证券简称： 瑞华技术 证券代码： 872869
常州市武进区科教城创研港1号5楼常州瑞华化工工程技术股份有限公司招股说明书（申报稿）
常州瑞华化工工程技术股份有限公司招股说明书（申报稿）
保荐人（主承销商）
（北京市朝阳区安立路66号4号楼）
保荐人（主承销商）
（北京市朝阳区安立路66号4号楼）
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
常州瑞华化工工程技术股份有限公司
1-1-1
中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
1-1-2
声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
1-1-3
本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 公开发行股票不超过1,739.20万股（含本数，未采用超额配售选择权）。公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%，即不超过260.80万股（含本数），包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过2,000.00万股（含本数） |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 定价方式 | 公司和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格，最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定 |
| 每股发行价格 | 发行价格不低于33.00元/股，最终发行价格将由股东大会授权董事会与主承销商在发行时协商确定 |
| 预计发行日期 | - |
| 发行后总股本 | - |
| 保荐人、主承销商 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 招股说明书签署日期 | 2023年3月16日 |
1-1-4
重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
1-1-5
1-1-6
1-1-7
联专审字[2023]D-0111号），具体信息参见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“八、发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”之“（一）财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况”。根据《审阅报告》，截至2022年末，公司资产负债状况良好，资产总额为75,591.79万元，较去年年末增加19.55%；所有者权益为41,845.58万元，较去年年末增加24.46%；2022年度，公司实现营业收入32,598.86万元，较上年增加
129.29%；归属于母公司股东的净利润8,176.48万元，较上年增加123.57%；2022年度，公司经营活动产生的现金流量净额为14,300.33万元，较上年增加1,161.37%。
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目录
第一节 释义 ...... 9
第二节 概览 ...... 13
第三节 风险因素 ...... 23
第四节 发行人基本情况 ...... 29
第五节 业务和技术 ...... 75
第六节 公司治理 ...... 185
第七节 财务会计信息 ...... 199
第八节 管理层讨论与分析 ...... 238
第九节 募集资金运用 ...... 365
第十节 其他重要事项 ...... 384
第十一节 投资者保护 ...... 385
第十二节 声明与承诺 ...... 391
第十三节 备查文件 ...... 400
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第一节 释义本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 发行人、本公司、公司、瑞华技术 | 指 | 常州瑞华化工工程技术股份有限公司 |
| 瑞华有限 | 指 | 常州瑞华化工工程技术有限公司，系瑞华技术前身 |
| 瑞凯装备 | 指 | 常州瑞凯化工装备有限公司，系公司全资子公司 |
| 常州谢尔 | 指 | 常州谢尔新材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 常州瑞纶 | 指 | 常州瑞纶新材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 常州瑞晟 | 指 | 常州瑞晟催化材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 山东瑞纶 | 指 | 山东瑞纶新材料科技有限公司 |
| 毅达创投 | 指 | 江苏毅达成果创新创业投资基金（有限合伙） |
| 现代创投 | 指 | 江苏省现代服务业发展创业投资基金（有限合伙） |
| 中小企业基金 | 指 | 江苏中小企业发展基金（有限合伙） |
| 江苏毅达 | 指 | 江苏毅达股权投资基金管理有限公司 |
| 南京毅达 | 指 | 南京毅达股权投资管理企业（有限合伙） |
| 毅达资本 | 指 | 南京毅达资本管理企业（有限合伙） |
| 中信建投投资 | 指 | 中信建投投资有限公司 |
| 长江龙城 | 指 | 长江龙城科技有限公司 |
| 后备基金 | 指 | 常州上市后备企业股权投资基金（有限合伙） |
| 东明中信国安瑞华 | 指 | 东明中信国安瑞华新材料有限公司 |
| 苏超化工 | 指 | 上海苏超化工科技有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 常州瑞华化工工程技术股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 常州瑞华化工工程技术股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 常州瑞华化工工程技术股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 现行有效的《常州瑞华化工工程技术股份有限公司章程》 |
| 《公司章程（草案）》 | 指 | 本次发行上市后适用的公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《北京证券交易所股票上市规则（试行）》 |
| 招股说明书 | 指 | 《常州瑞华化工工程技术股份有限公司招股说明书》 |
| 本次发行、本次公开发行 | 指 | 发行人本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 保荐机构、保荐人、主承销商、中信建投、中信建投证 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
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| 券 | ||
| 发行人律师、国浩、律师 | 指 | 国浩律师（南京）事务所 |
| 发行人会计师、立信中联、会计师 | 指 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 浙石化 | 指 | 浙江石油化工有限公司 |
| 中信国安 | 指 | 中信国安化工有限公司 |
| 振华石化 | 指 | 振华石油化工有限公司 |
| 安徽嘉玺 | 指 | 安徽嘉玺新材料科技有限公司 |
| 盛腾科技 | 指 | 盛腾科技有限公司 |
| 东明石化 | 指 | 山东东明石化集团有限公司 |
| 霍尼韦尔 | 指 | 霍尼韦尔（中国）有限公司 |
| 霍尼韦尔UOP | 指 | 霍尼韦尔国际公司的全资子公司，前身为Universal Oil Products Company环球油品公司 |
| 科莱恩 | 指 | 科莱恩化工（中国）有限公司 |
| 瑞士Sulzer | 指 | 苏尔寿有限公司 |
| 中国寰球 | 指 | 中国寰球工程有限公司 |
| 宁波科元 | 指 | 宁波科元精化股份有限公司 |
| 航天工程 | 指 | 航天长征化学工程股份有限公司 |
| 云鼎科技 | 指 | 云鼎科技股份有限公司 |
| 锡装股份 | 指 | 无锡化工装备股份有限公司 |
| 天沃科技 | 指 | 苏州天沃科技股份有限公司 |
| 惠通科技 | 指 | 扬州惠通科技股份有限公司 |
| 中触媒 | 指 | 中触媒新材料股份有限公司 |
| 建龙微纳 | 指 | 洛阳建龙微纳新材料股份有限公司 |
| 鼎际得 | 指 | 辽宁鼎际得石化股份有限公司 |
| 宝丰能源 | 指 | 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 |
| 菏泽玉皇 | 指 | 山东菏泽玉皇化工有限公司 |
| 唐山旭阳 | 指 | 唐山旭阳化工有限公司 |
| 弘润石化 | 指 | 弘润石化（潍坊）有限责任公司 |
| 洛阳炼化 | 指 | 洛阳炼化九源石化有限公司 |
| 八六三公司 | 指 | 江西八六三实业有限公司 |
| 合瑞迈 | 指 | 合瑞迈（上海）材料科技有限公司 |
| 山东联成 | 指 | 山东联成化学工业有限公司 |
| 宝来利安得 | 指 | 宝来利安德巴赛尔石化有限公司 |
| Lummus | 指 | ABB Lummus Global，美国ABB鲁玛斯集团 |
| Unocal | 指 | Unocal Corporation，美国优尼科公司 |
| 中石油 | 指 | 中国石油天然气集团有限公司 |
| 中石化 | 指 | 中国石油化工集团有限公司 |
| 雷普索尔 | 指 | 西班牙雷普索尔公司 |
| 荷兰壳牌 | 指 | 荷兰皇家壳牌集团 |
| 利安德巴赛尔 | 指 | 利安德巴赛尔工业公司 |
| 万华化学 | 指 | 万华化学集团股份有限公司 |
| 惠生工程 | 指 | 惠生工程技术服务有限公司 |
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| IUPAC | 指 | 国际纯粹与应用化学联合会 |
| m2 | 指 | 平方米 |
| 报告期、最近三年及一期 | 指 | 2019年、2020年、2021年及2022年1-9月 |
| 报告期各期末 | 指 | 2019年末、2020年末、2021年末及2022年9月末 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 专业名词释义 | ||
| SM | 指 | 苯乙烯 |
| PS | 指 | 聚苯乙烯 |
| EPS | 指 | 发泡聚苯乙烯/聚苯乙烯泡沫，一种硬质闭孔结构的泡沫塑料 |
| C4 | 指 | 碳四，丁烷 |
| C5 | 指 | 碳五，戊烷 |
| C9 | 指 | 碳九芳烃，主要指催化重整和裂解制乙烯得到的含九个碳原子的芳烃馏分 |
| C10 | 指 | 碳十芳烃，主要指催化重整和裂解制乙烯得到的含十个碳原子的芳烃馏分 |
| PO | 指 | 环氧丙烷 |
| ABS塑料 | 指 | 丙烯腈-丁二烯-苯乙烯塑料 |
| BDO | 指 | 1,4-丁二醇 |
| PBS | 指 | 聚丁二酸丁二醇酯，一种可完全生物降解塑料 |
| PBAT | 指 | 聚对苯二甲酸-己二酸丁二醇酯，一种可完全生物降解塑料 |
| PBT | 指 | 聚对苯二甲酸丁二醇酯，是一种重要的热塑性聚酯，五大工程塑料之一 |
| HDO | 指 | 1,6-己二醇 |
| AlCl3 | 指 | 氯化铝 |
| HPPO | 指 | 过氧化氢直接氧化法，系工业上一种生产环氧丙烷的方法 |
| TBA | 指 | 叔丁醇 |
| PTA | 指 | 精对苯二甲酸 |
| SBR | 指 | 丁苯橡胶，又称聚苯乙烯丁二烯共聚物 |
| PO/SM | 指 | 环氧丙烷/苯乙烯联产，一种环氧丙烷、苯乙烯生产技术 |
| 氯醇法 | 指 | 氯醇法制环氧丙烷工艺，一种环氧丙烷生产技术 |
| CHP | 指 | 过氧化氢二异丙苯，一种有机化合物 |
| PO/TBA | 指 | 异丁烷共氧化法，一种环氧丙烷生产技术 |
| MA | 指 | 顺酐，是一种重要的有机化工原料和精细化工产品 |
| THF | 指 | 四氢呋喃，又名氧杂环戊烷、1,4-环氧丁烷，是一种杂环有机化合物 |
| GBL | 指 | γ-丁内酯 |
| PTMEG | 指 | 聚四氢呋喃,一种易溶解于醇、酯、酮、芳烃和氯化烃，不溶于脂肪烃和水的白色蜡状固体 |
| PLA | 指 | 聚乳酸，又称聚丙交酯，是一种新型的生物降解材料 |
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| PHA | 指 | 聚羟基脂肪酸酯，一种生物高分子材料 |
| PCL | 指 | 聚己内酯 |
| PGA | 指 | 聚乙醇酸 |
| PET | 指 | 聚对苯二甲酸乙二醇酯 |
| PBSA | 指 | 聚丁二酸-己二酸丁二酯 |
| ERP | 指 | Enterprise Resource Planning，即企业资源计划 |
| 聚合 | 指 | 一种小分子通过化学结合，成为大分子的化学反应 |
| 缩聚 | 指 | 一种或几种含有二个或以上官能团的单体有机物化合成为聚合物同时析出低分子副产物（如水、卤化氢等小分子）的过程 |
| 酯化 | 指 | 一种有机化学反应，主要是醇跟羧酸或无机含氧酸生成酯和水的反应 |
| 缩醛化 | 指 | 一种醛与醇相作用生成缩醛的化学反应 |
| 加氢 | 指 | 一种氢与其他化合物相互作用的反应过程 |
| 脱氢 | 指 | 一种有机化合物在高温及催化剂或脱氢剂存在下脱去氢的反应 |
| 氧化 | 指 | 氧化反应，有机物引入氧或者脱去氢的反应过程 |
| 还原 | 指 | 无机物分子中的原子、离子增加负电荷；或者有机物分子中增加氢原子、减少氧原子的反应过程 |
| 烷基化 | 指 | 一种利用加成或置换反应将烷基引入有机物分子中的反应过程 |
| 异构化 | 指 | 一种改变化合物的结构而分子量不变的过程 |
| EBHP | 指 | 乙苯过氧化物 |
| MBA | 指 | 甲基苄醇 |
| TBHP | 指 | 叔丁基过氧化物 |
| MTBE | 指 | 甲基叔丁基醚 |
| CM | 指 | 异丙苯 |
| CMA | 指 | 二甲基苄醇 |
| HPIB | 指 | 高纯异丁烯 |
注：本招股说明书中所引用数据，如合计数与各分项数直接相加之和存在差异，或小数点后尾数与原始数据存在差异，可能系由精确位数不同或四舍五入形成的。
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第二节 概览本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 常州瑞华化工工程技术股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 91320411661312167Q | |||
| 证券简称 | 瑞华技术 | 证券代码 | 872869 | |||
| 有限公司成立日期 | 2007年4月24日 | 股份公司成立日期 | 2017年12月21日 | |||
| 注册资本 | 59,999,998元 | 法定代表人 | 徐志刚 | |||
| 办公地址 | 常州市武进区科教城创研港1号5楼 | |||||
| 注册地址 | 江苏省常州市新北区通江中路398-1号1718室 | |||||
| 控股股东 | 徐志刚 | 实际控制人 | 徐志刚 | |||
| 主办券商 | 中信建投证券股份有限公司 | 挂牌日期 | 2018年7月31日 | |||
| 证监会行业分类 | M科学研究和技术服务业 | M74专业技术服务业 | ||||
| 管理型行业分类 | M科学研究和技术服务业 | M74专业技术服务业 | M749其他专业技术服务业 | M7491专业化设计服务 | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
截至本招股说明书签署日，徐志刚直接持有发行人32,124,784股股份，占发行前总股本的53.54%，且其担任发行人董事长，对发行人股东大会、董事会的重大决策和经营活动能够产生重大影响。因此，徐志刚为发行人控股股东、实际控制人。
