淮北矿业控股股份有限公司关于财务公司为关联方提供金融服务的持续风险评估报告
淮北矿业集团财务有限公司（下称“财务公司”）为淮北矿业控股股份有限公司（下称“公司”）控股子公司，是一家为成员单位提供金融服务的非银行金融机构。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》和《企业集团财务公司管理办法》的要求，公司对下属财务公司2022年度为淮北矿业（集团）有限责任公司（下称“淮北矿业集团”）及其下属成员单位（不含本公司及其合并报表范围内的下属公司）等关联方提供存款、贷款等金融服务进行风险评估，现将持续风险评估情况报告如下：
一、财务公司基本情况
财务公司成立于2014年4月16日，是经中国银行保险监督管理委员会批准成立的非银行金融机构。
公司名称：淮北矿业集团财务有限公司
注册地址：安徽省淮北市相山区人民中路276号
法定代表人：殷召峰
注册资本：人民币163,300万元
统一社会信用代码：913406000978786602
金融许可证机构编码：L0194H334060001
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资，仅限于银行间市场发行的各类产品、货币市场基金、证券投资基金、地方政府债券、公司债券，以及银行理财产品、信托及其他金融机构发行的理财产品（依法须经批准项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
股东情况：公司持有财务公司51.01%股权，淮北矿业集团持有财务公司48.99%股权。
主要财务数据：截至2022年12月31日，财务公司总资产1,651,064.36万元，总负债1,419,453.00万元，净资产231,611.36万元。2022年度实现营业收入31,554.46万元，净利润16,346.95万元。（以上数据已经审计）
二、财务公司风险管理及内部控制
（一）风险管理环境与评估
财务公司根据《公司法》《企业集团财务公司管理办法》建立了《淮北矿业集团财务有限公司章程》，设立了股东会、董事会和监事会，制定了相应议事规则，对董事会和董事、监事会和监事、经理层在内部控制中的责任进行了明确规定，确立了股东会、董事会、监事会和高级管理层之间各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡的公司治理结构。见下图：
财务公司董事会确立了稳健型的风险管理偏好，建立了完善的风险管理组织体系，形成全面、全程、全员参与的风险管理机制，构建了风险管理“三道防线”。各部门各司其职、各尽其责，不断加强风险管理的全员性、全面性和专业性。
（二）内部控制建设与评估
1.制度建设
财务公司建立了《内控制度汇编》并定期更新，《内控制度汇编》包含公司治理类、风险管理类、信贷业务类、投资业务类、财务管理类、结算业务类以及综合管理类共计七大类162项制度，覆盖公司全部业务。2022年，财务公司根据监管政策变化和业务发展需要，新增、修订了《淮北矿业集团财务有限公司战略委员会工作细则》《淮北矿业集团财务有限公司资金管理办法》《淮北矿业集团财务有限公司现场审计操作流程》等制度。
2.财务管理
财务公司严格按照法律法规、监管要求及公司制度推进公司财务管理，在资产配置、资金计划管理、资产保值增值工作方面，进一步强化风险管控；在确保业务合规、资金安全的前提下，提高资产的流动性与效益性。
3.信息系统
财务公司信息系统为金融云核心系统，由兴业银行金融科技子公司兴业数金公司提供专业化金融云服务，服务器在兴业银行专用机房运行，配备了防火墙、防DDOS攻击、WEB保护等多类网络安全防护设备。服务器及客户端均安装了正版防病毒软件，用户登录及关键业务操作均进行身份认证、数字签名、传输加密、日志记录和异地备份，建立了应急预案，确保系统正常、安全运行。
4.内部审计
财务公司稽核部负责公司内部审计业务，审核评价公司各项政策执行和操作流程的合规性，通过合规检查、审查的方式评估合规风险，向管理层提出意见和建议。财务公司建立了《淮北矿业集团财务有限公司审计业务管理办法》《淮北矿业集团财务有限公司现场审计操作流程》等制度，明确了审计部及审计人员的职责和权限、内部审计的工作内容和程序。
