关于西部超导材料科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
众环专字[2023]1700012号
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西部超导材料科技股份有限公司董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告（一）
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，西部超导材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“西部超导”）董事会编制了截至2022年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告（一）》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、募集完成时间
根据中国证券监督管理委员会于2019年7月1日出具的《关于同意西部超导材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕1169号），本公司于2019年7月向社会公众公开发行人民币普通股（A股）44,200,000.00股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币15.00元，募集资金总额为人民币663,000,000.00元。上述募集资金总额扣除保荐费和承销费用人民币48,410,000.00元后，本公司收到募集资金人民币614,590,000.00元，扣除由本公司支付的其他发行费用共计人民币11,468,507.82元后，实际募集资金净额为人民币603,121,492.18元。截至2019年7月17日止，上述募集资金的划转已经全部完成，业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字[2019]170004号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本期使用金额及当前余额
项目 金额（人民币元）截至2019年7月17日止募集资金总额 663,000,000.00
减：保荐费和承销费用 48,410,000.002019年7月17日公司收到募集资金金额
614,590,000.00
减：2019年度支付其他发行费用 11,468,507.82实际募集资金净额 603,121,492.18加：以前年度利息收入 3,683,661.88
614,590,000.00
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项目 金额（人民币元）减：以前年度已使用金额（不含支付的其他发行费用） 469,213,147.35
减：以前年度存入保证金金额 14,293,900.00
加：以前年度收回保证金金额 7,993,900.00
减：以前年度使用募集资金进行现金管理金额 1,819,000,000.00
加：以前年度收回募集资金进行现金管理金额 1,819,000,000.00
加：以前年度使用募集资金进行现金管理收益 18,515,929.51
截至2021年12月31日止募集资金专户余额 149,807,936.22
加：本期利息收入 1,829,453.65
减：本期已使用金额 157,774,596.02
减：本期存入保证金金额加：本期收回保证金金额 6,300,000.00
减：本期使用募集资金进行现金管理金额加：本期收回募集资金进行现金管理金额加：本期使用募集资金进行现金管理收益截至2022年12月31日止募集资金专户余额 162,793.85
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的要求，制定了《西部超导材料科技股份有限公司募集资金管理制度》。根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。公司使用募集资金时，由使用部门依据公司内部流程逐级申请，并按公司资金使用审批规定办理相关手续，在募集资金计划内的使用由董事长或总经理依照财务收支权限签批。公司的募集资金使用管理由总经理负责组织实施。公司财务部门负责建立募集资金使用情况台账，负责登记公司募集资金的使用情况、使用效果及未使用募集资金存放状况。公司董事会每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《董事会关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
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（二）募集资金三方监管情况
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2019年7月17日与保荐机构中信建投证券股份有限公司、招商银行股份有限公司西安分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2019年7月18日与保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行和兴业银行股份有限公司西安分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
经公司第三届董事会第十次会议审议通过，本公司在招商银行股份有限公司西安分行、中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、兴业银行股份有限公司西安分行各开设了1个募集资金存放专项账户。
截至2022年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
公司名称 开户行 账号
余额
（人民币元）
备注西部超导材料科技股份有限公司
招商银行股份有限公司西安分行
029900180010820
| 2021 |
年
销户中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行
61050193004100001401 41,850.35
活期兴业银行股份有限公司西安分行
456620100100114374 120,943.50
活期合计
162,793.85
（四）募集资金进行现金管理情况
2020年8月28日，公司召开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币3亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。截至2022年12月31日止，公司使用募集资金购买的结构性存款余额为0.00元。
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三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，详见“附表1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至2022年12月31日止，公司未发生先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2022年12月31日止，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
具体详见“二、募集资金管理情况”中的“（四）募集资金进行现金管理情况”。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
不适用。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
不适用。
（七）结余募集资金使用情况
不适用。
（八）募集资金使用的其他情况
1、根据公司第三届董事会第六次会议决议、2019年第二次临时股东大会决议，
公司本次公开发行股票的发行数量不超过44,200,000.00股，本次公开发行新股的募集资金扣除发行费用后，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入额为508,000,000.00元，偿还银行贷款募集资金投入额为292,000,000.00元，共计800,000,000.00元，因本次实际募集资金净额为603,121,492.18元，按计划募集资金投入到投资项目金额的比例，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入金额实际为382,982,147.53元，偿还银行贷款募集资金投入金额实际为220,139,344.65元，共计603,121,492.18元。