报告期内，发行人控股股东、实际控制人未发生变化。
三、 发行人主营业务情况
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化工技术提供商。公司自主研发的乙苯/苯乙烯成套技术、环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术、正丁烷制顺酐成套技术、聚苯乙烯成套技术等工艺技术均成功实现工业化应用，在低能耗、低物耗及装置运行稳定性方面都位居国内领先地位。其中，公司乙苯/苯乙烯成套技术成熟稳定，能耗、物耗处于行业领先水平，2021年公司该项技术国内市场占有率约为60%
；环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术实现了对荷兰壳牌、利安德巴赛尔、雷普索尔等国际巨头的国产替代，是公司核心竞争优势的体现；正丁烷制顺酐成套技术采用具有独立知识产权的“丁烷氧化+溶剂吸收”工艺，不仅能耗、物耗低，且产气量大，在国内已有许多成功的工业化装置运行，2021年公司该项技术国内市场占有率约为46.2%
。公司技术及产品成功服务于中石油、中信国安、浙石化、振华石化、洛阳炼化、安徽嘉玺、东明石化和盛腾科技等众多大型国有及民营石油化工企业，并与霍尼韦尔UOP、科莱恩、瑞士Sulzer、中国寰球等上下游国内外知名专利商、设计院建立了良好的合作关系。公司的化工设备主要是脱氢反应器、氧化反应器、聚合反应器等反应器设备，中间换热器、降膜蒸发器等换热器设备以及乙烯和LNG低温储罐等其他专利专有设备，主要用于苯乙烯装置、环氧丙烷/苯乙烯联产装置、顺酐装置及聚苯乙烯装置等。公司以下游客户需求为导向，结合项目现场实际条件、工艺包技术参数等指标，为客户提供定制化设备制造服务。
公司的催化剂主要是加氢催化剂、脱水催化剂、保护催化剂和环氧化催化剂四大体系，主要用于苯乙酮加氢制苯乙醇、苯乙醇脱水制苯乙烯、乙苯装置脱除原料苯中碱性氮及丙烯环氧化制环氧丙烷等工艺。公司催化剂产品具有较高活性，能在不同的反应条件下保持产物的高选择性，副产物生成量少，还具有使用寿命长、清洁环保的特点，可以保证工艺完整性、实施效果和生产效率。
四、 主要财务数据和财务指标
| 项目 | 2022年9月30 | 2021年12月31 | 2020年12月31 | 2019年12月31 |
该数据由北京中经视野信息咨询有限公司按20万吨以上规模的装置数量口径统计
该数据由北京中经视野信息咨询有限公司按装置数量口径统计
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| 日/2022年1月—9月 | 日/2021年度 | 日/2020年度 | 日/2019年度 | |
| 资产总计(元) | 676,490,984.25 | 632,288,350.16 | 412,022,357.46 | 369,463,072.96 |
| 股东权益合计(元) | 384,730,476.58 | 336,218,254.49 | 298,595,562.57 | 156,662,190.97 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 384,730,476.58 | 336,218,254.49 | 298,595,562.57 | 156,662,190.97 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 36.09 | 33.12 | 24.89 | 41.17 |
| 营业收入(元) | 192,238,144.47 | 142,175,681.42 | 267,428,701.94 | 189,818,399.97 |
| 毛利率（%） | 35.44 | 72.41 | 38.49 | 57.54 |
| 净利润(元) | 48,310,246.20 | 36,572,903.61 | 62,556,436.29 | 67,519,469.78 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 48,310,246.20 | 36,572,903.61 | 62,556,436.29 | 67,519,469.78 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 37,092,084.83 | 40,554,573.14 | 57,257,524.42 | 65,683,721.32 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 13.40 | 11.52 | 31.86 | 55.12 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 10.29 | 12.78 | 29.16 | 53.62 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.81 | 0.61 | 1.99 | 6.75 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.81 | 0.61 | 1.99 | 6.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 90,924,129.98 | 11,337,179.13 | 17,022,662.05 | 9,816,282.56 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 6.38 | 14.04 | 6.84 | 7.53 |
上述主要财务指标计算公式如下：
1、资产负债率=负债总额/资产总额；
2、毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入；
3、加权平均净资产收益率、每股收益根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算；
4、研发投入占营业收入的比重=研发投入/营业收入。
五、 发行决策及审批情况
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于公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的议案》等关于本次公开发行股票并在北交所上市的相关议案。
（二）本次发行尚需履行的决策程序及审批程序
本次发行尚需经北京证券交易所及中国证监会履行相应程序。在获得中国证监会同意注册之前，公司将不会实施本次发行方案。
六、 本次发行基本情况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 发行股数 | 公开发行股票不超过1,739.20万股（含本数，未采用超额配售选择权）。公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%，即不超过260.80万股（含本数），包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过2,000.00万股（含本数） |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | - |
| 定价方式 | 公司和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格，最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定 |
| 发行后总股本 | - |
| 每股发行价格 | 发行价格不低于33.00元/股，最终发行价格将由股东大会授权董事会与主承销商在发行时协商确定 |
| 发行前市盈率（倍） | - |
| 发行后市盈率（倍） | - |
| 发行前市净率（倍） | - |
| 发行后市净率（倍） | - |
| 预测净利润（元） | 不适用 |
| 发行前每股收益（元/股） | 0.81 |
| 发行后每股收益（元/股） | - |
| 发行前每股净资产（元/股） | 6.41 |
| 发行后每股净资产（元/股） | - |
| 发行前净资产收益率（%） | 13.40 |
| 发行后净资产收益率（%） | - |
| 本次发行股票上市流通情况 | - |
| 发行方式 | 本次发行将采取网下向询价对象申购配售和网上向社会公众合格投资者定价发行相结合的发行方式，或证券监管部门认可的其他发行方式 |
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| 发行对象 | 符合国家法律法规和监管机构规定的已开通北京证券交易所股票交易权限的合格投资者 |
| 战略配售情况 | - |
| 预计募集资金总额 | - |
| 预计募集资金净额 | - |
| 发行费用概算 | - |
| 承销方式及承销期 | 主承销商余额包销 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | 符合北交所要求的合格投资者 |
| 优先配售对象及条件 | - |
注：发行前净资产收益率系2022年1-9月的加权平均净资产收益率数据（非年化数据）。
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 王常青 |
| 注册日期 | 2005年11月2日 |
| 统一社会信用代码 | 91110000781703453H |
| 注册地址 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦北塔2206室 |
| 联系电话 | 021-60081539 |
| 传真 | 021-68801551 |
| 项目负责人 | 王站、鲁坤 |
| 签字保荐代表人 | 王站、魏思露 |
| 项目组成员 | 施雍昊、吴晨辉、杜旭、刘劭谦、朱远凯、王飞跃 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 国浩律师（南京）事务所 |
| 负责人 | 马国强 |
| 注册日期 | 2011年12月20日 |
| 统一社会信用代码 | 31320000588425316K |
| 注册地址 | 江苏省南京市雨花台区西善桥街道岱山北路15号5136、5137室 |
| 办公地址 | 南京市汉中门大街309号B座7-8层 |
| 联系电话 | 025-89661575 |
| 传真 | 025-89660966 |
| 经办律师 | 朱东、黄志敏、葛伟康 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 李金才 |
1-1-18
| 注册日期 | 2013年10月31日 |
| 统一社会信用代码 | 911201160796417077 |
| 注册地址 | 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路6865号金融贸易中心北区1-1-2205-1 |
| 办公地址 | 天津市南开区宾水西道333号万豪大厦10层 |
| 联系电话 | 022-23733333 |
| 传真 | 022-23718888 |
| 经办会计师 | 唐健、李佳晨 |
（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 周宁 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层 |
| 联系电话 | 010-58598980 |
| 传真 | 010-58598977 |
（六） 收款银行
| 户名 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 开户银行 | 中信银行北京京城大厦支行 |
| 账号 | 8110701013302370405 |
（七） 申请上市交易所
| 交易所名称 | 北京证券交易所有限责任公司 |
| 法定代表人 | 周贵华 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街丁26号 |
| 联系电话 | 400-626-3333 |
| 传真 | 无 |
（八） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
1-1-19
1,676,445股，占本次发行前股份的比例为2.79%。除上述事项外，发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
九、 发行人自身的创新特征
（一）技术创新
瑞华技术自成立之初便致力于为化工企业提供基于化工工艺包技术的成套技术综合解决方案，在徐志刚董事长的带领下，公司经过十余年的工艺技术开发与沉淀，自主研发形成了乙苯/苯乙烯成套技术、环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术、正丁烷制顺酐成套技术、聚苯乙烯成套技术等多套化工工艺包，在低能耗、低物耗及装置运行稳定性方面都位居国内领先地位。其中，公司乙苯/苯乙烯成套技术成熟稳定，能耗、物耗处于行业领先水平，2021年公司该项技术国内市场占有率约为60%
；环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术实现了对荷兰壳牌、利安德巴赛尔、雷普索尔等国际巨头的国产替代，是公司核心竞争优势的体现；正丁烷制顺酐成套技术采用具有独立知识产权的“丁烷氧化+溶剂吸收”工艺，不仅能耗、物耗低，且产气量大，在国内已有许多成功的工业化装置运行，2021年公司该项技术国内市场占有率约为46.2%
。公司注重持续创新，通过技术创新丰富自身专业技术储备，驱动硬实力不断提升。截至2022年9月30日，公司拥有专利42项，其中发明专利22项，实用新型专利20项。同时，公司系国家高新技术企业、江苏省“专精特新”中小企业、江苏省研发型企业（2022年常州市唯一一家）、创新驱动先进单位、江苏省民营科技企业，亦获得了“2017年度江苏省科学技术奖三等奖”“2021年度江苏省科学技术奖三等奖”“江苏省石油化工技术行业省内第一”“江苏省苯乙烯脱氢反应器行业省内第一”等荣誉奖项。此外，公司与华东理工大学、北京化工大学常州先进材料研究院等高校和科研院所建立了产学研合作关系，旨在持续优化公司业务技术内核，并同步在技术外沿层面寻求突破。
该数据由北京中经视野信息咨询有限公司按20万吨以上规模的装置数量口径统计
该数据由北京中经视野信息咨询有限公司按装置数量口径统计
1-1-20
（二）产品创新
公司以提供化工工艺包技术为业务核心，同时配套生产和销售化工设备以及催化剂产品，通过搭建多业务条线，丰富自身产品矩阵，巩固行业优势地位。在化工设备方面，公司设立了全资子公司瑞凯装备作为公司专利专有设备制造主体，其拥有国家压力容器制造（A2）资质，主要生产脱氢反应器、氧化反应器、聚合反应器等反应器设备，中间换热器、降膜蒸发器等换热器设备以及乙烯和LNG低温储罐等其他专利专有设备。公司以下游客户需求为导向，结合项目现场实际条件、工艺包技术参数等指标，为客户提供定制化设备制造服务。公司产出设备经过了合理创新优化，不仅能长周期地平稳运行，具有较高的物料转化率和较好的产物选择性，还能充分回收利用反应热能，可以有效地节能降耗，尤其在降低物料及产物的热裂解率等方面效果显著；同时设备的“三废”排放量低，具有明显的经济效益和环保效益。在催化剂产品方面，公司围绕自身工艺包技术，拥有加氢催化剂、脱水催化剂、保护催化剂和环氧化催化剂四大体系，主要用于苯乙酮加氢制苯乙醇、苯乙醇脱水制苯乙烯、乙苯装置脱除原料苯中碱性氮以及丙烯环氧化制环氧丙烷等工艺。公司催化剂产品具有较高活性，能在不同的反应条件下保持产物的高选择性，副产物生成量少，还具有使用寿命长、清洁环保的特点，可以保证工艺完整性、实施效果和生产效率。
（三）发展战略创新
目前公司业务覆盖化工工艺包、化工设备和催化剂三大领域，在实现业务协同发展的同时不断蓄意进取、开拓创新。未来，公司将持续钻研精细化工技术及相关产品开发，拟布局高附加值的环保型新材料市场，计划将已掌握的可降解塑料PBS、PBAT和高端PS材料等成套技术，通过自主投资实现工业化生产，将公司业务链条向下游市场以及前沿应用领域延伸，提高公司经济效益及综合实力。
十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
1-1-21
发行人符合《上市规则》第2.1.3条的第一款标准，即预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%。
