報 告 書
REPORT
山东登海种业股份有限公司
2011 年募集资金年度存
放与使用情况的审核报告
天恒信核字【2012】13003 号
二○一二年四月十九日
山东天恒信有限责任会计师事务所
SHANDONG TIANHENGXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD
地址：山东省临沂市新华路 116 号
山东天恒信有限责任会计师事务所 Add：116 Xinhua Road, Linyi,Shandong
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传真 Fax：0539-7111028
邮编 P.c.：276004
关于山东登海种业股份有限公司
2011 年募集资金年度存放与使用情况的审核报告
天恒信核字【2012】13003 号
山东登海种业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的山东登海种业股份有限公司（以下简称登海种业公司）董事会
《2011 年募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称《募集资金报告》）。
一、管理层的责任
登海种业公司管理层的责任是根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及
上市公司信息披露公告格式第 21 号《上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
规定编制《募集资金报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口
头证言以及我们认为必要的其他证据，保证《募集资金报告》的内容真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对《募集资金报告》发表审核意见。我们按照《中国
注册会计师鉴证业务基本准则》、《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》和《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》的要求执
行了审核工作。上述准则及规定要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对《募集资
金报告》是否不存在重大错报获取合理保证。
审核工作涉及实施审核程序，以获取有关《募集资金报告》的审核证据。选择的审核程序取
决于注册会计师的判断，在审核过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括检查会计记录等我们
认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。
我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、审核意见
我们认为，登海种业公司《募集资金报告》已经按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司
规范运作指引》及《上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制，在所
有重大方面公允反映了登海种业公司 2011 年度募集资金实际存储与使用情况。
本审核报告并不构成我们对登海种业公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保
证。本审核报告仅供登海种业公司年度报告披露之目的使用。
山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 张敬鸿
中国注册会计师 高冠涛
中国临沂市 二○一二年四月十九日
山东登海种业股份有限公司董事会
2011 年募集资金年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
一、募集资金基本情况
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准山东登海种业股份有限公司公开发行
股票的通知》（证监发行字[2005]8 号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）
22,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为 16.70 元。
1、募集资金情况
截至 2005 年 4 月 12 日止，本公司实际发行人民币普通股（A 股）22,000,000 股，共
计募集资金 367,400,000.00 元，扣除承销费、发行手续费等发行费用 17,875,603.70 元，
实际募集资金 349,524,396.30 元。本次募集资金业经山东天恒信有限责任会计师事务所验
证确认，并出具《验资报告》（天恒信审报字[2005]1319 号）。截至 2011 年 6 月 2 日清户
止，募集资金累计产生的利息收入 9,496,261.57 元。
2、募集资金运用情况
(1) 募集资金到位后，截至 2011 年 12 月 31 日止，各年度募集资金直接投资情况如
下：2005 年度 55,417,252.14 元，2006 年度 44,644,585.91 元，2007 年度 32,832,628.22 元，
2008 年度 17,023,749.99 元，2009 年度 30,187,354.27 元，2010 年度 18,480,688.39 元，2011
年度 1,284,680.00 元，累计 199,870,938.92 元。
(2) 募集资金到位前，截至 2005 年 4 月 11 日止，本公司以自有资金垫付投入募集资
金项目 96,599,975.48 元，募集资金到位后，由募集资金置换。
以上累计投入募集资金项目 296,470,914.40 元。
(3) 2007 年 5 月和 2008 年 3 月，公司对募集资金项目“蔬菜良种产业工程项目”和
“花卉产业工程项目”的投资额作了调整，将上述两个项目调整后减少的投资额中由募
集资金投入的金额 61,037,264.18 元（包括 2007 年及以前的利息收入 7,511,365.84 元），
用于补充流动资金。
（4）2010 年优质高产玉米杂交种产业工程项目投资超过计划使用存款利息收入
1,971,421.78 元。
（5）2011 年 5 月，公司对募集资金项目 “花卉产业工程项目”的投资额作了调整，
将上述项目结余的募集资金用 1,499,005.34 元，以及尚未使用的银行存款利息收入
13,473.95 元，合计 1,512,479.29 元用于永久补充流动资金。
3、募集资金结余情况
截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金已无余额。
4、募集资金专户存储情况
募集资金专户已于 2011 年 6 月清户。
二、募集资金的管理情况
1、在收到募集资金后，为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照
《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情
况，制订了《山东登海种业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），
并经第二届董事会第六次会议审议通过。2009 年 8 月《管理制度》进行了第二次修订，
并经公司第三届董事会第十二次会议审议通过。根据《管理制度》的规定，募集资金的
使用实行董事长、总经理联签制度。每一笔募集资金的支出均需由使用部门提出使用募
集资金的申请，由使用部门经理签字后，经财务部审核，并由证券部备案，然后报董事
长、总经理签字批准执行。为避免资金闲置，充分发挥其效益，在确保不影响募集资金
项目建设进度的前提下，经董事会批准，募集资金可以暂时用于补充流动资金。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金的实际使用情况详见下表。
募 集 资 金 使 用 情 况 对 照 表
