13,618 | | - | | - | | - | | - | | (17,600) | | - | | - | | 128,505 | | 20.00 | | - | | 上海福伊特水电设备有限公司 | 122,449 | | - | | - | | 9,069 | | - | | - | | - | | - | | (15,513) | | - | | - | | 116,005 | | 20.00 | | - | | 中复连众风电科技有限公司 | 105,205 | | - | | - | | 931 | | - | | - | | - | | - | | (389) | | - | | - | | 105,747 | | 40.00 | | - | | 上海华铎股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 92,761 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 92,761 | | 22.94 | | - | | 上海ABB电机有限公司 | 78,999 | | - | | - | | 17,126 | | - | | - | | - | | - | | (10,014) | | - | | - | | 86,111 | | 25.00 | | - | | 上海施耐德配电电器有限公司 | 86,955 | | - | | - | | 104,906 | | - | | - | | - | | - | | (113,953) | | - | | - | | 77,908 | | 20.00 | | - | | 上海电气阿尔斯通宝山变压器有限公司 | 76,450 | | - | | - | | 376 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 76,826 | | 50.00 | | - | | 上海克莱德贝尔格曼机械有限公司 | 73,644 | | - | | - | | 455 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 74,099 | | 30.00 | | - | | 上海施耐德工业控制有限公司 | 83,844 | | - | | - | | 59,152 | | - | | - | | - | | - | | (72,906) | | - | | - | | 70,090 | | 20.00 | | - | | 上海ABB变压器有限公司 | 82,975 | | - | | - | | 20,216 | | - | | - | | - | | - | | (33,792) | | - | | - | | 69,399 | | 49.00 | | - | | 开利空调销售服务(上海)有限公司 | 71,907 | | - | | - | | (1,161) | | - | | - | | - | | - | | (10,500) | | - | | - | | 60,246 | | 30.00 | | - |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 88 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (19) | 长期股权投资(续) | | | | (b) | 联营企业(续) | | | | | | 本年增减变动 | | | | | 2021年 12月31日 | | 增加投资 | | 减少投资 | | 按权益法调整的净损益 | | 其他综合收益调整 | | 处置子公司转出 | | 联营转为其他非流动金融资产 | | 其他权益变动 | | 宣告发放 现金股利 或利润 | 计提减值准备 | | 其他 | | 2022年 12月31日 | | 持股 比例 | | 减值 准备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 宁夏宁柏产业投资基金(有限合伙) | 553,660 | | - | | (553,660) | | - | | - | | - | | - | | - | | - | - | | - | | - | | 23.00 | | - | | 重庆涪陵能源实业集团有限公司 | 189,878 | | - | | - | | (3,375) | | - | | (186,503) | | - | | - | | - | - | | - | | - | | 10.38 | | - | | 如东海翔海上风力发电有限公司 | 127,037 | | 38,880 | | - | | 75,701 | | - | | - | | (241,618) | | - | | - | - | | - | | - | | 18.00 | | - | | 广饶国新股权投资基金管理中心(有限合伙) | 99,983 | | - | | - | | - | | - | | (99,983) | | - | | - | | - | - | | - | | - | | 12.50 | | - | | 宁夏安能生物质热电有限公司 | 35,236 | | - | | - | | (461) | | - | | - | | - | | - | | - | (35,252) | | 477 | | - | | 49.00 | | (35,252) | | 如东和风海上风力发电有限公司 | 34,563 | | 10,800 | | - | | 19,239 | | - | | - | | (64,602) | | - | | - | - | | - | | - | | 5.00 | | - | | 其他 | 2,184,009 | | 230,765 | | (70) | | (15,264) | | - | | (157) | | - | | - | | (213,209) | - | | 181,942 | | 2,368,016 | | — | | (7,008) | | | 9,651,379 | | 945,900 | | (553,730) | | 643,301 | | - | | (286,643) | | (306,220) | | - | | (985,040) | (35,252) | | 267,379 | | 9,341,074 | | — | | (42,260) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 在联营企业中的权益相关信息参见附注六(2)。 | | | | (i) | 本集团之子公司上海电气集团自动化工程有限公司对理想万里晖半导体设备(上海)股份有限公司的持股比例虽然为12.00%，但本集团有权向该公司委派董事，从而能够对该公司施加重大影响，故将其作为联营企业核算。 | | | | (ii) | 本集团之子公司上海电气香港有限公司对海通恒信国际租赁股份有限公司的持股比例虽然为2.03%，但本集团有权向该公司委派董事，从而能够对该公司施加重大影响，故将其作为联营企业核算。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 89 - | (20) | 其他非流动金融资产 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 非上市权益性投资 | 5,552,366 | | 5,320,377 | | 股票和基金投资 | 1,716,097 | | 1,646,220 | | | 7,268,463 | | 6,966,597 |
| (a) | 本集团持有的非上市权益性投资主要包括： | | | | 公司名称 | 2022年 12月31日 | | 2021年 12月31日 | | 在被投资单 位持股比例 | | 本年现金分红 | | | | | | | | | | | 公司1 | 1,746,000 | | 1,741,405 | | 2.02% | | - | | 公司2 | 2,117,817 | | 2,107,778 | | 19.00% | | 38,000 | | 其他 | 1,688,549 | | 1,471,024 | | | | 3,546 | | | 5,552,366 | | 5,320,207 | | | | 41,546 |
| (b) | 本集团持有的股票和基金投资主要包括： | | | | 股票、基金名称 | 总市值 | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | | 股票1 | 345.10亿 | 935,006 | | 1,110,855 | | 股票2 | 743.01亿 | 280,419 | | 383,828 | | 股票3 | 103.66亿 | 35,892 | | 38,609 | | 股票4 | 839.61亿 | 28,702 | | 34,627 | | 股票5 | 269.53亿 | 14,866 | | 19,942 | | 其他 | | 421,212 | | 58,359 | | | | 1,716,097 | | 1,646,220 | | | | | | | | 本集团计划长期持有上述股票和基金投资，因此将其列式为其他非流动金融资产。 |
| (21) | 投资性房地产 | | | | | 2021年 12月31日 | | 固定资产 转入 | | 收购子 公司增加 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | 原价 | 1,840,937 | | - | | - | | - | | (108,132) | | 1,732,805 | | 累计折旧 | 1,017,689 | | - | | - | | 79,200 | | (24,529) | | 1,072,360 | | 减值准备 | 273 | | - | | - | | - | | - | | 273 | | 账面净值 | 822,975 | | | | | | | | | | 660,172 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 90 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (21) | 投资性房地产(续) |
| 于2022年度，投资性房地产的折旧金额为人民币79,200千元(2021年：人民币80,061千元)。 | | | | 于2022年12月31日，租赁予联营企业的投资性房地产账面价值为人民币31,020千元，租赁予第三方的投资性房地产账面价值为人民币629,152千元，主要用于其生产经营之用，由本集团对该投资性房地产进行日常维护及管理。 |
| (22) | 固定资产 | | | | | 房屋及 建筑物 | | 机器设备 | | 运输工具 | | 办公及 其他设备 | | 合计 | | | | | | | | | | | | 原价 | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 15,255,312 | | 20,018,902 | | 515,043 | | 2,050,180 | | 37,839,437 | | 本年增加 | | | | | | | | | | | 购置 | 1,293,082 | | 344,888 | | 27,507 | | 122,717 | | 1,788,194 | | 在建工程转入 | 1,982,649 | | 1,178,596 | | 6,481 | | 121,689 | | 3,289,415 | | 非同一控制下企业合并 | | | 19,139 | | 237 | | 741 | | 20,117 | | 投资性房地产转入 | 69,713 | | | | | | | | 69,713 | | 本年减少 | | | | | | | | | | | 处置及报废 | (122,489) | | (658,844) | | (33,398) | | (60,944) | | (875,675) | | 处置子公司减少 | (1,340,787) | | (994,711) | | (17,238) | | (13,577) | | (2,366,313) | | 外币报表折算差额 | 141,069 | | 315,577 | | 2,473 | | 82,790 | | 541,909 | | 2022年12月31日 | 17,278,549 | | 20,223,547 | | 501,105 | | 2,303,596 | | 40,306,797 | | | | | | | | | | | | | 累计折旧 | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 4,637,267 | | 11,298,535 | | 390,193 | | 1,415,014 | | 17,741,009 | | 本年增加 | | | | | | | | | | | 计提 | 665,305 | | 1,206,390 | | 20,641 | | 190,223 | | 2,082,559 | | 投资性房地产转入 | 12,768 | | | | | | | | 12,768 | | 本年减少 | | | | | | | | | | | 处置及报废 | (55,733) | | (267,829) | | (19,281) | | (274,800) | | (617,643) | | 处置子公司减少 | (124,791) | | (8,200) | | (1,795) | | (10,753) | | (145,539) | | 外币报表折算差额 | 59,532 | | 223,488 | | 2,073 | | 70,188 | | 355,281 | | 2022年12月31日 | 5,194,348 | | 12,452,384 | | 391,831 | | 1,389,872 | | 19,428,435 | | | | | | | | | | | | | 减值准备 | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 85,157 | | 120,868 | | 635 | | 2,381 | | 209,041 | | 本年增加 | | | | | | | | | | | 计提 | 374,039 | | 19,841 | | 14 | | 1,438 | | 395,332 | | 本年减少 | | | | | | | | | | | 处置及报废 | - | | (6,538) | | - | | (96) | | (6,634) | | 处置子公司减少 | - | | (1,685) | | - | | - | | (1,685) | | 2022年12月31日 | 459,196 | | 132,486 | | 649 | | 3,723 | | 596,054 | | | | | | | | | | | | | 账面价值 | | | | | | | | | | | 2022年12月31日 | 11,625,005 | | 7,638,677 | | 108,625 | | 910,001 | | 20,282,308 | | 2021年12月31日 | 10,532,888 | | 8,599,499 | | 124,215 | | 632,785 | | 19,889,387 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 91 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (22) | 固定资产(续) | | | | (a) | 于2022年12月31日，本集团用账面价值人民币11,368千元的无形资产(2021年12月31日：人民币85,954千元)、账面价值人民币126,141千元的固定资产(2021年12月31日：人民币125,451千元)、账面价值0千元的投资性房地产(2021年12月31日：6,774千元)抵押用于取得短期借款人民币159,400千元(2021年12月31日：人民币366,406千元)。于2022年12月31日，本集团用账面价值人民币511,361千元的固定资产(2021年12月31日：人民币389,685千元)与账面价值人民币1,325,872千元(2021年12月31日：人民币1,010,138千元)的无形资产抵押用于取得长期借款人民币2,053,429千元。 | | | | (b) | 2022年度，固定资产计提的折旧金额为人民币2,082,559千元(2021年度：人民币1,713,952千元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用和研发费用的折旧费用分别为人民币1,468,087千元、人民币9,577千元、人民币463,055千元和人民币141,840千元(2021年度：人民币1,171,201千元、人民币10,885千元、人民币398,234千元和人民币133,632千元)。 | | | | (c) | 2022年度，由在建工程转入固定资产的原值为人民币3,289,415千元(2021年度：人民币2,956,723千元)。 | | | | (d) | 于2022年12月31日，净值为人民币131,538千元(2021年12月31日：净值为人民币188,610千元)的房屋及建筑物因新近改造或政府规划等因素的影响尚在办理房产证。本公司管理层认为上述房产证办理并无实质性障碍，亦不会对本集团的营运造成重大不利影响。 | | | | (e) | 本集团作为出租人签订的机器设备的租赁合同未设置余值担保条款。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 92 - | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 减值准备 | | 账面价值 | | 账面余额 | | 减值准备 | | 账面价值 | | | | | | | | | | | | | | 张掖立陇项目 | 1,317,616 | | - | | 1,317,616 | | - | | - | | - | | 吴江太湖改造项目 | 421,160 | | (124,663) | | 296,497 | | 319,287 | | - | | 319,287 | | 金昌永能项目 | 309,495 | | - | | 309,495 | | - | | - | | - | | 金沙江支路200号项目 | 150,447 | | - | | 150,447 | | - | | - | | - | | 宁波海峰综合处理项目 | 137,345 | | - | | 137,345 | | 131,884 | | - | | 131,884 | | 锂电池自动化设备生产线建设 | 7,183 | | - | | 7,183 | | 943,408 | | - | | 943,408 | | 玉门鑫能光热发电项目 | - | | - | | - | | 1,588,171 | | - | | 1,588,171 | | 上海电气南通中央研究院 | - | | - | | - | | 469,674 | | - | | 469,674 | | 奈曼旗乌兰额日格20万千瓦风电 项目 | - | | - | | - | | 182,634 | | - | | 182,634 | | 黑龙江北安项目 | - | | - | | - | | 162,425 | | - | | 162,425 | | 其他 | 1,212,024 | | (2,656) | | 1,209,368 | | 1,229,697 | | (3,086) | | 1,226,611 | | | 3,555,270 | | (127,319) | | 3,427,951 | | 5,027,180 | | (3,086) | | 5,024,094 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 93 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (23) | 在建工程(续) | | | | (a) | 在建工程项目变动 |
| 工程名称 | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年转入 固定资产 | | 处置子公司减少 | | 其他减少 | | 外币报表 折算差额 | | 2022年 12月31日 | | 借款费用资本化累计金额 | | 其中：本年借款费用资本化金额 | | 资金来源 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 张掖立陇项目 | - | | 1,317,616 | | - | | - | | - | | - | | 1,317,616 | | 4,843 | | 4,843 | | 自有及融资 | | 吴江太湖改造项目 | 319,287 | | 101,873 | | - | | - | | - | | - | | 421,160 | | 28,826 | | 9,426 | | 融资 | | 金昌永能项目 | - | | 309,495 | | - | | - | | - | | - | | 309,495 | | 910 | | 910 | | 自有及融资 | | 金沙江支路200号项目 | - | | 150,447 | | - | | - | | - | | - | | 150,447 | | 106 | | 106 | | 融资 | | 宁波海锋综合处理项目 | 131,884 | | 5,461 | | - | | - | | - | | - | | 137,345 | | 1,600 | | - | | 融资 | | 锂电池自动化设备生产线建设 | 943,408 | | 183,949 | | (1,120,174) | | - | | - | | - | | 7,183 | | - | | - | | 募集资金及自有资金 | | 玉门鑫能光热发电项目 | 1,588,171 | | 15,893 | | - | | (1,604,064) | | - | | - | | - | | - | | 11,074 | | 募集资金及自有资金/融资 | | 上海电气南通中央研究院 | 469,674 | | 194,927 | | (664,601) | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 募集资金 | | 奈曼旗乌兰额日格20万千瓦风电项目 | 182,634 | | - | | - | | (182,634) | | - | | - | | - | | - | | - | | 自有 | | 黑龙江北安项目 | 162,425 | | 516,069 | | (678,494) | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 自有 | | 其他 | 1,229,697 | | 1,283,081 | | (826,146) | | (124,855) | | (359,674) | | 9,921 | | 1,212,024 | | 47,211 | | 67,139 | | | | 总计 | 5,027,180 | | 4,078,811 | | (3,289,415) | | (1,911,553) | | (359,674) | | 9,921 | | 3,555,270 | | 83,496 | | 93,498 | | |
| 于2022年度资本化利息金额为人民币93,498千元(2021年度：人民币61,717千元)。 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 94 - | 工程名称 | 预算数 | 2021年 12月31日 | 本年增加 | 本年转入 固定资产 | 其他减少 | 外币报表 折算差额 | 2022年 12月31日 | 工程投入占 预算的比例 | 工程进度(%) | 借款费用资本化累计金额 | 其中：本年借款费用 资本化金额 | 本年借款费用资本化率(%) | 资金来源 | | | | | | | | | | | | | | | | 张掖立陇项目 | 2,198,938 | - | 1,317,616 | - | - | - | 1,317,616 | 60% | 60% | 4,843 | 4,843 | 3% | 自有及融资 | | 吴江太湖改造项目 | 408,330 | 319,287 | 101,873 | - | - | - | 421,160 | 95% | 95% | 28,826 | 9,426 | 5% | 融资 | | 金昌永能项目 | 521,880 | - | 309,495 | - | - | - | 309,495 | 59% | 59% | 910 | 910 | 4% | 自有及融资 | | 金沙江支路200号项目 | 2,612,870 | - | 150,447 | - | - | - | 150,447 | 10% | 10% | 106 | 106 | 4% | 融资 | | 宁波海峰综合处理项目 | 480,944 | 131,884 | 5,461 | - | - | - | 137,345 | 33% | 33% | 23,470 | - | - | 融资 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (23) | 在建工程(续) | | | | (b) | 重大在建工程项目预算情况 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 95 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (24) | 使用权资产 | | | | | 房屋及 建筑物 | | 机器设备 | | 运输工具 | | 计算机及 电子设备 | | 土地使 用权 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | | 原价 | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 1,987,588 | | 98,705 | | 56,266 | | 30,991 | | 39,360 | | 2,212,910 | | 本年增加 | | | | | | | | | | | | | 新增租赁合同 | 446,529 | | 53,087 | | 16,099 | | 399 | | 55,791 | | 571,905 | | 本年减少 | | | | | | | | | | | | | 租赁变更 | (335,773) | | (265) | | (3,341) | | (6,862) | | - | | (346,241) | | 处置子公司减少 | (35,245) | | - | | - | | - | | - | | (35,245) | | 外币报表折算差异 | 8,340 | | 8,213 | | 5,185 | | 1,672 | | - | | 23,410 | | 2022年12月31日 | 2,071,439 | | 159,740 | | 74,209 | | 26,200 | | 95,151 | | 2,426,739 | | | | | | | | | | | | | | | 累计折旧 | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 642,821 | | 53,459 | | 30,525 | | 17,829 | | 9,660 | | 754,294 | | 本年增加 | | | | | | | | | | | | | 计提 | 358,855 | | 17,792 | | 13,129 | | 1,534 | | 10,164 | | 401,474 | | 本年减少 | | | | | | | | | | | | | 租赁变更 | (129,681) | | (231) | | (3,313) | | (293) | | - | | (133,518) | | 处置子公司减少 | (15,518) | | - | | - | | - | | - | | (15,518) | | 外币报表折算差异 | 2,597 | | 1,559 | | 1,309 | | 531 | | - | | 5,996 | | 2022年12月31日 | 859,074 | | 72,579 | | 41,650 | | 19,601 | | 19,824 | | 1,012,728 | | | | | | | | | | | | | | | 减值准备 | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 16,784 | | - | | - | | - | | - | | 16,784 | | 2022年12月31日 | 11,842 | | - | | - | | - | | - | | 11,842 | | | | | | | | | | | | | | | 账面价值 | | | | | | | | | | | | | 2022年12月31日日日 | 1,200,523 | | 87,161 | | 32,559 | | 6,599 | | 75,327 | | 1,402,169 | | 2021年12月31日 | 1,327,983 | | 45,246 | | 25,741 | | 13,162 | | 29,700 | | 1,441,832 | | | | | | | | | | | | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 96 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (25) | 无形资产及开发支出 | | | | (a) | 无形资产 | | | | | 土地 使用权 | | 特许 经营权 | | 专利和 许可证 | | 技术 转让费 | | 计算机软件及其他 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | | | 原价 | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 7,117,460 | | 5,939,586 | | 2,041,625 | | 650,414 | | 766,073 | | 16,515,158 | | 本年增加 | | | | | | | | | | | | | 购置 | 215,176 | | 349,725 | | 31,681 | | 114,725 | | 975 | | 712,282 | | 非同一控制下企业合并 | - | | - | | 794 | | - | | 61 | | 855 | | 开发支出转入 | - | | - | | 11,771 | | - | | - | | 11,771 | | 本年减少 | | | | | | | | | | | | | 处置及报废 | (262,396) | | (71,348) | | (21,029) | | - | | - | | (354,773) | | 处置子公司减少 | (273,572) | | - | | (211,392) | | - | | (97,872) | | (582,836) | | 外币折算差 | - | | - | | 2,297 | | 899 | | 5,096 | | 8,292 | | 2022年12月31日 | 6,796,668 | | 6,217,963 | | 1,855,747 | | 766,038 | | 674,333 | | 16,310,749 | | | | | | | | | | | | | | | 累计摊销 | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 1,353,118 | | 400,612 | | 680,335 | | 556,981 | | 454,672 | | 3,445,718 | | 本年增加 | | | | | | | | | | | | | 计提 | 206,219 | | 234,874 | | 30,769 | | 26,760 | | 57,069 | | 555,691 | | 本年减少 | | | | | | | | | | | | | 处置及报废 | (75,788) | | (86,212) | | (2,938) | | - | | (152) | | (165,090) | | 处置子公司减少 | (39,057) | | - | | (94,209) | | - | | (93,678) | | (226,944) | | 外币折算差 | - | | - | | 1,007 | | 529 | | 4,305 | | 5,841 | | 2022年12月31日 | 1,444,492 | | 549,274 | | 614,964 | | 584,270 | | 422,216 | | 3,615,216 | | | | | | | | | | | | | | | 减值准备 | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日 | 5,939 | | - | | 90,438 | | - | | 16,170 | | 112,547 | | 本年增加 | | | | | | | | | | | | | 计提 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 本年减少 | | | | | | | | | | | | | 处置及报废 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 处置子公司减少 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 外币折算差 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 2022年12月31日 | 5,939 | | - | | 90,438 | | - | | 16,170 | | 112,547 | | | | | | | | | | | | | | | 账面价值 | | | | | | | | | | | | | 2022年12月31日 | 5,346,237 | | 5,668,689 | | 1,150,345 | | 181,768 | | 235,947 | | 12,582,986 | | 2021年12月31日 | 5,758,403 | | 5,538,974 | | 1,270,852 | | 93,433 | | 295,231 | | 12,956,893 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 97 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (25) | 无形资产及开发支出(续) | | | | (a) | 无形资产(续) | | | | 于2022年度，无形资产摊销金额为人民币555,691千元(2021年度：人民币334,456千元)。 | | | | 于2022年12月31日，本集团无尚未办妥土地使用权证的土地使用权(2021年12月31日：无)。 | | | | 于2022年12月31日，本集团账面价值人民币11,368千元的无形资产(2021年12月31日：人民币85,954千元)、账面价值人民币126,141千元的固定资产(2021年12月31日：人民币125,451千元)、账面价值0千元的投资性房地产(2021年12月31日：6,774千元)抵押用于取得短期借款人民币159,400千元(2021年12月31日：人民币366,406千元)。于2022年12月31日，本集团用账面价值人民币511,361千元的固定资产(2021年12月31日：人民币389,685千元)与账面价值人民币1,325,872千元(2021年12月31日：人民币1,010,138千元)的无形资产抵押用于取得长期借款人民币2,053,429千元。 | | | | (b) | 开发支出 | | | | 项目名称 | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 2022年 12月31日 | | | | 计入损益 | | 转入 无形资产 | | | | | | | | | | | | | | 中央研究院工业自动化系统 | 6,735 | | 6,689 | | - | | - | | 13,424 | | 高负荷船舶压载水管理系统 开发 | 6,000 | | 7,361 | | - | | - | | 13,361 | | 新型PC领域智慧生产系统 装备的研发 | 299 | | 7,457 | | - | | (7,553) | | 203 | | 其他 | 27,602 | | 98,750 | | (113,304) | | (4,218) | | 8,830 | | | 40,636 | | 120,257 | | (113,304) | | (11,771) | | 35,818 |
| 于2022年12月31日，本集团开发支出的余额为人民币35,818千元(2021年12月31日：人民币40,636千元)。2022年度，本集团开发支出确认为无形资产人民币11,771千元(2021年度：人民币41,286千元)。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 98 - | | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 外币报表折算差异 | | 处置 子公司 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | 商誉 | | | | | | | | | | | | | 深圳市赢合科技股份有限公司 | 1,497,236 | | - | | - | | - | | - | | 1,497,236 | | 内德史罗夫 | 1,445,198 | | - | | - | | 29,379 | | - | | 1,474,577 | | Broetje-AutomationGmbH | 1,008,072 | | - | | - | | 20,493 | | - | | 1,028,565 | | 宁波海锋环保有限公司 | 576,047 | | - | | - | | - | | - | | 576,047 | | 苏州天沃科技股份有限公司 | 323,080 | | - | | - | | - | | (323,080) | | - | | 吴江市太湖工业废弃物处理有限公司 | 278,538 | | - | | - | | - | | - | | 278,538 | | 其他 | 368,910 | | 4,405 | | - | | - | | - | | 373,315 | | 小计 | 5,497,081 | | 4,405 | | - | | 49,872 | | (323,080) | | 5,228,278 |
| | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年转回 | | 外币报表折算差异 | | 处置 子公司 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | 减：减值准备 | | | | | | | | | | | | | Broetje-AutomationGmbH | (570,387) | | - | | - | | (3,660) | | - | | (574,047) | | 内德史罗夫 | (316,426) | | - | | - | | (2,031) | | - | | (318,457) | | 宁波海锋环保有限公司 | (277,575) | | - | | - | | - | | - | | (277,575) | | 吴江市太湖工业废弃物处理有限公司(a) | (121,048) | | (157,490) | | - | | - | | - | | (278,538) | | 深圳市赢合科技股份有限公司(b) | - | | (253,997) | | - | | - | | - | | (253,997) | | 其他 | (256,941) | | - | | - | | - | | 20,000 | | (236,941) | | 小计 | (1,542,377) | | (411,487) | | - | | (5,691) | | 20,000 | | (1,939,555) | | 总计 | 3,954,704 | | (407,082) | | - | | 44,181 | | (303,080) | | 3,288,723 |