结合发行人最近六个月二级市场交易对应的市值情况、可比公司的估值，预计发行时公司市值不低于2亿元；2020年、2021年公司扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润孰低分别为5,725.75万元、3,657.29万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润孰低计算）分别为29.16%和11.52%，符合《上市规则》第2.1.3条的第一款标准。
十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
截至本招股说明书签署日，发行人不存在公司治理特殊安排等重要事项。
十二、 募集资金运用
| 本次募集资金到位前，公司可以根据项目的实际进度利用自有资金或银行贷款进行先期投入，待募集资金到位后，再用募集资金置换先期投入资金。若本次实际募集资金净额（扣除发行费用后）不能满足以上投资项目的资金需求，则不足部分由公司自筹解决；若募集资金超过上述项目的资金需要，超出部分将由公司投入与主营业务相关的日常经营活动中，或根据当时有关监管机构出台的最新 | |||||||||
1-1-22
监管政策规定使用。上述募集资金投资项目的具体情况，请详见本招股说明书“第九节 募集资金运用”之相关内容。
十三、 其他事项
截至本招股说明书签署日，不存在需披露的其他事项。
1-1-23
第三节 风险因素
1-1-24
1-1-25
1-1-26
1-1-27
1-1-28
司的生产经营及可持续发展带来不利影响。
六、其他风险
（一）发行失败风险
本次发行结果会受到届时市场环境、投资者偏好、价值判断、市场供需等多方面因素的影响。公司在取得中国证监会同意注册决定后，在股票发行过程中，若出现有效报价投资者或网下申购的投资者数量不足法律规定要求等情况，公司将面临发行失败风险。
（二）股票价格波动的风险
股票价格不仅取决于公司的经营业绩和发展前景，还受到国内外经济形势、国家宏观调控政策、市场供求关系、股票市场的投机行为、投资者的心理预期和各类重大突发事件等因素的影响。因此，由于存在大量的不确定性因素，上述任何因素的变化都有可能会对公司的股票价格产生不同程度的影响，可能会使得公司股票价格脱离其实际价值而产生波动，从而给投资者带来一定的投资风险。
（三）不可抗力风险
若发生台风、火灾、洪水、地震、战争、重大疫情等不可抗力事件，可能会对公司的财产、人员造成损害，影响公司的正常经营活动，从而影响公司的盈利水平。
1-1-29
第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 常州瑞华化工工程技术股份有限公司 |
| 英文全称 | Changzhou Ruihua Chemical Eng&Tech Co.,Ltd. |
| 证券代码 | 872869 |
| 证券简称 | 瑞华技术 |
| 统一社会信用代码 | 91320411661312167Q |
| 注册资本 | 59,999,998元 |
| 法定代表人 | 徐志刚 |
| 成立日期 | 2007年4月24日 |
| 办公地址 | 常州市武进区科教城创研港1号5楼 |
| 注册地址 | 江苏省常州市新北区通江中路398-1号1718室 |
| 邮政编码 | 213164 |
| 电话号码 | 0519-81085186 |
| 传真号码 | 0519-81085187 |
| 电子信箱 | rh@ruihuaeng.com |
| 公司网址 | http://www.ruihuaeng.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 证券行政部 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 陈成 |
| 投资者联系电话 | 0519-81085186 |
| 经营范围 | 化工工程的技术开发、技术转让、技术咨询；化工原料及产品（除危险品）、塑料制品、建材、金属材料、普通机械、五金、交电、电子产品的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止企业进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 主营业务 | 为石油化工企业提供基于化工工艺包技术的成套技术综合解决方案。 |
| 主要产品与服务项目 | 化工工艺包、化工设备和催化剂 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌时间
2018年7月31日
（二） 挂牌地点
全国中小企业股份转让系统
1-1-30
（三） 挂牌期间受到处罚的情况
发行人在全国股转系统挂牌期间不存在受到处罚的情形。
（四） 终止挂牌情况
□适用 √不适用
（五） 主办券商及其变动情况
公司主办券商为中信建投证券股份有限公司，公司挂牌至今未发生过主办券商变更的情况。
（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况
公司2019年的年报审计机构为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）；2020年12月15日，公司经过2020年第二次临时股东大会审议，年报审计机构变更为天健会计师事务所（特殊普通合伙），公司2020年、2021年的年报审计机构为天健会计师事务所（特殊普通合伙）；2022年11月16日，公司经过2022年第三次临时股东大会审议，年报审计机构变更为立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）。
（七） 股票交易方式及其变更情况
公司股票自挂牌之日起至今，交易方式为集合竞价交易方式。
（八） 报告期内发行融资情况
| 报告期内，发行人共实施了一次股票定向发行融资，具体情况如下： 单位：元/股、股、元 | |||||||
| 股东大会决议日 | 发行对象 | 发行价格 | 发行数量 | 募资总额 | 募资用途 | ||
| 2020年7月28日 | 中小企业发展基金（江苏有限合伙） | 17.14 | 1,166,666 | 99,412,000.00 | 补充流动资金 | ||
| 江苏省现代服务业发展创 | 1,166,666 | ||||||
1-1-31
| 业投资基金（有限合伙） | |||
| 江苏毅达成果创新创业投资基金（有限合伙） | 1,166,666 | ||
| 长江龙城科技有限公司 | 466,801 | ||
| 常州上市后备企业股权投资基金（有限合伙） | 333,201 | ||
| 奚慧克 | 1,500,000 | ||
| 合计 | 5,800,000 | ||
注：中小企业发展基金（江苏有限合伙）现已更名为江苏中小企业发展基金（有限合伙）。公司于2020年11月26日召开第一届董事会第十三次会议及第一届监事会第八次会议、2020年12月15日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更募集资金用途》的议案，变更部分募集资金用途为购买资产。变更后，公司2020年定向发行的募集资金用途为补充流动资金9,291.20万元、购买资产650万元。除此之外，公司无其他募集资金用途变更情形。
截至2021年12月31日，本次募集资金已经使用完毕。
注：中小企业发展基金（江苏有限合伙）现已更名为江苏中小企业发展基金（有限合伙）。公司于2020年11月26日召开第一届董事会第十三次会议及第一届监事会第八次会议、2020年12月15日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更募集资金用途》的议案，变更部分募集资金用途为购买资产。变更后，公司2020年定向发行的募集资金用途为补充流动资金9,291.20万元、购买资产650万元。除此之外，公司无其他募集资金用途变更情形。
截至2021年12月31日，本次募集资金已经使用完毕。
（九） 报告期内重大资产重组情况
报告期内，公司不存在重大资产重组情况。
（十） 报告期内控制权变动情况
公司控股股东、实际控制人为徐志刚。报告期内，公司未发生控制权变动的情况。
（十一） 报告期内股利分配情况
1-1-32
2020年12月25日，公司召开2020年第三次临时股东大会审议通过2020年半年度权益分派方案。以总股本35,800,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增股本6.759776股，共计转增24,199,998股。
截至本招股说明书签署日，上述报告期内的股利分配均已分派完毕。
三、 发行人的股权结构
截至2022年9月30日，公司的股权结构图如下所示：
四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
1-1-33
任东明中信国安瑞华新材料有限公司副董事长；2017年12月至今，任瑞华技术董事长；2021年7月至今，任山东瑞纶执行董事。
（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
| 1、奚慧克 截至本招股说明书签署日，奚慧克直接持有公司5.69%的股份，中国国籍，男，无境外永久居留权，身份证号为：320421196006******，住址为江苏省常州市武进区******，未在公司担任职务。 2、合计持有发行人5%以上股份的毅达创投、现代创投、中小企业基金 截至本招股说明书签署日，毅达创投、现代创投、中小企业基金分别持有公司3.26%的股份，合计持有公司9.78%股份。其中，毅达创投、中小企业基金的基金管理人为江苏毅达，现代创投的基金管理人为南京毅达，该等基金管理人由南京毅达资本管理企业（有限合伙）的合伙人应文禄、周春芳、尤劲柏、史云中、樊利平、黄韬实际控制。毅达创投、现代创投、中小企业基金的基本情况如下： （1）江苏毅达成果创新创业投资基金（有限合伙） 1）基本情况 毅达创投持有发行人3.26%的股份，其基本情况如下： | |||||
1-1-34
| 企业名称 | 江苏毅达成果创新创业投资基金（有限合伙） |
| 统一社会信用代码 | 91320000339007367F |
| 成立时间 | 2015年5月19日 |
| 住所 | 中国（江苏）自由贸易试验区南京片区滨江大道396号扬子江新金融创意街区5号楼1-402室 |
| 执行事务合伙人 | 江苏毅达股权投资基金管理有限公司 |
| 企业类型 | 有限合伙企业 |
| 经营范围 | 创业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 与发行人主营业务的关系 | 与发行人主营业务不存在相似或相同的情况 |
2）股权结构截至本招股说明书签署日，毅达创投的出资构成（普通合伙人及前十名出资人）如下：
| 3）私募基金备案登记情况 毅达创投办理了私募投资基金备案，基金编号为S67953，基金类型为创业投资基金，管理人为江苏毅达，登记编号为P1001459。 （2）江苏省现代服务业发展创业投资基金（有限合伙） 1）基本情况 | ||||||
1-1-35
| 3）私募基金备案登记情况 现代创投办理了私募投资基金备案，基金编号为S62435，基金类型为创业投资基金，管理人为南京毅达，登记编号为P1032972。 （3）江苏中小企业发展基金（有限合伙） | |||||||||
1-1-36
| 3）私募基金备案登记情况 中小企业基金办理了私募投资基金备案，基金编号为SR1700，基金类型为创业投资基金，管理人为江苏毅达，登记编号为P1001459。 | |||||||
（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
截至本招股说明书签署日，控股股东、实际控制人及持有发行人5%以上股份的主要股东的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
1-1-37
制人徐志刚没有控制其他企业。
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
| 序号 | 股东姓名/名称 | 担任职务 | 持股数量（万股） | 限售数量（万股） | 股权比例（%） |
| 1 | 徐志刚 | 董事长 | 3,212.4784 | 3,212.4784 | 53.54 |
| 2 | 奚慧克 | 无 | 341.3966 | 0.0000 | 5.69 |
1-1-38
| 3 | 张晶 | 董事、副总经理 | 251.3967 | 251.3967 | 4.19 |
| 4 | 和成刚 | 董事、总经理 | 215.2500 | 215.2500 | 3.59 |
| 5 | 毅达创投 | 无 | 195.5306 | 0.0000 | 3.26 |
| 6 | 现代创投 | 无 | 195.5306 | 0.0000 | 3.26 |
| 7 | 中小企业基金 | 无 | 195.5306 | 0.0000 | 3.26 |
| 8 | 中信建投投资 | 无 | 167.6445 | 0.0000 | 2.79 |
| 9 | 吴非克 | 董事、副总经理 | 100.5587 | 100.5587 | 1.68 |
| 10 | 周一飞 | 无 | 100.5587 | 100.5587 | 1.68 |
| 合计 | - | 4,975.8754 | 3,880.2425 | 82.94 | |
（三） 主要股东间关联关系的具体情况
| 序号 | 关联方股东名称 | 关联关系描述 |
| 1 | 毅达创投、现代创投、中小企业基金 | 毅达创投、中小企业基金的基金管理人为江苏毅达，现代创投的基金管理人为南京毅达，该等基金管理人由南京毅达资本管理企业（有限合伙）的合伙人应文禄、周春芳、尤劲柏、史云中、樊利平、黄韬实际控制 |
（四） 其他披露事项
1-1-39
1-1-40
基金业协会完成了私募基金备案，基金编号为SR1700；其管理人为江苏毅达，于2014年4月29日在中国证券投资基金业协会完成了私募基金管理人登记，登记编号为P1001459。
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
报告期内，公司不存在股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项。
七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
（一） 控股子公司情况
√适用 □不适用
1. 常州瑞凯化工装备有限公司
| 子公司名称 | 常州瑞凯化工装备有限公司 |
| 成立时间 | 2014年2月27日 |
| 注册资本 | 100,000,000.00 |
| 实收资本 | 100,000,000.00 |
| 注册地 | 常州市金坛区常瑞路68号 |
| 主要生产经营地 | 常州市金坛区常瑞路68号 |
| 主要产品或服务 | 主要产品包括脱氢反应器、氧化反应器、高温换热器、填料函三联换热器、降隔膜蒸发器、激冷器等。 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 针对瑞华技术开发的工艺包所涉及的关键核心专利专有设备进行研发，并根据客户需求进行配套生产与销售。 |
| 股东构成及控制情况 | 瑞华技术持股100.00% |
| 最近一年及一期末总资产 | 2021年末：33,328.64万元；2022年9月末：34,373.00万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2021年末：14,849.10万元；2022年9月末：16,229.35万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 2021年度：-485.26万元；2022年1-9月：1,360.05万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙）；立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
2. 常州谢尔新材料科技有限公司
| 子公司名称 | 常州谢尔新材料科技有限公司 |
| 成立时间 | 2018年5月18日 |
| 注册资本 | 10,000,000.00 |
| 实收资本 | 1,000,000.00 |
| 注册地 | 常州市新北区东海路202号 |
| 主要生产经营地 | 无实际经营 |
1-1-41
| 主要产品或服务 | 无实际经营 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 常州谢尔原拟从事化工新材料业务，2021年7月，瑞华技术在山东省菏泽市新设山东瑞纶，后续将在山东瑞纶开展化工类项目，常州谢尔拟从事催化剂贸易业务。 |
