苏州天华新能源科技股份有限公司
2022年度财务决算报告
苏州天华新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”或“天华新能”）2022年度财务报表已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2023]230Z0132号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天华新能2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、2022年主要财务数据及指标
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比增减 |
| 基本每股收益（元/股） | 11.22 | 1.59 | 605.66% |
| 稀释每股收益（元/股） | 11.22 | 1.59 | 605.66% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 11.16 | 1.50 | 644.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 115.12% | 42.37% | 72.75% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 114.51% | 40.02% | 74.49% |
| 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 18.30 | 5.56 | 229.14% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 9.98 | 0.31 | 3,119.35% |
| 资产负债率 | 30.57% | 35.03% | -4.46% |
二、2022年度经营状况
单位：万元
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比增减 |
| 营业收入 | 1,703,045.48 | 339,755.79 | 401.26% |
| 营业成本 | 605,536.05 | 166,147.32 | 264.46% |
| 税金及附加 | 18,174.86 | 1,532.04 | 1,086.32% |
| 销售费用 | 5,187.31 | 3,854.80 | 34.57% |
| 管理费用 | 36,990.60 | 14,321.04 | 158.30% |
| 研发费用 | 6,005.73 | 5,249.03 | 14.42% |
| 财务费用 | -6,459.43 | 3,774.77 | -271.12% |
| 信用减值损失 | 4,073.46 | 2,381.03 | 71.08% |
| 资产减值损失 | 1,028.46 | 723.37 | 42.18% |
| 公允价值变动收益 | - | -47.25 | 100.00% |
| 投资收益 | -7,087.39 | 405.72 | -1,846.87% |
| 资产处置收益 | -3,176.16 | 2,886.53 | -210.03% |
| 其他收益 | 9,376.88 | 1,941.68 | 382.93% |
| 营业利润 | 1,031,621.77 | 146,959.07 | 601.98% |
| 营业外收入 | 257.03 | 361.28 | -28.86% |
| 营业外支出 | 307.15 | 262.13 | 17.17% |
| 利润总额 | 1,031,571.65 | 147,058.22 | 601.47% |
| 所得税费用 | 150,774.11 | 21,953.93 | 586.78% |
| 净利润 | 880,797.54 | 125,104.29 | 604.05% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 658,579.49 | 91,069.72 | 623.16% |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 | 655,095.54 | 86,007.03 | 661.68% |
主营业务收入构成（分行业）
单位:万元
主营业务成本构成（分业务）
单位:万元
| 产品分类 | 2022年 | 2021年 | 变动额 | 变动幅度 |
| 防静电超净技术行业 | 47,475.67 | 42,745.57 | 4,730.10 | 11.07% |
| 医疗器械行业 | 27,012.46 | 24,195.63 | 2,816.83 | 11.64% |
| 锂电材料行业 | 528,848.75 | 95,730.32 | 433,118.43 | 452.44% |
| 主营业务成本合计 | 603,336.88 | 162,671.52 | 440,665.36 | 270.89% |
| 产品分类 | 2022年 | 2021年 | 变动额 | 变动幅度 |
| 防静电超净技术行业 | 61,069.76 | 58,047.37 | 3,022.39 | 5.21% |
| 医疗器械行业 | 45,473.34 | 45,685.76 | -212.42 | -0.46% |
| 锂电材料行业 | 1,592,625.04 | 231,525.41 | 1,361,099.63 | 587.88% |
| 主营业务收入合计 | 1,699,168.14 | 335,258.54 | 1,363,909.60 | 406.82% |
