威海光威复合材料股份有限公司2022年度财务决算报告
威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2023]第ZA90101号标准无保留意见的审计报告。审计意见认为：财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了光威复材2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将公司2022年度的财务决算情况报告如下：
一、公司主要财务数据和指标（单位：万元）
| 2022年 | 2021年 | 增减变动 | 变动幅度 | |
| 营业收入 | 251,110.95 | 260,730.78 | -9,619.83 | -3.69% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 93,425.41 | 75,838.27 | 17,587.14 | 23.19% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 87,442.43 | 71,252.53 | 16,189.90 | 22.72% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,723.30 | 119,617.42 | -104,894.12 | -87.69% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.80 | 1.46 | 0.34 | 23.29% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.80 | 1.46 | 0.34 | 23.29% |
| 加权平均净资产收益率 | 21.27% | 19.60% | N/A | 1.67% |
| 期末余额 | 期初余额 | 增减变动 | 变动幅度 | |
| 资产总额 | 633,010.34 | 555,876.24 | 77,134.10 | 13.88% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 487,999.90 | 414,638.44 | 73,361.46 | 17.69% |
二、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
1、资产情况（单位：万元）
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减变动 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 137,657.82 | 194,900.17 | -57,242.35 | -29.37% |
| 应收票据 | 8,663.44 | 3,223.64 | 5,439.80 | 168.75% |
| 应收账款融资 | 79,899.93 | 39,833.28 | 40,066.65 | 100.59% |
| 预付款项 | 1,607.45 | 4,350.04 | -2,742.59 | -63.05% |
| 其他应收款 | 7,279.48 | 1,711.38 | 5,568.10 | 325.36% |
| 存货 | 64,503.54 | 41,197.53 | 23,306.01 | 56.57% |
| 其他流动资产 | 7,173.52 | 3,769.37 | 3,404.15 | 90.31% |
| 在建工程 | 95,724.32 | 45,044.91 | 50,679.41 | 112.51% |
| 其他非流动资产 | 14,461.77 | 11,405.43 | 3,056.34 | 26.80% |
（1）货币资金同比下降29.37%，主要系军品类客户现金结算货款同比减少所致；
（2）应收票据同比增加168.75%，主要系军品类客户年末票据结算货款所致；
（3）应收款项融资同比增长100.59%，主要系军品类客户现金结算货款同比减少所致；
（4）预付账款同比下降63.05%，主要系原材料验收入库所致；
（5）其他应收款同比增长325.36 %，主要系支付工业用地保证金6,000万元所致；
（6）存货同比增长56.57%，主要系外购碳梁生产用碳纤维及自产民品碳纤维增加所致；
（7）其他流动资产同比增长90.31%，主要系未抵扣内蒙古项目的增值税进项税金增加所致；
（8）在建工程同比增长112.51%,主要系内蒙古项目继续投入所致；
（9）其他非流动资产同比增长26.80%，主要系内蒙古项目合同预付款增加所致。
2、负债变动情况 （单位：万元）
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减变动 | 变动幅度 |
| 短期借款 | 3,000.00 | 3,000.00 | N/A | |
| 应交税费 | 5,291.15 | 3,091.97 | 2,199.18 | 71.13% |
| 其他应付款 | 12,135.83 | 2,816.11 | 9,319.72 | 330.94% |
（1）系控股子公司光晟公司分别向民生银行贷款1,000万元及招商银行贷款2,000万元所致；
（2）应交税金同比增长71.13%，主要系子公司拓展纤维四季度收入同比增长，增值税及所得税随之增加所致；
（3）其他应付款同比增长330.94%，主要系控股子公司内蒙古公司向光威集团拆借资金9,200万元所致。
3、经营情况 （单位：万元）
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 增减变动 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 251,110.95 | 260,730.78 | -9,619.83 | -3.69% |
| 营业成本 | 127,871.40 | 144,905.39 | -17,033.99 | -11.76% |
| 财务费用 | -10,260.58 | 952.55 | -11,213.13 | -1177.17% |
| 其他收益 | 13,855.51 | 5,029.54 | 8,825.97 | 175.48% |
（1）营业收入同比下降3.69%，主要系碳梁同比减少1.46亿元、预浸料收入同比减少 0.60 亿元、碳纤维（含织物）收入同比增加1.11亿元所致；
（2）营业成本同比下降11.76%，主要系成本随收入减少所致；
（3）财务费用同比下降1177.17%，主要系美元升值汇兑收益同比增加 1 亿元所致；
（4）其他收益同比增长175.48%，主要系退税同比增加5,665万元所致。
4、现金流量情况分析 （单位：万元）
| 项 目 | 2022年 | 2021年 | 增减变动 | 变动幅度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,723.30 | 119,617.42 | -104,894.12 | -87.69% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -70,844.55 | -54,969.36 | -15,875.19 | 28.88% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,804.86 | -19,593.81 | 7,788.95 | 39.75% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -58,363.24 | 44,045.04 | -102,408.28 | -232.51% |
（1）经营活动产生的现金流量净额同比下降87.69%，主要系军品类客户现金结算货款同比减少所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增长28.88%，主要系内蒙古项目继续投入所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比增长39.75%，主要系控股子公司内蒙古公司向光威集团拆借资金9,200万元所致。
（4）现金及现金等价物净增加额同比下降232.51%，主要系军品类客户现金结算货款同比减少所致。
威海光威复合材料股份有限公司
2023年3月28日