| 股东构成及控制情况 | 瑞华技术持股100.00% |
| 最近一年及一期末总资产 | 2021年末：100.67万元；2022年9月末：100.84万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2021年末：100.64万元；2022年9月末：100.83万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 2021年度：0.17万元；2022年1-9月：0.19万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙）；立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
3. 常州瑞纶新材料科技有限公司
| 子公司名称 | 常州瑞纶新材料科技有限公司 |
| 成立时间 | 2019年11月21日 |
| 注册资本 | 5,000,000.00 |
| 实收资本 | 150,000.00 |
| 注册地 | 常州市金坛区儒林镇园区北路1号1幢 |
| 主要生产经营地 | 无实际经营 |
| 主要产品或服务 | 无实际经营 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 常州瑞纶原拟从事化工新材料业务，2021年7月，瑞华技术在山东省菏泽市新设山东瑞纶，后续将在山东瑞纶开展化工类项目，故常州瑞纶项目暂缓。 |
| 股东构成及控制情况 | 瑞华技术持股100.00% |
| 最近一年及一期末总资产 | 2021年末：1.30万元；2022年9月末：1.26万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2021年末：1.30万元；2022年9月末：1.26万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 2021年度：-0.08万元；2022年1-9月：-0.03万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙）；立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
4. 常州瑞晟催化材料科技有限公司
| 子公司名称 | 常州瑞晟催化材料科技有限公司 |
| 成立时间 | 2019年11月27日 |
| 注册资本 | 20,000,000.00 |
| 实收资本 | 150,000.00 |
| 注册地 | 常州市武进区常武中路18号常州科教城创研港1号楼A502 |
| 主要生产经营地 | 无实际经营 |
| 主要产品或服务 | 无实际经营 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 常州瑞晟原拟从事化工新材料业务，2021年7月，瑞华技术在山东省菏泽市新设山东瑞纶，后续将在山东瑞纶开展化 |
1-1-42
| 工类项目，故常州瑞晟项目暂缓。 | |
| 股东构成及控制情况 | 瑞华技术持股100.00% |
| 最近一年及一期末总资产 | 2021年末：1.33万元；2022年9月末：1.30万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2021年末：1.33万元；2022年9月末：1.30万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 2021年度：-0.04万元；2022年1-9月：-0.03万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙）；立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
5. 山东瑞纶新材料科技有限公司
| 子公司名称 | 山东瑞纶新材料科技有限公司 |
| 成立时间 | 2021年7月9日 |
| 注册资本 | 100,000,000.00 |
| 实收资本 | 42,000,000.00 |
| 注册地 | 山东省菏泽市东明县渔沃街道办事处纬二路与东兰路交叉路口西北西侧50米 |
| 主要生产经营地 | 山东省菏泽市东明县渔沃街道办事处纬二路与东兰路交叉路口西北西侧50米 |
| 主要产品或服务 | 处于项目建设期，暂无实际经营 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 拟从事化工催化剂、可降解塑料及其原料、聚苯乙烯的研发、生产及销售。该子公司拟建设的化工项目将完善公司现有的生产体系，将公司业务向下游终端产品延伸，丰富公司的产品矩阵。 |
| 股东构成及控制情况 | 瑞华技术持股100.00% |
| 最近一年及一期末总资产 | 2021年末：1,194.24万元；2022年9月末：4,081.45万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2021年末：1,191.01万元；2022年9月末：4,057.63万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 2021年度：-8.99万元；2022年1-9月：-133.38万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙）；立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
（二） 参股公司情况
□适用 √不适用
八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
1-1-43
| 4、董事、监事、高级管理人员简介 | ||||||||||
1-1-44
1-1-45
1-1-46
1-1-47
1-1-48
（14）陈成
陈成先生，1985年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计学专业，中级会计师、注册会计师。2008年7月至2011年9月，任江苏百芙伦投资发展有限公司会计；2011年10月至2014年4月，任天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计助理；2014年6月至2014年11月，任立信会计师事务所（特殊普通合伙）高级审计员；2014年12月至2015年6月，任江苏元大建筑科技有限公司财务经理；2015年7月至2019年5月，任中信建投证券股份有限公司高级项目经理；2019年6月至2019年8月，任南京东屋电气有限公司财务经理；2019年9月至今，任瑞华技术证券行政部部长；2021年8月至今，任瑞华技术董事会秘书。
（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
| 姓名 | 职位 | 关系 | 直接持股数量（股） | 间接持股数量（股） | 无限售股数量（股） | 其中被质押或冻结股数 |
| 徐志刚 | 董事长 | 无 | 32,124,784 | 0 | 0 | 0 |
| 张晶 | 董事、副总经理 | 无 | 2,513,967 | 0 | 0 | 0 |
| 和成刚 | 董事、总经理 | 无 | 2,152,500 | 0 | 0 | 0 |
| 吴非克 | 董事、副总经理 | 无 | 1,005,587 | 0 | 0 | 0 |
| 谈登来 | 副总经理 | 无 | 905,000 | 0 | 0 | 0 |
| 周海燕 | 监事 | 无 | 670,367 | 0 | 0 | 0 |
| 陆芝茵 | 董事、财务总监 | 无 | 502,793 | 0 | 0 | 0 |
| 康葵 | 监事会主席 | 无 | 418,970 | 0 | 0 | 0 |
| 顾佳慧 | 职工监事 | 无 | 100,559 | 0 | 0 | 0 |
| 王寅之 | 董事 | 无 | 0 | 63 | 0 | 0 |
（三） 对外投资情况
单位：万元
| 姓名 | 在发行人处职务 | 对外投资单位名称 | 投资金额 | 投资比例 |
| 王寅之 | 董事 | 南京毅达汇员健康成果创新创业贰号基金合伙企业（有限合伙） | 50.00 | 2.50% |
| 南京毅达同盈企业管理咨询中心（有限合伙） | 5.58 | 2.79% | ||
| 史占中 | 独立董事 | 上海心悦空间网络有限公司 | 71.00 | 71.00% |
1-1-49
| 上海盘古开元资产管理有限公司 | 700.00 | 70.00% | ||
| 上海灏心投资管理有限公司 | 100.00 | 50.00% | ||
| 上海芯亿临企业管理合伙企业（有限合伙） | 300.00 | 28.57% | ||
| 上海新沐德堂实业有限公司 | 100.00 | 10.00% | ||
| 上海劢心磁企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 200.00 | 7.41% | ||
| 上海汇天金企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 200.00 | 7.41% | ||
| 上海永横资产管理中心（有限合伙） | 20.00 | 3.32% | ||
| 上海堰康企业管理中心（有限合伙） | 0.06 | 0.57% | ||
| 唐翠仙 | 独立董事 | 上海阳仕会计师事务所（普通合伙） | 90.00 | 90.00% |
| 上海世投贸易有限公司 | 1.00 | 1.00% | ||
| 张春雷 | 独立董事 | 黑龙江佳宜宏大科技有限公司 | 100.00 | 10.00% |
| 上海范化程化工科技有限公司 | 4.00 | 4.00% | ||
| 顾佳慧 | 监事 | 常州晟德丰环境科技有限公司 | 112.20 | 34.00% |
（四） 其他披露事项
| 2、董事、监事、高级管理人员报告期内及期后变动情况 （1）董事变动情况 | ||||||||
| 时间 | 变动情况 | 变动原因 | ||||||
| 2020年12月 | 周一飞卸任公司董事职务 | 第一届董事会任期届满后进行换届 | ||||||
| 2020年12月 | 新增王寅之为公司董事 | 第一届董事会任期届满后进行换届 | ||||||
1-1-50
| 2021年4月 | 邹志荣辞去公司董事职务 | 因个人原因辞职 |
| 2021年5月 | 新增唐翠仙、史占中、张春雷为公司独立董事 | 聘任独立董事 |
（2）监事变动情况
| 发行人董事、监事的离任主要系董事会、监事会换届及个人原因辞职，其中离任董事邹志荣、离任监事周一飞仍在公司担任其他职务；高级管理人员的离任主要系工作内容调整。变动后新增的董事系为了进一步完善公司治理结构而聘任的独立董事，新增的高级管理人员为公司员工。发行人董事、监事、高级管理人员在报告期内及期后未发生重大变化，且上述变化均履行了必要的法律程序，符合法律法规和《公司章程》的相关规定，对发行人生产经营不存在重大影响。 综上，报告期内及期后公司董事、监事、高级管理人员未发生重大变化。 3、董事、监事及高级管理人员的薪酬情况 （1）薪酬组成、确定依据及履行的程序 公司董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬额由基本工资、岗位工资、津贴和奖金组成，根据工作年限、工作经验、团队贡献等综合因素确定。公司独立董事薪酬除领取独立董事津贴外，不享受其他福利待遇。独立董事履职津贴经董事会及股东大会审议后确定为税后每人每年人民币10万元。 （2）报告期内薪酬总额占公司利润总额的比重 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员薪酬总额占公司利润总额的比重 | ||||
1-1-51
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 控股股东、实际控制人、董监高（未持股除外） | 2023年3月9日 | 长期有效 | 股份权属及锁定的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、董监高（未 | 2023年3月9日 | 长期有效 | 持股意向及减持意向的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具 |
1-1-52
| 持股除外） | 体内容” | |||
| 发行人、控股股东、实际控制人、董（独立董事除外）高 | 2023年3月9日 | 长期有效 | 稳定股价的措施及承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 控股股东、实际控制人 | 2023年3月9日 | 长期有效 | 避免同业竞争的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、董监高 | 2023年3月9日 | 长期有效 | 减少及规范关联交易的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 控股股东、实际控制人、董监高 | 2023年3月9日 | 长期有效 | 防范资金占用及规范对外担保的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 发行人、控股股东、实际控制人、董高 | 2023年3月9日 | 长期有效 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 发行人、控股股东、实际控制人、董监高 | 2023年3月9日 | 长期有效 | 利润分配政策的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 发行人、控股股东、实际控制人、董监高 | 2023年3月9日 | 长期有效 | 招股说明书虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏导致回购股份和向投资者赔偿的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 控股股东、实际控制人 | 2023年3月9日 | 长期有效 | 发行人缴纳社保、公积金情况的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 发行人、控股股东、实际控制人、董监高 | 2023年3月9日 | 长期有效 | 未履行承诺的约束措施 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
1-1-53
| 实际控制人或控股股东 | 2018年7月31日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 本人将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为。 |
| 其他股东 | 2018年7月31日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 持股5%以上的股东承诺：本人将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为。 |
| 董监高 | 2018年7月31日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 本人将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为。 |
| 实际控制人或控股股东 | 2018年7月31日 | 长期有效 | 规范关联交易的承诺 | （1）截至本承诺函出具之日，本人（公司）现有（如有）及将来与公司发生的关联交易是公允的，是按照正常商业行为准则进行的。除已经披露的情形之外，本人（公司）投资或控制的企业与公司不存在其他重大关联交易。（2）本人将不利用公司股东地位影响公司的独立性，并将保持公司在资产、人员、账务、业务和机构等方面的独立性。本人（公司）及本人（公司）所控制的公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业（如有）不以垄断采购和销售业务渠道等方式干预公司的经营，损害其利益。（3）本人（公司）保证将继续规范并逐步减少与公司及其子公司、分公司、合营或联营公司发生关联交易。如有关联交易活动，将遵循商业原则，关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。（4）在不与法律法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人（公司）将促使本人（公司）投资或控制的企业与公司进行关联交易时按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本人（公司）将促使本人（公司）所投资或控制的企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公司及其股东利益的关联交易。（5）在审议涉及本人（公司）的关联交易时，本人（公司）切实遵守董事会及股东会上进行关联交易表决时的回避程序。 |