| 本集团的所有商誉根据经营分部(附注七)汇总如下： | | | | 所属经营分部 | 经营分部细分 | 2022年12月31日 | | | | 原值 | | 减值 | | 净值 | | | | | | | | | | 工业装备 | 工业基础件 | 1,541,554 | | (346,690) | | 1,194,864 | | 智能制造装备 | 1,028,565 | | (574,047) | | 454,518 | | 大中型电动机 | 10,060 | | - | | 10,060 | | | 其他 | 4,405 | | - | | 4,405 | | | | | | | | | | 能源装备 | 储能 | 1,546,716 | | (269,086) | | 1,277,630 | | 电网 | 155,036 | | (155,036) | | - | | 输配电 | 18,331 | | (18,331) | | - | | | | | | | | | | 集成服务 | 环保工程与服务 | 881,565 | | (576,365) | | 305,200 | | 工业互联网 | 26,269 | | - | | 26,269 | | 输配电 | 7,651 | | - | | 7,651 | | 风电 | 7,093 | | - | | 7,093 | | 物业管理服务 | 1,033 | | - | | 1,033 | | | | 5,228,278 | | (1,939,555) | | 3,288,723 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 99 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (26) | 商誉(续) | | | | (a) | 使用价值采用未来现金流量折现方法的主要假设： | | | | | | | | | 2022年 | 工业基础件 | | 智能制造装备 | | 环保工程与服务 | | | | | | | | | 预测期增长率 | -4%~18.97% | | -8.91%~21.54% | | 3%~544% | | 稳定期增长率 | 1.88%~2.0% | | 1.42% | | 0% | | 毛利率 | 17.81%~58.0% | | 19.43%~23.35% | | -9%~61% | | 税前折现率 | 13.9%~14.0% | | 13.5% | | 8.7%~10.5% | | | | | | | | | 2021年 | 工业基础件 | | 智能制造装备 | | 环保工程与服务 | | | | | | | | | 预测期增长率 | -1.0%~9.12% | | -8.5%~105.7% | | 3%~340% | | 稳定期增长率 | 1.32%~2.0% | | 1.42% | | 0% | | 毛利率 | 17.87%-57.0% | | 18.4%~23.4% | | -17%~64% | | 税前折现率 | 12.3%~14.0% | | 12% | | 10.5%~11% | | | | | | | | | 本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率，稳定期增长率为本集团预测三至五年期预算后的现金流量所采用的加权平均增长率，不超过行业报告中各产品的长期平均增长率。本集团采用能够反映相关资产组或资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。 | | | | 吴江市太湖工业废弃物处理有限公司所属经营分部为集成服务-环保工程与服务。于2022年12月31日，经比较预计未来现金流量现值与公允减去处置费用后的净额孰高后，本集团最终采用预计未来现金流量的现值确定其可收回金额。预计未来现金流量现值的主要假设包括折现率及销售增长率。此计算过程中使用的现金流是根据管理层批准的危险废弃物处理量相关的财务预测，计算使用的税前折现率为9%(2021年：11%)。增长率上升基于行业增长预测，中投产业研究院预计未来五年(2023年至2027年)中国危险废物处置规模年均复合增长率约为9.27%，考虑到江浙地区制造业发展好于全国平均水平，因此本集团使用10%的增长率。由于吴江市太湖工业废弃物处理有限公司的预期未来单位垃圾处理成本上升，于2022年度计提商誉减值准备人民币157,490千元。 | | | | (b) | 本公司合并赢合科技产生商誉人民币1,497,236千元，所属经营分部为能源装备。于2022年12月31日，赢合科技资产组公允价值减去处置费用的净额高于预计未来现金流量的现值，故本公司按照采用公允价值减去处置费用的净额并按市场法确定资产组公允价值。采用市场法时，以上市公司股价经过必要的调整后估算资产组的公允价值，其中涉及的关键假设主要为上市公司股价以及控股权溢价。根据商誉减值测试结果，于2022年度计提减值准备人民币253,997千元。 | | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 100 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (27) | 长期待摊费用 | | | | | 2021年 12月31日 | | 收购子 公司增加 | | 本年增加 | | 本年摊销 | | 其他减少 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | | | | | 改造费用 | 253,458 | | - | | 9,701 | | (46,043) | | (29) | | 217,087 | | 装修支出 | 124,688 | | - | | 1,669 | | (3,675) | | (672) | | 122,010 | | 租入固定资产改良 | 52,276 | | 443 | | 19,850 | | (42,574) | | (3,597) | | 26,398 | | 其他 | 178,426 | | - | | 94,812 | | (26,080) | | (57,169) | | 189,989 | | | 608,848 | | 443 | | 126,032 | | (118,372) | | (61,467) | | 555,484 |
| (28) | 递延所得税资产和递延所得税负债 | | | | (a) | 未经抵销的递延所得税资产 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损 | | 递延所得税 资产 | | 可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损 | | 递延所得税 资产 | | | | | | | | | | 资产减值和预计负债 | 21,434,788 | | 4,599,053 | | 25,656,772 | | 4,860,774 | | 预提费用 | 13,900,922 | | 2,495,039 | | 14,318,929 | | 2,605,742 | | 可抵扣亏损 | 4,033,493 | | 1,008,373 | | 4,894,141 | | 1,206,918 | | 本集团内部交易利润抵销 | 273,214 | | 68,304 | | 421,806 | | 102,254 | | 其他 | 476,899 | | 86,743 | | 693,208 | | 173,302 | | | 40,119,316 | | 8,257,512 | | 45,984,856 | | 8,948,990 |
| 其中： | | 预计于1年内(含1年)转回的金额 | | 4,631,572 | | | | 4,719,083 | | 预计于1年后转回的金额 | | 3,625,940 | | | | 4,229,907 | | | | 8,257,512 | | | | 8,948,990 |
| (b) | 未经抵销的递延所得税负债 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 应纳税 暂时性差异 | | 递延 所得税负债 | | 应纳税 暂时性差异 | | 递延 所得税负债 | | | | | | | | | | 金融工具公允价值变动 | 3,054,388 | | 763,597 | | 3,286,452 | | 821,612 | | 资产评估增值 | 608,632 | | 152,158 | | 698,646 | | 169,438 | | 企业合并公允价值调整 | 1,005,144 | | 251,286 | | 1,713,415 | | 416,357 | | 其他 | 777,737 | | 193,640 | | 959,624 | | 238,926 | | 5,445,901 | | 1,360,681 | | 6,658,137 | | 1,646,333 |
| 其中： | | 预计于1年内(含1年)转回的金额 | | 957,237 | | | | 1,060,538 | | 预计于1年后转回的金额 | | 403,444 | | | | 585,795 | | | | 1,360,681 | | | | 1,646,333 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 101 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (28) | 递延所得税资产和递延所得税负债(续) |
| (c) | 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下： | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 可抵扣暂时性差异 | 16,526,438 | | 15,670,535 | | 可抵扣亏损 | 9,036,423 | | 4,415,239 | | | 25,562,861 | | 20,085,774 |
| (d) | 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 2022年 | - | | 169,502 | | 2023年 | 127,577 | | 194,344 | | 2024年 | 274,471 | | 373,037 | | 2025年 | 431,930 | | 464,677 | | 2026年 | 1,310,472 | | 1,499,246 | | 2027年及以后 | 6,891,973 | | 1,714,433 | | | 9,036,423 | | 4,415,239 |
| (e) | 未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异 | | | | 本集团预计与其在海外的下属子公司、合营企业及联营企业的分派股息或处置长期股权投资有关的递延所得税负债金额并不重大。 |
| (f) | 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 互抵金额 | | 抵销后余额 | | 互抵金额 | | 抵销后余额 | | | | | | | | | | | 递延所得税资产 | 524,360 | | 7,733,152 | | 870,685 | | 8,078,305 | | 递延所得税负债 | 524,360 | | 836,321 | | 870,685 | | 775,648 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 102 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (29) | 其他非流动资产 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 合同资产(附注四(12)) | 13,626,483 | | 12,070,694 | | 其他 | 327,464 | | 1,686,519 | | | 13,953,947 | | 13,757,213 | | 减：合同资产减值准备(附注四(12)) | (580,247) | | (395,339) | | | 13,373,700 | | 13,361,874 |
| | | | | | 于2022年12月31日，本集团合同资产主要为未到合同收款期的质保金等款项，其中由PPP项目形成的合同资产金额为人民币715,628千元(2021年12月31日：人民币845,348千元)。 | | | | 于2022年度，本集团主营业务收入包括PPP项目合同收入人民币937,270千元(2021年度：人民币766,786千元)，其中项目工程建造收入人民币612,673千元(2021年度：人民币692,870千元)。本集团PPP项目合同主要为水处理合同及垃圾处理合同。根据 PPP 项目合同约定，提供PPP项目资产建造、建成后的运营、维护等服务，合同总期限一般为20-30年，水处理合同项目资产主要位于江苏和安徽地区，垃圾处理合同项目资产主要位于辽宁和河北地区。2022年度PPP项目合同无重大变更情况。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 103 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (30) | 资产减值及损失准备 | | | | | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 外币报表 折算差异 | | 2022年 12月31日 | | 信用减值损失准备 | | 计提 | | 转回 | | 转销/处置 | | 处置子公司减少 | | 应收款项终止确认转出 | | 其他转出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 应收票据坏账准备 | 1,090,105 | | 119,417 | | (38,613) | | - | | (58,962) | | - | | - | | - | | 1,111,947 | | 其中：单项计提坏账准备 | 990,110 | | 97,561 | | (21,965) | | - | | - | | - | | - | | - | | 1,065,706 | | 组合计提坏账准备 | 99,995 | | 21,856 | | (16,648) | | - | | (58,962) | | - | | - | | - | | 46,241 | | 以摊余成本计量的应收账款坏账准备 | 17,560,454 | | 2,287,534 | | (1,289,985) | | (50,467) | | (1,311,561) | | - | | - | | - | | 17,195,975 | | 其中：单项计提坏账准备 | 11,842,709 | | 1,277,441 | | (325,592) | | (8,126) | | (546,758) | | - | | - | | - | | 12,239,674 | | 组合计提坏账准备 | 5,717,745 | | 1,010,093 | | (964,393) | | (42,341) | | (764,803) | | - | | - | | - | | 4,956,301 | | 应收款项融资信用坏账准备 | 13,391 | | 6,293 | | - | | - | | - | | (17,736) | | - | | - | | 1,948 | | 其他债权投资减值准备 | 8,801 | | 12,782 | | - | | (8,801) | | - | | - | | - | | - | | 12,782 | | 其他应收款坏账准备 | 471,129 | | 635,230 | | (9,274) | | (3,877) | | (89,627) | | - | | - | | - | | 1,003,581 | | 预计负债-担保/承诺预期信用减值 | 316,563 | | 23,937 | | (65,474) | | (179,481) | | 130,000 | | - | | - | | - | | 225,545 | | 贷款坏账准备 | 424,189 | | 163,307 | | (239,997) | | - | | 137,694 | | - | | - | | - | | 485,193 | | 票据贴现减值准备 | 4,364 | | 48,692 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 53,056 | | 长期应收款坏账准备(含一年内到期部分) | 1,640,630 | | 439,616 | | - | | (98,722) | | - | | - | | - | | - | | 1,981,524 | | 其他 | 2,259 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 2,259 | | 小计 | 21,531,885 | | 3,736,808 | | (1,643,343) | | (341,348) | | (1,192,456) | | (17,736) | | - | | - | | 22,073,810 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 104 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (30) | 资产减值及损失准备(续) | | | | | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 外币报表 折算差异 | | 2022年 12月31日 | | 资产减值损失准备 | | 计提 | | 转回 | | 转销/处置 | | 处置子公司减少 | | 应收款项终止确认转出 | | 其他转出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 存货跌价准备 | 4,190,784 | | 1,146,107 | | (214,577) | | (767,825) | | (53,363) | | - | | - | | 3,710 | | 4,304,836 | | 投资性房地产减值准备 | 273 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 273 | | 合同资产减值准备 | 1,637,696 | | 449,061 | | (201,978) | | - | | (420,618) | | - | | - | | 33 | | 1,464,194 | | 固定资产减值准备 | 209,041 | | 395,332 | | - | | (6,634) | | (1,685) | | - | | - | | - | | 596,054 | | 在建工程减值准备 | 3,086 | | 124,233 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 127,319 | | 无形资产减值准备 | 112,547 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 112,547 | | 长期股权投资减值准备 | 7,008 | | 35,252 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 42,260 | | 商誉减值准备 | 1,542,377 | | 411,487 | | - | | - | | (20,000) | | - | | - | | 5,691 | | 1,939,555 | | 使用权资产减值准备 | 16,784 | | - | | - | | (4,942) | | - | | - | | - | | - | | 11,842 | | 小计 | 7,719,596 | | 2,561,472 | | (416,555) | | (779,401) | | (495,666) | | - | | - | | 9,434 | | 8,598,880 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 29,251,481 | | 6,298,280 | | (2,059,898) | | (1,120,749) | | (1,688,122) | | (17,736) | | - | | 9,434 | | 30,672,690 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 105 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (31) | 短期借款 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 信用借款 | 8,057,412 | | 9,092,899 | | 抵押借款(a) | 159,400 | | 366,406 | | 质押借款(b) | 170,455 | | 22,174 | | 担保借款(c) | 52,000 | | 1,209,510 | | 贴现借款(d) | 221,628 | | 234,050 | | 保理借款(e) | - | | 911,327 | | | 8,660,895 | | 11,836,366 | | | | (a) | 于2022年12月31日，本集团用账面价值人民币11,368千元的无形资产(2021年12月31日：人民币85,954千元)、账面价值人民币126,141千元的固定资产(2021年12月31日：人民币125,451千元)、账面价值0千元的投资性房地产(2021年12月31日：6,774千元)抵押用于取得短期借款人民币159,400千元(2021年12月31日：人民币366,406千元)。 | | | | (b) | 于2022年12月31日，本集团用账面价值人民币485,344千元的长期应收款(2021年12月31日：人民币50,472千元)质押用于获取短期银行借款人民币170,455千元 (2021年12月31日：人民币22,174千元)。 | | | | (c) | 于2022年12月31日，本公司及其子公司为若干子公司的短期借款提供担保计人民币52,000千元(2021年12月31日：人民币1,209,510千元) 。 | | | | (d) | 于2022年12月31日，本集团将人民币73,820千元商业承兑汇票以及147,808千元银行承兑汇票进行贴现以获取短期银行借款(2021年12月31日：本集团将人民币110,988千元商业承兑汇票以及123,062千元银行承兑汇票进行贴现以获取短期银行借款)。 | | | | (e) | 于2022年12月31日，本集团无与银行签订附追索权的应收账款保理合同取得银行借款(2021年12月31日：人民币911,327千元)。 | | | | 于2022年12月31日，短期借款的年利率为0.79%至5.64%(2021年12月31日：年利率为0.40%至6.00%)。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 106 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (32) | 交易性金融负债 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 交易性金融负债 | 32,017 | | 28,569 | | | | | | | 于2022年12月31日，交易性金融负债系本集团所合并范围内的结构化主体的其他投资人所持份额的公允价值。 | | | | (33) | 应付票据 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 商业承兑汇票 | 4,156,252 | | 5,049,486 | | 银行承兑汇票 | 11,913,306 | | 11,529,368 | | 16,069,558 | | 16,578,854 |
| (34) | 应付账款 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 应付账款 | 57,396,886 | | 61,303,577 | | | | | | | (i) | 于2022年12月31日，账龄超过一年的应付账款为人民币10,095,104千元(2021年12月31日：人民币17,973,039千元)，主要为应付工程款以及应付材料款，由于工程尚未完工，该款项尚未进行最后清算。 | | | | 应付账款按其入账日期的账龄分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 三个月以内 | 36,583,071 | | 33,066,158 | | 超过三个月但六个月以内 | 3,633,310 | | 4,603,012 | | 超过六个月但一年内 | 7,085,401 | | 5,661,368 | | 超过一年但两年内 | 4,348,380 | | 9,226,113 | | 超过两年但三年内 | 1,804,195 | | 4,263,316 | | 超过三年 | 3,942,529 | | 4,483,610 | | | 57,396,886 | | 61,303,577 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 107 - | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 预收股权款及其他 | 786,313 | | 738,047 | | | | 于2022年12月31日，除人民币353,369千元(2021年12月31日：人民币332,839千元)的预收股权款外，无账龄超过一年以上的预收款项。该预收股权款由于股权尚未交割，因此未做相应结转。 |
| (36) | 合同负债 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 预收货款及劳务款 | 38,886,075 | | 39,411,001 | | 减：列示于其他非流动负债的一年后到期的合同负债 | (143,278) | | (250,601) | | | 38,742,797 | | 39,160,400 | | | | | | | 于2021年12月31日的合同负债余额中人民币36,418,137千元已于2022年度转入营业收入。于2022年12月31日的合同负债余额预计将于2023年度转入营业收入。 |
| (37) | 吸收存款及同业存放 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 活期存款 | 4,894,065 | | 3,322,922 | | 定期存款 | 1,182,500 | | 1,875,800 | | | 6,076,565 | | 5,198,722 |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | | 应付短期薪酬 | (a) | 4,728,402 | | 4,198,399 | | 应付设定提存计划 | (b) | 88,157 | | 84,891 | | 应付辞退福利 | (c) | 141,471 | | 75,267 | | | | 4,958,030 | | 4,358,557 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 108 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (38) | 应付职工薪酬(续) | | | | (a) | 短期薪酬 |
| 2021年 12月31日 | | 因收购子 公司增加 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | | | 工资、奖金、津贴和补贴 | 2,971,124 | | 63 | | 9,776,868 | | (9,247,531) | | 3,500,524 | | 职工福利费 | 107,668 | | - | | 271,475 | | (372,962) | | 6,181 | | 职工奖励及福利基金 | 1,008,516 | | - | | 89,239 | | (3,336) | | 1,094,419 | | 社会保险费 | 21,840 | | 14 | | 579,281 | | (559,245) | | 41,890 | | 其中：医疗保险费 | 18,907 | | 14 | | 532,501 | | (511,413) | | 40,009 | | 工伤保险费 | 2,305 | | - | | 26,738 | | (28,015) | | 1,028 | | 生育保险费 | 628 | | - | | 20,042 | | (19,817) | | 853 | | 住房公积金 | 32,378 | | 7 | | 467,229 | | (467,203) | | 32,411 | | 工会经费和职工教育经费 | 56,873 | | 5 | | 139,727 | | (143,628) | | 52,977 | | 4,198,399 | | 89 | | 11,323,819 | | (10,793,905) | | 4,728,402 |
| | 2021年 12月31日 | | 因收购子 公司增加 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | | | 基本养老保险 | 39,882 | | 178 | | 946,438 | | (941,577) | | 44,921 | | 失业保险费 | 3,637 | | 18 | | 32,038 | | (33,402) | | 2,291 | | 补充养老保险(注) | 41,372 | | - | | 332,383 | | (332,810) | | 40,945 | | | 84,891 | | 196 | | 1,310,859 | | (1,307,789) | | 88,157 | | | | 注：本集团的养老保险计划(包括中国大陆的基本养老保险及中国香港强积金)以当地劳动和社会保障部门规定的缴纳基数和比例，按月向相关经办机构缴纳法定费用，且缴纳后不可用于抵减本集团未来期间应为员工交存的款项。 本集团亦向部分中国大陆和中国大陆以外员工另行提供若干设定提存计划(包括中国大陆的企业年金计划和中国香港的公积金计划等)。本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务。于2022年度，本集团于中国大陆的企业年金计划下，因员工离职未归属员工的企业年金企业缴费部分划回企业年金企业账户的款项合计人民币4,919千元(2021年：人民币3,427千元)，该划回款项不会影响现有员工的年金供款水平，本集团无权动用前述划回款项用以降低现有员工的年金供款水平。于2022年度，本集团于中国大陆以外的设定提存计划下，未有任何没收的供款。除上述计划外，本集团没有其他设定提存计划。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 109 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (38) | 应付职工薪酬(续) | | | | (c) | 应付辞退福利 |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 辞退福利 | 141,471 | | 75,267 |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 应交企业所得税 | 981,906 | | 958,694 | | 应交增值税 | 850,872 | | 1,012,930 | | 应交个人所得税 | 46,618 | | 48,596 | | 应交城市维护建设税 | 38,437 | | 35,510 | | 应交房产税 | 27,039 | | 28,503 | | 应交土地使用税 | 10,080 | | 9,717 | | 其他 | 75,535 | | 86,252 | | | 2,030,487 | | 2,180,202 | | | | (40) | 其他应付款 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 应付工程及固定资产采购款 | 984,375 | | 342,113 | | 销售佣金 | 956,132 | | 904,194 | | 技术提成费 | 638,757 | | 647,412 | | 保证金及押金 | 510,000 | | 748,665 | | 应付少数股东股利 | 390,765 | | 233,701 | | 应付关联方款项 | 317,084 | | 411,546 | | 电梯质保期保养成本 | 240,194 | | 291,007 | | 保理费 | 157,811 | | 244,719 | | 已保理应收账款转付款 | 114,928 | | 858,207 | | 搬迁补偿费及人员安置费 | 82,788 | | 41,101 | | 股权激励回购义务 | - | | 382,271 | | 其他 | 3,466,639 | | 3,497,621 | | | 7,859,473 | | 8,602,557 | | | | 于2022年12月31日，无账龄超过1年的应付股利(2021年12月31日：无)。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 110 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (41) | 一年内到期的非流动负债 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 一年内到期的长期借款(四(43)) | 5,482,574 | | 6,514,065 | | 一年内到期的长期应付款(四(46)) | 764,983 | | 1,284,484 | | 一年内到期的应付债券(四(44)) | 2,516,608 | | - | | 一年内到期的租赁负债(四(45)) | 356,196 | | 475,791 | | | 9,120,361 | | 8,274,340 |
| (42) | 其他流动负债 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 预提费用(a) | 6,280,898 | | 6,132,925 | | 预计负债(b) | 5,500,713 | | 4,441,032 | | | 11,781,611 | | 10,573,957 |
| (a) | 预提费用 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 预提零部件等成本支出 | 5,377,676 | | 4,955,199 | | 其他 | 903,222 | | 1,177,726 | | | 6,280,898 | | 6,132,925 | | | | (b) | 预计负债 |
| | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年转回 | | 本年减少 | | 处置 子公司变动 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | 预计亏损合同(注) | 2,582,889 | | 2,144,328 | | (360,809) | | (757,087) | | (31,597) | | 3,577,724 | | 产品质量保证费用 | 4,335,131 | | 1,047,524 | | (43,664) | | (435,310) | | - | | 4,903,681 | | 担保/承诺预期信用减值(附注四(30)) | 316,563 | | 23,937 | | (65,474) | | (179,481) | | 130,000 | | 225,545 | | 其他 | 119,379 | | 316,651 | | (24,000) | | (3,405) | | (21,886) | | 386,739 | | | 7,353,962 | | 3,532,440 | | (493,947) | | (1,375,283) | | 76,517 | | 9,093,689 | | 减：长期预计负债 | (2,912,930) | | | | | | | | | | (3,592,976) | | | 4,441,032 | | | | | | | | | | 5,500,713 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 111 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (42) | 其他流动负债(续) |
| 注：商品价格、行业竞争等因素对相关合同毛利具有重大影响。于2022年12月31日，本集团就履行合同义务不可避免发生的预估总成本是否超出预计收回的经济利益进行评估，并对退出相关合同预计不可避免发生的最小净损失部分计提亏损合同损失。 | | | | (43) | 长期借款 | | | | | 2022年 12月31日 | | 2021年 12月31日 | | | | | | | 信用借款 | 16,905,114 | | 14,380,371 | | 抵押借款(a) | 2,389,097 | | 1,706,910 | | 质押借款(b) | 4,758,850 | | 4,300,515 | | 担保借款(c) | 3,077,203 | | 9,937,598 | | 保理借款(d) | - | | 34,088 | | | 27,130,264 | | 30,359,482 | | | | | | | 减：一年内到期的长期借款(附注四(41)) | | | | | 信用借款 | (3,400,662) | | (843,956) | | 抵押借款 | (346,558) | | (256,019) | | 质押借款 | (253,324) | | (180,452) | | 保理借款 | - | | (34,088) | | 担保借款 | (1,482,030) | | (5,199,550) | | 小计 | (5,482,574) | | (6,514,065) | | | | | | | | 21,647,690 | | 23,845,417 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 112 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (43) | 长期借款(续) |
| (a) | 于2022年12月31日，本集团的银行抵押借款中人民币343,146千元(2021年12月31日：无)系由本集团子公司借入的固定资产银团借款，由于项目建设未完工，因此尚未办理抵押/质押担保的相关手续。 |
| 于2022年12月31日，本集团用账面价值人民币511,361千元的固定资产(2021年12月31日：人民币389,685千元)与账面价值人民币1,325,872千元(2021年12月31日：人民币1,010,138千元)的无形资产抵押用于取得长期借款人民币2,053,429千元。 | | | | (b) | 于2022年12月31日，本集团用账面价值人民币1,316,094千元(2021年12月31日：人民币2,170,377千元)的长期应收款质押用于取得长期借款人民币1,854,400千元。 于2022年12月31日，本集团将若干个PPP项目和发电项目的未来收款权质押于银行用于取得人民币2,904,450千元的长期借款(2021年12月31日：人民币2,274,927千元)。 | | | | (c) | 于2022年12月31日，本公司及其子公司为若干子公司的长期借款提供担保计人民币3,077,203千元(2021年12月31日：人民币9,937,598千元) 。 | | | | (d) | 于2022年12月31日，本集团无与银行签订附追索权的应收账款保理合同取得银行借款 (2021年12月31日：人民币34,088千元)。 | | | | 于2022年12月31日，长期借款的利率区间为0.30%至5.850%(2021年12月31日：0.55%至5.635%)。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 113 - | | 2021年 12月31日 | | 本年新增 | | 汇兑差异 | | 按面值 计提利息 | | 溢折价 摊销 | | 本年偿还 | | 本年转股 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | 第一期中票(a) | 2,490,445 | | - | | - | | 4,548 | | 5,541 | | - | | - | | 2,500,534 | | 22沪风MTN001(b) | - | | 750,000 | | - | | 16,074 | | (1,303) | | - | | - | | 764,771 | | | 2,490,445 | | | | | | | | | | | | | | 3,265,305 | | 减：一年内到期的应付债券附注四(41) | - | | | | | | | | | | | | | | (2,516,608) | | | 2,490,445 | | | | | | | | | | | | | | 748,697 |
| (a) | 本集团于2018年12月13日发行了上海电气集团股份有限公司2018年度第一期中期票据，期限为5年，起息日2018年12月17日，兑付日2023年12月17日，计划发行总额25亿元，实际发行总额25亿元，发行利率为4.15%(2018年12月14日3个月上海银行间同业拆放利率上浮1%)，按照面值发行。 | | | | (b) | 本集团之子公司上海电气风电集团股份有限公司于2022年4月29日发行了上海电气风电集团股份有限公司2022年度第一期绿色中期票据，期限为3年，起息日2022年4月29日，兑付日2025年4月29日，计划发行总额7.5亿元，实际发行总额7.5亿元，发行利率为3.18%，按照面值发行。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 114 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (45) | 租赁负债 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 租赁负债 | 1,433,621 | | 1,503,787 | | 减：一年内到期的非流动负债(附注四(41)) | (356,196) | | (475,791) | | | 1,077,425 | | 1,027,996 |