2、2020年12月17日，公司召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关
于调整募集资金投资建设项目内部投资结构的议案》，同意公司对发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目内部投资结构进行调整，具体情况如下：
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（1）建设内容调整如下：
项目名称 原建设内容 调整后建设内容发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目
总建筑面积为42,647.88㎡，其中新建厂房建筑面积24,003.52㎡、供辅设施建筑面积1,221.28
室外工程面积17,450.08㎡。
调整后总建筑面积为30,021.28㎡，其中新建厂房建筑面积18,800㎡、供辅设施建筑面积1,221.28㎡、室外工程面积10,000㎡。
（2）内部投资结构调整如下：
单位：万元
项目名称 投资名称
原计划募集资金投
入金额（
㎡、A
）
现拟投入金额
（
）
增减情况（B-A
发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目
建筑工程费8,784.88 5,758.09-
| ） |
| 3,026.79 |
设备购置及安装费33,651.81 44,323.69
预备费2,121.83 718.23-
| 10,671.88 |
| 1,403.60 |
流动资金6,241.48-
合计50,800.0050,800.00
| 6,241.48 | |
注：以上表格中数据尾差为数据四舍五入加和所致。
公司实际募集资金净额为603,121,492.18元，按计划募集资金投入到投资项目金额的比例，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入金额为382,982,147.53元，本项目建设资金需求不足部分，公司将根据项目进度利用自有资金自筹解决。
3、公司于2021年7月7日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十
六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，结合目前公司募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整，公司“发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目”原计划工期24个月，于2021年7月22日前达到预定可使用状态，调整后预计达到可使用状态日期为2023年1月22日。截至报告披露日，该项目厂房基建已完成，部分设备正处于安装调试中，公司正在办理相关生产资质手续。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2022年12月31日止，公司未发生变更募投项目的情况，亦不存在募投项目对外转让或置换的情况。
编制单位：西部超导材料科技股份有限公司承诺投资项目
已变更项目(含部分变更)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额(1)
本年度投入金额
截至期末累计
投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)
＝(2)-(1)
截至期末投入进度(4)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
本年度实现
的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重
大变化发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目
否382,982,147.53382,982,147.53382,982,147.53157,774,596.02406,848,398.7223,866,251.19106.23%2023年1月不适用不适用否偿还银行贷款否220,139,344.65220,139,344.65220,139,344.65220,139,344.65100.00%不适用不适用不适用否合计603,121,492.18603,121,492.18603,121,492.18157,774,596.02626,987,743.3723,866,251.19103.96%
注：发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目截至期末累计投入金额大于承诺投入金额系募集资金进行现金管理的收益及利息收入。募集资金其他使用情况具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（八）募集资金使用的其他情况”。
已累计投入募集资金总额626,987,743.37
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况具体详见“二、募集资金管理情况”中的“（四）募集资金进行现金管理情况”。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用。募集资金结余的金额及形成原因不适用。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用。
变更用途的募集资金总额不适用变更用途的募集资金总额比例不适用
未达到计划进度原因不适用。
附表
：
募集资金使用情况对照表
| 2022年度 | |
| 金额单位：人民币元 | |
募集资金净额603,121,492.18本年度投入募集资金总额157,774,596.02
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西部超导材料科技股份有限公司董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告（二）根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，西部超导材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“西部超导”）董事会编制了截至2022年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告（二）》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、募集完成时间
根据中国证券监督管理委员会于2021年11月23日出具的《关于同意西部超导材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞3709 号），本公司向特定对象发行普通股（A股）22,774,069股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币88.39元，募集资金总额为2,012,999,958.91元。上述募集资金总额扣除保荐费和承销费用人民币29,995,282.43元后，本公司收到募集资金人民币1,983,004,676.48元，扣除由本公司支付的其他发行费用共计人民币1,919,345.20元后，实际募集资金净额为人民币1,981,085,331.28元。截止2021年12月29日，上述募集资金的划转已经全部完成，业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字[2021]170004号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本期使用金额及当前余额
项目 金额（人民币元）截至2021年12月29日止募集资金总额 2,012,999,958.91减：保荐费和承销费用29,995,282.432021年12月29日公司收到募集资金金额1,983,004,676.48减：2021年度计提的其他发行费用 1,919,345.20实际募集资金净额1,981,085,331.28加：上期利息收入 73,124.88
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项目 金额（人民币元）减：上期已使用金额5,626,975.18加：尚未支付的2021年其他发行费用 1,919,345.20截至2021年12月31日止募集资金专户余额1,977,450,826.18加：本期利息收入13,036,333.01减：本期已使用金额
545,747,282.23减：本期存入保证金金额
142,551,864.50加：本期收回保证金金额25,000,000.00减：本期使用募集资金进行现金管理金额