| 其他股东 | 2018年7月31日 | 长期有效 | 规范关联交易的承诺 | 持股5%以上的股东承诺：（1）截至本承诺函出具之日，本人（公司）现有（如有）及将来与公司发生的关联交易是公允的，是按照正常商业行为准则进行的。除已经披露的情形之外，本人（公司）投资或控制的企业与公司不存在其他重大关联交易。（2）本人将不利用公司股东地位影响公司的独立性，并将保持公司在资产、人员、账务、业务和机构等方面的独立性。本人（公司）及本 |
1-1-54
| 人（公司）所控制的公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业（如有）不以垄断采购和销售业务渠道等方式干预公司的经营，损害其利益。（3）本人（公司）保证将继续规范并逐步减少与公司及其子公司、分公司、合营或联营公司发生关联交易。如有关联交易活动，将遵循商业原则，关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。（4）在不与法律法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人（公司）将促使本人（公司）投资或控制的企业与公司进行关联交易时按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本人（公司）将促使本人（公司）所投资或控制的企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公司及其股东利益的关联交易。（5）在审议涉及本人（公司）的关联交易时，本人（公司）切实遵守董事会及股东会上进行关联交易表决时的回避程序。 | ||||
| 董监高 | 2018年7月31日 | 长期有效 | 规范关联交易的承诺 | （1）截至本承诺函出具之日，本人（公司）现有（如有）及将来与公司发生的关联交易是公允的，是按照正常商业行为准则进行的。除已经披露的情形之外，本人（公司）投资或控制的企业与公司不存在其他重大关联交易。（2）本人将不利用董事/监事/高级管理人员地位影响公司的独立性，并将保持公司在资产、人员、账务、业务和机构等方面的独立性。本人（公司）及本人（公司）所控制的公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业（如有）不以垄断采购和销售业务渠道等方式干预公司的经营，损害其利益。（3）本人（公司）保证将继续规范并逐步减少与公司及其子公司、分公司、合营或联营公司发生关联交易。如有关联交易活动，将遵循商业原则，关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。（4）在不与法律法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人（公司）将促使本人（公司）投资或控制的企业与公司进行关联交易时按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本人（公司）将促使本人（公司）所投资或控制的企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公司及其股东利益的关联交易。（5）在审议涉及本人（公司）的关联交易时，本人（公司）切实遵守董事会及股东会上进行关联交易表决时的回避程序。 |
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（三） 承诺具体内容
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诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因；
2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护投资者利益。”
十、 其他事项
无。
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第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
（一）发行人的主营业务
公司成立于2007年，致力于为化工企业提供基于化工工艺包技术的成套技术综合解决方案，主要产品为化工工艺包、化工设备和催化剂。公司核心业务涵盖基础研究试验、工艺路线和催化剂开发、技术许可、技术服务、化工设备设计与制造以及新材料技术开发及制备，是一家国内领先的石油化工技术提供商。
公司自主研发的乙苯/苯乙烯成套技术、环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术、正丁烷制顺酐成套技术、聚苯乙烯成套技术等工艺技术均成功实现工业化应用，在低能耗、低物耗及装置运行稳定性方面都位居国内领先地位。其中，公司乙苯/苯乙烯成套技术成熟稳定，能耗、物耗处于行业领先水平，2021年公司该项技术国内市场占有率约为60%
；环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术实现了对荷兰壳牌、利安德巴赛尔、雷普索尔等国际巨头该技术的国产替代，是公司核心竞争优势的体现；正丁烷制顺酐成套技术采用具有独立知识产权的“丁烷氧化+溶剂吸收”工艺，不仅能耗、物耗低，且产气量大，在国内已有许多成功的工业化装置运行，2021年公司该项技术国内市场占有率约为46.2%
。公司技术及产品成功服务于中石油、中信国安、浙石化、振华石化、洛阳炼化、安徽嘉玺、东明石化和盛腾科技等众多大型国有及民营石油化工企业，并与霍尼韦尔UOP、科莱恩、瑞士Sulzer、中国寰球等上下游国内外知名专利商、设计院建立良好的合作关系。公司围绕专业技术服务搭建业务条线，并持续投入研发，以技术驱动未来业务增长，不断丰富自身产品体系。公司于2014年设立了子公司瑞凯装备，其主要业务为针对公司开发的工艺包所涉及的关键核心专利专有设备进行研发，并根据客户需求进行配套生产与销售。公司自研及外采催化剂产品配套工艺包使用，扩宽了自身化工技术服务范围，亦实现了公司业务协同发展。同时，公司持续钻
该数据由北京中经视野信息咨询有限公司按20万吨以上规模的装置数量口径统计
该数据由北京中经视野信息咨询有限公司按装置数量口径统计
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| 研精细化工技术及相关产品开发，拟布局高附加值的环保型新材料市场，计划将已掌握的可降解塑料PBS、PBAT和高端PS材料等成套技术，通过自主投资实现工业化生产，将公司业务链条向下游市场以及前沿应用领域延伸，提高公司经济效益及综合实力。 公司重视自身创新发展，同时兼顾社会责任履行。公司系国家高新技术企业、中国循环经济协会会员单位、中国环境科学学会理事单位、江苏省“专精特新”中小企业、江苏省研发型企业（2022年常州市唯一一家）、创新驱动先进单位、江苏省民营科技企业、苏南国家自主创新示范区瞪羚企业，同时也是江苏省石油化工脱氢氧化工程技术研究中心、常州市石油化工工程技术研究中心，已建立起经江苏省科学技术厅审核的江苏省院士工作站，并获得了“2017年度江苏省科学技术奖三等奖”“2019年度中国石油和化工最具社会责任企业”“2020年度全国优秀工程咨询成果奖三等奖”“2021年度江苏省科学技术三等奖”“江苏省石油化工技术行业省内第一”“常州市首台（套）重大装备及关键部件”等荣誉奖项。 （二）发行人的主要产品和服务 公司致力于为下游化工企业服务，形成了化工专业技术服务（工艺包）及其他技术服务、化工设备以及催化剂三大业务板块。 1、化工专业技术服务及其他技术服务 化工专业技术服务指技术工艺包专利授权许可及技术服务，系为化工领域客户提供某一化工产品生产的技术工艺包及相应服务。工艺包是化工项目工程设计和工程建设的依据，其主要包含了设计基础、工艺说明、原料和催化剂消耗量、工艺设备表、专利及专有技术等内容。针对不同的下游客户工艺包需求以及项目现场情况，公司根据充分调研结果量体裁衣，并持续进行工艺实验验证，不断改良工艺技术，以提供契合客户需求的化工专业技术服务。公司的专业技术服务主要包括乙苯/苯乙烯成套技术服务、环氧丙烷/苯乙烯（PO/SM）联产成套技术服务、正丁烷制顺酐成套技术服务、聚苯乙烯成套技术服务、顺酐制1,4-丁二醇/丁二酸酐成套技术服务等，各专业技术服务的具体情况如下： | |||||
| 序号 | 专业技术服务名称 | 技术领域 | 技术服务内容 | ||
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| 1 | 纯乙烯法乙苯/苯乙烯成套技术服务 | 烷基化技术、烃类脱氢技术 | 以苯与纯乙烯为原材料，采用分子筛液相法制取乙苯；再通过负压绝热脱氢工艺将乙苯转化为苯乙烯 |
| 2 | 轻烃裂解制浓乙烯法乙苯/苯乙烯成套技术服务 | 热裂解技术、液相烷基化技术、脱氢技术 | 采用轻烃为原料通过裂解炉生产浓乙烯干气，浓乙烯干气进一步与苯液相烷基化生产乙苯，乙苯通过脱氢工艺转化为苯乙烯 |
| 3 | 环氧丙烷/苯乙烯（PO/SM）联产成套技术服务 | 共氧化技术、加氢技术、脱水技术 | 采用乙苯间接氧化法工艺，以丙烯、乙苯和氧气为原料，乙苯与氧气反应生成乙苯氢过氧化物，再与丙烯在催化剂作用下发生环氧化反应，生成环氧丙烷和α-苯乙醇；后在α-苯乙醇中加入酸性催化剂进行脱水反应生成副产品苯乙烯 |
| 4 | 正丁烷制顺酐成套技术服务 | 氧化技术 | 正丁烷与空气在列管式反应器中发生氧化反应，生成顺酐及少量副产物，反应出料通过溶剂吸收、解吸工艺得到粗顺酐，最后精制得到顺酐产品 |
| 5 | 顺酐制1,4-丁二醇/丁二酸酐成套技术服务 | 加氢技术 | 顺酐与氢气在固定床催化剂作用下，发生还原反应生成γ-丁内酯和丁二酸酐，γ-丁内酯进一步加氢反应生成1,4-丁二醇和四氢呋喃 |
| 6 | 丁二烯节能生产成套技术服务 | 氧化脱氢技术 | 丁烯在固定床催化剂作用下发生氧化脱氢反应时，释放出的氢气与氧气反应生成水，突破无氧时脱氢的热力学限制。反应产物通过抽提精制工艺得到丁二烯产品 |
| 7 | 本体法聚苯乙烯（PS）成套技术服务 | 本体聚合技术 | 采取苯乙烯本体聚合工艺，原料苯乙烯单体经过预处理后，在全混釜及平推流反应器聚合反应，反应出料经过脱挥器脱除未反应单体，再经过切粒包装得到聚苯乙烯粒子产品 |
| 8 | 发泡聚苯乙烯（EPS）成套技术服务 | 悬浮聚合技术 | 采用悬浮聚合的方法，主要原料水、苯乙烯、悬浮剂、分散剂、引发剂等借助机械搅拌力，进行聚合反应，反应后的物料经过水洗、干燥、筛分、称重、包装后进入成品仓库储存 |
| 9 | 甲基苯乙烯成套技术服务 | 烷基化技术、烃类脱氢技术 | 采用特定的分子筛烷基化工艺制备甲乙苯，再通过负压绝热脱氢工艺将甲乙苯转化为甲基苯乙烯，反应物料经过精制得到99%以上含量的甲基苯乙烯产品 |
| 10 | 甲醇制丙烯成套技术服务 | 醚化技术、烯烃技术 | 以甲醇为原材料，甲醇经过固定反应器生成二甲醚，二甲醚再进入多段固定床反应器反应生成丙烯为主物料，经急冷回收、吸收稳定和气分，分离出产品丙烯、乙烯、液化石油气和芳烃汽油 |
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| 11 | 二乙烯基苯成套技术服务 | 烷基化技术、烃类脱氢技术 | 采用特定的分子筛烷基化工艺制备二乙苯，再通过负压绝热脱氢工艺将二乙苯转化为二乙烯基苯，反应物料经过精制得到80%以上含量的二乙烯基苯产品 |
| 12 | 苯与甲醇制对二甲苯成套技术服务 | 烷基化工艺技术、歧化技术、冷冻结晶工艺技术 | 以苯为原材料，首先与甲醇烷基化生成甲苯，甲苯再择形歧化生成高浓度的粗对二甲苯及苯，粗对二甲苯采用结晶精制，最终的产品为高纯对二甲苯 |
| 13 | 可完全生物降解聚丁二酸丁二醇酯（PBS）生产成套技术服务 | 醇酸缩聚技术 | 采取丁二酸及丁二醇为原料，通过酯化反应、预聚、缩聚工艺得到粗PBS物料，经过终聚脱挥得到PBS产品同时脱除未反应单体，再经过切粒包装得到PBS粒子产品 |
| 14 | 己二醇（HDO）生产成套技术服务 | 加氢技术 | 采用己二酸酯化加氢法制1,6-己二醇工艺，通过己二酸与甲醇的单酯化及双酯化反应、加氢反应、HDO精制系统得到己二醇 |
| 15 | 粗苯加氢成套技术服务 | 加氢技术 | 利用煤化工副产的粗苯原料，通过加氢精制得到粗芳烃，进一步通过芳烃抽提工艺得到苯等芳烃，进一步精馏分离得到优级品苯产品 |
| 16 | 低温乙烯冷储及冷量回收成套技术服务 | 低温冷量回收工艺技术 | 采用常压低温储罐与带压储罐结合的冷储工艺，满足乙烯卸车或卸船、低温储存、冷量回收、气相带压乙烯输出、汽化乙烯回收等多项功能，工艺技术成熟稳定 |
（1）乙苯/苯乙烯成套技术服务
公司成立之初即成功开发出乙苯/苯乙烯成套工艺技术，在国内，采用公司乙苯/苯乙烯成套工艺技术的在建及建成项目共二十余起，主要分布在华东及华北地区；同时，公司也积极开拓国外市场，目前已在俄罗斯、伊朗等国家开展了乙苯/苯乙烯技术服务业务。该项技术已获得多项授权专利，公司也是中国拥有大产能乙苯/苯乙烯装置设计能力的技术服务商之一，应用该技术的装置最大产能可达60万吨/年（以苯乙烯计），设计产能可达80万吨/年。同时，公司与国内外多个工程设计院所、催化剂供应商保持着长期紧密的技术合作，以确保工艺技术成熟可靠并处于不断更新的状态，持续满足客户需求。
苯乙烯装置主要由乙苯单元和苯乙烯单元组成，在乙苯单元，苯与乙烯反应得到中间产品乙苯；在苯乙烯单元，中间产品乙苯通过脱氢反应制取苯乙烯。
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| 2）吸收精制部分 该部分工艺旨在将氧化部分的反应物料做进一步加工，获得产品顺酐，并对系统的溶剂进行再生处理。瑞华技术采取溶剂吸收工艺，根据反应物流中各物质在溶剂中溶解度的不同，将氧化部分产生的顺酐粗品吸收到溶剂中形成富溶剂，通过进一步解吸、精制得到产品顺酐，纯度可达99.8%；同时，使用后的溶剂通过水洗及油水离心分离，将酸类物质和焦油等物质移出系统，并得到再生溶剂供系统循环使用，提高装置经济效益。 该部分工艺主要包括吸收塔、解吸塔及闪蒸塔、尾气回收塔、真空系统、顺酐精制系统、溶剂再生系统、尾气焚烧系统、热水系统等工艺装置及系统，其在工艺流程中的具体功能及技术特点如下： | ||||
| 序号 | 装置及系统名称 | 具体功能及技术特点 | ||
| 1 | 吸收塔 | 通过溶剂与反应物料的接触，将反应物中的顺酐吸收到溶剂中 | ||
| 2 | 解吸塔及闪蒸塔 | 吸收顺酐后的溶剂气液分离得到粗顺酐，并回收用于吸收的溶剂 | ||
| 3 | 尾气回收塔 | 尾气与吸收剂接触，进一步吸收尾气中的顺酐，减少物耗 | ||
| 4 | 真空系统 | 采用蒸汽喷射泵与液环式真空泵相结合的方式，在保证装置真空度的前提下，节省蒸汽耗量 | ||
| 5 | 顺酐精制系统 | 使用处于负压工况的高效填料精馏塔对粗顺酐进行精馏，得到合格产品顺酐 | ||
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| 6 | 溶剂再生系统 | 通过水洗及离心分离，将溶剂中的酸类物质及焦油分离出去，防止以上物质在系统中累积堵塞分离系统，同时得到再生溶剂供系统循环使用，提高经济效益 |
| 7 | 尾气焚烧系统 | 对反应尾气处理达到排放标准，另外副产高压蒸汽供顺酐装置使用 |
| 8 | 热水系统 | 采用55℃热水，为解吸塔气液分离部分提供冷凝冷却需要的冷量，防止顺酐在操作过程中结晶析出 |
（4）聚苯乙烯成套技术服务
公司的聚苯乙烯技术采用引发剂引发或热引发连续本体聚合工艺，聚合历程主要包括链引发、链增长和链终止三个基本单元，同时伴有链转移反应。工艺主要包含三个系统：物料助剂配置缓冲系统、聚合脱挥系统和切粒包装系统，工艺流程图如下所示：
1）物料助剂配置缓冲系统
本系统包括苯乙烯缓冲罐、TBC脱除罐、染料配制罐、脱模剂配制罐、引发剂罐、白油缓冲罐、乙苯缓冲罐、循环液缓冲罐、阻聚剂罐以及以上缓冲罐的配套泵、搅拌器、过滤器等。聚苯乙烯主要原料为苯乙烯以及产品颜色调节剂染料、聚苯乙烯脱模剂、聚苯乙烯润滑油白油、溶剂及链转移剂乙苯等各种助剂。本系统作为苯乙烯和助剂的入口，通过增压、过滤等操作使苯乙烯及助剂满足聚合条件，为后续苯乙烯聚合做准备。系统中各装置的作用如下：