| | | | | | 于2022年12月31日，本集团无已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额(2021年12月31日：无) 。 | | | | (46) | 长期应付款 |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 关联方借款(附注八(6)) | 533,778 | | 1,061,674 | | 融资租赁保证金 | 543,441 | | 553,452 | | 科研项目投资补助 | 6,820 | | 8,751 | | 其他 | 243,799 | | 243,622 | | | 1,327,838 | | 1,867,499 | | 减：一年内到期的长期应付款(附注四(41)) | (764,983) | | (1,284,484) | | | 562,855 | | 583,015 |
| | | (47) | 递延收益 | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 递延收益 | 1,491,212 | | 1,651,556 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 115 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (47) | 递延收益(续) | | | | 于2022年12月31日，涉及政府补助的负债项目如下： | | | | 政府补助项目 | 2021年12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 计入其他收益 | | 2022年12月31日 | 与资产相关/ 与收益相关 | | | | | | | | | | | | 国轩储能系统基地项目 | 255,480 | | 880 | | (15,480) | | 240,880 | 与资产相关 | | 高斯中国新建厂房 | 121,475 | | - | | (8,998) | | 112,477 | 与资产相关 | | 试验塔建设项目 | 98,587 | | - | | (4,950) | | 93,637 | 与资产相关 | | 涡轮叶片研发资产购置补贴 | 53,228 | | - | | (4,008) | | 49,220 | 与资产相关 | | 深度调峰超超临界煤电锅炉关键技术研发 | 53,200 | | - | | (53,200) | | - | 与收益相关 | | 南通国海综合开发扶持资金 | 50,627 | | - | | (1,439) | | 49,188 | 与资产相关 | | 战略性新兴产业扶持专项资金 | 45,686 | | 3,984 | | (4,378) | | 45,292 | 与资产相关 | | 赢合锂离子动力电池项目 | 34,161 | | - | | (5,189) | | 28,972 | 与资产相关 | | 技改二项目 | 33,734 | | - | | (1,534) | | 32,200 | 与资产相关 | | 税收返还 | - | | 195,970 | | (195,970) | | - | 与收益相关 | | 其他与资产相关的政府补助 | 539,499 | | 59,232 | | (100,794) | | 497,937 | 与资产相关 | | 其他与收益相关的政府补助 | 365,879 | | 657,581 | | (682,051) | | 341,409 | 与收益相关 | | 合计 | 1,651,556 | | 917,647 | | (1,077,991) | | 1,491,212 | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 116 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (48) | 长期应付职工薪酬 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 辞退福利(a) | 82,080 | | 92,650 | | 设定受益计划(b) | 93,774 | | 132,023 | | 175,854 | | 224,673 |
| | | (a) | 辞退福利 | | | | 本集团的部分职工已经办理内退。于资产负债表日，本集团应付内退福利所采用的主要精算假设为： | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 折现率 | 2.07%~3.32% | | 2.12%~3.45% | | 工资增长率 | 10.36% | | 10.36% | | | | 计入当期损益的内退福利为： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 管理费用 | (585) | | 2,390 | | 财务费用 | 1,386 | | 4,157 | | | | (b) | 设定受益计划 | | | | 该设定受益计划要求雇员供款。供款通过两种方式进行，即按服务年限和按雇员工资固定之百分比向计划供款。雇员也可向计划酌情供款。 | | | | 该计划使得本集团面临精算风险，例如：投资风险、利率风险、长寿风险和薪金风险。 | | | | 投资风险 | | | | 设定受益计划负债的现值按参考高品质公司债券收益确定的贴现率进行计算。如果计划资产的回报低于贴现率，则该计划将产生赤字。由于计划负债的长期性质，退休基金委员会认为将计划资产的合理部分投资于保险公司投资之基金以利用基金产生的回报是恰当的。 | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 117 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (48) | 长期应付职工薪酬(续) | | | | (b) | 设定受益计划(续) | | | | 利率风险 | | | | 债券利率的降低将导致计划负债的增加；但是，这将部分被计划的债务投资回报的增加所抵销。 | | | | 长寿风险 | | | | 设定受益计划负债的现值通过参考雇佣期间和雇佣结束后计划成员的死亡率的最佳估计进行计算。计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。 | | | | 薪金风险 | | | | 设定受益计划负债的现值通过参考计划成员的未来薪金进行计算。由此，计划成员薪金的增加将导致计划负债的增加。 | | | | 设定受益计划组成如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 非流动负债 | 93,774 | | 132,023 | | 流动负债 | 5,468 | | 5,913 | | 99,242 | | 137,936 |
| | | 于报告期末所采用之主要精算假设如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 折现率 | 4.21% | | 1.31% | | 预期未来退休成本比率增幅 | 2.35% | | 1.75% | | 预期薪金比率增幅 | 2.60% | | 2.25% | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 118 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (48) | 长期应付职工薪酬(续) | | | | (b) | 设定受益计划(续) | | | | 于损益及其他综合收益表中确认上述设定受益计划之金额如下： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | 服务成本： | | | | | 当期服务成本 | (3,435) | | 3,387 | | 利息费用净值 | 1,625 | | 1,707 | | 计划资产的预期回报 | (228) | | (73) | | 于损益中确认之设定受益成本组成 | (2,038) | | 5,021 | | | | | | 重新计量之设定受益负债净额： | | | | | 义务精算损失 | (33,866) | | (3,220) | | 计划资产精算损失 | (53) | | (191) | | 于其他综合开支中确认之设定受益成本组成 | (33,919) | | (3,411) | | | | | | 总计 | (35,957) | | 1,610 | | | | | | 设定受益义务现值变动如下： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | 年初设定受益义务 | 144,540 | | 177,734 | | 当期服务成本 | (3,435) | | 3,387 | | 利息费用 | 1,625 | | 1,707 | | 义务精算损失(利得) | (33,866) | | (3,220) | | 已付福利 | (4,490) | | (12,211) | | 境外计划的汇兑差额 | 1,738 | | (22,857) | | 年末设定受益义务 | 106,112 | | 144,540 | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 119 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (48) | 长期应付职工薪酬(续) | | | | (b) | 设定受益计划(续) | | | | 计划资产的公允价值值变动如下： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | 年初计划资产公允价值 | 6,604 | | 11,560 | | 预期回报 | 228 | | 73 | | 计划资产精算利得/(损失) | 53 | | 191 | | 已付福利 | (204) | | (3,988) | | 境外计划的汇兑差额 | 189 | | (1,232) | | 年末计划资产公允价值 | 6,870 | | 6,604 | | | | 报告期末按类别划分的计划资产公允价值值如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 保险公司投资资金 | 6,870 | | 6,604 | | | | (49) | 其他非流动负债 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 长期合同负债 | 132,197 | | 239,339 | | 其他 | 36,015 | | 27,477 | | 168,212 | | 266,816 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 120 - | | | | 本年增减变动 | | | | | 2021年 12月31日 | | 发行新股 | | 送股 | | 公积金转股 | | 其他(a) | | 小计 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | 人民币普通股 | 12,781,489 | | - | | - | | - | | (126,162) | | (126,162) | | 12,655,327 | | 境外上市的外资股 | 2,924,482 | | - | | - | | - | | - | | - | | 2,924,482 | | | 15,705,971 | | - | | - | | - | | (126,162) | | (126,162) | | 15,579,809 | | | | | | | 本年增减变动 | | | | | 2020年 12月31日 | | 发行新股 | | 送股 | | 公积金转股 | | 其他 | | 小计 | | 2021年 12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | 人民币普通股 | 12,256,871 | | - | | - | | - | | 524,618 | | 524,618 | | 12,781,489 | | 境外上市的外资股 | 2,924,482 | | - | | - | | - | | - | | - | | 2,924,482 | | | 15,181,353 | | - | | - | | - | | 524,618 | | 524,618 | | 15,705,971 |
| (a) | 于2022年1月17日，经本公司2022年第一次临时股东大会、2022年第一次A股类别股东会议、2022年第一次H股类别股东会议审议通过，本公司股权激励计划已于2022年1月终止，股权激励计划下的126,162千股限制性股票已于2022年3月完成回购并注销。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 121 - | | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | 股本溢价 | 15,653,488 | | - | | - | | 15,653,488 | | 可转债对权益的影响 | 3,381,592 | | - | | - | | 3,381,592 | | 股权激励股东缴入资本(a) | 256,109 | | - | | (256,109) | | - | | 子公司搬迁补偿 | 297,503 | | - | | - | | 297,503 | | 盈利承诺补偿 | 232,002 | | - | | - | | 232,002 | | 股份支付计入所有者权益的金额(b) | 152,309 | | 32,276 | | - | | 184,585 | | 其他 | 2,072,557 | | 16,095 | | - | | 2,088,652 | | | 22,045,560 | | 48,371 | | (256,109) | | 21,837,822 |
| | 2020年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 2021年 12月31日 | | | | | | | | | | 股本溢价 | 15,653,488 | | - | | - | | 15,653,488 | | 可转债对权益的影响 | 1,214,919 | | 2,166,673 | | - | | 3,381,592 | | 股权激励股东缴入资本 | 256,109 | | - | | - | | 256,109 | | 子公司搬迁补偿 | 297,503 | | - | | - | | 297,503 | | 盈利承诺补偿 | 232,002 | | - | | - | | 232,002 | | 股份支付计入所有者权益的金额(b) | 157,815 | | (5,506) | | - | | 152,309 | | 其他 | 1,526,304 | | 546,253 | | - | | 2,072,557 | | | 19,338,140 | | 2,707,420 | | - | | 22,045,560 |
| (a) | 于2022年度，经本公司2022年第一次临时股东大会、2022年第一次A股类别股东会议及2022年第一次H股类别股东会议审议通过了《关于终止实施公司A股限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，本公司回购注销2,099名激励对象合计持有的已授予尚未解除限售的限制性股票126,162千股，并相应调减资本公积人民币256,109千元，注销库存股382,271千股。 | | | | (b) | 根据附注一所提及的股权激励计划，于2022年度，本集团针对该股份支付确认相关费用人民币32,276千元，并相应调增资本公积。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 122 - | | 资产负债表中其他综合收益 | | 2022年度利润表中其他综合收益 | | | 2021年 12月31日 | | 税后归属 于母公司 | | 2022年 12月31日 | | 所得税前 发生额 | | 减：其他综合收益本年转出 | | 减：所得税费用 | | 税后归属于母公司 | | 税后归属于少数股东 | | | | | | | | | | | | | | | | | | 不能重分类进损益的其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | 重新计量设定受益计划变动额 | (3,534) | | 22,390 | | 18,856 | | 33,919 | | - | | 10,489 | | 22,390 | | 1,040 | | | | | | | | | | | | | | | | | | 将重分类进损益的其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | 其他债权投资公允价值变动 | 36,109 | | (10,419) | | 25,690 | | 175,169 | | 190,881 | | (3,928) | | (10,419) | | (1,365) | | 其他债权投资及应收款项融资信用减值准备 | 22,193 | | (15,981) | | 6,212 | | 19,075 | | 26,537 | | 9,203 | | (15,981) | | (684) | | 现金流量套期损益部分 | 20,217 | | 1,821 | | 22,038 | | 2,428 | | - | | 607 | | 1,821 | | - | | 外币报表折算差额 | (564,303) | | 487,127 | | (77,176) | | 493,193 | | - | | - | | 487,127 | | 6,066 | | 权益法下可转损益的其他综合收益 | (30,908) | | - | | (30,908) | | - | | - | | - | | - | | - | | 其他 | 10,397 | | - | | 10,397 | | - | | - | | - | | - | | - | | | (509,829) | | 484,938 | | (24,891) | | 723,784 | | 217,418 | | 16,371 | | 484,938 | | 5,057 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 123 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (52) | 其他综合收益(续) |
| | 资产负债表中其他综合收益 | | 2021年度利润表中其他综合收益 | | | 2020年 12月31日 | | 税后归属 于母公司 | | 其他综合收益重分类 | | 2021年 12月31日 | | 所得税前 发生额 | | 减：其他综合收益本年转出 | | 减：所得税费用 | | 税后归属于母公司 | | 税后归属于少数股东 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 不能重分类进损益的其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 重新计量设定受益计划变动额 | (4,300) | | 766 | | - | | (3,534) | | 3,411 | | - | | 2,645 | | 766 | | - | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 将重分类进损益的其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 其他债权投资公允价值变动 | 61,764 | | (25,655) | | - | | 36,109 | | 104,726 | | 143,415 | | (9,672) | | (25,655) | | (3,362) | | 应收款项融资公允价值变动(注) | (214,417) | | - | | 214,417 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 其他债权投资及应收款项融资信用减值准备(注) | 392,754 | | 23,593 | | (394,154) | | 22,193 | | 33,934 | | 8,141 | | 2,200 | | 23,593 | | - | | 现金流量套期损益部分 | 20,217 | | - | | - | | 20,217 | | - | | - | | - | | - | | - | | 外币报表折算差额 | (365,629) | | (198,674) | | - | | (564,303) | | (206,557) | | - | | - | | (198,674) | | (7,883) | | 权益法下可转损益的其他综合收益 | (30,908) | | - | | - | | (30,908) | | - | | - | | - | | - | | - | | 其他 | 10,397 | | - | | - | | 10,397 | | - | | - | | - | | - | | - | | | (130,122) | | (199,970) | | (179,737) | | (509,829) | | (64,486) | | 151,556 | | (4,827) | | (199,970) | | (11,245) |
| 注：于2021年度，由于本集团部分下属子公司改变了其管理应收账款的业务模式，将相关应收款项融资重分类至应收账款，同时将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整应收账款的账面价值。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 124 - | | 2021年 12月31日 | | 本年提取 | | 本年减少 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | 法定盈余公积金 | 4,096,610 | | - | | - | | 4,096,610 | | 任意盈余公积金 | 29,816 | | - | | - | | 29,816 | | 储备基金 | 303,715 | | - | | - | | 303,715 | | 企业发展基金 | 349,926 | | - | | - | | 349,926 | | 财务公司一般风险准备 | 1,126,457 | | - | | - | | 1,126,457 | | | 5,906,524 | | - | | - | | 5,906,524 |
| | 2020年 12月31日 | | 本年提取 | | 本年减少 | | 2021年 12月31日 | | | | | | | | | | 法定盈余公积金 | 4,096,610 | | - | | - | | 4,096,610 | | 任意盈余公积金 | 29,816 | | - | | - | | 29,816 | | 储备基金 | 303,715 | | - | | - | | 303,715 | | 企业发展基金 | 349,926 | | - | | - | | 349,926 | | 财务公司一般风险准备 | 1,126,457 | | - | | - | | 1,126,457 | | | 5,906,524 | | - | | - | | 5,906,524 |
| 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。因本公司于本年度亏损，故未提取法定盈余公积(2021年度：无)。 |
| (54) | 未分配利润 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | 年初未分配利润 | 15,218,425 | | 26,348,897 | | 加：本年归属于母公司股东的净亏损 | (3,566,484) | | (9,987,908) | | 提取职工奖励及福利基金 | (23,373) | | (15,189) | | 应付普通股股利及子公司的股利 | (209,305) | | (1,127,375) | | 年末未分配利润 | 11,419,263 | | 15,218,425 | | | | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 125 - | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 主营业务收入(附注二(12)) | 114,496,488 | | 126,998,474 | | 其他业务收入 | 2,489,319 | | 2,556,374 | | 利息收入 | 636,982 | | 704,552 | | 手续费及佣金收入 | 329 | | 1,850 | | | 117,623,118 | | 130,261,250 |
| | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 主营业务成本(附注二(12)) | 97,521,681 | | 109,264,153 | | 其他业务成本 | 975,216 | | 1,308,673 | | 利息支出 | 87,168 | | 103,242 | | 手续费及佣金支出 | 754 | | 917 | | | 98,584,819 | | 110,676,985 |
| 主营业务收入包括能源装备、工业装备及集成服务等销售收入。营业成本主要为主营业务相关的产品成本。本集团的分部信息已于附注七列示。 |
| 主营业务收入明细如下： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 销售商品 | 86,126,054 | | 91,793,950 | | 工程建造 | 17,669,945 | | 24,774,800 | | 提供劳务 | 10,700,489 | | 10,429,724 | | | 114,496,488 | | 126,998,474 |
| 其他业务收入明细如下： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 销售材料 | 1,205,183 | | 1,313,613 | | 出租固定资产 | 656,952 | | 534,633 | | 融资租赁收入 | 189,894 | | 328,948 | | 提供非工业劳务 | 164,892 | | 166,749 | | 销售动力 | 35,220 | | 25,673 | | 其他 | 237,178 | | 186,758 | | | 2,489,319 | | 2,556,374 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 126 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (55) | 营业收入和营业成本(续) |
| | 2022年度 | | | 销售商品 | | 工程建造 | | 劳务 | | 其他 | | 合计 | | | 中国地区 | | 其他亚洲 国家和地区 | | 其他地区 | | 中国地区 | | 其他亚洲 国家和地区 | | 其他地区 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 主营业务收入 | 77,706,678 | | 987,138 | | 7,432,238 | | 7,913,907 | | 9,117,196 | | 638,842 | | 10,700,489 | | - | | 114,496,488 | | 其中：在某一时点确认 | 77,706,678 | | 987,138 | | 7,432,238 | | - | | - | | - | | 249,618 | | - | | 86,375,672 | | 在某一时段内确认 | - | | - | | - | | 7,913,907 | | 9,117,196 | | 638,842 | | 10,450,871 | | - | | 28,120,816 | | 其他业务收入 | 944,369 | | 104,010 | | 139,233 | | - | | - | | - | | 164,892 | | 1,136,815 | | 2,489,319 | | | 78,651,047 | | 1,091,148 | | 7,571,471 | | 7,913,907 | | 9,117,196 | | 638,842 | | 10,865,381 | | 1,136,815 | | 116,985,807 |
| | 2021年度 | | | 销售商品 | | 工程建造 | | 劳务 | | 其他 | | 合计 | | | 中国地区 | | 其他亚洲 国家和地区 | | 其他地区 | | 中国地区 | | 其他亚洲 国家和地区 | | 其他地区 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 主营业务收入 | 83,610,979 | | 1,028,814 | | 7,154,157 | | 9,624,678 | | 13,913,992 | | 1,236,130 | | 10,429,724 | | - | | 126,998,474 | | 其中：在某一时点确认 | 83,610,979 | | 1,028,814 | | 7,154,157 | | - | | - | | - | | 175,087 | | - | | 91,969,037 | | 在某一时段内确认 | - | | - | | - | | 9,624,678 | | 13,913,992 | | 1,236,130 | | 10,254,637 | | - | | 35,029,437 | | 其他业务收入 | 846,336 | | 426,335 | | 40,942 | | - | | - | | - | | 166,749 | | 1,076,012 | | 2,556,374 | | | 84,457,315 | | 1,455,149 | | 7,195,099 | | 9,624,678 | | 13,913,992 | | 1,236,130 | | 10,596,473 | | 1,076,012 | | 129,554,848 |
| (i) | 于2022年12月31日，本集团已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为人民币38,886,075千元，其中，本集团预计人民币38,742,797千元将于2023年度确认收入，人民币143,278千元将于2024及以后年度确认收入。 | | | | (ii) | 于2022年度，本集团无因提前完成劳务而获得的额外奖励。本集团材料销售收入于某一时点确认。 | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 127 - | (56) | 税金及附加 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 城市维护建设税 | 150,970 | | 141,144 | | 教育费附加 | 115,333 | | 107,186 | | 房产税 | 104,713 | | 119,893 | | 印花税 | 86,392 | | 110,057 | | 土地使用税 | 31,819 | | 35,197 | | 其他 | 42,530 | | 49,391 | | | 531,757 | | 562,868 | | | | 计缴标准参见附注三。 |
| (57) | 销售费用 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 人工成本 | 1,235,861 | | 1,205,112 | | 产品质量保证费用支出 | 1,003,860 | | 1,619,031 | | 代理费及佣金 | 424,546 | | 447,182 | | 办公费及市场开拓费用 | 325,464 | | 371,826 | | 中介及技术服务费 | 237,025 | | 224,344 | | 差旅费 | 116,212 | | 139,933 | | 中标服务费 | 104,728 | | 170,208 | | 包装费 | 24,946 | | 48,526 | | 使用权资产折旧费 | 3,246 | | 4,732 | | 其他 | 377,413 | | 370,205 | | | 3,853,301 | | 4,601,099 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 128 - | (58) | 管理费用 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 人工成本 | 4,520,021 | | 4,186,465 | | 折旧及摊销 | 912,284 | | 918,930 | | 专业服务费 | 676,242 | | 738,355 | | 办公费 | 654,347 | | 668,212 | | 租赁费 | 146,857 | | 155,158 | | 使用权资产折旧费 | 134,894 | | 147,347 | | 差旅费 | 105,824 | | 132,884 | | 修理费 | 95,314 | | 88,660 | | 动力能源 | 56,014 | | 64,587 | | 其他 | 866,152 | | 829,891 | | | 8,167,949 | | 7,930,489 |
| (59) | 研发费用 | | | | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | 人工成本 | 2,242,270 | | 2,229,708 | | 直接投入的物料费 | 1,955,109 | | 2,259,156 | | 折旧及摊销 | 195,228 | | 227,800 | | 委外研究费 | 169,814 | | 202,931 | | 使用权资产折旧费 | 23,956 | | 24,948 | | 其他 | 442,089 | | 461,226 | | | 5,028,466 | | 5,405,769 |
| (60) | 财务费用 | | | | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 借款利息支出 | 1,814,486 | | 1,186,335 | | 加：租赁负债利息支出 | 36,588 | | 36,469 | | 减：资本化利息 | (93,498) | | (61,717) | | 小计： | 1,757,576 | | 1,161,087 | | 减：利息收入 | (504,533) | | (316,627) | | 汇兑收益 | (42,112) | | 133,518 | | 其他 | 90,118 | | 149,432 | | | 1,301,049 | | 1,127,410 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 129 - | (61) | 费用按性质分类 | | | | 利润表中的营业成本、利息支出、手续费及佣金支出、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下： | | | | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 原材料耗用 | 60,702,112 | | 68,285,718 | | 外购设备及劳务 | 31,460,176 | | 36,547,092 | | 人工成本 | 12,630,640 | | 12,060,673 | | 折旧及摊销 | 2,835,822 | | 2,273,590 | | 运费及包装费 | 1,299,464 | | 1,505,798 | | 质量保证费用支出 | 1,003,860 | | 1,619,031 | | 办公费 | 760,941 | | 786,169 | | 动力能源 | 722,371 | | 721,886 | | 佣金及代理费 | 508,751 | | 599,217 | | 技术提成费和技术服务费 | 454,582 | | 600,310 | | 使用权资产折旧费 | 401,474 | | 351,827 | | 租金 | 331,073 | | 370,503 | | 咨询费 | 284,225 | | 303,832 | | 物业成本 | 270,535 | | 280,456 | | 差旅费 | 268,356 | | 330,621 | | 市场开拓费 | 176,378 | | 238,277 | | 审计师费用 - 审计服务 | 26,520 | | 30,710 | | - 非审计服务 | 400 | | 760 | | 固定资产日常修理费用(i) | 3,781 | | 2,641 | | 其他 | 1,493,074 | | 1,705,231 | | 合计 | 115,634,535 | | 128,614,342 |
| (i) | 针对不符合固定资产资本化条件的日常修理费用，本集团将与存货的生产和加工相关的计入存货成本并相应结转至营业成本，将与研发部门、行政部门和销售部门相关的分别计入研发费用、管理费用和销售费用。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 130 - | (62) | 资产减值损失 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 存货跌价损失 | 931,530 | | 3,150,569 | | 商誉减值损失 | 411,487 | | 623,327 | | 固定资产减值损失 | 395,332 | | 20,159 | | 合同资产减值损失 | 247,083 | | 698,170 | | 在建工程减值损失 | 124,233 | | - | | 长期股权投资减值损失 | 35,252 | | 2,294 | | 无形资产减值损失 | - | | 14,029 | | 使用权资产减值损失 | - | | 16,784 | | | 2,144,917 | | 4,525,332 |
| (63) | 信用减值损失 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 应收账款、其他应收款及应收款项融资坏账损失 | 1,629,798 | | 9,754,456 | | 长期应收款减值损失 | 439,616 | | 126,597 | | 应收票据坏账损失 | 80,804 | | 1,033,552 | | 票据贴现减值损失/(转回) | 48,692 | | (62,676) | | 其他债权投资减值损失 | 12,782 | | 8,801 | | 担保减值(转回)/损失 | (41,537) | | 105,079 | | 贷款减值(转回)/损失 | (76,690) | | 21,153 | | | 2,093,465 | | 10,986,962 | | | | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 131 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (64) | 其他收益 | | | | | | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | | | | | 税金返还 | 195,970 | | 103,430 | | 与收益相关 | | 深度调峰超超临界煤电锅炉关键技术 研发与应用奖励金 | 73,200 | | 20,000 | | 与收益相关 | | 静安区财政扶持 | 41,980 | | - | | 与收益相关 | | 紫竹开发区扶持款 | 40,060 | | 31,609 | | 与收益相关 | | 长宁区支持经济发展专项资金 | 34,816 | | 42,600 | | 与收益相关 | | 闵行区临港财政补贴 | 34,274 | | - | | 与收益相关 | | 高新技术成果转化项目财政扶持资金 | 31,321 | | 41,785 | | 与收益相关 | | 虹口区投资促进办公室奖励 | 30,000 | | - | | 与收益相关 | | 浦东新区经济发展财政扶持资金 | 27,172 | | - | | 与收益相关 | | 国轩储能基地项目 | 15,480 | | - | | 与资产相关 | | 其他与收益相关的其他收益 | 422,428 | | 626,140 | | 与收益相关 | | 其他与资产相关的其他收益 | 131,290 | | 131,434 | | 与资产相关 | | | 1,077,991 | | 996,998 | | | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 132 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (65) | 投资收益 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 权益法核算的长期股权投资收益(附注四(19)) | 858,533 | | 211,000 | | 持有其他债权投资期间取得的投资收益 | 2,152 | | 7,362 | | 持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益 | 41,546 | | 131,013 | | 持有以摊余成本计量的金融资产期间取得的投资收益 | 1,514 | | 147,471 | | 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 | 103,149 | | 72,102 | | 处置子公司产生的投资(损失)/收益 | (56,045) | | 935,262 | | 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 22 | | 15,555 | | 处置交易性金融资产取得的投资(损失)/收益 | (99,440) | | 51,726 | | 处置其他债权投资取得的投资收益 | 190,881 | | 143,415 | | 以摊余成本计量的金融资产终止确认损失 | (8,992) | | (16,108) | | 其他 | 80,317 | | 131,501 | | | 1,113,637 | | 1,830,299 |
