关于中海油田服务股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第60569476_A05号
中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司董事会：
我们审计了中海油田服务股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2023年3月23日出具了编号为安永华明（2023）审字第60569476_A01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，中海油田服务股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中海油田服务股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中海油田服务股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中海油田服务股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解中海油田服务股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中海油田服务股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第60569476_A05号
中海油田服务股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：安秀艳 |
| 中国注册会计师：贺 鑫 | |
| 中国 北京 | 2023年3月23日 |
附表
关于中海油田服务股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 无 | / | / | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | / |
| 前大股东及其附属企业 | 无 | / | / | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | / |
| 总计 | / | / | / | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | / |
注：2022年度无大股东及其附属企业非经营性占用中海油田服务股份有限公司资金的情况。
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息）（注1） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 中国海洋石油集团有限公司 | 母公司 | 应收账款 | 0 | 36,738 | 0 | 32,983 | 3,755 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 中国海洋石油有限公司 | 受同一母公司控制 | 应收账款 | 761,557 | 3,066,754 | 0 | 2,812,282 | 1,016,029 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 中国海油集团内其他关联公司（注2） | 受同一母公司控制 | 应收账款 | 15,302 | 41,471 | 0 | 45,079 | 11,694 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 中国海洋石油有限公司 | 受同一母公司控制 | 预付账款 | 0 | 1 | 0 | 0 | 1 | 预付房屋租金 | 经营性往来 | |
| 中国海油集团内其他关联公司 | 受同一母公司控制 | 预付账款 | 2 | 15,648 | 0 | 15,442 | 208 | 预付保险费、燃油费 | 经营性往来 | |
| 中国海洋石油集团有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 0 | 23 | 0 | 0 | 23 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 中国海油集团内其他关联公司 | 受同一母公司控制 | 其他应收款 | 20 | 329 | 0 | 274 | 75 | 工程保证金 | 经营性往来 | |
| 中海石油财务有限责任公司 | 受同一母公司控制 | 货币资金 | 119,896 | 9,313,448 | 1,449 | 9,314,795 | 119,998 | 存放资金、利息 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 本公司之子公司（注3） | 子公司 | （注4） | 1,173,801 | 336,888 | 15,683 | 152,657 | 1,373,715 | 业务代垫款、利息及资金拆借款 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | 无 | / | / | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 中法渤海地质服务有限公司（注5） | 合营公司 | 其他应收款 | 238 | 0 | 0 | 238 | 0 | 垫付社保 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 中海艾普油气测试（天津）有限公司 | 合营公司 | 其他应收款 | 48 | 475 | 0 | 482 | 41 | 垫付社保 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 海洋石油-奥帝斯完井服务有限公司 | 合营公司 | 其他应收款 | 628 | 652 | 0 | 1,280 | 0 | 垫付社保 | 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 2,071,492 | 12,812,427 | 17,132 | 12,375,512 | 2,525,539 | / | / |
注1：该列“2022年度往来累计发生金额（不含利息）”系含增值税的本年发生额，且汇率变动的影响列示于该列。注2：中国海油集团内其他关联公司系除中国海洋石油有限公司和中国海洋石油集团有限公司以外，中国海油集团内其他关联方。注3：本公司向本公司之子公司COSL Singapore Limited.、COSL Norwegian AS、COSL PROSPECTOR PTE. LTD.、COSL Drilling Strike Pte. Ltd.、COSL MexicoS.A.de C.V、COSL(Middle East)FZE、COSL OIL-TECH (SINGAPORE) LTD.、PT.SAMUDRA TIMUR SANTOSA、COSL Hong Kong International Limited等子公司提供的代垫款及内部借款，系为子公司生产经营之用。注4：根据拆借资金的流动性及款项性质分别计入其他应收款及长期应收款。注5：中法渤海地质服务有限公司自2022年8月1日起成为本公司子公司，相关交易及余额列示于本公司之子公司中。
本表已于2023年3月23日获董事会批准。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：