| （4）聚苯乙烯成套技术服务 公司的聚苯乙烯技术采用引发剂引发或热引发连续本体聚合工艺，聚合历程主要包括链引发、链增长和链终止三个基本单元，同时伴有链转移反应。工艺主要包含三个系统：物料助剂配置缓冲系统、聚合脱挥系统和切粒包装系统，工艺流程图如下所示： 1）物料助剂配置缓冲系统 本系统包括苯乙烯缓冲罐、TBC脱除罐、染料配制罐、脱模剂配制罐、引发剂罐、白油缓冲罐、乙苯缓冲罐、循环液缓冲罐、阻聚剂罐以及以上缓冲罐的配套泵、搅拌器、过滤器等。聚苯乙烯主要原料为苯乙烯以及产品颜色调节剂染料、聚苯乙烯脱模剂、聚苯乙烯润滑油白油、溶剂及链转移剂乙苯等各种助剂。本系统作为苯乙烯和助剂的入口，通过增压、过滤等操作使苯乙烯及助剂满足聚合条件，为后续苯乙烯聚合做准备。系统中各装置的作用如下： | ||||
| 序号 | 装置名称 | 具体功能及技术特点 | ||
| 1 | 苯乙烯缓冲罐 | 缓冲系统入口，并将苯乙烯增压方便后续操作。 | ||
| 2 | TBC脱除罐 | 用活性氧化铝吸附剂脱除苯乙烯中的TBC阻聚剂，保证后续苯乙烯顺利聚合。 | ||
| 3 | 染料配制罐 | 染料入口，使用冷冻水保持罐体低温提高安全性，将细粉状的染料与苯乙烯混合搅拌，配置均匀后送至聚合系统。 | ||
| 4 | 脱模剂配制罐 | 脱模剂入口，使用冷冻水保持罐体低温提高安全性，将细粉状 | ||
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| 的脱模剂与苯乙烯混合搅拌，配置均匀后送至聚合系统。 | ||
| 5 | 引发剂罐 | 双官能团过氧化物引发剂入口，使用冷冻水保持罐体低温保证引发剂性能，引发剂经引发剂泵增压、引发剂过滤器脱除杂质后送至聚合系统。 |
| 6 | 白油缓冲罐 | 白油入口，罐体伴热保证白油流动性，白油经白油进料泵增压、白油过滤器脱除杂质后送至聚合系统。 |
| 7 | 乙苯缓冲罐 | 乙苯作为聚合反应的链转移剂和溶剂，设乙苯缓冲罐作为乙苯入口，乙苯经乙苯进料泵增压、乙苯过滤器去除杂质后送至聚合系统。 |
| 8 | 循环液缓冲罐 | 循环液经循环冷却器冷却后进入循环液缓冲罐，再经循环液进料泵增压、循环液过滤器去除杂质后进入聚合系统。 |
| 9 | 阻聚剂罐 | 界外阻聚剂入口，罐体伴热防止阻聚剂结晶，阻聚剂经阻聚剂泵增压后送至净化塔进料混合器。 |
2）聚合脱挥系统聚合脱挥系统是聚苯乙烯生产最重要的部分，可分为聚合系统和脱挥系统。从物料助剂配置缓冲系统出来的原料及助剂经原料混合器混合均匀后，进入原料预热器加热，加热至80℃后与引发剂混合，混合物料进入聚合系统。聚合系统包含两个聚合釜系统，聚合釜为连续搅拌式全混釜反应器，反应物料在反应器内发生沸腾，通过反应釜压力调节反应釜温度，以保证反应均匀。若温度上升，则降低压力，汽化量会增加，带走更多热量，反之则提高压力。聚合釜汽化的苯乙烯及乙苯在聚合釜冷凝器中冷凝，待油水分离后，油相返回至聚合釜，水相则进入切水罐，聚合釜冷凝器中不凝气进入聚合真空泵。第一聚合釜中物料达到一定转化率后进入第二聚合釜，反应原理及控制方式一致。第二聚合釜中物料达到一定转化率后，经熔体泵增压输送至脱挥系统。脱挥系统主要系将聚合物料中未反应的原料苯乙烯、溶剂乙苯及其余杂质脱除，得到纯度较高的聚苯乙烯。聚合物料自第二聚合釜熔体泵增压，输送至脱挥加热器，短时间升温至240℃后落入主脱挥器内。主脱挥器采用负压操作，物料下落过程中，未反应的苯乙烯、溶剂乙苯及其余杂质从物料中逸出，进入主脱挥冷凝器。本系统设置两级脱挥冷凝，将影响产品质量且凝点较高的低聚物挥发分冷凝，冷凝液排入净化塔、循环液罐或真空系统，熔体经主脱挥器熔体增压泵增压后进入终脱挥器混合，进一步脱除产品中的挥发分，脱挥后的熔体进入切粒包装系统。
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| 包技术服务使用，通过合理设计优化工艺流程，减少装置能源消耗与污染排放，从而为客户成套解决方案的有效实施提供了有力保障。此外，公司亦提供长周期大型设备制造服务，如裂解炉系统制造，满足下游客户对化工设备的多元化需求。 公司目前主要化工设备如下： | |||||||
| 设备分类 | 主要产品 | 产品图片 | 主要用途 | 主要技术特点及优势 | 实际应用情况 | ||
| 反应器 | 脱氢/脱水反应器 | 减少有机物分子中的氢原子数目或脱去羟基 | 该反应器采用物料在反应器内轴径向流动的方式。流体均布采用双曲型锥形，消除了多孔板过孔压降的差异，合理利用径向流动技术，优化集流和分流流道设计，使反应器的压降满足负压反应要求。该装置最大限度地降低了催化剂床层压降；使反应物料包括乙苯和水蒸汽或苯乙醇等在反应器内充分混合，过程满足反应动力学要求；反应器催化结焦量少，保证生产正常平稳长周期地运行；苯乙烯收率高，选择性好，生产指标达国际水平。 | 乙苯/苯乙烯成套技术服务；环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术服务等 | |||
| 烷基化反应器 | 主要用于生产乙苯等多种重要有机产品 | 该反应器为轴向多段绝热固定床液相反应器，最新的设计由8段同轴固定床串联组成。床层间配置排管式分布器，以保证物料在床层间流动均匀。催化剂床层上下设置惰性瓷球。段间外部设置换热器用于移去反应热。 本设计中，反应器床层压降低，可有效地节能降耗。分布器设计合理，使反应物料混合充分，利于反应高效率进行。实际使用中也验证了上述优点。 | 乙苯/苯乙烯成套技术服务；环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术服务等 | ||||
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| 列管式反应器 | 可用于加氢、氧化、环氧化 | 本设计为列管式反应器，属于等温床反应器。催化剂装填于反应器列管内，管外层为导热介质，用于反应器的升温或者降温移去反应热。 | 苯加氢制环己烷、正丁烷氧化制顺酐等技术 | |
| 氧化反应器 | 主要用于有机物氧化反应 | 环流式氧化反应器为用于乙苯液相氧化的反应器。该类型的反应器在化学工业、生化工程以及煤的液化加氢等方面有相当多的应用。由于环流反应器除推进器式外，是用反应流体的喷射功能和流体的循环流动来搅动反应物料，所以具有结构简单、造价低、易密封和能耗低等优点。环流反应器因其内部流体的循环流动，对反应物之间的混合、传热、传质均很有利。该设备既适合处理量大的高粘度物料，又有利于气-液、液-液、气-液-固之间的均相和非均相反应。 | 乙苯液相氧化等技术 | |
| 环氧化反应器 | 用于生产有机过氧化物 | 该反应器采用列管式反应器，能够及时移出装置内的反应热；反应器管内装填催化剂，液相丙烯与有机过氧化物在管内反应，放出的反应热由管外的移热介质移除。该反应器选用双相钢材料，确保工作时所需的强度和耐腐蚀性，同时能很好地平衡管壳程不同材料因温差引起的膨胀量不同问题，保证环氧化反应安全可靠地进行。 | 环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术服务等 |
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| 聚合反应器 | 用于单体聚合 | 该设备可以用于单体聚合生产聚合材料，典型的应用场景有：苯乙烯单体聚合生产聚苯乙烯系列产品、丁二酸和丁二醇聚合生产PBS、苯乙烯与其它物料聚合生产MS、ABS等高端产品。 该设备能够有效混合多种物料，使聚合产物分子量分布均匀，利于提高产品的性能；同时，该设备还能够有效加强传质过程，有利于提高物料转化率及产品的理化性能。 | 用于聚苯乙烯装置、可降解塑料装置等 | ||
| 换热器 | 高温换热器（苯乙烯装置中间换热器） | 在苯乙烯装置中，两台反应器中间所需设置的中间换热器，用来给第二反应器升温 | 该换热器位于两台反应器之间，缩短了连接管道长度，能有效降低物料及产物的热裂解率；其换热管的高温应力经过了科学计算及充分模拟，设计合理，能有效降低系统压降，坚固耐用，可保证长期运转；且其换热器效率高，热量利用率充分，节能降耗效果明显。 | 乙苯/苯乙烯成套技术服务；环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术服务等 | |
| 填料函三联换热器 | 主要用于苯乙烯装置，消除管程、壳程的金属温差应力问题，以适应装置生产过程中的波动 | 该换热器采用填料函密封，并使用内部膨胀节。两种内部措施保证了换热器的密封效果，从而使换热器具有传热的高效性，同时也可避免换热器管程与壳程之间温差过大而产生巨大应力拉断内部材料的情形。 该换热器底部还采用了滑动导向支撑，一端固定，另一端可以平行滑动，保证了换热器本身发生热膨胀时不受外力约束，可自由地在小范围内伸缩，消 | 乙苯/苯乙烯成套技术服务；环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术服务等 |
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| 除了热应力对其的影响。 | ||||
| 低温组合换热器 | 主要用于两种以上组合如气-气、气-液、液-液复杂流体的热交换 | 该设备可以解决装置中几种物料集合式的热量或冷量的交换处理，具有装置简单、传热效率高、投资小的特点。 | 乙苯/苯乙烯成套技术服务；环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术服务等 | |
| 降膜蒸发器 | 广泛用于医药、食品、化工、轻工等行业的水或有机溶液的蒸发浓缩，并可用于以上行业的废液处理 | 降膜蒸发器属于单程型蒸发器，传热系数较高，溶液在其中呈膜状流动，停留时间短，液体滞留量小，不易引起物料变质。其可以根据能量供应、真空度、进料量、浓度等的变化而采取快速运作，适用于发泡性物料蒸发浓缩，料液在加热管内呈膜状蒸发，即形成汽液分离；同时在容器底部，大部分料液被抽走，少部分与二次蒸汽进入分离器强化分离。料液在整个过程中不会受到太大冲击，可以避免形成泡沫。该设备蒸发温度低，部分二次蒸汽经喷射式热压泵重新吸入一效加热器，热量得到充分利用；且降膜式蒸发使粘度较大的料液流动蒸发，不易结垢，浓缩时间短，浓缩比可达到1:5.3。该设备还可以实现全自动化生产、智能化系统管理。 | 乙苯/苯乙烯成套技术服务；环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术服务等 |
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| 多效蒸发器 | 适用于粘度适中、结垢不严重及腐蚀性不大的场合，广泛用于制药、化工、食品、轻工等行业液体物料的蒸发浓缩有机污水处理等工艺过程 | 本设备采用列管式循环外加热工作原理，蒸发器内物料循环倍率大，受热时间短，蒸发速度快；设备采用带压操作，浓缩倍率大，废水处理效果好；且本设备节能效果显著，比单效蒸发器节约蒸汽量70%左右；除了常规的平铺结构，还设计了另一种塔式结构，占地面积大大减少，同时可省去各级机泵，设备可靠稳定，操作节能环保，在处理酸水等流体而是用特殊材质情况下，可大大节省材料用量，降低成本。 | 环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术服务等 | ||
| 其他设备 | 结晶设备 | 适用于高浓度对二甲苯的混合二甲苯物料（含邻二甲苯、间二甲苯、对二甲苯）的PX高效节能回收 | 采用两级结晶工艺，一级结晶器采用刮板式降膜结晶器，能有效控制晶体纯度及粒径，便于分离；二级结晶器采用静态结晶器，结构简单可靠，不需设置低温离心机；使用此设备，产品纯度可达到99.7%以上，产品收率可达到90%以上。同时，该设备换热网络优化合理，装置能耗降低，且整个结晶装置不需要特殊化学品或吸附剂，操作成本低；且装置占地面积小，投入固定成本低。 | 苯与甲醇制对二甲苯成套技术服务等 | |
| 乙烯和LNG低温储罐 | 主要用于储存乙烯和LNG | 以乙烯储存为例，该罐内部保持常压和-103℃储存条件便于乙烯储存；由于低温液态乙烯吸热后蒸发会使罐内压力升高，该设备还设置了乙烯压缩机和冷却器，蒸发的气体经乙 | 乙苯/苯乙烯成套技术服务等 |
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| 3、催化剂 催化剂是一种能够改变化学反应速率，同时不改变原反应化学平衡，且其本身质量及化学性质在反应前后都不发生改变的物质，是石油化工生产的核心。公司的催化剂产品主要系公司自主研发，配套公司自身专业技术服务（工艺包）使用，以保证工艺完整性、实施效果和生产效率。目前，公司已形成四大催化剂体系：加氢催化剂、脱水催化剂、保护催化剂以及环氧化催化剂，主要用于PO/SM装置苯乙酮加氢制苯乙醇、苯乙醇脱水制苯乙烯、乙苯装置脱除原料苯中碱性氮和丙烯环氧化制环氧丙烷等工艺技术，能有效提高工艺技术的经济效益。 公司四大催化剂的具体情况如下： | 烯压缩机压缩、冷却器降温后，可直接送到过热乙烯缓冲罐，或送到乙烯吸收塔内同-103℃乙烯换热冷凝，也可以经乙烯冷凝器冷凝成为-103℃的液体乙烯，靠重力流回到乙烯缓冲罐内，可避免出现内部超压的情形。 | |||||||||||
| 裂解炉系统 | 主要用于将轻烃物料进行裂解，得到含有乙烯的气体，在无需深度冷凝精馏的情况下与苯反应生产乙苯，从而生产苯乙烯 | 瑞华技术轻烃裂解炉系统使用价格低廉的轻烃为原料，同时采用新技术方案，可使炉膛温度均匀、结焦速度慢，得到的产物为浓乙烯混合物，无需深冷箱精制处理即可作为生产苯乙烯的原料。装置采用的分离及阻聚技术合理，工艺流程简单，且支持回收低位能热量，可降低装置总体能耗。此外，该装置排放低，“三废”排放均符合现有国家高环保标准，对环境影响小。 | 低碳烷烃裂解成套技术服务等 | |||||||||
| 类型 | 产品图片 | 应用领域 | 技术特点及优势 | |||||||||
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| 加氢催化剂 | 主要用于醇、酮、酯的加氢反应。典型的应用有：PO/SM装置苯乙酮加氢制苯乙醇、3-羟基丙酸甲酯加氢制丙二醇、顺酐加氢制丁二醇酐/γ-丁内酯/1,4-丁二醇、环己醇脱氢制环己酮等。另外，铜系催化剂还能用于合成气制甲醇、羰基化反应、脱硝、胺化等多种反应类型。 | 铜系催化剂用于醇、酮、酯加氢时，最大的优势是具有很高的选择性，可以高选择地生产目标产品，因过度加氢而产生的副产物大幅降低，有利于提高装置经济性。 当本产品用于合成气制甲醇反应时，相比于传统的锌铬催化剂具有更高的活性，因而反应温度和压力可以更低，降低了设备要求，增强了装置安全性。 | |
| 脱水催化剂 | 主要用于PO/SM装置中苯乙醇的脱水反应。 | 该产品用于苯乙醇脱水反应时，能够有效将苯乙醇转化为苯乙烯，同时，非强酸环境能够避免苯乙烯的爆聚风险，另外，该产品采用碱金属改性，对催化剂表面强酸性位进行修饰，能够有效将聚合物生成量降低60~70%。 | |
| 保护催化剂 | 主要用于脱除乙苯装置中原料苯的碱性氮，同时还可用于苯与乙烯的烷基化反应。 | 该产品用于乙苯装置中时，用于脱除原料苯中的氮元素，这对乙苯催化剂来说是一种毒物。 该产品有效脱除了原料苯中的氮元素，使得乙苯装置的原料可以采用价格更低的焦化苯，同时，该产品也有烷基化活性，仍然能够生产一部分乙苯，这些优点显著提高了乙苯装置经济性。 | |
| 环氧化催化剂 | 主要用于PO/SM工艺技术中乙苯过氧化氢与丙烯的环氧化反应，还可用于PO/AMS工艺技术异丙苯过氧化氢与丙烯的环氧化反应。 | 通过加入扩孔剂，提高了催化剂的孔径，有利于大分子进入孔道参与反应；对载体进行碱处理，可以提高载体的孔道和缺陷位，降低了非活性位钛的生成，提高了催化剂的选择性；对催化剂的盐和硅烷化处理，可以提高催化剂疏水性，从而提高其寿命；此外，本工艺还兼具清洁生产和无联产产品的 |
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优点。
（三）发行人主营业务收入构成
报告期内，公司主营业务收入按照产品或服务类别划分如下：
单位：万元
| （四）发行人的主要经营模式 1、盈利模式 公司致力于为化工企业提供基于化工工艺包技术的成套技术综合解决方案，主要产品为化工工艺包、化工设备和催化剂，公司通过公开信息、自有资源等各种渠道拓展下游化工企业客户，与客户进行商务洽谈获取业务机会，并根据客户需求及最终签订的销售合同内容提供相关专业技术服务、相关专利专有设备以及催化剂产品，在满足合同相应条款后，按照合同相关约定从客户处取得服务或产品的销售收入，收入扣去业务对应的原材料采购、人工工资支出等成本后形成公司利润。 2、研发模式 | ||||||