| 本集团不存在投资收益汇回的重大限制。 | | | | (66) | 公允价值变动收益/(损失) | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | (691,430) | | 1,725,898 | | 衍生金融工具 | (23,885) | | (20,050) | | | (715,315) | | 1,705,848 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 133 - | | 2022年度 | | 2021年度 | | 计入2022年度非经常性损益的金额 | | | | | | | | | 无形资产处置利得(a) | 515,365 | | 6,986 | | 515,365 | | 固定资产、投资性房地产及在建工程处置收益 | 45,075 | | 176,078 | | 45,075 | | | 560,440 | | 183,064 | | 560,440 | | | | (a) | 于2022年，本集团的资产处置收益主要来源于本公司土地转让净收益。截至2022年12月31日，本公司已完成上述全部资产的移交手续，并已收到全部款项。 | | | | (68) | 营业外收入 |
| | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 保险理赔 | 42,711 | | 53,290 | | 无法支付的款项 | 12,418 | | 25,098 | | 合同补偿收入 | 47,634 | | 280,725 | | 其他 | 120,278 | | 282,056 | | | 223,041 | | 641,169 |
| (69) | 营业外支出 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 赔偿支出 | 47,718 | | 16,026 | | 捐赠支出 | 4,900 | | 4,970 | | 其他 | 121,263 | | 71,348 | | | 173,881 | | 92,344 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 134 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (70) | 所得税费用 | | | | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 1,126,490 | | 1,583,469 | | 当期所得税汇算清缴差异 | (8,745) | | (8,651) | | 递延所得税 | (780,037) | | (1,624,326) | | 337,708 | | (49,508) |
| | | 将基于合并利润表的亏损采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 亏损总额 | (1,975,298) | | (10,289,639) | | | | | | | 按适用法定标准税率计算的所得税(注1) | (493,825) | | (2,572,410) | | 部分子公司优惠税率的影响 | (115,208) | | (230,133) | | 以前年度汇算清缴差异调整 | (8,745) | | (8,651) | | 对合营企业和联营企业的投资收益影响 | (175,212) | | (44,317) | | 无须纳税的收入 | (48,865) | | (151,676) | | 不可抵扣的费用 | 44,181 | | 30,585 | | 由符合条件的支出而产生的税收优惠 | (474,498) | | (321,844) | | 使用以前年度未确认递延所得税资产的暂时性差异和可抵扣亏损 | (47,128) | | (17,830) | | 当年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损 | 1,657,008 | | 3,266,768 | | 所得税费用 | 337,708 | | (49,508) |
| 注1：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 135 - | (71) | 每股收益 | | | | (a) | 基本每股收益 | | | | 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净亏损，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。 | | | | 基本每股收益的具体计算如下： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 归属于母公司普通股股东的合并净亏损 | (3,566,484) | | (9,987,908) | | 本公司发行在外普通股的加权平均数(i)(单位：千股) | 15,611,350 | | 15,662,253 | | 基本每股收益 | (0.23)元 | | (0.64)元 | | | | | | | 其中： | | | | | — 持续经营基本每股收益(i)： | (0.23)元 | | (0.64)元 | | — 终止经营基本每股收益： | - | | - | | | | (i) | 如附注一所述，本公司实施股权激励计划。在计算基本每股收益时，分子为归属于本公司普通股股东的合并净利润扣减当期分配的预计可解锁股票的可撤销现金股利；分母则不包含限制性股票的股数。 | | | | (b) | 稀释每股收益 | | | | 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。2022年度本公司不存在具有稀释性的潜在普通股。因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 136 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (72) | 现金流量表项目注释 | | | | (a) | 收到的其他与经营活动有关的现金 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 租赁公司应收融资租赁款净减少额 | 1,751,474 | | 1,647,064 | | 政府补助收入 | 917,647 | | 873,961 | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | 644,319 | | 705,660 | | 除财务公司及租赁公司外的利息收入 | 504,533 | | 316,627 | | 出租固定资产收入 | 656,952 | | 534,633 | | 客户贷款及垫款净减少额 | 4,245,003 | | - | | 客户存款和同业存放款项净增加额 | 877,843 | | 909,046 | | 存放中央银行净减少 | - | | 801,080 | | 其他 | 212,558 | | 533,086 | | | 9,810,329 | | 6,321,157 |
| (b) | 支付的其他与经营活动有关的现金 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 买入返售金融资产及保理净增加额 | 943,004 | | 2,884,651 | | 已保理应收账款转付款净减少额 | 743,279 | | 2,562,979 | | 管理费用 | 2,574,228 | | 2,795,186 | | 销售费用 | 2,602,199 | | 2,533,851 | | 研发费用 | 2,567,012 | | 2,948,182 | | 存放中央银行净增加 | 165,931 | | - | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | 87,922 | | 104,159 | | 客户贷款及垫款净增加额 | - | | 516,700 | | 其他 | 511,994 | | 488,403 | | | 10,195,569 | | 14,834,111 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 137 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (72) | 现金流量表项目注释(续) | | | | (c) | 收到的其他与投资活动有关的现金 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 存款期大于三个月以上定期存款的净减少额 | 3,287,755 | | 3,294,045 | | 受限制使用之货币资金的净减少额 | 475,258 | | - | | | 3,763,013 | | 3,294,045 |
| (d) | 支付的其他与投资活动有关的现金 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 受限制使用之货币资金的净增加额 | - | | 282,257 |
| (e) | 收到的其他与筹资活动有关的现金 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 关联方向本集团提供的借款 | - | | 318,803 |
| | | (f) | 支付的其他与筹资活动有关的现金 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 购买少数股东股权支付的现金 | - | | 934,855 | | 本集团向关联方偿还的借款 | 527,896 | | 797,727 | | 偿还租赁负债支付的金额 | 479,442 | | 415,226 | | 股权激励回购 | 382,271 | | - | | | 1,389,609 | | 2,147,808 | | | | | | | 于2022年度，本集团支付的与租赁相关的总现金流出为人民币810,515千元(2021年度：785,729千元)，除上述计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外，其余现金流出均计入经营活动。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 138 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (73) | 现金流量表补充资料 | | | | (a) | 现金流量表补充资料 |
| 将净亏损调节为经营活动现金流量 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 净亏损 | (2,313,006) | | (10,240,131) | | 加：资产减值损失 | 2,144,917 | | 4,525,332 | | 信用减值损失 | 2,093,465 | | 10,986,962 | | 使用权资产折旧 | 401,474 | | 351,827 | | 投资性房地产折旧 | 79,200 | | 80,061 | | 固定资产折旧 | 2,082,559 | | 1,713,952 | | 无形资产摊销 | 555,691 | | 334,456 | | 长期待摊费用摊销 | 118,372 | | 145,121 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 | (560,440) | | (282,772) | | 财务费用 | 1,715,464 | | 1,294,605 | | 公允价值变动损失/(收益) | 715,315 | | (1,705,848) | | 投资收益 | (1,113,637) | | (1,642,084) | | 递延所得税资产的变动 | 345,153 | | (1,676,486) | | 递延所得税负债的变动 | 195,219 | | (78,619) | | 递延收益摊销 | (1,077,991) | | (996,998) | | 存货的变动 | (1,252,250) | | (6,043,723) | | 合同资产的变动 | (1,758,175) | | (2,035,895) | | 合同负债的变动 | 2,536,317 | | (5,697,738) | | 经营性应收项目的变动 | (5,671,477) | | 2,767,822 | | 经营性应付项目的变动 | 9,252,399 | | (2,362,927) | | 专项储备的增加 | (5,754) | | 9,083 | | 经营活动(使用)/产生的现金流量净额 | 8,482,815 | | (10,554,000) |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 139 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (73) | 现金流量表补充资料(续) | | | | (a) | 现金流量表补充资料(续) | | | | 不涉及现金收支的重大经营、投资和筹资活动 | | | | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 以银行承兑汇票支付的存货采购款 | 3,779,293 | | 3,444,012 | | 可转债转股 | - | | 2,691,291 | | 当期新增的使用权资产 | 571,905 | | 795,020 | | 资产抵债交易(附注四(5)(c)(i)、附注四(6)(c)) | 31,911 | | 170,176 | | 应收账款与长期应付款对抵交易 | - | | 652,832 | | 股票抵债交易 | - | | 8,475 | | | 4,383,109 | | 7,761,806 |
| (b) | 现金及现金等价物 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 货币资金 | 26,344,500 | | 25,359,181 | | 拆出资金 | 24,613,553 | | 28,992,175 | | | 50,958,053 | | 54,351,356 | | 减：三个月以上的定期存款 | (3,729,670) | | (7,017,425) | | 减：货币资金中的受限资金 | (3,443,275) | | (3,752,602) | | | 43,785,108 | | 43,581,329 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 140 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (73) | 现金流量表补充资料(续) | | | | (c) | 取得或处置子公司 | | | | 取得子公司 | | | | | | | 2022年度 | | | | | 本年发生的企业合并于本年支付的现金和现金等价物 | | | 其中：融彻液压系统(上海)有限公司 | 517 | | 苏州摩利自动化控制技术有限公司 | 12,743 | | 融彻智能科技(上海)有限公司 | 3,922 | | | 17,182 | | | | | 购买日子公司持有的现金和现金等价物 | | | 其中：融彻液压系统(上海)有限公司 | 280 | | 苏州摩利自动化控制技术有限公司 | 1,053 | | 融彻智能科技(上海)有限公司 | 130 | | | 1,463 | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 15,719 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 141 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (73) | 现金流量表补充资料(续) | | | | (c) | 取得或处置子公司(续) | | | | 处置子公司 | | | | | 2022年度 | | | | | 本年处置子公司于本年收到的现金和现金等价物 | 814,250 | | | | | 其中：苏州天沃股份有限公司 | 564,275 | | 北安市上电新能源有限公司 | 238,043 | | 上海电气南通国海水处理有限公司 | - | | 上海电气研砼(盐城)建筑科技有限公司 | 11,932 | | | | | 减：丧失控制权日子公司持有的现金和现金等价物 | | | 其中：苏州天沃股份有限公司 | 616,733 | | 北安市上电新能源有限公司 | 649 | | 上海电气南通国海水处理有限公司 | 35 | | 上海电气研砼(盐城)建筑科技有限公司 | 1,154 | | 处置子公司取得的现金净额 | 195,679 | | | | | 2022年度处置子公司的价格： | | | | | | 其中：苏州天沃股份有限公司 | 564,275 | | 北安市上电新能源有限公司 | 238,043 | | 上海电气南通国海水处理有限公司 | 13,106 | | 上海电气研砼(盐城)建筑科技有限公司 | 11,932 | | | 827,356 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 142 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (74) | 主要外币货币性项目 | | | | | 2022年12月31日 | | | 外币余额 | | 折算汇率 | | 人民币余额 | | | | | | | | | 货币资金— | | | | | | | 美元 | 555,315 | | 6.9646 | | 3,867,550 | | 欧元 | 50,860 | | 7.4229 | | 377,532 | | 马来西亚林吉特 | 544 | | 1.5772 | | 857 | | 日元 | 1,090,070 | | 0.0524 | | 57,074 | | 越南盾 | 24,400,599 | | 0.0003 | | 7,198 | | 港币 | 74,851 | | 0.8933 | | 66,862 | | 英镑 | 24,851 | | 8.3941 | | 208,605 | | 印尼盾 | 34,299,639 | | 0.0004 | | 15,332 | | 孟加拉塔卡 | 16,746 | | 0.0676 | | 1,132 | | 埃塞俄比亚币 | 1,212 | | 0.1307 | | 158 | | 塞尔维亚第纳尔 | 1,464,605 | | 0.0634 | | 92,885 | | 印度卢比 | 696,739 | | 0.0842 | | 58,665 | | | | | | | | | 应收账款— | | | | | | | 美元 | 268,510 | | 6.9646 | | 1,870,065 | | 日元 | 52,150 | | 0.0524 | | 2,730 | | 港币 | 16,107 | | 0.8933 | | 14,388 | | 欧元 | 383 | | 7.4229 | | 2,840 | | 英镑 | 59,200 | | 8.3941 | | 496,933 | | 马来西亚林吉特 | 494 | | 1.5772 | | 779 |
| 其他应收款— | | | | | | | 美元 | 21,616 | | 6.9646 | | 150,545 | | 日元 | 3,477 | | 0.0524 | | 182 | | 港币 | 197 | | 0.8933 | | 176 | | 英镑 | 21,963 | | 8.3941 | | 184,357 | | | | | | | | | 应付账款— | | | | | | | 美元 | 3,563 | | 6.9646 | | 24,816 | | 马来西亚林吉特 | 95,008 | | 1.5772 | | 149,847 | | 欧元 | 165 | | 7.4229 | | 1,226 | | 日元 | 343,058 | | 0.0524 | | 17,962 | | 塞尔维亚第纳尔 | 1,431,891 | | 0.0634 | | 90,811 | | | | | | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 143 - | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (74) | 主要外币货币性项目(续) | | | | | 2022年12月31日 | | | 外币余额 | | 折算汇率 | | 人民币余额 | | | | | | | | | 其他应付款— | | | | | | | 马来西亚林吉特 | 15,075 | | 1.5772 | | 23,777 | | 美元 | 104 | | 6.9646 | | 723 | | 日元 | 378,437 | | 0.0524 | | 19,814 | | 港币 | 80 | | 0.8933 | | 71 | | 欧元 | 5,276 | | 7.4229 | | 39,161 | | | | | | | | | 短期借款— | | | | | | | 欧元 | 173,497 | | 7.4229 | | 1,287,850 | | 美元 | 129,000 | | 6.9646 | | 898,433 | | 港币 | 525,018 | | 0.8933 | | 468,983 | | | | | | | | | 一年内到期的长期借款— | | | | | | | 欧元 | 13,536 | | 7.4229 | | 100,480 | | 美元 | 104,587 | | 6.9646 | | 728,405 | | | | | | | | | 长期借款— | | | | | | | 美元 | 281,876 | | 6.9646 | | 1,963,156 | | 欧元 | 346,737 | | 7.4229 | | 2,573,796 | | | | | | | | | 合同负债— | | | | | | | 美元 | 29,289 | | 6.9646 | | 203,984 | | 马来西亚林吉特 | 202 | | 1.5772 | | 318 | | 塞尔维亚第纳尔 | 422,205 | | 0.0634 | | 26,776 | | | | | | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 144 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (75) | 股份支付 | | | | (a) | 以权益结算的股份支付 | | | | (i) | 概要 | | | | 根据本公司于2019年5月6日召开的董事会五届十三次会议和2019年第一次临时股东大会、2019年第一次A股类别股东会议、2019年第一次H股类别股东会议审议通过的《关于<上海电气集团股份有限公司A股限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<上海电气集团股份有限公司A股限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理A股限制性股票激励计划相关事宜的议案》，经上海市国有资产监督管理委员批复同意，经中国证券监督管理委员会确认无异议并进行了备案，本公司确定2019年5月6日为授予日，向2,194位激励对象实施限制性股票激励，共授予激励对象133,578千股限制性股票。该限制性股票的授予价格为人民币3.03元。本激励计划完成认购后，由于增发新股，本公司的股本和资本公积增加人民币133,578千元和人民币271,163千元，库存股增加人民币404,741千元，同时确认股权激励回购义务人民币404,741千元。激励计划授予限制性股票的限售期分别为自相应授予部分股权登记日起24个月、36个月、48个月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在限售期内不得转让、用于担保或偿还债务。 于2020年6月29日，经本公司2019年年度股东大会、2020年第一次A股类别股东会议及2020年第一次H股类别股东会议审议，本公司于2020年9月18日完成了对不再符合激励范围的95名激励对象已获授予但未解锁的A股限制性股票回购注销，合计回购注销的限制性股票7,416千股；本次回购注销完成后，全部激励对象剩余股权激励限制性股票126,162千股。 于2022 年 1 月 17 日，经本公司 2022 年第一次临时股东大会、 2022年第一 次 A 股类别股东会议及 2022年第一次 H 股类别股东会议审议通过《 关于终止实施公司A 股限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案 》，本公司于2022年3月17日完成回购注销2,099 名激励对象合计持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票 126,162千股。 于2022年度，本公司针对第三期股份支付限制性股权激励终止实施确认相关费用人民币32,276千元，并相应调增资本公积。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 145 - | | | 四 | 合并财务报表项目附注(续) | | | | (75) | 股份支付(续) | | | | (a) | 以权益结算的股份支付(续) | | | | (ii) | 年度内限制性股票变动情况表 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 年初发行在外的限制性股票数 | 84,108,000 | | 126,162,000 | | 本年发行的限制性股票数 | - | | - | | 本年行权的限制性股票数 | - | | - | | 本年失效的限制性股票数 | (84,108,000) | | (42,054,000) | | 年末发行在外的限制性股票数 | - | | 84,108,000 | | | | (iii) | 股份支付交易对财务状况和经营成果的影响 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额(附注四(51)) | 184,585 | | 152,309 | | 本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 32,276 | | (5,506) |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 146 - | | | 五 | 合并范围的变更 | | | | (1) | 新增子公司 | | | | (a) | 2022年度因新设立而纳入合并范围的子公司清单如下： | | | | 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 注册资本(单位：元) | | | | | | 直接 | 间接 | | | | | | | | | | | 南通智储新能源科技有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 研究和试验发展业 | - | 100.00 | 人民币17,550,000 | | 瓜州慧储新能源有限公司 | 甘肃省 | 甘肃省 | 科技推广和应用服务业 | - | 100.00 | 人民币1,000,000 | | 瓜州睿储新能源有限公司 | 甘肃省 | 甘肃省 | 科技推广和应用服务业 | - | 100.00 | 人民币1,000,000 | | 上气悦达(江苏)储能科技有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 电气机械和器材制造业 | - | 51.00 | 人民币50,000,000 | | 酒泉智储新能源有限公司 | 甘肃省 | 甘肃省 | 电力、热力生产和供应业 | - | 100.00 | 人民币1,000,000 | | 上海氢器时代科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术服务业 | - | 100.00 | 人民币200,000,000 | | Shencheng Electric Company LTD | 以色列 | 以色列 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | - | 100.00 | 美元1,300,000 | | 上海电气新能源发展有限公司 | 上海 | 上海 | 电力、热力生产和供应业 | 66.67 | 33.33 | 人民币3,000,000,000 | | 长春上电新能源发展有限公司 | 吉林省 | 吉林省 | 电力、热力生产和供应业 | - | 100.00 | 人民币1,000,000 | | 公主岭上电新能源发展有限公司 | 吉林省 | 吉林省 | 电力、热力生产和供应业 | - | 100.00 | 人民币1,000,000 | | 浙江赢合科技有限公司 | 浙江省 | 浙江省 | 制造业 | - | 100.00 | 人民币 20,000,000 | | Yinghe Technology GmbH | 德国 | 德国 | 制造业 | - | 100.00 | 欧元350,000 | | 上海电气风电集团滨海风电设备有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 电力、热力生产和供应业 | - | 100.00 | 人民币50,000,000 | | 上海电气风电集团山东装备制造有限公司 | 山东省 | 山东省 | 电气机械和器材制造业 | - | 100.00 | 人民币51,720,000 | | 上海电气风电(张掖)叶片科技有限公司 | 甘肃省 | 甘肃省 | 制造业 | - | 100.00 | 人民币66,000,000 | | 上海电气风电叶片科技(洮南)有限公司 | 吉林省 | 吉林省 | 电气机械和器材制造业 | - | 100.00 | 人民币60,000,000 | | 张掖市立陇新能源开发有限公司 | 甘肃省 | 甘肃省 | 电力、热力生产和供应业 | - | 100.00 | 人民币650,000,000 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 147 - | 五 | 合并范围的变更(续) | | | | (1) | 新增子公司(续) | | | | (a) | 2022年度因新设立而纳入合并范围的子公司清单如下(续)： | | | | 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 注册资本(单位：元) | | | | | | 直接 | 间接 | | | 上海电气风电设备吉林有限公司 | 吉林省 | 吉林省 | 电气机械和器材制造业 | - | 100.00 | 人民币15,000,000 | | 上海电气风电叶片科技(汕头)有限公司 | 广东省 | 广东省 | 制造业 | - | 100.00 | 人民币100,000,000 | | 上海电气风电(张掖)装备制造有限公司 | 甘肃省 | 甘肃省 | 制造业 | - | 100.00 | 人民币6,000,000 | | 上海电气风电(海南)有限公司 | 海南省 | 海南省 | 制造业 | - | 100.00 | 人民币25,000,000 | | 之屹(浙江舟山)风电装备智能制造有限 公司 | 浙江省 | 浙江省 | 制造业 | - | 90.00 | 人民币100,000,000 | | 金昌金开新能源有限公司 | 甘肃省 | 甘肃省 | 电力、热力生产和供应业 | - | 100.00 | 人民币160,000,000 | | 金昌永能新能源有限公司 | 甘肃省 | 甘肃省 | 电力、热力生产和供应业 | - | 100.00 | 人民币160,000,000 | | 上海电气私募基金管理有限公司 | 上海 | 上海 | 资本市场服务 | - | 100.00 | 人民币10,000,000 | | 上海集优内德史罗夫精机有限公司 | 上海 | 上海 | 通用设备制造业 | - | 52.00 | 人民币80,000,000 | | 上海集优紧固件有限公司 | 上海 | 上海 | 批发业 | - | 100.00 | 人民币50,000,000 | | 上海电气风电装备制造(洮南)有限公司 | 吉林省 | 吉林省 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | - | 100.00 | 人民币15,000,000 | | 上电数智智慧能源(枣庄)有限公司 | 山东省 | 山东省 | 电力、热力生产和供应业 | - | 100.00 | 人民币30,000,000 | | 上电数智智慧能源(汕头)有限公司 | 广东省 | 广东省 | 研究和试验发展业 | - | 100.00 | 人民币5,000,000 | | 上电数智智慧能源(嘉兴)有限公司 | 浙江省 | 浙江省 | 电力、热力生产和供应业 | - | 100.00 | 人民币5,000,000 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 148 - | 五 | 合并范围的变更(续) | | | | (1) | 新增子公司(续) | | | | | | | | | | (b) | 2022年度因新收购而纳入合并范围的子公司清单如下： | | | | 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 注册资本(单位：元) | | | | | | 直接 | 间接 | | | | | | | | | | | 苏州摩利自动化控制技术有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 电气机械和器材制造业 | - | 51.00 | 美元2,524,390 | | 融彻智能科技(上海)有限公司 | 上海 | 上海 | 专业技术服务业 | - | 51.00 | 人民币5,000,000 | | 融彻液压系统(上海)有限公司 | 上海 | 上海 | 专业技术服务业 | - | 51.00 | 人民币1,000,000 | | | | (2) | 处置子公司 | | | | (a) | 本年度处置子公司的相关信息汇总如下： | | | | 子公司名称 | 处置价款 | 处置比例 | 处置方式 | 丧失控制权时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 | | | | | | | | | | | 东莞市康正轧辊设备有限公司 | - | 100% | 公司注销 | 2022年9月28日 | 完成工商注销登记 | - | - | | 上海毅永机电工程有限公司 | - | 100% | 公司注销 | 2022年12月20日 | 完成工商注销登记 | - | - | | 苏州天沃科技股份有限公司 (附注八(5)(h)) | 564,275 | 15.24% | 股权转让 | 2022年11月30日 | 完成股权交割 | (87,423) | - | | 北安市上电新能源有限公司 | 238,043 | 100% | 股权转让 | 2022年12月2日 | 完成股权交割 | 23,058 | - | | 上海电气南通国海水处理有限公司 | 13,106 | 100% | 股权转让 | 2022年6月9日 | 完成股权交割 | 5,360 | - | | 上海电气研砼(盐城)建筑科技有限公司 | 11,932 | 100% | 股权转让 | 2022年5月28日 | 完成股权交割 | 2,960 | - |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 149 - | 六 | 在其他主体中的权益 | | | | (1) | 在重要子公司中的权益 | | | | (a) | 企业集团的构成 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 法人类别 | 注册地 | 业务 性质 | 已发行股本及债券信息 | 持股比例% | 取得方式 | | | | | | | 直接 | 间接 | | | | | | | | | | | | | 机电股份(附注二(32)(a)) | 上海 | 上市 | 上海 | 制造业 | 股本1,022,739 | 48.81 | - | 以股权出资投入 | | 上海锅炉厂有限公司 | 上海 | 法人独资 | 上海 | 制造业 | 无 | 100 | - | 以股权出资投入 | | 上海电气集团上海电机厂有限公司 | 上海 | 其他有限责任 | 上海 | 制造业 | 无 | 61 | - | 以股权出资投入 | | Broetje-Automation GmbH | 德国 | 其他有限责任 | 德国 | 制造业 | 无 | - | 100 | 以股权出资投入 | | 上海南华兰陵电气有限公司(注2) | 上海 | 其他有限责任 | 上海 | 制造业 | 无 | - | 50 | 以股权出资投入 | | 上海机床厂有限公司 | 上海 | 其他有限责任 | 上海 | 制造业 | 无 | 100 | - | 以股权出资投入 | | 上海三菱电梯有限公司(注2) | 上海 | 其他有限责任 | 上海 | 制造业 | 无 | - | 52 | 以股权出资投入 | | 上海电气电站设备有限公司 | 上海 | 其他有限责任 | 上海 | 制造业 | 无 | - | 54.64 | 设立或投资 | | 上海电气风电集团股份有限公司 | 上海 | 上市 | 上海 | 制造业 | 股本1,333,333 | 60 | - | 设立或投资 | | 上海汽轮机厂有限公司 | 上海 | 法人独资 | 上海 | 制造业 | 无 | 100 | - | 设立或投资 | | 上海电气核电设备有限公司 | 上海 | 其他有限责任 | 上海 | 制造业 | 无 | 57.80 | - | 设立或投资 | | 上海电气输配电集团有限公司(附注二(32)(a)) | 上海 | 其他有限责任 | 上海 | 制造业 | 无 | 50 | - | 设立或投资 | | | | | | | | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 150 - | | | 六 | 在其他主体中的权益(续) | | | | (1) | 在重要子公司中的权益(续) |
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 法人类别 | 业务 性质 | 已发行 股本及 债券信息 | 持股比例% | 取得方式 | | | | | | | 直接 | 间接 | | | | | | | | | | | | | 上海电器进出口有限公司 | 上海 | 上海 | 法人独资 | 服务业 | 无 | 100 | - | 设立或投资 | | 上海电气香港有限公司 | 上海 | 上海 | 法人独资 | 金融业 | 无 | 100 | - | 设立或投资 | | 上海电气燃气轮机有限公司 | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | 60 | - | 设立或投资 | | 上海电气上重碾磨特装设备有限公司 | 上海 | 上海 | 法人独资 | 制造业 | 无 | 100 | - | 设立或投资 | | 上海电气风电云南有限公司 | 云南 | 云南 | 法人独资 | 制造业 | 无 | - | 100 | 设立或投资 | | 上海市机电设计研究院有限公司 | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 服务业 | 无 | 51.12 | - | 设立或投资 | | 上海纳杰电气成套有限公司(注2) | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | - | 85 | 设立或投资 | | 上海电器股份有限公司人民电器厂 | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | - | 68 | 同一控制下企业合并 | | 上海电气输配电工程成套有限公司 | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | | 上海鼓风机厂有限公司 | 上海 | 上海 | 法人独资 | 制造业 | 无 | 100 | - | 设立或投资 | | 上海电气集团财务有限责任公司 | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 金融业 | 无 | 74.63 | 13.79 | 同一控制下企业合并 | | 上海磬馨企业管理咨询合伙企业(有限合伙)(注1) | 上海 | 上海 | 有限合伙 | 服务业 | 无 | - | 20.02 | 设立或投资 | | 上海荆腾企业管理咨询合伙企业(有限合伙)(注1) | 上海 | 上海 | 有限合伙 | 服务业 | 无 | - | 20.03 | 设立或投资 | | 上海济馨企业管理咨询合伙企业(有限合伙)(注1) | 上海 | 上海 | 有限合伙 | 服务业 | 无 | - | 20.03 | 设立或投资 |