2022年，财务公司稽核部对公司经营情况进行了审计。经审计，财务公司根据监管要求和公司管理需要，建立了较为健全的公司治理架构，构建了完善的内部控制体系，制定了适应业务开展的内控制度，能够满足未来业务发展需要。同时，财务公司能够有效贯彻落实各项监管政策法规，严格执行内部控制制度，保障财务公司健康、持续发展。
5.监管指标
2022年，财务公司各主要监管指标均符合要求，具体如下：
| 指标名称 | 监管要求 | 完成情况 |
| 资本充足率 | ≥10% | 20.85% |
| 流动性比例 | ≥25% | 57.54% |
| 拆入资金比例 | ≤100% | 0.18% |
| 担保比例 | ≤100% | 61.88% |
| 投资比例 | ≤70% | 61.07% |
| 自有固定资产比例 | ≤20% | 0.04% |
（三）总体评价
财务公司坚持稳健型风险管理偏好，各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；无不良资产，各项监管指标符合监管要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。
三、对关联方提供存贷款风险进行管控的说明
（一）存款管理方面
为防止关联方存款大进大出造成的流动性波动，财务公司采取一系列流动性风险管理措施。包括但不限于：
1.加强资金计划管理，准确匹配资金头寸
通过汇总关联方月度资金收支预算，知悉当期资金收支总体规模；通过分析关联方上报的资金支付计划，准确把握资金支付的时间点；汇总上述资料，测算资金缺口，精准匹配各期头寸。
2.加强资产负债比例管理，合理配置资产结构
结合关联方资金收支特点，根据负债规模及结构合理配置种类资产，在规模与结构上做到相互匹配。
3.拓展同业合作渠道，增加流动资金来源
加强同业合作，与信用良好、财务状况稳健、资产规模较大、流动性充足的银行或其他金融机构，如：国有银行、全国性股份制银行等建立同业授信额度，通过同业拆借、正回购业务可及时、有效补充流动资金，增强抗风险能力。
4.灵活运用货币政策工具，补充流动性
通过办理央行再贴现业务，进一步增强流动性风险管控能力。
（二）贷款管理方面
为防范对关联方的信贷业务风险，财务公司严格执行下述风险防范措施。包括但
不限于：
1.评级授信管理
根据《淮北矿业集团财务有限公司客户信用评级办法》，遵循独立性、真实性、审慎性原则，对公司关联方从基本情况、经营规模、财务状况、偿债能力、营运能力、盈利能力、发展前景等多个维度进行信用评估，对符合条件的关联方给予评级授信。
2.合规管理
在确保总体信贷规模符合监管要求的前提下，在关联方授信额度内，对有资金需求、且资金投向符合相关规定的关联方有序给予信贷投放。
3.信贷业务“三查”管理
落实贷前调查、贷中审查、贷后检查的信贷业务“三查”管理，强化向上穿透式风险识别，加强风险隔离，严防产业风险向金融领域传递。
4.信贷资产分类管理
按照《淮北矿业集团财务有限公司资产风险分类管理办法》，定期对存量信贷资产进行风险评估，并根据评估结果实施五级（正常、关注、次级、可疑、损失）分类管理。
信用等级评估以及贷后管理工作，可有效识别关联方信用风险，提高贷款资产质量，防范不良贷款出现，为贷款安全提供有效管理支撑。
四、关联方存贷款情况
截至2022年12月31日，财务公司吸收关联方存款余额为23.41亿元，对关联方总授信额度为33.25亿元，为关联方提供贷款余额为15.85亿元。
关联方生产经营稳定，发展态势良好，本息均无逾期等违约行为，信贷资产分类认定为正常类。
五、风险评估意见
基于以上分析与判断，公司认为：财务公司建立了较为完善的内部控制体系和内控制度，符合国家金融监管部门规定，各项监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》规定的要求。财务公司为关联方提供存款、贷款等金融业务的风险控制措施到位，在为关联方提供金融服务期间，能够有效管控金融业务风险。