中颖电子股份有限公司2022年度财务决算报告在中颖电子股份有限公司(以下简称“公司”)董事会领导下,公司管理层和全体员工经过不懈努力,2022年度,公司经营工作稳定有序,2022年度财务会计报表已经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证,并出具了众会字2023第02228号标准无保留意见的审计报告。依据一年来公司经营情况和财务状况,结合公司报表数据,公司编制《2022年度财务决算报告》,现就公司财务情况报告如下:
一、 2022年度主要会计数据
单位:万元
2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | |
营业收入 | 160,189.41 | 149,390.77 | 7.23% |
营业成本 | 86,874.60 | 78,531.97 | 10.62% |
营业利润 | 36,341.82 | 39,825.61 | -8.75% |
利润总额 | 31,066.25 | 39,670.27 | -21.69% |
归属于上市公司股东的净利润 | 32,299.95 | 37,065.34 | -12.86% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 34,577.90 | 36,108.46 | -4.24% |
经营活动产生的现金流量净额 | 350.14 | 330.52 | 5.94% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | |
资产总额 | 197,767.01 | 170,530.33 | 15.97% |
负债总额 | 49,325.60 | 37,635.02 | 31.06% |
归属于上市公司股东的净资产 | 148,014.26 | 131,310.01 | 12.72% |
股本 | 34,203.93 | 31,094.48 | 10.00% |
(一)2022年度财务状况
1、 主要资产结构及同比变动
单位:万元
2022年末 | 2022年初 | 同比增减 | |
流动资产 | 129,605.34 | 114,010.13 | 13.68% |
非流动资产 | 68,161.67 | 56,520.19 | 20.60% |
资产总额 | 197,767.01 | 170,530.33 | 15.97% |
其中: | |||
交易性金融资产 | 3,152.35 | 30,057.06 | -89.51% |
其他应收款 | 2,378.39 | 1,448.54 | 64.19% |
存货 | 55,733.42 | 21,652.28 | 157.40% |
预付款项
预付款项 | 1,832.74 | 3,125.88 | -41.37% |
固定资产 | 6,872.83 | 4,249.30 | 61.74% |
在建工程 | 13,659.60 | 6,520.51 | 109.49% |
长期待摊费用 | 1,102.91 | 3.19 | 34,445.11% |
2022 年末资产总额为197,767.01万元,较期初增加27,236.68万元,增幅15.97%,主要是企业自身资产规模增大。其中流动资产为 129,605.34万元,占总资产的65.53%,较期初增加15,595.21万元,增幅13.68%;非流动资产占总资产的34.47%,较期初增加11,641.48万元,增幅20.60%。主要资产项目变动分析如下:
① 交易性金融资产期末数较期初数减少26,904.71万元;减少比例为89.51%,主要原因为:
公司本期理财产品到期增加所致。
② 其他应收款期末数较期初数增加929.85万元;增加比列为64.19%,主要原因为:公司
本期员工留才借款增加所致。
③ 存货期末数较期初数增加34,081.14万元;增加比列为157.40%,主要原因为: 公司本期
备货增加所致。
④ 预付款项期末数较期初数减少1,293.14万元;减少比例为41.37%,主要原因为:公司
一年以上产能保证金重分类所致。
⑤ 固定资产期末数较期初数增加2,623.53万元;增加比例为61.74%,主要原因为:西安子公司购买办公楼结转固定资产所致
⑥ 在建工程期末数较期初数增加7,139.09万元;增加比例为109.49%,主要原因为:合肥
第二总部持续投入建设所致
⑦ 长期待摊费用期末数较期初数增加1,099.72万元;增加比例为34,445.11%,主要原因为:
西安子公司新办公楼装修费用所致
2、 债务结构及同比变化
单位:万元
2022年末 | 2022年初 | 变动幅度 | |
流动负债 | 46,047.55 | 36,441.98 | 26.36% |
非流动负债 | 3,278.05 | 1,193.04 | 174.76% |
负债合计 | 49,325.60 | 37,635.02 | 31.06% |
其中: |
短期借款
短期借款 | 6,612.31 | 0 | 100.00% |
应付账款 | 22,657.96 | 14,778.01 | 53.32% |
合同负债 | 100.64 | 375.22 | -73.18% |
应付职工薪酬 | 6,628.41 | 10,008.45 | -33.77% |
应交税费 | 316.17 | 1,499.47 | -78.91% |
预计负债 | 2,646.82 | 0 | 100.00% |
递延收益 | 27.33 | 366.85 | -92.55% |
2022年末负债总额为 49,325.60万元,较期初增加11,690.58万元,增幅31.06%。其中:
流动负债为46,047.55万元,较期初增加9,605.57万元,增幅26.36%;非流动负债为3,278.05万元,较期初增加2,085.01万元,增幅174.76%。主要负债项目变动分析如下:
① 短期借款期末数较期初数增加6,612.31万元,增加比例为100.00%,主要原因为:芯颖科技子公司新增短期借款所致。
② 应付账款期末数较期初数增加7,879.96万元;增加比例为53.32%,主要原因为:公司
备货增加所致。
③ 合同负债期末数较期初数减少274.58万元;减少比例为73.18%,主要原因为:公司预
收款项减少所致。
④ 应付职工薪酬期末数较期初数减少3,380.04万元;减少比例为33.77%,主要原因为:
公司年度绩效奖金改成逐季发放所致。
⑤ 应交税费期末数较期初数减少1,183.30万元;减少比例为78.91%,主要原因为:研发
加计扣除金额增加,应交所得税减少所致。
⑥ 预计负债期末数较期初数增加2,646.82万元;增加比例为100.00%,主要原因为:公司
估计新增客户质量赔偿所致。