| 注1：本集团持有上海磬馨企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、上海荆腾企业管理咨询合伙企业(有限合伙)及上海济馨企业管理咨询合伙企业(有限合伙)67%的表决权份额，在投资决策委员会三票中享有两票，可主导合伙企业的重大经营和投资决策，故将其作为子公司核算。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 151 - | 六 | 在其他主体中的权益(续) | | | | (1) | 在重要子公司中的权益(续) |
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 法人类别 | 业务 性质 | 已发行 股本及 债券信息 | 持股比例% | 取得方式 | | | | | | | 直接 | 间接 | | | | | | | | | | | | | 上海电气泰雷兹交通自动化系统有限公司 | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | 50.10 | - | 同一控制下企业合并 | | 上海电气集团置业有限公司 | 上海 | 上海 | 法人独资 | 房地产业 | 无 | 100 | - | 同一控制下企业合并 | | 上海集优铭宇机械科技有限公司 | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | 95.56 | - | 设立或投资 | | 上海电气电站环保工程有限公司 | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | 95 | - | 同一控制下企业合并 | | 上海电气实业有限公司 | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 服务业 | 无 | 51.82 | - | 设立或投资 | | 上海第一机床厂有限公司 | 上海 | 上海 | 法人独资 | 制造业 | 无 | 100 | - | 同一控制下企业合并 | | 上海电气融资租赁有限公司 | 上海 | 上海 | 法人独资 | 服务业 | 无 | 100 | - | 同一控制下企业合并 | | 上海电装燃油喷射有限公司 | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | 61 | - | 同一控制下企业合并 | | 上海飞航电线电缆有限公司(注2) | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | - | 60 | 非同一控制下企业合并 | | 上海华普电缆有限公司(注2) | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | - | 80 | 非同一控制下企业合并 | | 通讯公司(注3) | 上海 | 上海 | 其他有限责任 | 制造业 | 无 | 40 | - | 设立或投资 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 152 - | | | 六 | 在其他主体中的权益(续) | | | | (1) | 在重要子公司中的权益(续) | | | | (a) | 企业集团的构成(续) |
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 法人类别 | 业务性质 | 已发行 股本及 债券信息 | 持股比例% | 取得方式 | | | | | | | 直接 | 间接 | | | | | | | | | | | | | 上海电气投资有限公司 | 上海 | 上海 | 法人独资 | 金融业 | 无 | 100 | - | 设立或投资 | | 深圳市赢合科技股份有限公司(附注二(32)(a)) | 广东 | 广东 | 上市 | 制造业 | 股本649,537 | 28.39 | - | 非同一控制下企业合并 | | | | | | | | | | | | 注2：根据上海南华兰陵电气有限公司、上海三菱电梯有限公司、上海纳杰电气成套有限公司、上海飞航电线电缆有限公司及上海华普电缆有限公司的公司章程，本集团在上述公司董事会中占多数席位，能够主导其重大财务和经营决策，因此本集团对其具有实质控制，进而认定其为子公司并合并其财务报表。 | | | | 注3：根据通讯公司的公司章程，本集团能够主导其重大财务和经营决策，因此本集团对其具有实质控制，进而认定其为子公司并合并其财务报表。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 153 - | | | 六 | 在其他主体中的权益(续) | | | | (1) | 在重要子公司中的权益(续) | | | | (b) | 重要子公司的少数股东权益 | | | | (i) | 子公司名称 | 少数股东的 持股比例 | 2022年度归属于 少数股东的损益 | 2022年末向 少数股东分派股利 | 2022年12月31日 少数股东权益 | | | | | | | | 机电股份 | 51.19% | 1,054,861 | 381,187 | 9,261,764 | | 上海电气风电集团股份有限公司 | 40.00% | (134,696) | 61,333 | 2,869,985 | | 深圳市赢合科技股份有限公司 | 71.61% | 379,345 | 56,313 | 4,539,470 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 154 - | | | 六 | 在其他主体中的权益(续) | | | | (1) | 在重要子公司中的权益(续) | | | | (b) | 重要子公司的少数股东权益(续) | | | | (ii) | 上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下： |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 负债合计 | | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 负债合计 | | | | | | | | | | | | | 机电股份 | 30,917,919 | 6,588,728 | 37,506,647 | 21,922,277 | | 30,519,873 | 6,691,752 | 37,211,625 | 22,575,842 | | 上海电气风电集团股份有限公司 | 18,337,836 | 11,870,150 | 30,207,986 | 23,057,967 | | 20,572,531 | 10,120,068 | 30,692,599 | 23,068,487 | | 深圳市赢合科技股份有限公司 | 13,302,929 | 3,069,578 | 16,372,507 | 10,580,365 | | 9,895,547 | 2,858,548 | 12,754,095 | 7,201,742 |
| | 2022年度 | | 2021年度 | | | 营业收入 | 净利润/(亏损) | 综合收益 总额 | 经营活动 现金流量 | | 营业收入 | 净利润 | 综合收益 总额 | 经营活动 现金流量 | | | | | | | | | | | | | 机电股份 | 23,569,529 | 1,533,919 | 1,533,919 | 693,788 | | 24,716,739 | 1,172,598 | 1,172,827 | 720,405 | | 上海电气风电集团股份有限公司 | 12,075,140 | (338,096) | (340,752) | (717,557) | | 23,972,183 | 507,016 | 506,066 | 336,113 | | 深圳市赢合科技股份有限公司 | 9,019,822 | 511,213 | 511,267 | 328,827 | | 5,201,619 | 300,486 | 300,486 | 450,695 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 155 - | (2) | 在合营企业和联营企业中的权益 | | | | (a) | 重要合营企业和联营企业的基础信息 |
| | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | | | | | | 直接 | | 间接 | | | | | | | | | | 合营企业– | | | | | | | | | | | | | | | | 上海发那科智能机械有限公司 | 上海 | 上海 | 通信设备制造业 | - | | 49 | | | | | | | | | | 联营企业– | | | | | | | | | | | | | | | | 上海三菱电机?上菱空调机电器有限公司 | 上海 | 上海 | 电气机械和器材制造业 | - | | 48 | | 上海施耐德配电电器有限公司 | 上海 | 上海 | 通信设备制造业 | - | | 20 | | 上海西门子开关有限公司 | 上海 | 上海 | 电气机械和器材制造业 | - | | 45 | | | | | | | | | | 本集团对上述股权投资均采用权益法核算。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 156 - | | | 六 | 在其他主体中的权益(续) | | | | (2) | 在合营企业和联营企业中的权益(续) | | | | (b) | 重要合营企业的主要财务信息 | | | | | 2022年12月31日 | | | 上海发那科智能机械有限公司 | | | | | 流动资产 | 1,471,659 | | 非流动资产 | 11,568 | | 资产合计 | 1,483,227 | | | | | 流动负债 | 593,972 | | 非流动负债 | - | | 负债合计 | 593,972 | | | | | 少数股东权益 | - | | 归属于母公司股东权益 | 889,255 |
| | | | 按持股比例计算的净资产份额(i) | 435,735 | | 调整事项—商誉 | - | | | | | 对合营企业投资的账面价值 | 435,735 | | | | | 营业收入 | 2,180,982 | | 净利润 | 314,002 | | 其他综合收益 | - | | 综合收益总额 | 314,002 | | | | | 本集团本年度收到的来自合营企业的股利 | 100,748 | | | | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 157 - | 六 | 在其他主体中的权益(续) | | | | (2) | 在合营企业和联营企业中的权益(续) | | | | (c) | 重要联营企业的主要财务信息 |
| | 2022年12月31日 | | | 上海三菱电机?上菱空调机电器有限公司 | | | | | 流动资产 | 1,923,836 | | 非流动资产 | 295,787 | | 资产合计 | 2,219,623 | | | | | 流动负债 | 712,421 | | 非流动负债 | 17,763 | | 负债合计 | 730,184 |
| | | | 少数股东权益 | - | | 归属于母公司股东权益 | 1,489,439 | | | | | 按持股比例计算的净资产份额(i) | 708,973 | | 调整事项—商誉 | (23,940) | | | | | 对联营企业投资的账面价值 | 685,033 | | | | | 营业收入 | 3,101,545 | | 净利润 | 50,236 | | 其他综合收益 | - | | 综合收益总额 | 50,236 | | | | | 本集团本年度收到的来自联营企业的股利 | 12,445 | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 158 - | | | 六 | 在其他主体中的权益(续) | | | | (2) | 在合营企业和联营企业中的权益(续) | | | | (c) | 重要联营企业的主要财务信息 |
| | 2022年12月31日 | | | 上海施耐德配电电器有限公司 | | | | | 流动资产 | 850,785 | | 非流动资产 | 137,943 | | 资产合计 | 988,728 | | | | | 流动负债 | 599,189 | | 非流动负债 | - | | 负债合计 | 599,189 |
| | | | 按持股比例计算的净资产份额(i) | 77,908 | | 调整事项—商誉 | - | | | | | 对联营企业投资的账面价值 | 77,908 | | | | | 营业收入 | 2,770,917 | | 净利润 | 536,356 | | 其他综合收益 | - | | 综合收益总额 | 536,356 | | | | | 本集团本年度收到的来自联营企业的股利 | 113,953 | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 159 - | 六 | 在其他主体中的权益(续) | | | | (2) | 在合营企业和联营企业中的权益(续) | | | | (c) | 重要联营企业的主要财务信息 |
| | 2022年12月31日 | | | 上海西门子开关有限公司 | | | | | 流动资产 | 674,144 | | 非流动资产 | 169,531 | | 资产合计 | 843,675 | | | | | 流动负债 | 399,218 | | 非流动负债 | 37,313 | | 负债合计 | 436,531 | | | | | 少数股东权益 | - | | 归属于母公司股东权益 | 407,144 | | | | | 按持股比例计算的净资产份额(i) | 183,215 | | 调整事项—商誉 | - | | | | | 对联营企业投资的账面价值 | 183,215 | | | | | 营业收入 | 1,309,060 | | 净利润 | 212,856 | | 其他综合收益 | - | | 综合收益总额 | 212,856 | | | | | 本集团本年度收到的来自联营企业的股利 | 101,814 | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 160 - | | | 六 | 在其他主体中的权益(续) | | | | (2) | 在合营企业和联营企业中的权益(续) | | | | (c) | 重要联营企业的主要财务信息(续) | | | | (i) | 本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算相应的净资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。 | | | | (ii) | 其他调整事项包括内含商誉及未确认的超额亏损等。 | | | | (d) | 本年无重大合营企业和联营企业发生超额亏损。 | | | | 七 | 分部信息 | | | | 经营分部 | | | | 本集团的经营业务根据其性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部为一个业务集团，其产品和服务面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬。 各经营分部的信息概括如下： (1) 能源装备业务板块：燃煤发电及配套设备、燃气发电设备、风电设备、核电设备、储能设备、高端化工设备、电网及工业智能供电系统解决方案； (2) 工业装备业务板块：电梯、大中型电机、智能制造设备、工业基础件、建筑工业化设备； (3) 集成服务业务板块：能源、环保及自动化工程及服务，包括各类传统能源及新能源、固体废弃物综合利用、污水处理、烟气处理、轨道交通等；工业互联网服务；金融服务，包括融资租赁、保险经纪；物业管理服务等。 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 161 - | | | 七 | 分部信息(续) | | | | 经营分部(续) | | | | 出于配置资源和评价业绩的决策目的，管理层对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以报告的分部利润为基础进行评价。该指标为对利润总额进行调整后的指标，除不包括利息收入、财务费用、股利收入、金融工具公允价值变动收益以及总部费用之外，该指标与本集团利润总额一致。 分部资产不包括由本集团统一管理的交易性金融资产、衍生工具、应收股利、应收利息、长期股权投资、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、递延所得税资产和其他未分配的总部资产。 分部负债不包括交易性金融负债、衍生工具、应付股利、应付利息、借款、应交所得税费用、递延所得税负债以及其他未分配的总部负债，该等负债由本集团统一管理。 分部间的转移定价，参照向第三方进行交易所采用的价格制定。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 162 - | 七 | 分部信息(续) | | | | (a) | 2022年度及2022年12月31日分部信息列示如下： |
| | 能源装备 | | 工业装备 | | 集成服务 | | 其他 | | 未分配的金额 | | 分部间抵销 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | | | | | 营业收入 | | | | | | | | | | | | | | | 其中：对外交易收入 | 53,638,857 | | 38,996,009 | | 24,969,319 | | 18,585 | | 348 | | - | | 117,623,118 | | 分部间交易收入 | 2,454,522 | | 1,537,037 | | 1,738,270 | | 110,777 | | 75,290 | | (5,915,896) | | - | | | 56,093,379 | | 40,533,046 | | 26,707,589 | | 129,362 | | 75,638 | | (5,915,896) | | 117,623,118 | | | | | | | | | | | | | | | | | 营业成本 | 45,971,002 | | 34,216,208 | | 24,473,918 | | 85,819 | | 650 | | (6,162,778) | | 98,584,819 | | 信用减值损失 | 1,621,249 | | 396,509 | | 1,054,248 | | (415) | | (54,010) | | (924,116) | | 2,093,465 | | 资产减值损失 | 982,414 | | (1,301) | | 2,705,322 | | - | | - | | (1,541,518) | | 2,144,917 | | 折旧费和摊销费 | 1,235,268 | | 477,594 | | 1,222,508 | | 23,869 | | 278,057 | | - | | 3,237,296 | | 财务费用 | - | | - | | - | | - | | 1,301,049 | | - | | 1,301,049 | | 对联营和合营企业的投资收益 | - | | - | | - | | - | | 858,533 | | - | | 858,533 | | 营业利润/(亏损) | 593,597 | | 1,196,098 | | (1,146,785) | | (172,847) | | (1,052,575) | | (1,441,946) | | (2,024,458) | | 营业外收支 | | | | | | | | | | | | | 49,160 | | 亏损总额 | | | | | | | | | | | | | (1,975,298) | | | | | | | | | | | | | | | | | 资产和负债 | | | | | | | | | | | | | | | 资产总额 | 96,921,901 | | 73,162,858 | | 171,575,801 | | 723,438 | | 46,938,962 | | (101,302,108) | | 288,020,852 | | | | | | | | | | | | | | | | | 负债总额 | 85,584,309 | | 44,574,783 | | 102,558,459 | | 242,439 | | 61,462,045 | | (100,595,350) | | 193,826,685 | | | | | | | | | | | | | | | | | 折旧费用和摊销费用以外的其他非现金费用 | 1,715,235 | | 188,748 | | 1,956,639 | | 2,218 | | 24,026 | | - | | 3,886,866 | | | | | | | | | | | | | | | | | 非流动资产增加额 | 3,082,202 | | 644,982 | | 3,515,307 | | 7,735 | | 266,513 | | - | | 7,516,739 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 163 - | (b) | 2021年度及2021年12月31日分部信息列示如下： |
| | 能源装备 | | 工业装备 | | 集成服务 | | 其他 | | 未分配的金额 | | 分部间抵销 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | | | | | 营业收入 | | | | | | | | | | | | | | | 其中：对外交易收入 | 55,311,112 | | 39,327,765 | | 35,528,449 | | 74,395 | | 19,529 | | - | | 130,261,250 | | 分部间交易收入 | 3,438,767 | | 2,913,470 | | 3,270,931 | | 131,914 | | 156,632 | | (9,911,714) | | - | | | 58,749,879 | | 42,241,235 | | 38,799,380 | | 206,309 | | 176,161 | | (9,911,714) | | 130,261,250 | | | | | | | | | | | | | | | | | 营业成本 | 48,256,496 | | 35,328,595 | | 36,460,078 | | 75,271 | | - | | (9,443,455) | | 110,676,985 | | 信用减值损失 | 559,097 | | 8,013,608 | | 2,447,363 | | 165 | | 8,383,872 | | (8,417,143) | | 10,986,962 | | 资产减值损失 | 1,209,677 | | 2,629,268 | | 1,012,169 | | - | | 64,478 | | (390,260) | | 4,525,332 | | 折旧费和摊销费 | 994,385 | | 545,492 | | 817,389 | | 29,213 | | 238,938 | | - | | 2,625,417 | | 财务费用 | - | | - | | - | | - | | 1,127,410 | | - | | 1,127,410 | | 对联营和合营企业的投资收益 | - | | - | | - | | - | | 22,785 | | - | | 22,785 | | 营业利润/(亏损) | 467,282 | | (8,104,168) | | (1,640,877) | | (142,826) | | (9,084,641) | | 7,666,766 | | (10,838,464) | | 营业外收支 | | | | | | | | | | | | | 548,825 | | 亏损总额 | | | | | | | | | | | | | (10,289,639) | | | | | | | | | | | | | | | | | 资产和负债 | | | | | | | | | | | | | | | 资产总额 | 120,744,980 | | 62,575,322 | | 156,567,563 | | 714,825 | | 64,255,704 | | (104,056,204) | | 300,802,190 | | | | | | | | | | | | | | | | | 负债总额 | 81,790,164 | | 41,666,402 | | 113,038,321 | | 294,435 | | 66,919,942 | | (101,051,427) | | 202,657,837 | | | | | | | | | | | | | | | | | 折旧费和摊销费外的其他非现金费用 | 1,941,170 | | 87,339 | | 3,889,594 | | 46,894 | | 180,496 | | - | | 6,145,493 | | | | | | | | | | | | | | | | | 非流动资产增加额 | 1,554,869 | | 950,395 | | 2,183,885 | | 164,023 | | 42,829 | | - | | 4,896,001 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 164 - | (c) | 对外交易收入 | | | | | | | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 中国大陆 | 99,204,461 | | 106,460,880 | | 其他国家和地区 | 18,418,657 | | 23,800,370 | | | 117,623,118 | | 130,261,250 | | | | 对外交易收入归属于客户所处区域。 |
| (d) | 非流动资产总额 | | | | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 中国大陆 | 59,728,501 | | 60,547,694 | | 其他国家和地区 | 7,064,563 | | 8,955,539 | | | 66,793,064 | | 69,503,233 | | | | | | | 非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。 | | | | 于2022年度和2021年度，本集团没有单一客户的收入超过本集团营业收入的10%。 |
| 八 | 关联方关系及其交易 | | | | (1) | 母公司情况 | | | | (a) | 母公司基本情况 | | | | | | 注册地 | 业务性质 | | | | | 电气控股 | 上海 | 承包、制造、销售、服务 | | | | | 本公司的母公司和最终控股公司为电气控股。 | | | | (b) | 母公司注册资本及其变化 | | | | | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | 电气控股 | 9,930,366 | | 919,000 | | - | | 10,849,366 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 165 - | (c) | 母公司对本公司的持股比例和表决权比例 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 持股比例 | | 表决权比例 | | 持股比例 | | 表决权比例 | | | | | | | | | | | 电气控股 | 49.78% | | 49.78% | | 54.38% | | 54.38% |
| | | (2) | 子公司情况 | | | | 子公司的基本情况及相关信息见附注六。 | | | | (3) | 合营企业和联营企业情况 | | | | 合营企业和联营企业的基本情况及相关信息见附注六。 |
| (4) | 其他关联方情况 | | | | | 与本集团的关系 | | | | | 南昌海立电器有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海共鑫投资管理有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海冷气机厂有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海北际建材市场经营管理有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海双爱物业管理有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海康达医疗器械集团股份有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海搪瓷不锈钢制品联合有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海机电大厦楼宇管理有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海核电技术装备有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海海立(集团)股份有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海海立新能源技术有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海海立特种制冷设备有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海海立电器有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海液压气动有限责任公司 | 母公司控制的公司 | | 上海电气(集团)总公司教育中心 | 母公司控制的公司 | | 上海电气(集团)长江公司 | 母公司控制的公司 | | 上海电气企业发展有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海电气国际经济贸易有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海电气智能康复医疗科技有限公司 | 母公司控制的公司 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 166 - | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (4) | 其他关联方情况(续) | | | | | | 与本集团的关系 | | | | | 上海电气机床成套工程有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海电气欧亚工业发展有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海电气物业有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海电气轴承有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海电气轻工资产管理有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海电气阀门有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海电气集团香港有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海第三机床厂 | 母公司控制的公司 | | 上海联合木材工业有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海自动化仪表有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海船用曲轴有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海英实物业有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海英雄实业有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海起重运输机械厂有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海连合仪表有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海重型机器厂有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海金田商务有限公司 | 母公司控制的公司 | | 上海飞人协昌缝制机械有限公司 | 母公司控制的公司 | | 中机国能(上海)新能源技术有限公司 | 母公司控制的公司 | | 中机国能电力工程有限公司 | 母公司控制的公司 | | 苏州天沃科技股份有限公司 | 母公司控制的公司 | | 南昌海立电器有限公司 | 母公司控制的公司 | | 塔尔煤田一区发电有限公司 | 母公司控制的公司 | | 天津钢管制造有限公司 | 母公司控制的公司 | | 太平洋机电(集团)有限公司 | 母公司控制的公司 | | 安徽海立汽车零部件有限公司 | 母公司控制的公司 | | 张化机(苏州)重装有限公司 | 母公司控制的公司 | | 张家港市江南锻造有限公司 | 母公司控制的公司 | | 杭州富生电器有限公司 | 母公司控制的公司 | | 玉门鑫能光热第一电力有限公司 | 母公司控制的公司 | | 绵阳海立电器有限公司 | 母公司控制的公司 | | 华信资源有限责任公司 | 其他关联企业 | | 上海八佰秀企业管理有限公司 | 其他关联企业 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 167 - | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | | | (4) | 其他关联方情况(续) | | | | | | | 与本集团的关系 | | | | | 上海大隆机器厂有限公司 | 其他关联企业 | | 上海定向投资管理有限公司 | 其他关联企业 | | 上海建设路桥机械设备有限公司 | 其他关联企业 | | 上海微电子装备(集团)股份有限公司 | 其他关联企业 | | 上海湃博智典企业管理有限公司 | 其他关联企业 | | 上海电气绝缘材料有限公司 | 其他关联企业 | | 上海纳博特斯克管理有限公司 | 其他关联企业 | | 上海轨道交通设备发展有限公司 | 其他关联企业 | | 上海轩邑新能源发展有限公司 | 其他关联企业 | | 中城国网(北京)综合能源有限公司 | 其他关联企业 | | 天津钢管钢铁贸易有限公司 | 其他关联企业 | | 安萨尔多能源有限公司 | 其他关联企业 | | 德国西门子公司 | 其他关联企业 | | 济南西门子变压器有限公司 | 其他关联企业 | | 纳博特斯克株式会社 | 其他关联企业 | | 芜湖海立物业管理有限公司 | 其他关联企业 | | 西门子(中国)有限公司上海分公司 | 其他关联企业 | | 西门子歌美飒再生能源(上海)有限公司 | 其他关联企业 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 168 - | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (5) | 关联交易 | | | | 本集团与关联方的交易价格参照同类商品或者同类业务的市场价格制定。 | | | | (a) | 购销商品、提供和接受劳务 | | | | 采购商品、接受劳务： |
| | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 电气控股 | 159 | | - | | 母公司控制的公司 | 228,531 | | 95,931 | | 联营企业 | 3,511,711 | | 3,203,877 | | 其他关联企业 | 561,354 | | 1,512,522 | | | 4,301,755 | | 4,812,330 |
| | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 电气控股 | 155,928 | | 93,718 | | 母公司控制的公司 | 288,701 | | 317,631 | | 合营企业 | - | | 3,628 | | 联营企业 | 679,566 | | 4,040,987 | | 其他关联企业 | 4,053,655 | | 4,380,418 | | | 5,177,850 | | 8,836,382 |
| 关联方建造合同收入 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 电气控股 | - | | 300 | | 母公司控制的公司 | 1,566,446 | | 3,265,920 | | 联营企业 | 37,995 | | 12,442 | | 其他关联企业 | 1,369,877 | | 654,383 | | | 2,974,318 | | 3,933,045 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 169 - | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (5) | 关联交易(续) | | | | (b) | 租赁 |
| 本集团作为出租方： | | | | | | | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 租赁收入 | | | | | 电气控股 | 16,162 | | 15,392 | | 母公司控制的公司 | 13,906 | | 7,086 | | 合营公司 | 4,060 | | - | | 联营企业 | 13,678 | | 6,195 | | 其他关联企业 | 12,123 | | 15,864 | | | 59,929 | | 44,537 | | | | | | | 本集团作为承租方当年租入的使用权资产： |
| | 租赁资产种类 | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | | 电气控股 | 固定资产 | - | | 20,005 | | 母公司控制的公司 | 固定资产 | 13,348 | | 3,524 | | | | 13,348 | | 23,529 |
| (c) | 关联方向本集团提供的借款： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 母公司控制的公司 | - | | 318,803 | | | | | | | | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 170 - | | | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (5) | 关联交易(续) | | | | (d) | 本集团向关联方提供的借款及产生的利息： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 合营企业 | 255,852 | | 153,220 |
| (e) | 本集团向关联方偿还的借款： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 电气控股 | 450,000 | | 467,000 | | 母公司控制的公司 | 77,896 | | 330,727 | | | 527,896 | | 797,727 |