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| 项目立项工艺、催化剂小试研究概念设计反应器工艺设计中试研究（工艺、设备、催化剂）反应器设备设计全流程模拟编制工艺物料流程图静设备设计，编制设备数据表编制管道仪表流程图编制建议设备布置图计算机泵完善开停车管线设计和特殊管件设计编制联锁说明和因果表编制安全阀数据表编制仪表数据表编制卫生、安全、环保说明编制工艺流程说明编制工艺包总说明书提交工艺包供审版工艺包审查会提交工艺包终版编制分析手册参与HAZOP分析编制操作手册参与装置模型审查提交专利专有设备提交催化剂（如果有）装置三查四定装置开车服务装置标定服务 |
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| 注：蓝色部分工序系采用委外加工方式 公司环氧化催化剂系从外部供应商采购，加氢催化剂、脱水催化剂和保护催化剂系自研并采取委外加工方式进行生产，其生产业务流程图如下所示： （七）生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 公司的专业技术服务业务主要是为客户提供化工工艺包成套技术解决方案，不涉及实际生产；公司的催化剂系自主研发并由外协厂商负责加工生产，或是直接对外采购催化剂成品，公司本身不涉及催化剂生产。因此，公司上述两类业务均不涉及环境污染物。 瑞华技术子公司瑞凯装备主要从事化工设备的研发、生产和销售，不属于重污染行业，其日常运营符合国家安全生产和环境保护相关法律法规。瑞凯装备生产经营中涉及的主要环境污染物包括废水、废气、固体废弃物及噪声，污染物具体构成情况及处理措施如下表所示： | ||||
| 类型 | 污染物构成 | 处理措施 | ||
| 废气 | 1、喷漆房中调漆、喷漆/刷漆、晾干时产生的废气： 漆雾、VOCs（包括乙二醇丁醚、二丙二醇甲醚、二丙二醇丁醚 | 公司生产产生的喷房废气通过底部抽风，经漆雾毡过滤漆雾颗粒，再通过二级活性炭吸附装置处理后经15m高排气筒高空排放； | ||
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| 等）、颗粒物； 2、设备焊接过程中产生的焊接烟尘。 | 对于焊接烟尘，公司设置了十台移动式焊烟净化器，通过其移动软管集气罩收集并通过设备内的滤网阻隔焊接烟尘，处理后余下的微量焊接烟尘在车间内以无组织形式排放。 | |
| 废水 | 1、试压水：SS； 2、生活污水：COD、SS、NH3-N、TP。 | 试压循环水池每三个月更换一次，更换的试压水经沉淀后接管，同生活污水一起经由纬八路污水排放口排入市政污水管网进入儒林污水处理厂集中处理，尾水达标后排入自然界。 |
| 固体废弃物 | 1、一般固废：金属边角料、焊接收尘、焊渣； 2、危险固废：废包装桶、漆渣（含漆雾毡）、废活性炭、废劳保用品； 3、生活垃圾。 | 一般固废通过外售综合利用进行处理； 危险固废存放于公司危废库房，定期委托有相关资质的单位处理； 生活垃圾交由环卫部门处理。 |
| 噪声 | 卷板机、切割机、等离子切割机、手弧焊机、埋弧焊机、氩弧焊机、焊接滚轮架、空压机、钻床、行车、风机产生的噪声。 | 通过隔声、减震等措施降噪。 |
报告期内，公司环保支出分别为29.72万元、48.25万元、20.05万元和5.10万元，环保支出内容主要包括喷漆间建造、环评咨询、工业废水废气和固废等污染物的收集与处理等。报告期内，公司及子公司严格执行国家及地方的相关环保法律法规，对公司生产环节涉及的污染物严格按照相关排放标准与处理要求执行。报告期内，公司生产经营符合国家和地方环保要求，未发生过环保事故，未因违反环境保护相关法律、法规而受到处罚。
报告期内，公司环保支出分别为29.72万元、48.25万元、20.05万元和5.10万元，环保支出内容主要包括喷漆间建造、环评咨询、工业废水废气和固废等污染物的收集与处理等。报告期内，公司及子公司严格执行国家及地方的相关环保法律法规，对公司生产环节涉及的污染物严格按照相关排放标准与处理要求执行。报告期内，公司生产经营符合国家和地方环保要求，未发生过环保事故，未因违反环境保护相关法律、法规而受到处罚。
二、 行业基本情况
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| 解决方案，根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），瑞华技术所在行业属于大类“M74专业技术服务业”之“M7492专业设计服务”。 公司重要子公司瑞凯装备主要针对瑞华技术开发的工艺包所涉及的关键核心专利专有设备进行研发设计制造。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），瑞凯装备所在行业属于大类“C35专用设备制造业”之“C3521炼油、化工生产专用设备制造”。 （二）行业监管体制 1、行业主管部门 公司核心业务涵盖石油化工基础研究试验、工艺路线和催化剂开发、技术许可、技术服务、化工设备设计与制造以及新材料技术开发及制备，属于化工行业的产品与服务。因此行业监管体制与化工行业归口一致，采取政府宏观调控和行业自律管理相结合的方式，相关企业的具体业务和生产经营则基于市场化方式运行。 国家发改委承担对石油化工行业宏观调控的职能，主要负责对产业发展情况进行监测研究，拟定并组织产业政策、提出政策建议并监督产业政策的落实。工信部主要负责制定并实施石油化工行业规划和产业政策，指导拟定石油化工行业技术法规和业内标准。中国石油和化学工业联合会属于石油化工行业的自律性管理组织，负责参与制定业内规划、加强行业自律、规范行业行为、维护市场公平竞争等。其他主管部门包括国家市场监督管理总局特种设备安全监察局、中国石油和化工勘察设计协会、中国石油和石油化工设备工业协会、中国化工装备协会和中国化学会及其下属的中国化学会催化专业委员会。 上述主管部门及行业自律组织涉及的主要职责如下： | |||
| 部门/协会 | 主要职能 | ||
| 国家发展和改革委员会 | 拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；牵头组织统一规划体系建设；组织拟订综合性产业政策。 | ||
| 工业和信息化部 | 提出新型工业化发展战略和政策，协调解决新型工业化进程中的重大问题；拟订并组织实施工业、通信业、信息化的发展规划，推进产业结构战略性调整和优化升级，推进信息化和工业化融合。 | ||
| 国家市场监督管理总局特种设备安全 | 拟订特种设备目录和安全技术规范；监督检查特种设备的生产、经营、使用、检验检测和进出口，以及高耗能特种设备节能标准、锅 | ||
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| 监察局 | 炉环境保护标准的执行情况；按规定权限组织调查处理特种设备事故并进行统计分析；查处相关重大违法行为；监督管理特种设备检验检测机构和检验检测人员、作业人员；推动特种设备安全科技研究并推广应用。 |
| 中国石油和化学工业联合会 | 开展行业经济发展调查研究，向政府提出有关经济政策和立法方面的意见与建议；开展行业统计调查工作，建立统计调查制度，负责统计信息的收集、分析、研究和发布；参与制定行业规划，对行业内重大投资与开发、技术改造、技术引进项目进行前期论证。 |
| 中国石油和化工勘察设计协会 | 研究行业和会员企业发展现状；开展技术评审、技术咨询、技术交流和技术推广服务；开展工程项目管理标准研究和推广服务。努力促进我国工程咨询、勘察设计行业的进步和发展。 |
| 中国石油和石油化工设备工业协会 | 对石油石化装备行业产业产品结构调整和发展情况进行调查研究，为政府部门制定改革方案、发展规划、产业政策和法律法规等提供预案、建议和咨询服务；对与石油石化装备行业发展有关的技术经济政策和法律法规的实施及运行进行跟踪调查研究，及时向政府反映行业意见，提出制修订建议。 |
| 中国化工装备协会 | 协助政府部门研究制定行业规划和技术经济政策，接受政府部门委托实施质量技术监督措施，制修订相关的国家标准、行业标准、社团标准，并推进各级标准的宣传贯彻和实施监督；根据授权进行行业统计，掌握国内外行业发展动态，收集、发布行业信息；组织新技术、新产品鉴定及推广工作，项目及技术论证工作；对新拟建化工装备制造企业申请立项出具建议。 |
| 中国化学会及其下属的中国化学会催化专业委员会 | 促进化学催化剂行业和化学技术的普及、推广繁荣和发展，组织开展对国家科技发展战略、政策和经济建设中涉及催化相关领域内的重大问题进行研讨并提出政策建议，发挥化学及催化剂行业在促进国民经济可持续发展和高新技术创新中的作用，促进与国外或地区同行业及对口组织开展科研、技术的合作与交流等。 |
2、行业主要政策
石油化工作为制造业的重要组成部分，是推动我国经济高质量发展的关键和重点行业之一，对于稳定经济增长、满足人民日益增长的美好生活需要、保障国家能源安全具有重要作用。经过70多年的发展，我国石油化工行业已建成门类齐全、品种配套、技术先进、具有较强竞争力的现代工业体系，跻身世界石化大国的行列。作为国家供给侧结构性改革、绿色发展等政策的改革前沿，石油化工行业受到了国家法律法规及产业政策的重点关注。在化工整体发展过程中，国家陆续出台了一系列产业政策与行业规范推动化工行业健康发展及新旧产能置换。作为化工行业重要组成部分，化工行业技术服务的发展亦受到相关法律法规与产业政策的影响。具体产业政策与行业规范如下表：
（1）行业法律法规
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| 序号 | 法律法规名称 | 颁布部门 | 颁布日期 |
| 1 | 中华人民共和国安全生产法（2021年修正） | 全国人大常委会 | 2021.06.11 |
| 2 | 中华人民共和国环境影响评价法（2018年修正） | 全国人大常委会 | 2018.12.29 |
| 3 | 中华人民共和国节约能源法（2018年修正） | 全国人大常委会 | 2018.10.26 |
| 4 | 中华人民共和国招标投标法（2017年修正） | 全国人大常委会 | 2017.12.27 |
| 5 | 中华人民共和国环境保护法（2014年修订） | 全国人大常委会 | 2014.04.24 |
| 6 | 中华人民共和国特种设备安全法 | 全国人大常委会 | 2013.06.29 |
| 7 | 中华人民共和国清洁生产促进法（2012修正） | 全国人大常委会 | 2012.02.29 |
| 8 | 特种设备安全监察条例（2009年修订） | 国务院 | 2009.01.24 |
（2）行业产业政策
| （2）行业产业政策 | ||||||
| 序号 | 文件名称 | 颁布部门 | 颁布时间 | 相关内容 | ||
| 1 | 关于巩固回升向好趋势加力振作工业经济的通知 | 工业和信息化部、国家发改委、国务院国资委 | 2022.11 | 推动原材料行业提质增效。聚焦产业基础好、比较优势突出、技术领先的行业细分领域或重点产品，发挥产业链龙头企业引领带头作用，支持形成一批石化化工、钢铁、有色金属、稀土、绿色建材、新材料产业集群。落实落细工业领域以及石化化工、钢铁、有色金属、建材等重点行业碳达峰实施方案，健全绿色制造体系，加快节能降碳装备技术推广应用。 | ||
| 2 | 国务院关于支持山东深化新旧动能转换推动绿色低碳高质量发展的意见 | 国务院 | 2022.09 | 深入推进化工园区整治提升，鼓励企业减油增化，延伸石化产业链，提高化工新材料保障能力。 | ||
| 3 | 关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见 | 工业和信息化部、国家发改委、科技部、生态环境部、应急管理部、国家能源局 | 2022.04 | 推动产业结构调整：增强高端聚合物、专用化学品等产品供给能力。加快绿色低碳发展：要促进行业间耦合发展，提高资源循环利用效率。 | ||
| 4 | 石化绿色工艺名录（2021年版）（公示稿） | 中国石油和化学工业联合会 | 2021.12 | 《名录》的修订严格遵循先进性、产业化、宜推广的要求，筛选增补的工艺在产品品质、能耗、物耗、三废产生、工艺安全等方面综合评估具有显著的优势，行业推广价值较大。《名录》共选取了共氧化法环氧丙烷工艺等40项工艺。 | ||
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| 5 | “十四五”工业绿色发展规划 | 工业和信息化部 | 2021.11 | 石油化工行业实施高效催化、过程强化、高效精馏等工艺技术改造，以及废盐焚烧精制、废硫酸高温裂解、高级氧化、微反应、煤气化等装备改造。 |
| 6 | 江苏省“十四五”安全生产规划 | 江苏省人民政府 | 2021.09 | 强化市场安全准入负面清单管理，严格执行危险化学品、矿山等“禁限控”目录，建立落后产能常态化淘汰退出机制，加快关闭不符合安全要求的化工企业，加大违法产能打击力度、低端产能淘汰力度，防范产业升级过程中的系统风险。 |
| 7 | 江苏省“十四五”化工产业高端发展规划 | 江苏省工业和信息化厅 | 2021.08 | 从安全、环保、技术、投资、用地、管理能力和从业人员学历资质等方面严格准入门槛，高标准发展市场前景好、工艺技术水平高、安全环保先进、产业带动力强的化工项目。 |
| 8 | 江苏省“十四五”工业绿色发展规划 | 江苏省工业和信息化厅 | 2021.08 | 加快传统产业转型升级。加快落后产能退出，严格落实国家落后产能退出的指导意见，依法依规淘汰落后产能和“两高”行业低效低端产能。着力推动传统产业绿色化转型，实施绿色化提升工程，实行产品全生命周期绿色化管理，增强绿色发展新动能。 鼓励发展进口替代的催化剂，包括丙烷脱氢催化剂、低压非贵金属催化剂、低压加氢催化剂等品种。 |
| 9 | 石油和化学工业“十四五”发展指南 | 中国石油和化学工业联合会 | 2021.01 | 重点优化提升吸水树脂、聚乳酸、聚丁二酸丁二醇酯（PBS）、聚丁二酸-己二酸丁二酯（PBSA）、聚对苯二甲酸-己二酸丁二酯（PBAT）等特种树脂及可降解材料的产品性能。 |
| 10 | 石化和化工行业“十四五”规划指南 | 中国石油和化学工业规划院 | 2020.07 | “十四五”期间行业将继续贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持节约资源和保护环境的基本国策；以供给侧结构性改革为主线，以促进高质量发展为主攻方向，以巨大的内需市场为突破口，逐步解决发展不平衡、不充分的问题。在加快推动炼油产业转型优化的同时，提升烯烃、芳烃产业综合竞争力，重点引导下游产业实现高端化转变。 |
| 11 | 关于进一步加强塑料污染治理的意见 | 国家发改委、生态环境部 | 2020.01 | 将2020年底、2022年底和2025年设置为三大关键时间节点，对部分不可降解塑料制品有序禁止和限制。 |
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| 12 | 产业结构调整指导目录（2019年本） | 国家发改委 | 2019.10 | 鼓励20万吨/年及以上共氧化法环氧丙烷生产技术开发与应用，限制新建氯醇法环氧丙烷和皂化法环氧氯丙烷生产装置。 |
| 13 | 关于促进石化产业绿色发展的指导意见 | 国家发改委、工业和信息化部 | 2017.12 | 坚持优化升级与绿色生产相结合。推动行业绿色改造，淘汰落后技术、工艺和装备，提高资源能源利用效率和主要废弃物资源化利用率，降低污染排放强度。 依法依规淘汰能耗和排放不达标、本质安全水平低、职业病危害严重的落后工艺、技术和装备，淘汰的落后工艺、技术和装备，一律不得转移。 |
| 14 | 战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版） | 国家发改委 | 2017.01 | 将“新型石油化工催化剂，化工、医药及环保用催化剂，新型煤化工催化剂”等列入该目录。 |
| 15 | 关于石化产业调结构促转型增效益的指导意见 | 国务院办公厅 | 2016.07 | 产能结构逐步优化。加快淘汰工艺技术落后、安全隐患大、环境污染严重的落后产能，有效化解产能过剩矛盾。 |
| 16 | 中国制造2025 | 国务院 | 2015.05 | 加快制造业绿色改造升级。全面推进钢铁、有色、化工、建材、轻工、印染等传统制造业绿色改造，实现绿色生产。 |
| 17 | 当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度） | 国家发改委、科技部、工业和信息化部、商务部、知识产权局 | 2011.06 | 将百万吨乙烯成套系统设计制造技术，乙烯裂解炉，氧化反应器，加氢裂化催化剂和相关技术，催化裂化原料预加氢技术等列为当前优先发展的高技术产业化重点领域。 |