2,870,000,000.00加：本期收回募集资金进行现金管理金额1,950,000,000.00加：本期使用募集资金进行现金管理收益
17,555,861.57减：
2022年度支付的其他发行费用1,919,345.20截至2022年
月
日止募集资金专户余额
422,824,528.83
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的要求，制定了《西部超导材料科技股份有限公司募集资金管理制度》。
根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。公司使用募集资金时，由使用部门依据公司内部流程逐级申请，并按公司资金使用审批规定办理相关手续，在募集资金计划内的使用由董事长或总经理依照财务收支权限签批。公司的募集资金使用管理由总经理负责组织实施。公司财务部门负责建立募集资金使用情况台账，负责登记公司募集资金的使用情况、使用效果及未使用募集资金存放状况。公司董事会每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《董事会关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
（二）募集资金三方监管情况
本次发行募集的资金已存入公司开设的募集资金专用账户，并将按照募集资金使用计划确保专款专用。保荐机构、开户银行和公司已签订募集资金三方监管协议，
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共同监督募集资金的使用情况。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
经公司第四届董事会第三次会议审议通过，本公司在中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、招商银行股份有限公司西安北大街支行、兴业银行股份有限公司西安粉巷支行、交通银行股份有限公司西安甜水井街支行、华夏银行股份有限公司西安小寨支行、中国银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、浙江商业银行股份有限公司西安分行各开设了1个募集资金存放专项账户。
截至2022年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
公司名称 开户行 账号
余额
（人民币元）
备注
西部超导材料科技股份有限公司
中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行
61050193004100002330 629,918.36
活期招商银行股份有限公司西安北大街支行
029900180010908 32,023,287.63
活期中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行
8111701013300668101 2,162.79
活期兴业银行股份有限公司西安粉巷支行
456640100100056107 46,012,978.47
活期交通银行股份有限公司西安甜水井街支行
611301075013001651791 204,342,802.58
活期华夏银行股份有限公司西安小寨支行
11452000000808516 50,474,791.63
活期中国银行股份有限公司西安经济技术开发区支行
102897885329 89,177,411.35
活期浙江商业银行股份有限公司西安分行
7910000010120100765387 161,176.02
活期合计 422,824,528.83
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，详见“附表1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至2022年12月31日止，公司未发生先期投入及置换情况。
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（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2022年12月31日止，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2022年3月29日，公司召开的第四届董事会第四次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常进行的前提下，使用金额不超过人民币120,000.00万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），在上述额度范围内，资金可循环滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内，董事会授权公司管理层在上述额度及期限内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，财务部负责组织实施。截至2022年12月31日止，公司使用募集资金购买的结构性存款余额为92,000.00万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
不适用。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
不适用。
（七）结余募集资金使用情况
不适用。
（八）募集资金使用的其他情况
不适用。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2022年12月31日止，公司未发生变更募投项目的情况，亦不存在募投项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及披露的违规情形。
编制单位：西部超导材料科技股份有限公司
承诺投资项目
已变更项目(含部分变更)
募集资金承诺投资
总额
调整后投资总额
截至期末承诺投
入金额(1)
本年度投入金额
截至期末累计
投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)
截至期末投入进度(4)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
本年度实现
的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化航空航天用高性能金属材料产业化项目
否971,000,000.00971,000,000.00971,000,000.00221,179,521.02226,806,496.20-744,193,503.8023.36%2024年12月不适用不适用否高性能超导线材产业
化项目
否100,820,000.00100,820,000.00100,820,000.0013,556,236.6513,556,236.65-87,263,763.3513.45%2023年12月不适用不适用否超导创新研究院项目否230,000,000.00230,000,000.00230,000,000.002,761,714.442,761,714.44-227,238,285.561.20%2024年12月不适用不适用否超导产业创新中心否373,200,000.00373,200,000.00373,200,000.001,848,320.131,848,320.13-371,351,679.870.50%2024年12月不适用不适用否补充流动资金否
306,065,331.28306,065,331.28306,065,331.28306,401,489.99306,401,489.99336,158.71100.11%
不适用不适用不适用否合计1,981,085,331.281,981,085,331.281,981,085,331.28545,747,282.23551,374,257.41-1,429,711,073.8727.83%
注：补充流动资金截至期末累计投入金额大于承诺投入金额系募集资金账户利息收入。募集资金其他使用情况不适用。
已累计投入募集资金总额551,374,257.41
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品
情况”。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用。募集资金结余的金额及形成原因不适用。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用。
变更用途的募集资金总额不适用变更用途的募集资金总额比例不适用
未达到计划进度原因不适用。
附表
：
募集资金使用情况对照表
| 2022年度 | |
| 金额单位：人民币元 | |
募集资金净额1,981,085,331.28本年度投入募集资金总额545,747,282.23