1、2022年度公司实现营业收入1,703,045.48万元，比上期增长1,363,289.69万元，增比401.26%。主要系本期子公司天宜锂业锂电材料销售额大幅增加所致。
2、营业成本605,536.05万元，比上期增长439,388.73万元，增比264.46%，主要系本期子公司天宜锂业锂电材料销售额大幅增加所致。
3、税金及附加18,174.86万元，比上期增长16,642.82万元，增比1,086.32%，主要系本期营业收入较上期大幅增加所致。
4、销售费用5,187.31万元, 比上期增长1,332.51万元，增比34.57% ，主要系本期销售规模增加，薪酬等相关费用增加所致。
5、管理费用36,990.60万元, 比上期增长22,669.56万元，增比158.30%，主要系本期薪酬及股份支付费用增加所致。
6、财务费用-6,459.43万元, 比上期减少10,234.20万元，降比271.12%，主要系本期存款增加，利息收入增加以及汇兑损益减少所致。
7、其他收益9,376.88万元，比上期增长7,435.20万元，增比382.93%，主要系本期收到的政府补助金额较大所致。
8、投资收益-7,087.39万元，比上期减少7,493.11万元，降比1,846.87%，主要系本期票据贴现业务增加，对应贴现利息增加所致。
9、公允价值变动收益0.00万元，比上期增长47.25万元，增比100.00%，主要系本期远期结售汇业务到期所致。
10、信用减值损失4,073.46万元，比上期增长1,692.43万元，增比71.08%，主要系本期应收账款增加，坏账损失计提增加所致。
11、资产减值损失1,028.46万元，比上期增长305.09万元，增比42.18%，主要系本期计提固定资产减值准备所致。
12、资产处置收益-3,176.16万元，比上期减少6,062.69万元，降比210.03%，主要系本期资产处置损失增加所致。
13、所得税费用150,774.11万元，比上期增长128,820.18万元，增比586.78%，主要系本期营业收入及利润总额增长，所得税费用相应增长所致。
三、2022年末财务状况
单位：万元
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占总资产/负债及所有者权益比重 | 金额 | 占总资产/负债及所有者权益比重 | ||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 850,561.30 | 41.96% | 109,784.03 | 17.55% | 674.76% |
| 交易性金融资产 | 143.28 | 0.02% | -100.00% | ||
| 应收票据 | 132,773.60 | 6.55% | 990.90 | 0.16% | 13,299.29% |
| 应收账款 | 104,996.47 | 5.18% | 48,327.87 | 7.73% | 117.26% |
| 应收款项融资 | 20,151.80 | 0.99% | 6,258.20 | 1.00% | 222.01% |
| 预付款项 | 73,489.16 | 3.63% | 27,198.69 | 4.35% | 170.19% |
| 其他应收款 | 20,745.07 | 1.02% | 14,377.15 | 2.30% | 44.29% |
| 存货 | 223,923.40 | 11.05% | 123,198.46 | 19.69% | 81.76% |
| 合同资产 | 364.87 | 0.02% | 145.88 | 0.02% | 150.12% |
| 其他流动资产 | 8,629.78 | 0.43% | 476.14 | 0.08% | 1712.45% |
| 流动资产合计 | 1,435,635.45 | 70.83% | 330,900.60 | 52.90% | 333.86% |
| 非流动资产： | |||||
| 长期股权投资 | 19,942.33 | 0.98% | |||
| 其他权益工具投资 | 110,650.05 | 5.46% | 92,406.40 | 14.77% | 19.74% |
| 固定资产 | 170,255.16 | 8.40% | 96,594.09 | 15.43% | 76.26% |
| 在建工程 | 198,316.12 | 9.79% | 65,746.82 | 10.51% | 201.64% |
| 使用权资产 | 260.18 | 0.01% | 358.56 | 0.06% | -27.44% |
| 无形资产 | 28,705.11 | 1.42% | 10,846.87 | 1.73% | 164.64% |
| 商誉 | 23,178.21 | 1.14% | 23,178.21 | 3.71% | 0.00% |
| 长期待摊费用 | 516.82 | 0.03% | 178.23 | 0.03% | 189.97% |
| 递延所得税资产 | 6,513.93 | 0.32% | 1,615.74 | 0.26% | 303.15% |
| 其他非流动资产 | 32,769.30 | 1.62% | 3,743.68 | 0.60% | 775.32% |
| 非流动资产合计 | 591,107.21 | 29.17% | 294,668.60 | 47.10% | 100.60% |
| 资产总计 | 2,026,742.66 | 100.00% | 625,569.20 | 100.00% | 223.98% |
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | 327,746.23 | 16.18% | 73,802.57 | 11.80% | 344.09% |