| (f) | 本集团向关联方提供的借款担保 | | | | (i) | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 最高额 | | 实际担保额 | | 最高额 | | 实际担保额 | | | | | | | | | | 中机国能电力工程有限公司 | 1,256,000 | | 1,159,600 | | - | | - | | 玉门鑫能光热第一电力有限公司 | 100,000 | | 75,000 | | - | | - | | 苏州天沃科技股份有限公司 | 910,000 | | 649,400 | | - | | - | | 纳博特斯克(中国)精密机器有限公司 | 20,734 | | 20,734 | | 51,150 | | 21,944 | | 重庆神华薄膜太阳能科技有限公司 | - | | - | | 300,000 | | 241,165 | | 天津市青沅水处理技术有限公司 | 253,000 | | 202,852 | | 253,000 | | 201,325 | | | | | | | | | | | (ii) | 本集团之子公司与电气控股合资设立了上海电气投资(迪拜)有限公司，参与电站项目。项目启动后，电气控股为项目公司的融资提供担保，本集团按照对项目公司的间接持股比例20%向电气控股提供反担保，反担保金额预计不超过1.668亿美元(折合人民币11.6亿元)，该反担保于2022年12月31日处于第一阶段。 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 171 - | (g) | 关联方向本集团提供的借款担保 | | | | 本集团之子公司电气通讯与上海浦东发展银行股份有限公司奉贤支行(以下简称“担保代理行”)、中国邮政储蓄银行股份有限公司上海普陀区支行、交通银行股份有限公司上海市分行、宁波银行股份有限公司上海分行、江苏银行股份有限公司上海奉贤支行、中信银行股份有限公司上海分行及杭州银行股份有限公司上海分行(以下简称“银团”或“贷款人”)签订了《人民币壹拾贰亿元零壹佰万元整银团贷款合同》(以下简称“主合同”)。本集团之母公司电气控股作为保证人与银团及电气通讯签订了《人民币壹拾贰亿元零壹佰万元整银团贷款保证合同》(以下简称“保证合同”)，电气控股确认，当电气通讯未按主合同约定履行其债务时，无论各贷款人对主合同项下的债权是否拥有其他担保权力(包括但不限于保证、抵押、质押等担保方式)，担保代理行(代表全体贷款人)均有权要求担保合同项下全部或任一保证人在担保合同约定的保证范围内承担全部保证责任，而无权先要求其他担保人或保证人履行担保责任，保证期间至主债务履行期届满之日后三年止。 |
| 于2022年6月21日，本公司董事会审议通过了《关于上海电气集团股份有限公司转让苏州天沃科技股份有限公司 15.24%股份至上海电气控股集团有限公司暨关联交易的议案》，同意本公司通过非公开协议转让的方式将持有的天沃科技 132,458,814 股股份转让给电气控股。本次股权转让双方已于2022年12月2日完成交割。 | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 172 - | | | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (5) | 关联交易(续) | | | | (i) | 关键管理人员薪酬(单位：港币千元) |
| | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 董事 | 4,749 | | 4,156 | | 监事 | 2,050 | | 2,468 | | 高级管理人员 | 11,039 | | 9,993 | | | 17,838 | | 16,617 | | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 173 - | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | | | | | | | | | | 应收账款 | 电气控股 | 43,039 | | 401 | | 1,119 | | 13 | | 母公司控制的公司 | 4,347,188 | | 204,927 | | 1,516,517 | | 96,960 | | 合营企业 | 630 | | - | | 70,791 | | 1,692 | | 联营企业 | 322,532 | | 30,151 | | 1,076,303 | | 262,594 | | 其他关联企业 | 1,028,003 | | 12,543 | | 893,165 | | 5,848 | | | 5,741,392 | | 248,022 | | 3,557,895 | | 367,107 | | | | | | | | | | | 应收票据 | 母公司控制的公司 | 3,631 | | - | | 5,163 | | - | | 其他关联企业 | 1,600 | | - | | 3,147 | | - | | | 5,231 | | - | | 8,310 | | - | | | | | | | | | | | 其他应收款 | 电气控股 | - | | - | | 74,094 | | - | | 母公司控制的公司 | 650 | | - | | 6,135 | | 100 | | 合营企业 | 39,000 | | - | | - | | - | | 联营企业 | 1,288,404 | | 468,520 | | 1,206,502 | | 246,963 | | 其他关联企业 | 532,230 | | - | | 589,327 | | - | | | 1,860,284 | | 468,520 | | 1,876,058 | | 247,063 | | | | | | | | | | | 合同资产 | 母公司控制的公司 | 60,878 | | 4,546 | | - | | - | | 联营企业 | 408,455 | | 5,271 | | 1,345,715 | | 18,947 | | 其他关联企业 | 358,090 | | 11,803 | | 2,404 | | 34 | | | 827,423 | | 21,620 | | 1,348,119 | | 18,981 |
| | | | | | | | | | 其他非流动资产-合同资产 | 母公司控制的公司 | 7,600 | | 233 | | - | | - | | 其他关联企业 | 13,374 | | 485 | | 13,113 | | 433 | | | 20,974 | | 718 | | 13,113 | | 433 | | | | | | | | | | | 长期应收款 | 合营企业 | 1,672,704 | | 604,795 | | 1,314,038 | | 259,580 | | | | | | | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 174 - | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (6) | 关联方余额(续) | | | | 于2022年12月31日及2021年12月31日，上述长期应收款余额系关联方借款，处于第二阶段。 |
| | | 2022年 12月31日 | | 2021年 12月31日 | | | | | | | | 预付款项 | 母公司控制的公司 | 95,184 | | 26,350 | | | 联营企业 | 345,070 | | 351,745 | | | 其他关联企业 | 304,048 | | 164,853 | | | | 744,302 | | 542,948 | | | | | | | | 应收股利 | 联营企业 | 88,615 | | 49,260 | | | 其他关联企业 | - | | 37,450 | | | | 88,615 | | 86,710 | | | | | | | | 上述关联方预付款项及应收股利余额未计提坏账准备。 | | | | | | | | 一年以内到期的非流动资产 | 合营企业 | - | | 85,418 | | | | | | | | 应付账款 | 母公司控制的公司 | 219,643 | | 88,863 | | | 合营企业 | 251 | | 296 | | | 联营企业 | 413,944 | | 245,296 | | | 其他关联企业 | 283,817 | | 391,404 | | | | 917,655 | | 725,859 | | | | | | | | 应付票据 | 母公司控制的公司 | 2,247 | | 13,061 | | | 联营企业 | 360,438 | | 189,209 | | | 其他关联方 | 46,952 | | - | | | | 409,637 | | 202,270 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 175 - | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (6) | 关联方余额(续) | | | | | | 2022年 12月31日 | | 2021年 12月31日 | | | | | | | | 预收款项 | 电气控股 | 16,685 | | - | | | 母公司控制的公司 | 4,335 | | - | | | 联营企业 | 2,894 | | - | | | 其他关联企业 | 5,398 | | 4,889 | | | | 29,312 | | 4,889 |
| | | | | | | 合同负债 | 电气控股 | 174,327 | | 32,194 | | | 母公司控制的公司 | 980,539 | | 35,218 | | | 联营企业 | 4,231 | | 142,804 | | | 其他关联企业 | 5,332 | | 83,590 | | | | 1,164,429 | | 293,806 | | | | | | | | 其他应付款 | 母公司控制的公司 | 7,758 | | 6,407 | | | 合营企业 | 1,696 | | - | | | 联营企业 | 30 | | 13,659 | | | 其他关联企业 | 307,600 | | 391,480 | | | | 317,084 | | 411,546 | | | | | | | | 应付股利 | 其他关联企业 | 124,523 | | 108,171 | | | | | | | | 一年内到期的长期应付款 | 电气控股 | 30,000 | | 450,000 | | | 母公司控制的公司 | 432,505 | | 510,401 | | | 联营企业 | 36,503 | | 29,420 | | | | 499,008 | | 989,821 | | | | | | | | 长期应付款 | 电气控股 | 71,600 | | 101,600 | | | | 71,600 | | 101,600 | | | | | | | | 租赁负债 | 电气控股 | 18,321 | | 20,266 | | | 母公司控制的公司 | 26,522 | | 14,317 | | | | 44,843 | | 34,583 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 176 - | | | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (7) | 财务公司向关联方提供的存款及贷款等服务 |
| 吸收存款 | | | | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 电气控股 | 3,222,045 | | 1,895,567 | | 母公司控制的公司 | 2,653,021 | | 3,100,313 | | 联营企业 | 4,958 | | 15,665 | | 其他关联企业 | 34,797 | | 29,367 | | | 5,914,821 | | 5,040,912 |
| 利息支出 | | | | | | | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 电气控股 | 29,312 | | 45,026 | | 母公司控制的公司 | 45,405 | | 45,199 | | 联营企业 | 49 | | 175 | | 其他关联企业 | 399 | | 461 | | | 75,165 | | 90,861 |
| 贷款 | | | | | | | | | | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | | | | | | | | | | | | 电气控股 | 1,487,500 | | 8,717 | | 6,500,000 | | 212,284 | | | 母公司控制的公司 | 5,341,330 | | 479,602 | | 894,000 | | 206,873 | | | 联营企业 | 20,000 | | 2,796 | | 15,000 | | 2,157 | | | 其他关联企业 | 19,997 | | 2,796 | | 20,000 | | 2,876 | | | | 6,868,827 | | 493,911 | | 7,429,000 | | 424,190 | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 177 - | | | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (7) | 财务公司向关联方提供的存款及贷款等服务(续) |
| 贴现 | | | | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 母公司控制的公司 | 259,636 | | 5,550 | | 联营企业 | 1,859 | | 13,255 | | | 261,495 | | 18,805 |
| | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 电气控股 | 87,632 | | 166,307 | | 母公司控制的公司 | 49,621 | | 41,076 | | 联营企业 | 1,109 | | 3,133 | | 其他关联企业 | 558 | | 775 | | | 138,920 | | 211,291 |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 母公司控制的公司 | - | | 455,386 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 178 - | | | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (8) | 董事利益及权益 | | | | (a) | 董事及执行总裁薪酬 | | | | 2022年度每位董事、监事及执行总裁的薪酬如下(单位：港币千元)： |
| 姓名 | 职务 | 酬金 | | 工资 及补贴 | | 养老金 计划供款 | | 奖金 | | 其他津贴 福利 | | 就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | | | | | 冷伟青 | 董事长、首席执行官 | - | | 975 | | - | | - | | - | | - | | 975 | | 干频 | 副董事长 | - | | 815 | | - | | - | | - | | - | | 815 | | 刘平 | 董事、总裁 | - | | 1,033 | | - | | - | | - | | - | | 1,033 | | 朱兆开 | 执行董事 | - | | 1,086 | | - | | - | | - | | - | | 1,086 | | 姚珉芳 | 非执行董事 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 李安 | 非执行董事 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 习俊通 | 独立董事 | 280 | | - | | - | | - | | - | | - | | 280 | | 徐建新 | 独立董事 | 280 | | - | | - | | - | | - | | - | | 280 | | 刘运宏 | 独立董事 | 280 | | - | | - | | - | | - | | - | | 280 | | 蔡小庆 | 监事会主席 | - | | 1,042 | | - | | - | | - | | - | | 1,042 | | 韩泉治 | 监事 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 袁胜洲 | 职工监事 | - | | 1,008 | | - | | - | | - | | - | | 1,008 | | 董鑑华 | 常务副总裁 | - | | 1,360 | | - | | - | | - | | - | | 1,360 | | 陈干锦 | 副总裁 | | | 1,274 | | - | | - | | - | | - | | 1,274 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 179 - | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (8) | 董事利益及权益(续) | | | | (a) | 董事及执行总裁薪酬(续) | | | | 2022年度每位董事、监事及执行总裁的薪酬如下(单位：港币千元)： |
| 姓名 | 职务 | 酬金 | | 工资 及补贴 | | 养老金 计划供款 | | 奖金 | | 其他津贴 福利 | | 就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | | | | | | 顾治强 | 副总裁 | - | | 1,268 | | - | | - | | - | | - | | 1,268 | | 金孝龙 | 副总裁 | - | | 1,281 | | - | | - | | - | | - | | 1,281 | | 阳虹 | 副总裁 | - | | 1,274 | | - | | - | | - | | - | | 1,274 | | 周志炎 | 董事会秘书、首席财务官 | - | | 1,119 | | - | | - | | - | | - | | 1,119 | | 童丽萍 | 首席法务官 | - | | 1,343 | | - | | - | | - | | - | | 1,343 | | 傅敏 | 总审计师 | - | | 849 | | - | | - | | - | | - | | 849 | | 张铭杰 | 首席投资官 | - | | 1,271 | | - | | - | | - | | - | | 1,271 | | | | 840 | | 16,998 | | - | | - | | - | | - | | 17,838 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 180 - | | | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (8) | 董事利益及权益(续) | | | | (a) | 董事及执行总裁薪酬(续) |
| 2021年度每位董事、监事及执行总裁的薪酬如下(单位：港币千元)： |
| 姓名 | 职务 | 酬金 | | 工资 及补贴 | | 养老金 计划供款 | | 奖金 | | 其他津贴 福利 | | 就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | | | | | 冷伟青 | 董事长、首席执行官 | - | | 315 | | - | | - | | - | | - | | 315 | | 干频 | 副董事长 | - | | 494 | | - | | - | | - | | - | | 494 | | 刘平 | 董事、总裁 | - | | 275 | | - | | - | | - | | - | | 275 | | 朱兆开 | 执行董事 | - | | 725 | | - | | - | | - | | - | | 725 | | 姚珉芳 | 非执行董事 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 李安 | 非执行董事 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 习俊通 | 独立董事 | 275 | | - | | - | | - | | - | | - | | 275 | | 徐建新 | 独立董事 | 275 | | - | | - | | - | | - | | - | | 275 | | 刘运宏 | 独立董事 | 275 | | - | | - | | - | | - | | - | | 275 | | 蔡小庆 | 监事会主席 | - | | 481 | | - | | - | | - | | - | | 481 | | 韩泉治 | 监事 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 袁胜洲 | 职工监事 | - | | 921 | | - | | - | | - | | - | | 921 | | 董鑑华 | 常务副总裁 | - | | 1,079 | | - | | - | | - | | - | | 1,079 | | 陈干锦 | 副总裁 | - | | 959 | | - | | - | | - | | - | | 959 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 181 - | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (8) | 董事利益及权益(续) | | | | (a) | 董事及执行总裁薪酬(续) |
| 2021年度每位董事、监事及执行总裁的薪酬如下(单位：港币千元)： |
| 姓名 | 职务 | 酬金 | | 工资 及补贴 | | 养老金 计划供款 | | 奖金 | | 其他津贴 福利 | | 就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | | | | | | 顾治强 | 副总裁 | - | | 1,079 | | - | | - | | - | | - | | 1,079 | | 金孝龙 | 副总裁 | - | | 959 | | - | | - | | - | | - | | 959 | | 阳虹 | 副总裁 | - | | 959 | | - | | - | | - | | - | | 959 | | 周志炎 | 首席财务官、董事会秘书 (于2022年开始任职) | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 童丽萍 | 首席法务官 | - | | 1,636 | | - | | - | | - | | - | | 1,636 | | 张铭杰 | 首席投资官 | - | | 1,388 | | - | | - | | - | | - | | 1,388 | | 郑建华 | 董事长、首席执行官(已离任) | - | | 481 | | - | | - | | - | | - | | 481 | | 黄瓯 | 董事、总裁(已离任) | - | | 799 | | - | | - | | - | | - | | 799 | | 朱斌 | 董事(已离任) | - | | 242 | | - | | - | | - | | - | | 242 | | 周国雄 | 监事会主席(已离任) | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 华杏生 | 监事会副主席(已离任) | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 张艳 | 职工监事(已离任) | - | | 1,066 | | - | | - | | - | | - | | 1,066 | | 胡康 | 财务总监(已离任) | - | | 959 | | - | | - | | - | | - | | 959 | | 伏蓉 | 董事会秘书(已离任) | - | | 975 | | - | | - | | - | | - | | 975 | | | | 825 | | 15,792 | | - | | - | | - | | - | | 16,617 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 182 - | | | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (8) | 董事利益及权益(续) | | | | (a) | 董事及执行总裁薪酬(续) |
| (i) | | 为本公司或子公司提供董事服务 | | 为本公司或子公司提供其他服务 | | 合计 | | | 2022年度 | | 2021年度 | | 2022年度 | | 2021年度 | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | | | | | | | | 董事薪酬 | 4,749 | | 4,156 | | - | | - | | 4,749 | | 4,156 |
| (ii) | 2022年度不存在董事放弃酬金之情况(2021年度：无)。 |
| (b) | 董事的退休福利 | | | | 于2022年度，本集团无因董事提供董事服务而承担的退休福利(2021年度：无)，无因提供其他服务而承担的退休福利(2021年度：无)。 | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 183 - | | | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (8) | 董事利益及权益(续) |
| (c) | 就获得董事服务而向第三方支付的对价 | | | | 于2022年度，本公司无因担任本公司董事而向其之前任职的公司支付款项事宜(2021年度：无)。 |
| (d) | 向董事、受董事控制的法人及董事的关联人士提供的贷款、准贷款和其他交易 | | | | (e) | 于2022年度，本集团无向董事、受董事控制的法人及董事的关联人士提供的贷款、准贷款(2021年度：无)；无就董事、受董事控制的法人及董事的关联人士的贷款提供的担保(2021年度：无)。 |
| (f) | 董事在交易、安排或合同中的重大权益 | | | | 于2022年度，本公司没有与其他方签订任何与本集团之业务相关且本公司的董事直接或间接在其中拥有重大权益的重要交易、安排或合同。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 184 - | 八 | 关联方关系及其交易(续) | | | | (9) | 薪酬最高的前五位 | | | | 2022年度本集团薪酬最高的前五位中包括0位董事(2021年度：0位董事)，其薪酬已反映在附注八(8)中；其他5位(2021年度：5位)的薪酬合计金额列示如下(单位：港币千元)： | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 基本工资 | 10,793 | | 11,215 | | 住房补贴 | - | | - | | 奖金 | - | | - | | 其他福利 | - | | - | | 养老金计划供款 | 189 | | 258 | | 入职奖金 | - | | - | | 离职补偿 | - | | - | | 其他 | - | | - | | | 10,982 | | 11,473 | | | | | | | | 人数 | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | 薪酬范围： | | | | | 港币1,500,001元 – 2,000,000元 | 4 | | 2 | | 港币2,000,001元 – 2,500,000元 | - | | 1 | | 港币2,500,001元 – 3,000,000元 | - | | 1 | | 港币3,000,001元 – 3,500,000元 | 1 | | 1 | | 港币3,500,001元 – 4,000,000元 | - | | - | | 港币4,000,001元 – 4,500,000元 | - | | - | | 港币4,500,001元 – 5,000,000元 | - | | - |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 185 - | 九 | 或有事项 | | | | 于2008年6月，上海电气与印度一买方签署《设备供货及服务合同》，向印度莎圣燃煤电站项目提供主要设备及相关服务，合同总金额为13.11亿美元，并由其关联方为合同项下的买方的付款义务出具担保函。 于2019年12月，由于买方长期拖欠设备款及其他相关费用，本公司向新加坡国际仲裁中心提交仲裁申请，要求担保方根据担保函中的约定向本公司支付至少1.35亿美元设备款及其他相关应付款项，并于2020年12月，本公司向印度高等法院申请对担保方的财产保全。2022年12月，本公司收到新加坡国际仲裁中心发出的对本仲裁的裁决书，裁决如下：裁决担保方向公司支付合计1.46亿美元，包括尚未支付工程款、裁决前相关利息以及其它法律费用；裁决担保方支付相关仲裁费用；裁决担保方向公司支付上述裁决金额至支付之日的裁决后利息。截止本财务报表出具之日，本公司尚未收到上述款项。 于2021年2月23日，本公司收到新加坡国际仲裁中心受理仲裁申请通知，买方及其关联方主张公司在本项目上所提供的设备存在质量问题，要求本公司赔偿其约4.16亿美元的损失，主要包括电厂运营损失1.32亿美元、电费收入损失2.21亿美元及其他相关费用。2021年6月，本公司收到新加坡国际仲裁中心的确认申请人撤销该仲裁的通知函。 于2021年8月，本公司收到该燃煤电站项目运营方律师发来的起诉书，该燃煤电站项目运营方同时起诉该项目总包方、买方(总包方及买方均为电站运营方的关联方)及本公司，要求三被告承担连带责任，赔偿其共计约人民币21.33亿元的损失，主要包括电厂运营损失、电费收入损失及利息等费用。 于2022年7月，印度孟买高等法院以原告不符合起诉条件且未在规定时间内修正为由驳回诉讼请求。截止本财务报表出具日，本公司尚未收到印度法院的正式诉讼文件。 于2021年12月，本公司收到新加坡国际仲裁中心发出的仲裁受理通知，本项目的买方主张公司在本项目上所提供的设备存在质量问题，要求上海电气赔偿其约3.89亿美元的损失，主要包括电厂运营电费收入损失、维修费用以及发货延误违约金等费用。目前本仲裁尚未组成仲裁庭。于2023年2月17日，买方告知仲裁机构其将会在仲裁费用确定后申请撤销该仲裁，并要求仲裁员停止仲裁程序。 截止目前本公司被仲裁案件尚未开庭审理。根据外部律师的书面意见，管理层认为相关仲裁对方对本公司的主张被支持的可能性较小，故未针对被诉案件计提预计负债。 | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 186 - | | | 九 | 或有事项(续) | | | | 除上述诉讼事项外，于2022年12月31日，本集团与其他未决诉讼及仲裁有关的或有负债为人民币832,710 千元，由于管理层认为案件相对方主张被支持的可能性较小，故未针对被诉案件计提预计负债(2021年12月31日：人民币818,556千元)。 |
| 于2022年12月31日，本集团向关联方提供借款担保最高额为人民币2,539,734千元，实际已提供借款担保人民币2,107,586 千元(2021年12月31日：人民币464,434千元)(附注八(5)(f))，向电气控股提供金额预计不超过1.668亿美元(折合人民币11.6亿元)的反担保(附注八(5)(g))，本年无为关联方开具的银行承兑汇票 (2021年12月31日：人民币455,386千元)(附注八(7))。本集团确认与上述相关的预计负债为人民币225,545千元(附注四(42)(b))。 | | | | 于2022年12月31日，无与合营企业和联营企业的权益相关的重大或有负债。 |
| 十 | 承诺事项 | | | | (1) | 资本性支出承诺事项 | | | | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 已签约 | 1,788,918 | | 2,542,351 | | 已批准但未签约 | 2,110 | | 71,783 | | | 1,791,028 | | 2,614,134 |
| | | | | | (2) | 经营租赁 - 作为出租人 | | | | | | | | | | 根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下： | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 一年以内(含1年) | 52,568 | | 69,302 | | 一到二年(含2年) | 46,200 | | 47,877 | | 二到三年(含3年) | 43,520 | | 39,356 | | 三年以上 | 206,975 | | 166,286 | | | 349,263 | | 322,821 | | | | (3) | 对外投资承诺事项 |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 已签约但未履行 | 534,126 | | 493,878 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 187 - | | | 十一 | 资产负债表日后事项 | | | | (1) | 于2023年2月7日，电气控股在中国证券登记结算有限责任公司办理完成“上海电气(集团)总公司—上海电气(集团)总公司2020年非公开发行可交换公司债券(第一期)质押专户”中本公司684,521,063股无限售流通股股份的质押解除手续。 | | | | (2) | 于2023年3月14日，本公司董事会审议通过了《关于上海电气集团股份有限公司向上海电气控股集团有限公司转让所持上海欣机机床有限公司100%股权的议案》，同意将本集团子公司上海欣机机床有限公司100%股权非公开转让给电气控股。 | | | | (3) | 于2023年3月29日，本公司董事会审议通过拟收购工银金融资产投资有限公司、交银金融资产投资有限公司和中银金融资产投资有限公司持有的本公司控股子公司上海电气实业有限公司48.18%的股权、上海电气集团电机厂有限公司39.42%的股权、上海市机电设计院有限公司48.88%的股权、上海电气核电设备有限公司42.20%的股权，股权转让价款合计人民币100.04亿元。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 188 - | 于2022年12月31日，未实现融资收益的余额为人民币825,214千元(2021年12月31日：人民币1,048,650千元)，采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下： |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 一年以内(含1年) | 1,671,539 | | 1,758,505 | | 一到二年(含2年) | 633,102 | | 961,497 | | 二到三年(含3年) | 542,170 | | 761,132 | | 三年以上 | 1,505,902 | | 1,994,032 | | | 4,352,713 | | 5,475,166 |
| 十三 | 金融工具及相关风险 | | | | 本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。 | | | | (1) | 市场风险 | | | | (a) | 外汇风险 | | | | 本集团的于中国境内的业务以人民币结算，海外业务以包括美元、欧元等外币项目结算，因此海外业务的结算存在外汇风险。此外，本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团通过签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 189 - | (1) | 市场风险(续) | | | | (a) | 外汇风险(续) | | | | 于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： |
| | 2022年12月31日 | | | 美元项目 | | 日元项目 | | 欧元项目 | | 港币项目 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | 外币金融资产- | | | | | | | | | | | 货币资金 | 3,867,550 | | 57,074 | | 377,532 | | 66,862 | | 4,369,018 | | 应收账款 | 1,870,065 | | 2,730 | | 2,840 | | 14,388 | | 1,890,023 | | 其他应收款 | 150,545 | | 182 | | 1 | | 176 | | 150,904 | | | 5,888,160 | | 59,986 | | 380,373 | | 81,426 | | 6,409,945 | | | | | | | | | | | | | 外币金融负债- | | | | | | | | | | | 应付账款 | 24,816 | | 17,962 | | 1,226 | | - | | 44,004 | | 其他应付款 | 723 | | 19,814 | | 39,161 | | 71 | | 59,769 | | 短期借款 | 898,433 | | - | | 1,287,850 | | 468,983 | | 2,655,266 | | 长期借款 | 1,963,156 | | - | | 2,573,796 | | - | | 4,536,952 | | 一年内到期的长期借款 | 728,405 | | - | | 100,480 | | - | | 828,885 | | | 3,615,533 | | 37,776 | | 4,002,513 | | 469,054 | | 8,124,876 |
| | 2021年12月31日 | | | 美元项目 | | 日元项目 | | 欧元项目 | | 港币项目 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | 外币金融资产- | | | | | | | | | | | 货币资金 | 2,693,846 | | 37,742 | | 122,225 | | 58,852 | | 2,912,665 | | 应收账款 | 4,479,789 | | - | | 318,743 | | - | | 4,798,532 | | 其他应收款 | 350,931 | | 192 | | 53,082 | | 526 | | 404,731 | | | 7,524,566 | | 37,934 | | 494,050 | | 59,378 | | 8,115,928 | | | | | | | | | | | | | 外币金融负债- | | | | | | | | | | | 应付账款 | 3,345,588 | | 12,444 | | 73,929 | | - | | 3,431,961 | | 其他应付款 | 951 | | 1 | | 38,671 | | 47 | | 39,670 | | 短期借款 | 992,061 | | - | | 2,870,978 | | 448,454 | | 4,311,493 | | 长期借款 | 1,546,116 | | - | | 1,046,654 | | - | | 2,592,770 | | 一年内到期的长期借款 | 445,249 | | - | | 123,714 | | - | | 568,963 | | | 6,329,965 | | 12,445 | | 4,153,946 | | 448,501 | | 10,944,857 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 190 - | | | 十三 | 金融工具及相关风险(续) | | | | (1) | 市场风险(续) | | | | (a) | 外汇风险(续) |
| 于2022年12月31日，对于本集团上述外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对其升值或贬值10%，其他因素保持不变并考虑公司已购买远期外汇合约的公允价值变动，则本集团将减少或增加税前利润列示如下： | | | | | 升值 | | 贬值 | | | | | | | 美元 | 227,263 | | (227,263) | | 日元 | 2,221 | | (2,221) | | 欧元 | (362,214) | | 362,214 | | 港币 | (38,763) | | 38,763 |
| (b) | 利率风险 | | | | 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年12月31日，其中，一年以上债务金额为本集团浮动利率带息债务主要为以人民币、美元和欧元计价的浮动利率借款合同，金额为人民币12,326,323千元(2021年12月31日：人民币19,293,121千元)(附注四(43))。 |
| 本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2022年度及2021年度本集团并无重大利率互换安排。 | | | | 于2022年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，其他因素保持不变，本集团的税前利润会减少或增加约人民币113,097千元(2021年12月31日：约人民币146,255千元)。 | | | | (c) | 其他价格风险 | | | | 本集团其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 191 - | 于2022年12月31日，如果本集团各类权益工具投资的预期价格上涨或下跌5%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约人民币93,671千元(2021年12月31日：约人民币103,497千元)，对其他综合收益无影响 (2021年12月31日：无)。 |
