中国人寿保险股份有限公司董事会
审计委员会2022年度履职报告
2022年，公司董事会审计委员会按照上市地相关监管规则及《公司章程》《董事会议事规则》《审计委员会议事规则》的规定规范运作，积极履行相关职能，从审核财务报告、内部控制有效性、内部审计有效性、督导公司依法合规经营、与外部审计师沟通、审计委员会自身建设等多方面开展审计委员会各项工作，为董事会相关决策提供了重要的依据。
目前，公司第七届董事会审计委员会由独立董事林志权先生
、翟海涛先生
和陈洁女士
组成，林志权先生担任主席。审计委员会全部由独立董事组成。因连任独立董事时间满6年，汤欣先生辞任审计委员会委员职务。
一、会议召开及出席情况
2022年度，董事会审计委员会共召开了4次会议，会议召开具体情况如下：
林志权先生自2022年2月起担任审计委员会主席。
翟海涛先生自2022年2月起担任审计委员会委员。
陈洁女士自2022年7月起担任审计委员会委员。
| 会议召开情况 | 出席情况 | 会议议题 |
| 2022年3月23日 第七届董事会审计委员会第四次会议 | 主席：林志权 委员：汤欣、翟海涛 | 1. 关于公司2021年度财务报告的议案 2. 普华关于2021年年度审计的汇报 3. 关于普华服务范围的预先批准 4. 关于聘用普华执行公司2022年一季度商定程序的议案 5. 关于《公司投资管理能力建设情况报告》的议案 6. 关于《公司董事会审计委员会2021年度履职报告》的议案 7. 关于《公司2021年度合规报告》的议案 8. 关于《公司2021年度关联交易审计报告》的议案 9. 关于《公司2021年度反洗钱审计报告》的议案 10. 关于公司2021年度内部审计工作情况的议案 11. 关于公司2021年度内控评估工作及相关报告的议案 |
| 2022年4月26日 第七届董事会审计委员会第五次会议 | 主席：林志权 委员：汤欣（委托林志权）、翟海涛 | 1. 关于公司2022年一季度财务报告的议案 2. 普华关于2022年第一季度商定程序结果及2022年中期审阅计划的汇报 3. 关于普华新增服务范围的预先批准 4. 关于公司2022年度审计师聘用的议案 5. 关于公司2022年度内控评估工作计划的议案 6. 关于《2021年度公司治理报告》“内部审计”部分的议案 7. 关于公司2021年度资产负债管理体系审计情况的报告 |
| 2022年8月24日 第七届董事会审计委员会第六次会议 | 主席：林志权 委员：翟海涛、陈洁 | 1. 关于公司2022年半年度财务报告的议案 2. 普华永道关于2022年中期审阅结果的汇报 3. 关于公司2022年上半年内部审计工作情况的议案 |
| 2022年10月26日 第七届董事会审计委员会第七次会议 | 主席：林志权 委员：翟海涛、陈洁 |
1. 关于公司2022年三季度财务报告的议案
2. 普华永道关于2022年第三季度商定程序结果及年度审
计计划的汇报
二、职责履行情况
2022年度，审计委员会严格按照《审计委员会议事规则》履行了相关职能。在审计委员会会议上，各位委员审议了有关公司审计、财务报告、关联交易、内部控制、依法合规等方面的议案，积极参与会议讨论，并就会议议案提出意见及建议。
审计委员会根据其职责，审核公司年度、半年度、季度财务报告。审计委员会认为，公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，并形成了书面意见。审计委员会审议、监察公司的财务报表、公司年度报告及账目、中期报告及季度报告的完整性，审阅报表、报告等重大事项，以保证公司公开披露的财务信息的准确性及完整性。在会计师事务所进场审计前以及年报审议前，审计委员会与审计师沟通了相关情况，听取了有关审计工作安排的汇报。会计师事务所出具审计意见前，审计委员会与其进行深入沟通，了解审计过程中是否存在问题等。
在定期会议的基础上，审计委员会与公司外部审计师召开审计委员会事先沟通会议，讨论公司年度审计计划，确定年度审计服务范围，听取审计师关于公司定期财务报告审计结果及审阅情况的汇报，对公司外部审计师年度、季度商定程序及新增服务范围的事先批准提出意见与建议。通过沟通，加强了公司内部控制的有效性，同时也监督了外部审计师勤勉尽责地履行职责。
审计委员会遵循《企业内部控制基本规范》和相关规定，以及美国《萨班斯-奥克斯利法案》404条款，指导公司开展内部控制管理的相关工作，制定内控评估工作计划，审核内控评估工作报告，并检查内控发现问题整改情况。遵循银保监会、上交所与联交所的相关要求，审计委员会认真履行职责，监督公司依法合规地开展工作。根据职责要求，审计委员会审阅了公司年度合规报告，保证审计委员会工作严格按照相关监管规定的要求合理、有效地开展。
2022年，审计委员会审议了2021年内部审计工作情况、2022年上半年内部审计工作情况等议案，及时、有效地沟通所关注事项，进一步了解公司审计部门工作职能，监督内部审计功能的有效性。审计委员会认为，于本报告期内，公司的内部审计功能有效。在选聘外部审计师过程中，审计委员会合规履行审查职责并出具审查意见。
2023年，公司董事会审计委员会将积极履行自身职责，加
强财务报告、内部控制有效性、内部审计有效性等方面的监督与审核，深入开展与外部审计师的有效沟通，继续督导公司依法合规经营，为董事会科学决策奠定坚实基础。
中国人寿保险股份有限公司
第七届董事会审计委员会
林志权、翟海涛、陈洁2023年3月28日