| 交易性金融负债 | 190.53 | 0.03% | -100.00% | ||
| 应付票据 | 53,106.68 | 2.62% | 40,413.44 | 6.46% | 31.41% |
| 应付账款 | 100,402.35 | 4.95% | 31,453.92 | 5.03% | 219.20% |
| 预收款项 | |||||
| 合同负债 | 4,088.43 | 0.20% | 9,630.25 | 1.54% | -57.55% |
| 应付职工薪酬 | 10,203.19 | 0.50% | 4,454.18 | 0.71% | 129.07% |
| 应交税费 | 45,264.77 | 2.23% | 13,230.65 | 2.11% | 242.12% |
| 其他应付款 | 36,744.32 | 1.81% | 810.19 | 0.13% | 4,435.27% |
| 一年内到期的非流动负债 | 12,103.60 | 0.60% | 25,115.95 | 4.01% | -51.81% |
| 其他流动负债 | 339.72 | 0.02% | 221.41 | 0.04% | 53.43% |
| 流动负债合计 | 589,999.29 | 29.11% | 199,323.09 | 31.86% | 196.00% |
| 非流动负债： | |||||
| 长期借款 | 11,000.00 | 0.54% | 5,577.78 | 0.89% | 97.21% |
| 租赁负债 | 192.34 | 0.01% | 269.86 | 0.04% | -28.73% |
| 递延收益 | 3,970.41 | 0.20% | 503.19 | 0.08% | 689.05% |
| 递延所得税负债 | 14,332.40 | 0.71% | 13,461.29 | 2.16% | 6.47% |
| 非流动负债合计 | 29,495.15 | 1.46% | 19,812.12 | 3.17% | 48.87% |
| 负债合计 | 619,494.44 | 30.57% | 219,135.21 | 35.03% | 182.70% |
| 所有者权益： | |||||
| 股本 | 64,040.29 | 3.16% | 58,288.05 | 9.32% | 9.87% |
| 资本公积 | 285,297.79 | 14.08% | 81,148.17 | 12.97% | 251.58% |
| 其他综合收益 | 56,264.31 | 2.78% | 48,037.59 | 7.68% | 17.13% |
| 专项储备 | 23.39 | 0.00% | -100.00% | ||
| 盈余公积 | 22,033.97 | 1.09% | 6,069.61 | 0.97% | 263.02% |
| 未分配利润 | 744,248.46 | 36.71% | 130,777.36 | 20.91% | 469.10% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,171,884.82 | 57.82% | 324,344.17 | 51.85% | 261.31% |
| 少数股东权益 | 235,363.40 | 11.61% | 82,089.82 | 13.12% | 186.71% |
| 所有者权益合计 | 1,407,248.22 | 69.43% | 406,433.99 | 64.97% | 246.24% |
| 负债和所有者权益总计 | 2,026,742.66 | 100.00% | 625,569.20 | 100.00% | 223.98% |
2022年12月31日，公司总资产2,026,742.66万元，总负债619,494.44万元，归属于上市公司股东的所有者权益1,171,884.82万元。变动超过30.00%的科目有：
1、货币资金期末数为850,561.29万元，比期初数增长674.76%，主要系本期非公开发行股票，募集资金增加以及本期销售规模增加，回款增加所致。
2、交易性金融资产期末数为0.00万元，比期初数下降100.00%，主要系本期远期结售汇业务到期交割所致。
3、应收票据期末数为132,773.60万元，比期初数增长13,299.29%，主要系本期营业收入大幅增长，票据结算货款增加所致。
4、应收账款期末数为104,996.47万元，比期初数增长117.26%，主要系本期营业收入大幅增长，信用期内的应收货款相应增长所致。
5、应收款项融资期末数为20,151.80万元，比期初数增长222.01%，主要系本期营业收入大幅增长，票据结算货款增加所致。
6、预付款项期末数为73,489.16万元，比期初数增长170.19%，主要系本期预付材料款大幅增加所致。
7、其他应收款期末数为20,745.07万元，比期初数增长44.29%，主要系本期应收保证金及押金和投资意向金增加所致。
8、存货期末数为223,923.39万元，比期初数增长81.76%，主要系本期原材料采购备货增加所致。
9、合同资产期末数为364.87万元，比期初数增长150.12%，主要系本期未到期的质保金增加所致。
10、其他流动资产期末数为8,629.78万元，比期初数增长1,712.41%，主要系子公司四川天华待抵扣进项税金额较大所致。
11、长期股权投资期末数为19,942.33万元，比期初数增长19,942.33万元，主要系本期对Premier African Minerals Limited等公司的股权投资增加所致。
12、固定资产期末数为170,255.16万元，比期初数增长76.26%，主要系本期天宜锂业二期2.5万吨电池级氢氧化锂项目建成投产所致。