| (2) | 信用风险 | | | | 本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行担保/承诺所需支付的最大金额人民币6,049,349千元(附注十三(3))。 | | | | 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，应收银行承兑汇票主要由国有银行和其他大中型上市银行进行承兑，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 | | | | 对于应收票据、应收账款、其他应收款和合同资产，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。同时，对于信用风险特征显著不同的应收商业承兑汇票、应收账款和合同资产，本集团根据处于不同情况的合同对手方的历史信用损失经验、经营模式、当前状况及对其未来状况的预测，并结合外部律师的专业法律意见、与诉讼相关的保全资产情况，评估了多情景下预计现金流量分布的不同情况，并根据不同情景下的预期信用损失率和各情景发生的概率权重，相应计提预期信用损失。 于2022年12月31日，本集团应收某些第三方集团内不同子公司的商业承兑票据合计2,108,726千元、应收账款合计2,653,574千元、合同资产合计322,696千元。本集团根据该些第三方集团内处于不同情况的子公司的历史回款情况、经营模式、当前状况及对其未来状况的预测，评估了多情景下预计现金流量分布的不同情况，并根据不同情景下的预期信用损失率和各情景发生的概率权重，相应计提预期信用损失，截至2022年12月31日，减值准备金额共计2,629,438千元。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 192 - | | | 十三 | 金融工具及相关风险(续) | | | | (2) | 信用风险(续) | | | | 对于租赁公司提供的租赁业务，本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，对所有采用信用方式进行交易的客户均需进行信用审核。本集团对于长期应收租赁款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。 | | | | 财务公司所提供的贷款业务均为与电气控股下属单位的交易。本集团建立了信贷质量评价体系，按贷款人的风险水平设定授信额度并决定所需的抵押物价值或担保水平。风险评估包括贷款人调查、风险评级、授信额度评定、贷款审查以及贷后监控等。本集团定期进行风险评估，确保本集团及时监控可能出现的风险并采取适当的规避措施。 | | | | 于2022年12月31日，本集团因债务人抵押而持有的重大担保物的公允价值人民币3,623,400千元，该等债务的风险敞口为人民币5,563,780千元。 | | | | 于2022年12月31日，本集团应收某联营公司其他应收款人民币1,015,622千元，该其他应收款由该联营公司的关联企业承诺将对未得到清偿的被担保债务承担连带保证责任。 |
| (3) | 流动性风险 | | | | 本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 | | | | 于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： |
| | 2022年12月31日 | | | 一年以内 | | 一到二年 | | 二到五年 | | 五年以上 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | 短期借款 | 8,882,068 | | - | | - | | - | | 8,882,068 | | 交易性金融负债及衍生金融负债 | 42,467 | | - | | - | | - | | 42,467 | | 应付票据 | 16,069,558 | | - | | - | | - | | 16,069,558 | | 应付账款 | 57,396,886 | | - | | - | | - | | 57,396,886 | | 吸收存款及同业存放 | 6,258,862 | | - | | - | | - | | 6,258,862 | | 一年内到期的长期借款 | 5,642,280 | | - | | - | | - | | 5,642,280 | | 长期借款 | 755,706 | | 4,830,228 | | 12,062,189 | | 8,395,299 | | 26,043,422 | | 应付债券(含一年内到期) | 2,623,621 | | 23,850 | | 757,645 | | - | | 3,405,116 | | 长期应付款(含一年内到期) | 764,983 | | 312,930 | | 55,960 | | 193,964 | | 1,327,837 | | 租赁负债 | 793,997 | | 466,595 | | 238,112 | | 190,244 | | 1,688,948 | | 其他金融负债 | 6,280,898 | | - | | - | | - | | 6,280,898 | | | 105,511,326 | | 5,633,603 | | 13,113,906 | | 8,779,507 | | 133,038,342 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 193 - | | | 十三 | 金融工具及相关风险(续) | | | | (3) | 流动性风险(续) |
| 于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下(续)： |
| | 2021年12月31日 | | | 一年以内 | | 一到二年 | | 二到五年 | | 五年以上 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | 短期借款 | 11,957,092 | | - | | - | | - | | 11,957,092 | | 交易性金融负债及衍生金融负债 | 38,194 | | - | | - | | - | | 38,194 | | 应付票据 | 16,578,854 | | - | | - | | - | | 16,578,854 | | 应付账款 | 61,303,577 | | - | | - | | - | | 61,303,577 | | 吸收存款 | 5,354,684 | | - | | - | | - | | 5,354,684 | | 一年内到期的长期借款 | 6,828,214 | | - | | - | | - | | 6,828,214 | | 长期借款 | 809,700 | | 9,737,108 | | 9,023,909 | | 8,099,181 | | 27,669,898 | | 应付债券 | 103,750 | | 2,599,771 | | - | | - | | 2,703,521 | | 长期应付款(含一年内到期) | 1,619,484 | | 438,600 | | 134,953 | | 199,587 | | 2,392,624 | | 租赁负债 | 130,368 | | 120,344 | | 259,468 | | 214,053 | | 724,233 | | 其他金融负债 | 6,132,925 | | - | | - | | - | | 6,132,925 | | | 110,856,842 | | 12,895,823 | | 9,418,330 | | 8,512,821 | | 141,683,816 |
| (i) | 于资产负债表日，本集团对外提供的财务担保和非财务保函的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示如下： |
| | 2022年12月31日 | | | 一年以内 | | 一到二年 | | 二到五年 | | 五年以上 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | 财务担保 | 3,701,429 | | - | | - | | - | | 3,701,429 |
| | 2021年12月31日 | | | 一年以内 | | 一到二年 | | 二到五年 | | 五年以上 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | 财务担保 | 1,667,617 | | - | | - | | - | | 1,667,617 | | 承兑汇票 | 455,386 | | - | | - | | - | | 455,386 | | | 2,123,003 | | - | | - | | - | | 2,123,003 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 194 - | | | 十三 | 金融工具及相关风险(续) | | | | (3) | 流动性风险(续) |
| (ii) | 于资产负债表日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同现金流量按到期日列示如下： |
| | 2022年12月31日 | | | 一年以内 | | 一到二年 | | 二到五年 | | 五年以上 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | 未纳入租赁负债的未来合同现金流 | - | | - | | - | | - | | - |
| | 2021年12月31日 | | | 一年以内 | | 一到二年 | | 二到五年 | | 五年以上 | | 合计 | | | | | | | | | | | | | 未纳入租赁负债的未来合同现金流 | 3,299 | | 2,381 | | 2,977 | | - | | 8,657 |
| (iii) | 银行借款及其他借款偿还期分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 银行借款 | | 其他借款 | | 银行借款 | | 其他借款 | | | | | | | | | | | 1年以内 | 15,101,201 | | 11,353,717 | | 18,095,041 | | 9,742,512 | | 1至2年 | 4,836,612 | | 490,758 | | 10,860,009 | | 2,750,115 | | 2年至5年 | 12,081,340 | | 995,813 | | 9,130,270 | | 331,068 | | 超过5年 | 8,548,616 | | 190,438 | | 8,365,789 | | 214,053 | | | 40,567,769 | | 13,030,726 | | 46,451,109 | | 13,037,748 |
| 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： | | | 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 | | | 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 | | | 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 195 - | 十四 | 公允价值估计(续) | | | | (1) | 持续的以公允价值计量的资产 | | | | 于2022年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下： |
| | 第一层次 | | 第二层次 | | 第三层次 | | 合计 | | | | | | | | | | | 金融资产 | | | | | | | | | 交易性金融资产- | | | | | | | | | 交易性基金投资 | 5,921,775 | | - | | - | | 5,921,775 | | 交易性权益工具投资 | 152,688 | | - | | - | | 152,688 | | 交易性债券投资 | 1,011,394 | | - | | - | | 1,011,394 | | 理财产品 | - | | 231,175 | | - | | 231,175 | | 非套期的衍生金融工具 | - | | 340,406 | | - | | 340,406 | | | | | | | | | | | 衍生金融资产- | - | | 55,890 | | - | | 55,890 | | | | | | | | | | | 应收款项融资- | | | | | | | | | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | - | | - | | 2,056,202 | | 2,056,202 | | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款 | - | | - | | 49,387 | | 49,387 | | | | | | | | | | | 其他流动资产- | | | | | | | | | 同业存单 | - | | 15,486,059 | | - | | 15,486,059 | | | | | | | | | | | 其他非流动金融资产 | 781,091 | | - | | 6,487,372 | | 7,268,463 | | 资产合计 | 7,866,948 | | 16,113,530 | | 8,592,961 | | 32,573,439 |
| 于2022年12月31日，持续的以公允价值计量的负债按上述三个层次列示如下： |
| | 第一层次 | | 第二层次 | | 第三层次 | | 合计 | | | | | | | | | | | 金融负债 | | | | | | | | | 衍生金融负债 | - | | 10,450 | | - | | 10,450 | | 交易性金融负债 | - | | 32,017 | | - | | 32,017 | | | - | | 42,467 | | - | | 42,467 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 196 - | | | 十四 | 公允价值估计(续) | | | | (1) | 持续的以公允价值计量的资产(续) | | | | 于2021年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下： |
| | 第一层次 | | 第二层次 | | 第三层次 | | 合计 | | | | | | | | | | | 金融资产 | | | | | | | | | 交易性金融资产- | | | | | | | | | 交易性基金投资 | 5,754,200 | | - | | - | | 5,754,200 | | 交易性权益工具投资 | 423,721 | | - | | - | | 423,721 | | 交易性债券投资 | 681,833 | | - | | - | | 681,833 | | 理财产品 | - | | 430,793 | | - | | 430,793 | | 非套期的衍生金融工具 | - | | 312,550 | | - | | 312,550 | | | | | | | | | | | 衍生金融资产- | - | | 44,101 | | - | | 44,101 | | | | | | | | | | | 应收款项融资- | | | | | | | | | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | - | | - | | 1,091,644 | | 1,091,644 | | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款 | - | | - | | 53,849 | | 53,849 | | | | | | | | | | | 其他流动资产- | | | | | | | | | 同业存单 | - | | 7,570,419 | | - | | 7,570,419 | | | | | | | | | | | 其他非流动金融资产 | 535,365 | | - | | 6,431,232 | | 6,966,597 | | 其他债权投资 | - | | 81,874 | | - | | 81,874 | | 资产合计 | 7,395,119 | | 8,439,737 | | 7,576,725 | | 23,411,581 |
| 于2021年12月31日，持续的以公允价值计量的负债按上述三个层次列示如下： |
| | 第一层次 | | 第二层次 | | 第三层次 | | 合计 | | | | | | | | | | | 金融负债 | | | | | | | | | 衍生金融负债 | - | | 9,625 | | - | | 9,625 | | 交易性金融负债 | - | | 28,569 | | - | | 28,569 | | | - | | 38,194 | | - | | 38,194 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 197 - | | | 十四 | 公允价值估计(续) | | | | (1) | 持续的以公允价值计量的资产(续) | | | | 本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。 | | | | 对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。其中初始确认时直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产所使用的估值模型主要为蒙特卡洛模拟模型等，估值技术的输入值主要包括股票预期收益率、股票预期波动率等；债券投资和理财产品的公允价值基本从第三方对同一或可比资产的报价中获取，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。 | | | | 上述第三层次资产和负债变动如下： |
| 2021年 12月31日 | | 购买 | | 出售 | 转入 第三层次 | | 转出 第三层次 | | 当期利得或损失总额 | | 2022年 12月31日 | | 2022年12月31日仍持有的资产计入2022年度损益的未实现利得或损失的变动—公允价值变动损益 | | | 计入当期损益的利得或损失(a) | | 计入其他综合收益的利得或损失 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 金融资产- | | | | | | | | | | | | | | | | | | 其他非流动金融资产 | 6,431,232 | | 379,754 | | - | - | | - | | (323,614) | | - | | 6,487,372 | | - | | 应收款项融资 | 1,145,493 | | 4,970,191 | | (3,998,366) | - | | - | | - | | (11,729) | | 2,105,589 | | - | | 7,576,725 | | 5,349,945 | | (3,998,366) | - | | - | | (323,614) | | (11,729) | | 8,592,961 | | - |
| (a) | 计入当期损益的利得或损失计入利润表中的公允价值变动收益项目。 | | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 198 - | | | 十四 | 公允价值估计(续) | | | | (1) | 持续的以公允价值计量的资产和负债(续) | | | | 第三层次公允价值计量的相关信息如下： |
| | | | | 输入值 | | 估值技术 | | 2022年12月31日 公允价值 | | 名称 | | 范围/加权 平均值 | | 与公允价值之间的关系 | | 可观察/ 不可观察 | | | | | | | | | | | | | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的其他非流动金融资产— | | | | | | | | | | | | | 先前交易法 | | 1,201,106 | | 投资成本 | | 1,201,106 | | 正相关 | | 不可观察 | | 市场倍数法 | | 2,283,749 | | 市净率 | | 0.9-3.6 | | 正相关 | | 不可观察 | | | | | | 市盈率 | | 19.1-33.7 | | 正相关 | | 不可观察 | | | | | | 市销率 | | 2.9-7.4 | | 正相关 | | 不可观察 | | | | | | 其他/规模 风险折扣 | | 17.7%-30% | | 负相关 | | 不可观察 | | | | | | 流动性折扣 | | 25%-31% | | 负相关 | | 不可观察 | | 资产基础法 | | 2,518,018 | | 缺乏控制权折扣 | | 12%-15% | | 负相关 | | 不可观察 | | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据— | 收益法 | | 2,056,202 | | 折现率 | | 1.34% | | 负相关 | | 不可观察 | | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款— | 收益法 | | 49,387 | | 折现率 | | 4.79%-6% | | 负相关 | | 不可观察 | | | | 8,108,462 | | | | | | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 199 - | 十四 | 公允价值估计(续) | | | | (1) | 持续的以公允价值计量的资产和负债(续) |
| 2022年12月31日 公允价值 | | 估值技术 | | 可观察输入值 | | 名称 | | 范围/加权平均值 | | | | | | | | | | 衍生金融资产— | | | | | | | | | 远期外汇合同 | 6,209 | | 收益法 | | 美元兑人民币远期汇率 | | 范围：6.7297-7.0753 加权平均值：6.9024 | | | | | | | | 2021年12月31日 公允价值 | | 估值技术 | | 可观察输入值 | | 名称 | | 范围/加权平均值 | | | | | | | | | | 衍生金融资产— | | | | | | | | | 远期外汇合同 | 6,322 | | 收益法 | | 美元兑人民币远期汇率 | | 范围：6.6726-7.1847 加权平均值：6.9006 | | | | | | | | | | 其他债权投资— | | | | | | | | | 地方债、国债 | 81,874 | | 市场法 | | 证券交易所估值 | | | | 88,196 | | | | | | |
| (2) | 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债 | | | | 本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款、租赁资产、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券、租赁负债和长期应付款等。 | | | | 除下述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 200 - | (2) | 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债(续) |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 | | | | | | | | | | | 金融负债- | | | | | | | | | 长期借款 | 21,647,690 | | 20,862,148 | | 23,845,417 | | 24,361,698 | | 应付债券 | 748,697 | | 748,310 | | 2,490,445 | | 2,472,522 | | 22,396,387 | | 21,610,458 | | 26,335,862 | | 26,834,220 | | | | 长期借款以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第二层次。 |
| 十五 | 资本管理 | | | | 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 | | | | 为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 | | | | 本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用传动比率监控资本。 | | | | 于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团的传动比率列示如下： | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 计息银行借款和其他借款 | 35,791,159 | | 42,195,848 | | 债券 | 3,265,305 | | 2,490,445 | | 租赁负债 | 1,433,621 | | 1,503,787 | | 客户存款 | 6,076,565 | | 5,198,722 |
| 净负债 | 46,566,650 | | 51,388,802 | | | | | | | 权益总额 | 94,194,167 | | 98,144,353 | | | | | | | 权益总额和净负债 | 140,760,817 | | 149,533,155 | | | | | | | 传动比率 | 33.08% | | 34.37% |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 201 - | (1) | 应收票据 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 商业承兑汇票 | 20,421 | | 31,239 | | 银行承兑汇票 | 379,621 | | 252,058 | | 减：坏账准备 | (713) | | (1,250) | | | 399,329 | | 282,047 | | | | (a) | 于2022年12月31日，本公司无已质押的应收票据。 | | | | (b) | 于2022年12月31日，本公司已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下： |
| | 已终止确认 | | 未终止确认 | | | | | | 银行承兑汇票 | 167,368 | | 34,702 | | 商业承兑汇票 | - | | - | | | 167,368 | | 34,702 |
| (2) | 应收账款 | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 应收账款 | 13,827,940 | | 12,283,858 | | 减：坏账准备 | (3,634,058) | | (3,692,043) | | 10,193,882 | | 8,591,815 |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | | | | | | | | | | 单项计提(c)(iii) | 2,785,043 | | (2,055,318) | | 2,702,797 | | (2,329,119) | | 主权信用组合(b) | 690,314 | | (478,967) | | 1,140,600 | | (961,470) | | 应收账款账龄组合(c)(iv) | 10,352,583 | | (1,099,773) | | 8,440,461 | | (401,454) | | | 13,827,940 | | (3,634,058) | | 12,283,858 | | (3,692,043) |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 202 - | | | 十六 | 公司财务报表附注(续) | | | | (2) | 应收账款(续) | | | | (a) | 应收账款账龄分析 | | | | (i) | 应收账款按逾期账龄分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 未逾期 | 5,368,878 | | 4,255,317 | | 逾期一年以内 | 3,020,458 | | 2,680,438 | | 逾期一年至两年 | 1,884,419 | | 1,514,111 | | 逾期两年至三年 | 949,134 | | 1,073,954 | | 逾期三年至四年 | 557,751 | | 803,498 | | 逾期四年至五年 | 238,917 | | 500,035 | | 逾期五年以上 | 1,808,383 | | 1,456,505 | | | 13,827,940 | | 12,283,858 |
| (ii) | 应收账款按其入账日期的账龄分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 一年以内 | 4,507,892 | | 4,745,167 | | 一到二年 | 3,100,550 | | 3,018,747 | | 二到三年 | 2,676,259 | | 1,052,157 | | 三到四年 | 868,884 | | 1,061,251 | | 四到五年 | 746,610 | | 871,527 | | 五年以上 | 1,927,745 | | 1,535,009 | | | 13,827,940 | | 12,283,858 |
| | | (b) | 于2022年12月31日，应收账款原值计人民币690,314千元，坏账计人民币478,967千元，净值计人民币211,347千元(2021年12月31日：应收账款原值计人民币1,140,600千元，坏账计人民币961,470千元，净值计人民币179,130千元)系应收含有主权信用风险的款项。 | | | | |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 203 - | | | 十六 | 公司财务报表附注(续) | | | | (2) | 应收账款(续) | | | | (c) | 坏账准备 | | | | (i) | 应收账款坏账准备的变动如下： | | | | | | | 2021年12月31日 | | | 3,692,043 | | 本年转回 | | | (57,985) | | 2022年12月31日 | | | 3,634,058 |
| (ii) | 2022年度转回的坏账准备金额为人民币57,985千元。 | | (iii) | 于2022年12月31日，单项计提坏账准备的应收账款分析如下： | | | | | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | 理由 | | | | | | | | | 应收账款1 | 881,600 | | 74.14% | | 653,619 | 预计部分无法收回 | | 应收账款2 | 834,346 | | 99.80% | | 832,664 | 预计部分无法收回 | | 其他 | 1,069,097 | | 53.23% | | 569,035 | 预计部分无法收回 | | 2,785,043 | | | | 2,055,318 | |
| (iv) | 于2022年12月31日，除(b)中提及应收含有主权信用风险的款项外，其他组合计提坏账准备的应收账款分析如下： | | | | | 2022年12月31日 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 金额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 金额 | | | | | | | | 未逾期 | 5,368,878 | | 0.1%-2% | | 62,421 | | 逾期一年以内 | 3,000,752 | | 3%-10% | | 248,146 | | 逾期一年至两年 | 875,737 | | 7%-22% | | 173,893 | | 逾期两年至三年 | 511,987 | | 8%-35% | | 153,257 | | 逾期三年至四年 | 196,066 | | 15%-68% | | 98,944 | | 逾期四年至五年 | 100,532 | | 20%-90% | | 76,847 | | 逾期五年以上 | 298,631 | | 81%-100% | | 286,265 | | | 10,352,583 | | | | 1,099,773 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 204 - | 十六 | 公司财务报表附注(续) | | | | (2) | 应收账款(续) | | | | (c) | 坏账准备(续) | | | | (v) | 于2021年12月31日，除(b)中提及应收含有主权信用风险的款项外，其他组合计提坏账准备的应收账款分析如下： | | | | | 2021年12月31日 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 金额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 金额 | | | | | | | | 未逾期 | 4,255,317 | | 0.1%-1% | | 29,767 | | 逾期一年以内 | 2,517,476 | | 3%-10% | | 94,520 | | 逾期一年至两年 | 929,143 | | 7%-22% | | 77,003 | | 逾期两年至三年 | 225,617 | | 8%-21% | | 18,265 | | 逾期三年至四年 | 165,114 | | 15%-65% | | 25,747 | | 逾期四年至五年 | 220,778 | | 20%-90% | | 46,692 | | 逾期五年以上 | 127,016 | | 81%-100% | | 109,460 | | | 8,440,461 | | | | 401,454 |
| (d) | 因金融资产转移而终止确认的应收账款分析如下： | | | | 2022年度，本公司无对应收账款进行了无追索权的保理而终止确认的应收账款(2021年度：无)。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 205 - | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | 应收本集团内部子公司款项 | 9,982,082 | | 11,447,941 | | 应收第三方款项 | 2,278,775 | | 1,393,650 | | 应收联营公司款项 | 1,015,622 | | 1,015,622 | | 应收电气控股及其下属公司款项 | 2,625 | | 2,625 | | 应收股利 | 826,453 | | 754,038 | | | 14,105,557 | | 14,613,876 | | 减：坏账准备 | (8,548,525) | | (8,241,253) | | 5,557,032 | | 6,372,623 |
| (a) | 于2022年12月31日，本公司应收电气控股及其下属公司款项及应收股利均处于第一阶段。 | | | | (b) | 于2022年12月31日，单项计提坏账准备的其他应收款的坏账准备分析如下： |
| | 账面余额 | | 整个存续期预期信用损失率 | | 坏账准备 | 理由 | | | | | | | | | 其他应收款1 | 7,841,183 | | 100% | | 7,841,183 | 预计无法收回 | | 其他应收款2 | 1,015,622 | | 26% | | 260,521 | 考虑债务人的信用情况及相关增信后，预计部分无法收回 | | 其他应收款3 | 793,781 | | 34% | | 271,494 | 考虑债务人的信用情况及相关增信后，预计部分无法收回 | | 其他应收款4 | 274,168 | | 25% | | 68,542 | 考虑了债务人的信用情况后，预计剩余部分无法收回 | | 其他 | 83,357 | | 100% | | 83,357 | 预计部分无法收回 | | | 10,008,111 | | | | 8,525,097 | |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 206 - | | | 十六 | 公司财务报表附注(续) | | | | (3) | 其他应收款(续) | | | | (c) | 损失准备及其账面余额变动表 |
| 于2022年12月31日组合计提坏账准备的其他应收款的坏账准备分析如下： |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | 账面余额 | | 坏账准备 | | 账面余额 | | 坏账准备 | | | 金额 | | 金额 | | 计提比例 | | 金额 | | 金额 | | 计提比例 | | | | | | | | | | | | | | | 第一阶段-未来12个月预期信用损失 | | | | | | | | | | | | | 一年以内的应收第三方款项 | 746,382 | | 199 | | 0%-1% | | 802,897 | | 784 | | 0%-1% | | | | | | | | | | | | | | | 第二阶段-整个存续期预期信用损失 | | | | | | | | | | | | | 一年以内的应收联营公司款项 | - | | - | | | | - | | - | | - | | | | | | | | | | | | | | | 第三阶段-整个存续期预期信用损失 | | | | | | | | | | | | | 一到二年 | 44,842 | | 1,397 | | 0%-4% | | 411,749 | | 134 | | 0%-2% | | 二到三年 | 260,978 | | 28 | | 0%-2% | | 17,612 | | - | | 0%-2% | | 三年以上 | 134,255 | | 21,804 | | 0%-20% | | 161,392 | | 21,405 | | 0%-20% | | | 440,075 | | 23,229 | | | | 590,753 | | 21,539 | | |
| | 第一阶段 | | 第二阶段 | | 第三阶段 | | 合计 | | | 未来12个月预期信用损失 | | 整个存续期预期信用损失 | | 整个存续期预期信用损失 | | | | | | | | | | | | | 2021年12月31日余额 | 784 | | - | | 8,240,469 | | 8,241,253 | | 本年净增加 | (585) | | - | | 307,857 | | 307,272 | | 2022年12月31日余额 | 199 | | - | | 8,548,326 | | 8,548,525 |
