浙江震元股份有限公司
二〇一一年年度审计报告
二〇一二年四月十九日
浙江震元股份有限公司 2011 年度审计报告
目 录
一、审计报告 …………………………………………………………第 2—3 页
二、财务报表…………………………………………………………第 4—11 页
(一)合并资产负债表………………………………………………第 4 页
(二)母公司资产负债表……………………………………………第 5 页
(三)合并利润表……………………………………………………第 6 页
(四)母公司利润表…………………………………………………第 7 页
(五)合并现金流量表………………………………………………第 8 页
(六)母公司现金流量表……………………………………………第 9 页
(七)合并所有者权益变动表………………………………………第 11 页
(八)母公司所有者权益变动表……………………………………第 12 页
三、财务报表附注 …………………………………………………第 13—62 页
浙江震元股份有限公司 2011 年度审计报告
天健审〔2012〕2988 号
浙江震元股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的浙江震元股份有限公司(以下简称浙江震元公司)财务报
表,包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2011 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财
务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计
准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的
内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
础。
浙江震元股份有限公司 2011 年度审计报告
三、审计意见
我们认为,浙江震元公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制,公允反映了浙江震元公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:黄元喜
中国杭州 中国注册会计师:柯月香
二〇一二年四月十九日
浙江震元股份有限公司 2011 年度审计报告
合并资产负债表
编制单位:浙江震元股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位:人民币元
注
注释
资 产 期末数 期初数 负债和所有者权益 释 期末数 期初数
号
号
流动资产: 流动负债:
货币资金 1 142,112,510.27 127,409,767.13 短期借款 17 184,700,000.00 92,700,000.00
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 拆入资金
应收票据 2 60,438,402.41 21,532,832.99 交易性金融负债
应收账款 3 308,204,314.37 270,347,464.32 应付票据 18 115,879,984.19 138,691,336.54
预付款项 4 11,872,144.18 32,417,636.94 应付账款 19 297,030,014.42 264,841,989.46
应收保费 预收款项 20 6,762,063.94 3,908,101.39
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 21 38,775,314.22 26,941,679.65
应收股利 应交税费 22 3,547,845.41 1,980,275.71
其他应收款 5 4,781,734.47 4,593,350.76 应付利息 23 320,353.63 142,505.40
买入返售金融资产 应付股利 24 373,370.53 373,370.53
存货 6 300,521,365.95 264,229,231.07 其他应付款 25 20,070,814.49 19,249,884.16
一年内到期的非
应付分保账款
流动资产
其他流动资产 7 2,414,394