13、在建工程期末数为198,316.12万元，比期初数增长201.64%，主要系本期新增四川天华年产6万吨电池级氢氧化锂等项目所致。
14、无形资产期末数为28,705.11万元，比期初数增长164.64%，主要系子公司天宜锂业等本期新增土地使用权所致。
15、长期待摊费用期末数为516.82万元，比期初数增长189.97%，主要系本期增加厂房装修改造等支出所致。
16、递延所得税资产期末数为6,513.93万元，比期初数增长303.15%，主要系本期可抵扣亏损等事项导致的暂时性差异增加所致。
17、其他非流动资产期末数为32,769.30万元，比期初数增长775.32%，主要系是本期在建项目投入增加，预付的工程设备款增加所致。
18、短期借款期末数为327,746.23万元，比期初数增长344.09%，主要系本期生产经营扩大及工程项目建设资金需求增加，相应借款增加所致。
19、交易性金融负债期末数为0.00万元，比期初数下降100.00%，主要系本期远期结售汇业务到期交割所致。
20、应付票据期末数为53,106.68万元，比期初数增长31.41%，主要系子公司本期采购额增长从而用票据结算的款项金额增加所致。
21、应付账款期末数为100,402.35万元，比期初数增长219.20%，主要系子公司本期工程设备采购增加所致。
22、合同负债期末数为4,088.43万元，比期初数下降57.55%，主要系本期预收的工程款减少所致。
23、应付职工薪酬期末数为10,203.19万元，比期初数增长129.07%，主要系本期业绩上涨，职工薪酬增加所致。
24、应交税费期末数为45,264.77万元，比期初数增长242.12%，主要系本期利润总额增长，期末应交所得税费用相应增加所致。
25、其他应付款期末数为36,744.32万元，比期初数增长4,435.27%，主要系2022年末应付普通股股利增加所致。
26、一年内到期的非流动负债期末数为12,103.60万元，比期初数下降51.81%，主要系一年内到期的长期借款减少所致。
27、其他流动负债期末数为339.72万元，比期初数增长53.43%，主要系本期待转销项税额增加所致。
28、长期借款期末数为11,000.00万元，比期初数增长97.21%，主要系本期资金需求增加，信用借款增加所致。
29、递延收益期末数为3,970.41万元，比期初数增长689.05%，主要系本期子公司天宜锂业收到的政府补助增加所致。
30、资本公积期末数为285,297.79万元，比期初数增长251.58%，主要系本期向特定对象发行股票产生的股本溢价金额较大所致。
31、盈余公积期末数为22,033.97万元，比期初数增长263.02%，主要系本期计提法定盈余公积金额较大所致。
32、未分配利润期末数为744,248.46万元，比期初数增长469.10%，主要系本期净利润增加所致。
四、2022年现金流量情况
单位：万元
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,693,188.81 | 303,446.54 | 457.99% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,053,828.90 | 285,398.34 | 269.25% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 639,359.91 | 18,048.20 | 3,442.51% |
| 投资活动现金流入小计 | 19,134.84 | 88,422.50 | -78.36% |
| 投资活动现金流出小计 | 233,142.43 | 165,714.44 | 40.69% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -214,007.59 | -77,291.94 | -176.88% |
| 筹资活动现金流入小计 | 823,127.27 | 213,828.47 | 284.95% |
| 筹资活动现金流出小计 | 459,017.54 | 136,752.91 | 235.65% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 364,109.73 | 77,075.56 | 372.41% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -12.96 | -145.43 | 91.09% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 789,449.09 | 17,686.39 | 4,363.60% |
1、报告期经营活动现金流入较上期增长457.99%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加。
2、报告期经营活动现金流出较上期增长269.25%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加。
3、报告期投资活动现金流入较上期下降78.36%，主要系本期收回投资收到的
现金减少。
4、报告期投资活动现金流出较上期增长40.69%，主要系本期购建固定资产支付的现金增加。
5、报告期筹资活动现金流入较上期增长284.95%，主要系本期向特定对象发行股票及取得银行借款收到的金额增加。
6、报告期筹资活动现金流出较上期增长235.65%，主要系本期偿还银行贷款和购买少数股权支付的现金增加。
7、报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响较上期增长91.09%，主要系本期外汇汇率波动对现金等价物的影响较小。
苏州天华新能源科技股份有限公司董事会2023年3月28日