| (e) | 于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下： | | | | | 性质 | | 余额 | | 账龄 | | 占其他应收款余额总额比例 | | 坏账准备 | | | | | | | | | | | | 其他应收款1 | 应收本集团内部子公司款项 | | 7,841,183 | | 3-4年 | | 56% | | 7,841,183 | | 其他应收款2 | 关联方借款 | | 1,015,622 | | 2-3年 | | 7% | | 260,521 | | 其他应收款3 | 设备采购款 | | 793,781 | | 1年以内 | | 6% | | 271,493 | | 其他应收款4 | 设备采购款 | | 274,169 | | 1年以内 | | 2% | | 68,542 | | 其他应收款5 | 出口退税 | | 118,123 | | 1年以内 | | 1% | | - | | | | 10,042,878 | | | | | | 8,441,739 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 207 - | (4) | 长期股权投资 | | | | | | | | | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | | | | 子公司(a) | 46,190,874 | | 46,807,497 | | 合营企业(b) | 552,543 | | 454,207 | | 联营企业(c) | 2,266,196 | | 2,152,197 | | | 49,009,613 | | 49,413,901 | | 减：长期股权投资减值准备 | (933,823) | | (216,801) | | | 48,075,790 | | 49,197,100 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 208 - | | | 十六 | 公司财务报表附注(续) | | | | (4) | 长期股权投资(续) | | | | (a) | 子公司 | | | | | | | 本年增减变动 | | | | | 2021年 12月31日 | | 新增 | | 追加投资 | | 减少投资 | | 计提减 值准备 | | 其他 减少 | | 其他 | | 2022年 12月31日 | | 持股 比例 | | 减值 准备 | | 本年宣告 分派的现 金股利 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 上海电气风电集团股份有限公司 | 4,725,799 | | - | | - | | - | | - | | - | | 2,704 | | 4,728,503 | | 60% | | - | | 91,080 | | 上海电气香港有限公司 | 4,455,493 | | - | | - | | - | | - | | - | | 190 | | 4,455,683 | | 100% | | - | | - | | 深圳市赢合科技股份有限公司 | 4,107,488 | | - | | - | | - | | (314,692) | | - | | - | | 3,792,796 | | 28% | | (314,692) | | 18,477 | | 上海电气融资租赁有限公司 | 3,091,379 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 3,091,379 | | 100% | | - | | - | | 上海电气投资有限公司 | 2,889,047 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 2,889,047 | | 100% | | - | | - | | 上海电气集团置业有限公司 | 2,221,529 | | - | | - | | - | | - | | - | | 682 | | 2,222,211 | | 100% | | - | | - | | 上海电气核电设备有限公司 | 2,096,479 | | - | | - | | - | | - | | - | | 952 | | 2,097,431 | | 58% | | - | | (110,000) | | 上海集优铭宇机械科技有限公司 | 2,690,416 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 2,690,416 | | 96% | | - | | - | | 上海机电股份有限公司 | 1,671,054 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 1,671,054 | | 49% | | - | | 142,411 | | 上海电气实业有限公司 | 1,356,038 | | - | | - | | - | | - | | - | | 379 | | 1,356,417 | | 52% | | - | | 193,599 | | 上海电气集团财务有限责任公司 | 1,331,019 | | - | | - | | - | | - | | - | | 895 | | 1,331,914 | | 75% | | - | | 164,175 | | 上海市机电设计研究院有限公司 | 1,105,281 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 1,105,281 | | 51% | | - | | - | | 上海锅炉厂有限公司 | 1,087,602 | | - | | - | | - | | - | | - | | 1,403 | | 1,089,005 | | 100% | | - | | - | | 上海电气科技创业投资有限公司 | 1,024,087 | | - | | 13,600 | | - | | - | | - | | 18 | | 1,037,705 | | 100% | | - | | - | | 上海电气输配电集团有限公司 | 1,016,843 | | - | | - | | - | | - | | - | | 1,027 | | 1,017,870 | | 50% | | - | | - | | 上海电气(南通)科创中心有限公司 | 826,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 826,000 | | 100% | | - | | - | | 上海电气集团上海电机厂有限公司 | 754,231 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 754,231 | | 100% | | - | | - | | 上海汽轮机厂有限公司 | 728,140 | | - | | 44,567 | | - | | - | | - | | - | | 772,707 | | 100% | | - | | - | | 苏州天沃科技股份有限公司 | 664,943 | | - | | - | | (664,943) | | - | | - | | - | | - | | 15% | | - | | - |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 209 - | | | 十六 | 公司财务报表附注(续) | | | | (4) | 长期股权投资(续) | | | | (a) | 子公司(续) |
| | | | 本年增减变动 | | | | | 2021年 12月31日 | | 新增 | | 追加投资 | | 减少投资 | | 计提减 值准备 | | 其他 减少 | | 其他 | | 2022年 12月31日 | | 持股 比例 | | 减值 准备 | | 本年宣告 分派的现 金股利 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 上海第一机床厂有限公司 | 621,528 | | - | | - | | - | | - | | - | | 503 | | 622,031 | | 100% | | - | | - | | 上海电气(启东)水务发展有限公司 | 516,046 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 516,046 | | 98% | | - | | - | | 上海电装燃油喷射有限公司 | 454,960 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 454,960 | | 61% | | - | | 270,189 | | 上海电气上重铸锻有限公司 | 451,697 | | - | | - | | - | | - | | - | | 361 | | 452,058 | | 100% | | - | | - | | 上海欣机机床有限公司 | 428,730 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 428,730 | | 100% | | - | | - | | 上海电气临港重型机械装备有限公司 | 409,535 | | - | | - | | - | | - | | - | | 290 | | 409,825 | | 100% | | - | | - | | 上海电气环保热电(南通)有限公司 | 364,663 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 364,663 | | 100% | | - | | - | | 上海电气燃气轮机有限公司 | 360,000 | | - | | - | | - | | (360,000) | | - | | - | | - | | 60% | | (360,000) | | - | | 上海金沙江资产管理有限公司 | 356,995 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 356,995 | | 54% | | - | | - | | 上海电站辅机厂有限公司 | 356,979 | | - | | - | | - | | - | | - | | 101 | | 357,080 | | 100% | | - | | - | | 上海电气(淮北)水务发展有限公司 | 324,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 324,000 | | 90% | | - | | - | | 上海电气(安徽)投资有限公司 | 300,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 300,000 | | 100% | | - | | - | | 上海电气国轩新能源科技有限公司 | 237,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 237,000 | | 47% | | - | | - | | 上海电气集团腾恩驰科技(苏州)有限公司 | 234,144 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 234,144 | | 95% | | - | | 18,002 | | 上海机床厂有限公司 | 209,390 | | - | | - | | - | | - | | - | | 457 | | 209,847 | | 100% | | - | | - | | 上海电气(新疆)新能源投资有限公司 | 202,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 202,000 | | 100% | | - | | - | | 上海电气集团自动化工程有限公司 | 200,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 200,000 | | 100% | | - | | - |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 210 - | | | 十六 | 公司财务报表附注(续) | | | | (4) | 长期股权投资(续) | | | | (a) | 子公司(续) | | | | | | | 本年增减变动 | | | | | 2021年 12月31日 | | 新增 | | 追加投资 | | 减少投资 | | 计提减值准备 | | 其他 减少 | | 其他 | | 2022年 12月31日 | | 持股 比例 | | 减值 准备 | | 本年宣告 分派的现 金股利 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 上海电气泰雷兹交通自动化系统有限公司 | 193,348 | | - | | - | | - | | - | | - | | 170 | | 193,518 | | 50% | | - | | 35,995 | | 上海电气集团(丹东)环保科技有限公司 | 155,130 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 155,130 | | 88% | | - | | - | | 上海电气集团数字科技有限公司 | 153,629 | | - | | 7,500 | | - | | - | | - | | 410 | | 161,539 | | 100% | | - | | - | | 上海电气上重碾磨特装设备有限公司 | 151,749 | | - | | - | | - | | - | | - | | 371 | | 152,120 | | 100% | | - | | - | | 上海市机械制造工艺研究所有限公司 | 136,175 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 136,175 | | 100% | | - | | - | | 上海电气集团(怀远)水处理有限公司 | 127,399 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 127,399 | | 89% | | - | | - | | 上海电气斯必克工程技术有限公司 | 126,621 | | - | | - | | - | | - | | - | | 95 | | 126,716 | | 55% | | (14,775) | | - | | 上海电气集团(马鞍山)水处理有限公司 | 108,900 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 108,900 | | 90% | | - | | - | | 上海电气自动化设计研究所有限公司 | 102,947 | | - | | - | | - | | - | | - | | 246 | | 103,193 | | 100% | | - | | - | | 上海电气核电集团有限公司 | 93,280 | | - | | 30,000 | | - | | - | | - | | - | | 123,280 | | 100% | | - | | - | | 上海电气(如东)水务发展有限公司 | 91,456 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 91,456 | | 90% | | - | | - | | 上海电气(如东)水环境治理有限公司 | 79,676 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 79,676 | | 95% | | - | | - | | 上海电气集团(凤城)环保能源有限公司 | 62,902 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 62,902 | | 70% | | - | | - | | 上海电气(印度)有限公司 | 62,285 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 62,285 | | 100% | | - | | - | | 上海电气集团企业服务有限公司 | 58,145 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 58,145 | | 80% | | - | | - | | 上海市离心机械研究所有限公司 | 56,258 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 56,258 | | 100% | | (14,629) | | 13,831 | | 上海电气集团智能交通科技有限公司 | 53,235 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 53,235 | | 52% | | - | | - |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 211 - | 十六 | 公司财务报表附注(续) | | | | (4) | 长期股权投资(续) | | | | (a) | 子公司(续) |
| | | | 本年增减变动 | | | | | 2021年 12月31日 | | 新增 | | 追加投资 | | 减少投资 | | 计提减值准备 | | 其他减少 | | 其他 | | 2022年 12月31日 | | 持股比例 | | 减值准备 | | 本年宣告 分派的现 金股利 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 上海电气新时代股份有限公司 | 50,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 50,000 | | 100% | | - | | - | | 上海电气集团(肃宁)环保科技有限公司 | 50,000 | | - | | 62,968 | | - | | - | | - | | - | | 112,968 | | 100% | | - | | - | | 上海光液光缆有限公司 | 44,649 | | - | | - | | - | | (31,881) | | - | | - | | 12,768 | | 55% | | (31,881) | | - | | 上海电气集团电池科技有限公司 | 44,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 44,000 | | 55% | | - | | - | | 上海互感器厂有限公司 | 43,479 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 43,479 | | 100% | | (29,667) | | - | | 上海电气(安徽)储能科技有限公司 | 30,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 30,000 | | 60% | | - | | - | | 上海开通数控有限公司 | 26,279 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 26,279 | | 100% | | - | | - | | 上海电气富士电机电气技术有限公司 | 25,969 | | - | | - | | - | | - | | - | | 77 | | 26,046 | | 51% | | - | | - | | 上海电气分布式能源科技有限公司 | 25,250 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 25,250 | | 70% | | - | | - | | 上海电气集团医疗技术发展有限公司 | 25,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 25,000 | | 100% | | - | | - | | 青岛华晨伟业电力科技工程有限公司 | 23,000 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 23,000 | | 46% | | - | | - | | 德国四达机床制造有限公司 | 22,600 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 22,600 | | 100% | | (27,692) | | - | | 上海申电通轨道交通科技有限公司 | 15,300 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 15,300 | | 51% | | - | | - | | 上海电气亮源光热工程有限公司 | 10,449 | | - | | - | | - | | (10,449) | | - | | - | | - | | 50% | | (10,449) | | - | | 上海电气集团欧罗巴有限公司 | 9,899 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 9,899 | | 100% | | - | | - | | 上海电气巴拿马有限公司 | 4,434 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 4,434 | | 100% | | - | | - | | 上海电气通讯技术有限公司 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 40% | | (20,000) | | - | | 其他 | 456,718 | | 80,030 | | 6,754 | | (9,200) | | - | | - | | (199,230) | | 335,072 | | — | | (110,038) | | - | | | 46,590,696 | | 80,030 | | 165,389 | | (674,143) | | (717,022) | | - | | (187,899) | | 45,257,051 | | — | | (933,823) | | 837,759 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 212 - | | | | 本年增减变动 | | | | | 2021年 12月31日 | | 新增 投资 | | 减少 投资 | | 按权益法调整的净损益 | | 其他综合收益调整 | | 非同一控制企业合并成为子公司 | | 非同一控 制企业合 并新增联 营企业 | | 其他权 益变动 | | 宣告发放现金股利或利润 | | 计提减值准备 | | 其他 | 2022年 12月31日 | | 减值 准备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 上海发那科智能机械有限公司 | 382,807 | | - | | - | | 153,676 | | - | | - | | - | | - | | (100,748) | | - | | - | 435,735 | | - | | 金寨智储新能源科技有限公司 | 71,400 | | - | | - | | (47) | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | 71,353 | | - | | 上海申电绿电科技发展有限公司 | - | | 45,000 | | - | | 455 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | 45,455 | | - | | | 454,207 | | 45,000 | | - | | 154,084 | | - | | - | | - | | - | | (100,748) | | - | | - | 552,543 | | - |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 213 - | 十六 | 公司财务报表附注(续) | | | | (4) | 长期股权投资(续) | | | | (c) | 联营企业 |
| | | | 本年增减变动 | | | | | 2021年 12月31日 | | 新增 投资 | | 减少 投资 | 按权益法调整的净损益 | | 其他综合收益调整 | | 非同一控制企业合并成为子公司 | | 非同一控 制企业合 并新增联 营企业 | | 联营转为其他非流动金融资产 | | 其他权 益变动 | | 宣告发放现金股利或利润 | | 计提减值准备 | | 其他 | | 2022年 12月31日 | | 减值准备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 上海轨道交通设备发展有限公司 | 571,814 | | - | | - | 22,432 | | - | | - | | - | | - | | - | | (13,206) | | - | | - | | 581,040 | | - | | 浙江诸暨联创永钧股权投资合伙企业(有限合伙) | 194,125 | | - | | - | (1,593) | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 192,532 | | - | | 上海西门子开关有限公司 | 189,174 | | - | | - | 95,855 | | - | | - | | - | | - | | - | | (101,814) | | - | | - | | 183,215 | | - | | 传奇电气(沈阳)有限公司 | 142,408 | | - | | - | 46,445 | | - | | - | | - | | - | | - | | (54,600) | | - | | - | | 134,253 | | - | | 上海凯士比泵有限公司 | 132,487 | | - | | - | 13,618 | | - | | - | | - | | - | | - | | (17,600) | | - | | - | | 128,505 | | - | | 上海施耐德配电电器有限公司 | 86,955 | | - | | - | 104,906 | | - | | - | | - | | - | | - | | (113,953) | | - | | - | | 77,908 | | - | | 上海施耐德工业控制有限公司 | 83,844 | | - | | - | 59,152 | | - | | - | | - | | - | | - | | (72,906) | | - | | - | | 70,090 | | - | | 上海ABB变压器有限公司 | 82,975 | | - | | - | 20,216 | | - | | - | | - | | - | | - | | (33,792) | | - | | - | | 69,399 | | - | | 上海电气阿尔斯通宝山变压器有限公司 | 76,450 | | - | | - | 376 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 76,826 | | - | | 上海库柏电力电容器有限公司 | 48,738 | | - | | - | 6,782 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 55,520 | | - | | 上海安萨尔多燃气轮机有限公司 | 33,694 | | - | | - | 5,832 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 39,526 | | - | | 上海电气富士电机电气技术(无锡)有限公司 | 31,190 | | - | | - | 1,465 | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 32,655 | | - | | 其他 | 478,343 | | 9,200 | | - | 97,912 | | - | | - | | - | | - | | - | | (160,728) | | - | | 200,000 | | 624,727 | | - | | | 2,152,197 | | 9,200 | | - | 473,398 | | - | | - | | - | | - | | - | | (568,599) | | - | | 200,000 | | 2,266,196 | | - |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 214 - | | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | 股本溢价(附注四(51)) | 16,853,555 | | - | | - | | 16,853,555 | | 可转债对权益的影响 | 3,381,592 | | - | | - | | 3,381,592 | | 股权激励股东缴入资本 | 256,109 | | - | | (256,109) | | - | | 股份支付计入所有者权益的金额(附注四(51)) | 152,309 | | 32,276 | | - | | 184,585 | | 其他 | 173,104 | | - | | - | | 173,104 | | 20,816,669 | | 32,276 | | (256,109) | | 20,592,836 |
| | 2020年 12月31日 | | 本年增加 | | 本年减少 | | 2021年 12月31日 | | | | | | | | | | 股本溢价(附注四(51)) | 16,853,555 | | - | | - | | 16,853,555 | | 可转债对权益的影响 | 1,214,919 | | 2,166,673 | | - | | 3,381,592 | | 股权激励股东缴入资本 | 256,109 | | - | | - | | 256,109 | | 股份支付计入所有者权益的金额(附注四(51)) | 157,815 | | (5,506) | | - | | 152,309 | | 其他 | 173,104 | | - | | - | | 173,104 | | 18,655,502 | | 2,161,167 | | - | | 20,816,669 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 215 - | | 资产负债表中其他综合收益 | | 利润表中其他综合收益 | | | 2021年 12月31日 | | 本年增加 | | 其他综合收益重分类 | | 2022年 12月31日 | | 所得税 前发生额 | | 减：其他综合收益本年转出 | | 减：所得税费用 | | 税后其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 将重分类进损益的其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | 其他债权投资及应收款项融资信用减值准备(注) | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 权益法下可转损益的其他综合收益 | (30,627) | | - | | - | | (30,627) | | - | | - | | - | | - | | | (30,627) | | - | | - | | (30,627) | | - | | - | | - | | - |
| | 资产负债表中其他综合收益 | | 利润表中其他综合收益 | | | 2020年 12月31日 | | 本年增加 | | 其他综合收益重分类 | | 2021年 12月31日 | | 所得税 前发生额 | | 减：其他综合收益本年转出 | | 减：所得税费用 | | 税后其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 将重分类进损益的其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | 其他债权投资及应收款项融资信用减值准备(注) | 280,607 | | - | | (280,607) | | - | | - | | - | | - | | - | | 权益法下可转损益的其他综合收益 | (30,627) | | - | | - | | (30,627) | | - | | - | | - | | - | | | 249,980 | | - | | (280,607) | | (30,627) | | - | | - | | - | | - |
| 注：于2021年度，由于本公司改变了其管理应收账款的业务模式，将相关应收款项融资重分类至应收账款，同时将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整应收账款的账面价值。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 216 - | | 2021年 12月31日 | | 本年提取 | | 本年减少 | | 2022年 12月31日 | | | | | | | | | | 法定盈余公积金 | 2,639,825 | | - | | - | | 2,639,825 |
| | 2020年 12月31日 | | 本年提取 | | 本年减少 | | 2021年 12月31日 | | | | | | | | | | 法定盈余公积金 | 2,639,825 | | - | | - | | 2,639,825 |
| | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 年初未分配利润 | 1,905,104 | | 12,794,008 | | 加：本年净亏损 | (3,131,640) | | (9,761,529) | | 减：应付普通股股利 | - | | (1,127,375) | | 年末未分配利润 | (1,226,536) | | 1,905,104 |
| | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 主营业务收入 | 20,993,013 | | 17,947,614 | | 其他业务收入 | 249,978 | | 344,376 | | | 21,242,991 | | 18,291,990 | | | | | | | 主营业务成本 | 21,322,330 | | 19,459,590 | | 其他业务成本 | 104,071 | | 279,704 | | | 21,426,401 | | 19,739,294 |
| 主营业务收入是指能源装备及集成服务等销售收入。营业成本主要为主营业务相关的产品成本。 |
2022年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 217 - | | | 十六 | 公司财务报表附注(续) | | | | (9) | 营业收入和营业成本(续) |
| | 2022年度 | | | 销售商品 | | 工程建造 | | 劳务 | | 其他 | | 合计 | | | 中国地区 | | 其他亚洲国家 和地区 | | 其他地区 | | 中国地区 | | 其他亚洲国家 和地区 | | 其他地区 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 收入 | 14,617,372 | | 86,621 | | 1,049 | | 1,629,675 | | 4,272,623 | | 380,055 | | 5,618 | | - | | 20,993,013 | | 其中：在某一时点确认 | 14,617,372 | | 86,621 | | 1,049 | | - | | - | | - | | 5,618 | | - | | 14,710,660 | | 在某一时段内确认 | - | | - | | - | | 1,629,675 | | 4,272,623 | | 380,055 | | - | | - | | 6,282,353 | | 其他业务收入 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 249,978 | | 249,978 | | | 14,617,372 | | 86,621 | | 1,049 | | 1,629,675 | | 4,272,623 | | 380,055 | | 5,618 | | 249,978 | | 21,242,991 |
| | 2021年度 | | | 销售商品 | | 工程建造 | | 劳务 | | 其他 | | 合计 | | | 中国地区 | | 其他亚洲国家 和地区 | | 其他地区 | | 中国地区 | | 其他亚洲国家 和地区 | | 其他地区 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 收入 | 8,679,312 | | 18,598 | | 1,226 | | 4,705,057 | | 3,902,137 | | 569,228 | | 72,056 | | - | | 17,947,614 | | 其中：在某一时点确认 | 8,679,312 | | 18,598 | | 1,226 | | - | | - | | - | | 58,226 | | - | | 8,757,362 | | 在某一时段内确认 | - | | - | | - | | 4,705,057 | | 3,902,137 | | 569,228 | | 13,830 | | - | | 9,190,252 | | 其他业务收入 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 344,376 | | 344,376 | | | 8,679,312 | | 18,598 | | 1,226 | | 4,705,057 | | 3,902,137 | | 569,228 | | 72,056 | | 344,376 | | 18,291,990 |
| (i) | 于2022年12月31日，本公司已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为人民币11,576,106千元，其中，本公司预计人民币4,042,626千元将于2022年度确认收入，人民币7,533,480千元将于2023及以后年度确认收入。 |
| (ii) | 于2022年度，本公司无因提前完成劳务而获得的额外奖励。 |
2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 218 - | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 成本法核算的长期股权投资收益 | 837,759 | | 2,295,452 | | 权益法核算的长期股权投资收益 | 627,482 | | (610,422) | | 委托贷款利息收入 | 256,304 | | 367,703 | | 持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益 | - | | 68,651 | | 处置子公司产生的投资(损失)/收益 | (101,359) | | 1,502,073 | | 处置联营企业产生的投资损失 | - | | (12,434) | | 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | - | | 15,555 | | | 1,620,186 | | 3,626,578 |
2022年度财务报表补充资料 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 1 - | | | 一 | 非经常性损益明细表 | | | | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | 非流动资产处置损益 | 560,440 | | 183,064 | | 计入当期损益的政府补助 | 1,012,719 | | 929,196 | | 债务重组损益 | 359 | | 341 | | 企业重组费用(安置职工的支出、整合费用等) | - | | - | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务以及财务公司的投资相关业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和债权投资、其他债权投资和其他非流动金融资产等取得的投资收益 | (58,326) | | 872,034 | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 325,592 | | 32,913 | | 单独进行减值测试的合同资产减值准备转回 | 38,311 | | 5,318 | | 处置子公司产生的投资收益 | (56,045) | | 935,262 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 48,801 | | 548,485 | | | 1,871,851 | | 3,506,613 | | | | | | | 所得税影响额 | (391,624) | | (875,970) | | 少数股东权益影响额(税后) | (336,959) | | (729,043) | | | 1,143,268 | | 1,901,600 | | | | | | | 非经常性损益明细表编制基础 | | | | 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。 | | | | 二 | 境内外财务报表差异调节表 | | | | 境内外财务报表差异调节表于2020年4月15日，经本公司临时股东大会批准，本集团自2019年度起将依据中国企业会计准则编制的合并财务报表用作在香港联合交易所的信息披露。因此本集团于本期间无需编制境内外财务报表差异调节表。 |
2022年度财务报表补充资料 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) - 2 - | | | 三 | 净资产收益率及每股收益 | | | | | 加权平均净资产收益率(%) | | 每股收益(人民币元) | | | | | | | | | | | | | | 基本每股收益 | | 稀释每股收益 | | | 2022年度 | | 2021年度 | | 2022年度 | | 2021年度 | | 2022年度 | | 2021年度 | | | | | | | | | | | | | | 归属于公司普通股股东的净利润 | -6.31 | | -15.69 | | -0.23 | | -0.64 | | -0.23 | | -0.64 | | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -8.33 | | -18.64 | | -0.30 | | -0.76 | | -0.30 | | -0.76 |
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