⑦ 递延收益期末数较期初数减少339.52万元;减少比例为92.55%,主要原因为:本期递
延收益结转其他收益所致。
3、 股东权益情况
单位:万元
2022年末 | 2022年初 | 变动幅度 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 148,014.26 | 131,310.01 | 12.72% |
其中: |
股本
股本 | 34,203.93 | 31,094.48 | 10.00% |
库存股 | 7,359.17 | 5,539.39 | 32.85% |
盈余公积 | 14,805.30 | 12,834.20 | 15.36% |
未分配利润 | 74,416.17 | 59,012.66 | 26.10% |
2022年末归属于母公司所有者权益总额为148,014.26万元,较期初增加16,704.25万元,增幅12.72%,主要项目变动分析如下:
① 库存股期末数较期初数增加1,819.78万元,增加比例为32.85%,主要原因为:公司回购股份所致。
4、 经营情况
单位:万元
2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | |
营业收入 | 160,189.41 | 149,390.77 | 7.23% |
营业成本 | 86,874.60 | 78,531.97 | 10.62% |
税金及附加 | 805.14 | 895.01 | -10.04% |
销售费用 | 2,067.84 | 1,875.79 | 10.24% |
管理费用 | 5,037.89 | 4,644.75 | 8.46% |
研发费用 | 32,321.72 | 26,439.04 | 22.25% |
财务费用 | -1,056.80 | -469.25 | -125.21% |
其他收益 | 2,775.92 | 1,274.69 | 117.77% |
投资收益 | 96.71 | 480.34 | -79.87% |
公允价值变动收益 | 497.62 | 977.58 | -49.10% |
资产减值损失 | -1,141.97 | -252.28 | 352.66% |
营业外支出 | 5,279.14 | 172.30 | 2,963.99% |
所得税费用 | -171.94 | 2,604.70 | -106.60% |
归属于公司所有者的净利润 | 32,299.95 | 37,065.34 | -12.86% |
2022年度,公司实现营业收入160,189.41万元,较2021年营业收入149,390.77万元,增长10,798.64万元,增幅7.23%,归属于上市公司股东的净利润32,299.95万元,同比减少
12.86%,主要系公司计提客户质量赔款导致净利减少。
① 财务费用本年度较上年度减少587.55万元;减少比例为125.21%,主要原因为:本期公
司汇兑收益增加所致。
② 其他收益本年度较上年度增加1,501.23万元;增加比例为117.77%,主要原因为:本期
公司政府补助增加所致。
③ 投资收益本年度较上年度减少383.63万元;减少比例为79.87%,主要原因为:本期公司
理财产品到期减少所致。
④ 公允价值变动收益本年度较上年度减少479.96万元;减少比例为49.10%,主要原因为:
本期公司理财产品减少所致。
⑤ 资产减值损失本年度较上年度增加889.69万元;增加比例为352.66%,主要原因为:本期公司计提存货跌价增加。
⑥ 营业外支出本年度较上年度增加5,106.84万元;增加比列2,963.99%,主要原因为: 本期
公司计提客户质量赔款所致。
⑦ 所得税费用本年度较上年度减少2,776.64万元;减少比列106.60%,主要原因为: 本期研
发加计扣除金额增加所致。
5、 主要现金流量数据分析
单位:万元
2022年度 | 2021年度 | 同比增减 | |
经营活动现金流入小计 | 182,447.20 | 167,444.43 | 8.96% |
经营活动现金流出小计 | 182,097.06 | 167,113.91 | 8.97% |
经营活动产生的现金流量净额 | 350.14 | 330.52 | 5.94% |
投资活动现金流入小计 | 85,342.74 | 140,533.45 | -39.27% |
投资活动现金流出小计 | 73,430.62 | 125,804.04 | -41.63% |
投资活动产生的现金流量净额 | 11,912.12 | 14,729.42 | -19.13% |
筹资活动现金流入小计 | 12,480.88 | 4,863.24 | 156.64% |
筹资活动现金流出小计 | 23,115.54 | 14,125.51 | 63.64% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -10,634.66 | -9,262.27 | -14.82% |
现金及现金等价物净增加额 | 2,569.28 | 5,488.69 | -53.19% |
① 投资活动现金流入本年度较上年度减少55,190.71万元,减少比列为39.27%;主要系本期理财产品到期减少所致。
② 投资活动现金流出本年度较上年度减少52,373.42万元,减少比列为41.63%;主要系本
期购买理财产品减少所致。
③ 筹资活动现金流入本年度较上年度增加7,617.64万元,增加比列为156.64%;主要系本
期子公司新增短期借款所致。
④ 筹资活动现金流出本年度较上年度增加8,990.03万元,增加比列为63.64%;主要系本
期公司回购股份及子公司偿还借款所致。
6、 主要财务指标分析
(1) 偿债能力指标
2022年度 | 2021年度 | 同比增减 | |
资产负债率(%) | 24.94 | 22.07 | 2.87 |
流动比率(%) | 2.81 | 3.13 | -0.32 |
速动比率(%) | 1.56 | 2.45 | -0.89 |
(2) 营运能力指标
2022年度 | 2021年度 | 同比增减 | |
存货周转天数 | 163.64 | 76.01 | 115.29% |
应收账款周转天数 | 47.68 | 45.84 | 4.01% |
(3) 盈利能力指标
2022年度 | 2021年度 | 同比增减 | |
每股收益(元) | 0.9495 | 1.0914 | -13.00% |
净资产收益率(%) | 23.36 | 32.29 | -8.93 |
注:报告期内,公司因实施2021年度利润分配及资本公积转增股本(10转1)方案,公司股本发生变化,上表中公司2021年的每股收益已做相应调整。
中颖电子股份有限公司
董事会2023年3月28日