3、行业主要法律法规及政策对发行人经营发展的影响
中国石油和化学工业联合会发布的《石油和化学工业“十四五”发展指南及二〇三五年远景目标》，明确了今后5年行业绿色发展的目标，要加快实施绿色可持续发展战略，提升行业绿色、低碳和循环经济发展水平。未来清洁生产技术及生产设备改造存在较大的市场空间。瑞华技术的正丁烷氧化法制顺酐技术采用正丁烷为原料，与空气反应生成顺酐，与传统的苯氧化法制顺酐技术相比，瑞华技术的顺酐生产技术能完全消除苯对环境的污染、顺酐收率高、能耗低，符合国家“十四五”发展战略，发展前景良好。
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| 设备。近年来，随着我国石油化工行业不断发展壮大，炼油化工专用设备制造业逐步发展起来，产业体系趋于完善，产业规模不断扩大，技术水平不断提升，具有广阔的发展前景。炼油化工专用设备行业主要产品分类如下： | |||
| 常见种类 | 具体产品 | ||
| 固态物料加工设备 | 混合设备、捏合设备、团聚设备等 | ||
| 流态物料加工设备 | 浸取设备、萃取设备、分离设备、电解液体输送机械、搅拌设备、蒸发设备、结晶设备、吸收设备等 | ||
| 化工专用炉 | 乙烯裂解炉、造气炉、石墨盐酸合成炉、变换炉、电烷化炉、沸腾干氨炉等 | ||
| 热交换器 | 列管式换热器、淋洒式换热器、套筒式换热器、碟片式换热器、石墨制浮头列管式换热器、石墨制浮头列管式吸收器、石墨制浮头列管式再沸器、石墨制圆块孔式换热器、石墨制矩形块孔式换热器等 | ||
| 传质设备 | 管类设备、塔类设备、床类化工设备、回转筒式反应器等 | ||
| 干燥设备 | |||
真空耙式干燥机、耙式干燥器、喷雾干燥机、膨胀干燥机、气流式干燥机、转筒式干燥机、烘干机、喷浆造粒干燥机、回转干燥机（器）、
沸腾干燥器等
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| 装置平均利润为1,050.09元/吨，非一体化乙苯脱氢装置平均利润为99.97元/吨。PO/SM装置一般产能偏大、投资高、流程相对复杂、具有一定的工艺壁垒，技术授权获取较为困难，之前国际上仅有荷兰壳牌、利安德巴赛尔、雷普索尔掌握，其中仅雷普索尔对外进行技术转让，荷兰壳牌、利安德巴赛尔要求与国内企业合资投建。国内公司中也仅有少数几家掌握该项技术，如瑞华技术、万华化学。 3）C8抽提：C8抽提技术是裂解汽油中含有的4%到6%的苯乙烯，采用此工艺制备的产品一般色度较高，含有硫且波动较大，属于相对劣势的技术，使用较少，大部分是行业发展初期所建的产能。 （2）环氧丙烷制备工艺路线 环氧丙烷（PO）制备工艺路线共三种：氯醇法、间接氧化法（共氧化法）和直接氧化法。可采用不同原料在不同的工艺路线下得到PO，或者同时联产另外一种产品，如苯乙烯、叔丁醚等。在进行PO工艺路线的选择时，主要考虑第二原料的可得性（如乙苯、异丁烷、双氧水）、物耗、能耗、三废、投资规模等因素。截至2021年，我国环氧丙烷装置产能共计411.70万吨。 各项工艺的原理、优劣势情况如下： | ||||||
| 工艺路线 | 工艺名称 | 基本原理 | 优势 | 劣势 | ||
| 氯醇法 | 氯醇法 | 丙烯、氯气和石灰为原料经氯醇化和皂化反应生产PO | 工艺成熟，丙烯纯度要求不高，生产安全性高，建设投资少 | 高污染、高耗能，该工艺已在《产业结构调整目录》中列为限制类 | ||
| 间接氧化法 （共氧化法） | PO/SM | 乙苯与氧气反应生成乙苯过氧化物（EBHP）和甲基苄醇（MBA），浓缩后在催化剂作用下EBHP与丙烯反应生成PO和MBA，MBA在催化剂作用下生成苯乙烯 | 联产品分摊生产成本，盈利能力较强；反应条件温和，三废易处理 | 工艺流程长、原料品种多，丙烯纯度要求高，联产品分离工序多致相关成本较大，建设投资大 | ||
| PO/MTBE (PO/TBA) | 异丁烷与氧气反应生成叔丁基过氧化物（TBHP）和叔丁醇（TBA），经浓缩后在催化剂作用下TBHP与丙烯反应生成PO和TBA，TBA与甲醇反应得MTBE | 联产品分摊生产成本，盈利能力较强；反应条件温和，三废易处理 | 工艺流程长、原料品种多，丙烯纯度要求高，联产品分离工序多致相关成本较大，建设投资大，原材料异丁烷供应较少，联产品MTBE受国内政策限制导致需求量较少 | |||
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| CHP | 异丙苯（CM）与氧气反应生成异丙苯过氧化氢（CHP），CHP浓缩后在催化剂作用下与丙烯反应生成PO和二甲基苄醇（CMA），CMA加氢生成CM循环使用 | 共氧化法的改进，区别是异丙苯循环使用，装置投资费用比共氧化法低1/3 | 消耗大量氢气，氢气操作成本大；无联产品分担导致抗风险能力较差；工艺较复杂且不是很成熟 | |
| 直接氧化法 | HPPO | 丙烯和HP在催化剂作用下以醇为溶剂反应生成PO和水，经分离后PO脱出杂质得到聚合级PO产品，溶剂浓缩再生后回用 | 工艺流程简单，产品收率高，基本无污染 | 氧化剂价格昂贵；双氧水纯度要求高且运输有难度，双氧水装置需大量氢气故审批难度较大；无联产分担致抗风险能力较差 |
在炼化一体化趋势下，大炼化基地自产的乙烯、丙烯、苯可以直接顺延至PO/SM一体化装置做进一步加工，同时PO、SM均为需求量可观的大宗原料。PO/SM联产是目前拟在建项目中计划投产产能最多的工艺路线，未来PO/SM联产技术的应用将随着炼化一体化趋势继续增长。
（3）顺酐制备工艺路线
按原料路线划分，顺酐的生产工艺主要分为苯氧化法和正丁烷氧化法；按技术设备划分，主要分为固定床反应器生产法和流化床反应器生产法；按后处理工艺划分，主要分为溶剂吸收法和水吸收法。
就生产工艺而言，苯氧化法和正丁烷氧化法在工艺流程上的差异如下：
| 国内顺酐行业起步于上世纪90年代，得益于国内焦化苯资源丰富，我国顺酐项目建设伊始是由苯氧化法工艺兴起的。2000年前后环保因素影响苯氧化法顺酐工艺发展，焦化苯迅速被加氢苯所取代，苯氧化法制顺酐成本较大幅度提升。2012年前后，国内正丁烷制顺酐项目陆续投产，因产能较大且在资源利用和环 | |||
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| 4、行业经营特征 （1）特有经营模式 石油化工专业设计服务采用高度定制化设计的服务模式，石油化工专业设计服务商在接到石油化工企业订单后组建专门的项目团队进行现场勘查，根据客户需要的产能、配套的公用工程设施情况（蒸汽、水）、地理位置（风力、地震烈度）等因素进行综合研究，为客户提供详细的工艺技术路线设计及工艺包编制，并为客户提供后续的技术手册、工艺手册的编制及人员培训、指导客户开车等服务。 石油化工专用设备制造行业往往采用“以销定产”的生产模式。对于不同的石油化工行业客户，专用设备制造商需要针对客户的具体需求组建专门的项目团 | |||
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| 资料来源：Wind 2、发行人技术在行业内的应用产能占比及应用装置占比情况 发行人成立之初即致力于为化工企业提供基于化工工艺包技术的成套技术综合解决方案，自主研发了乙苯/苯乙烯成套技术服务、PO/SM联产成套技术服务和正丁烷法制顺酐成套技术服务等多套工艺包，是一家国内领先的石油化工技术提供商。截至2022年末，应用公司技术的现有产能、在建产能情况以及装置数量情况如下所示： | ||||||||||
| 工艺技术 | 应用公司技术的产 | 行业占比 | 应用公司技术的 | 行业占比 | ||||||
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| 能（万吨/年） | 装置数量（套） | |||
| 乙苯/苯乙烯工艺技术 | 544 | 46% | 21 | 39% |
| PO/SM工艺技术 | 540 | 72% | 5 | 50% |
| 顺酐工艺技术 | 186 | 39% | 12 | 27% |
公司深耕化工领域多年，自主研发的多套工艺包技术先进、设计优良，在下游相关领域的产能占比、装置数量占比位居行业前列；且公司技术成功工业化案例丰富，在客户群体积累了良好的口碑，在行业内具有较大竞争优势。
公司深耕化工领域多年，自主研发的多套工艺包技术先进、设计优良，在下游相关领域的产能占比、装置数量占比位居行业前列；且公司技术成功工业化案例丰富，在客户群体积累了良好的口碑，在行业内具有较大竞争优势。
三、 发行人主营业务情况
（一） 销售情况和主要客户
| 1、报告期内主要产品销售及收入构成情况 报告期内，公司的主营业务为向下游化工企业提供化工专业技术服务（工艺包）及其他技术服务、化工设备、催化剂等服务与产品，公司各业务板块收入情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2022年1-9月 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
| 工艺包及其他技术服务 | 4,206.60 | 21.88% | 8,803.64 | 61.92% | ||
| 化工设备： | 14,993.28 | 77.99% | 3,822.02 | 26.88% | ||
| 专利专有设备 | 14,993.28 | 77.99% | 3,738.95 | 26.30% | ||
| 长周期大型设备 | - | - | 83.07 | 0.58% | ||
| 催化剂 | - | - | 1,556.88 | 10.95% | ||
| 其他 | 23.93 | 0.12% | 35.03 | 0.25% | ||
| 合计 | 19,223.81 | 100.00% | 14,217.57 | 100.00% | ||
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
| 工艺包及其他技术服务 | 2,800.68 | 10.47% | 7,185.70 | 37.86% | ||
| 化工设备： | 23,085.49 | 86.32% | 11,754.26 | 61.92% | ||
| 专利专有设备 | 14,173.37 | 53.00% | 9,952.99 | 52.43% | ||
| 长周期大型设备 | 8,912.12 | 33.33% | 1,801.27 | 9.49% | ||
| 催化剂 | 818.02 | 3.06% | - | - | ||
| 其他 | 38.68 | 0.14% | 41.89 | 0.22% | ||
| 合计 | 26,742.87 | 100.00% | 18,981.84 | 100.00% | ||
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| 2、报告期内产能和产销情况 （1）化工专业技术服务（工艺包） 公司提供的化工专业技术服务主要分为六个部分：项目立项、工艺包编制、内部复核、审查会审查、试运行开车及后续咨询服务。其中，工艺包编制属于核心部分，由公司核心技术人员牵头、其他技术人员协助完成，包括撰写工艺说明、规划物料及能耗平衡、设计工艺设备、设计自控仪表及特殊管道等工作内容。公司工艺包产能主要取决于工艺包复杂程度、技术人员数量和技术人员工作效率等因素，截至2022年9月30日，公司共拥有28名工艺包相关技术人员，占公司总员工人数的22.05%，总体上能够满足公司专业技术服务业务的编包需求。由于业务特性，公司采取“以销定产”模式，根据下游客户需求有针对性地提供技术服务。 （2）化工设备 报告期内，瑞凯装备负责公司专利专有设备的研发、生产和销售，主要包括脱氢反应器、氧化反应器、聚合反应器等反应器设备，中间换热器、降膜蒸发器等换热器设备以及乙烯和LNG低温储罐等其他专利专有设备。瑞凯装备设计产能为年产40台反应器、100台换热器、100台储罐，但是由于其所生产的设备为非标准设备，系公司根据下游客户的技术工艺路线、产能产量目标、现场情况等个性化要求进行定制，因此公司化工设备的产能具有一定的弹性，不能精确量化。 报告期内，公司专利专有设备的产量、销量情况如下： 单位：吨 | |||||
| 设备类别 | 2022年1-9月 | ||||
| 产量 | 销量 | 产销率 | |||
| 反应器 | 2,656.00 | 3,337.45 | 125.66% | ||
| 换热器 | 647.70 | 1,194.00 | 184.34% | ||
| 其他设备 | 165.83 | 287.84 | 173.57% | ||
| 设备类别 | 2021年度 | ||||
| 产量 | 销量 | 产销率 | |||
| 反应器 | 1,068.04 | 386.60 | 36.20% | ||
| 换热器 | 862.22 | 315.92 | 36.64% | ||
| 其他设备 | 332.16 | 210.15 | 63.27% | ||
| 设备类别 | 2020年度 | ||||
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| 产量 | 销量 | 产销率 | |
| 反应器 | 1,250.03 | 1,693.27 | 135.46% |
| 换热器 | 2,063.57 | 2,088.38 | 101.20% |
| 其他设备 | 67.31 | 69.47 | 103.21% |
| 设备类别 | 2019年度 | ||
| 产量 | 销量 | 产销率 | |
| 反应器 | 817.25 | 374.02 | 45.77% |
| 换热器 | 1,367.03 | 1,342.50 | 98.21% |
| 其他设备 | 336.28 | 492.36 | 146.41% |
注：产销率=（销量÷产量）×100%由于公司的专利专有设备采用“以销定产”的生产模式，根据与客户签订的合同及协议进行定制化生产，因此不存在传统制造业普遍存在的产成品备货情况。公司各专利专有设备产销率不足100%或高于100%系设备完工入库时点与其形成销售收入时点错位导致，设备实际产量与实际销量保持一致。
（3）催化剂
报告期内，公司销售的催化剂主要配套公司工艺包使用，加氢催化剂、脱水催化剂和保护催化剂系公司自主研发设计，并委托相关外协厂商进行定制化生产，该等催化剂产能取决于外协厂商产能，环氧化催化剂系直接外采成品销售给客户，催化剂实际产量和实际销量保持一致。
3、报告期内主要客户情况
公司各报告期前五大客户的销售情况如下：
单位：元
| 注：产销率=（销量÷产量）×100% 由于公司的专利专有设备采用“以销定产”的生产模式，根据与客户签订的合同及协议进行定制化生产，因此不存在传统制造业普遍存在的产成品备货情况。公司各专利专有设备产销率不足100%或高于100%系设备完工入库时点与其形成销售收入时点错位导致，设备实际产量与实际销量保持一致。 （3）催化剂 报告期内，公司销售的催化剂主要配套公司工艺包使用，加氢催化剂、脱水催化剂和保护催化剂系公司自主研发设计，并委托相关外协厂商进行定制化生产，该等催化剂产能取决于外协厂商产能，环氧化催化剂系直接外采成品销售给客户，催化剂实际产量和实际销量保持一致。 3、报告期内主要客户情况 公司各报告期前五大客户的销售情况如下： 单位：元 | |||||||
| 年度 | 序号 | 客户名称 | 销售内容 | 销售收入 | 占营业收入比例 | ||
| 2022年1-9月 | 1 | 浙江石油化工有限公司及其关联方 | 专利专有设备 | 111,782,389.36 | 58.15% | ||
| 2 | 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 | 专利专有设备 | 29,867,256.65 | 15.54% | |||
| 3 | 福州万景新材料有限公司 | 工艺包 | 15,000,000.00 | 7.80% | |||
| 4 | 振华石油化工有限公司 | 工艺包 | 8,000,000.00 | 4.16% | |||
| 5 | 瑞来新材料（山东）有限公司 | 工艺包 | 8,000,000.00 | 4.16% | |||
| 合计 | 172,649,646.01 | 89.81% | |||||
| 2021 | 1 | 振华石油化工有限公司 | 工艺包 | 58,000,000.00 | 40.79% | ||
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| 年度 | 2 | 中信国安化工有限公司及其关联方 | 专利专有设备、催化剂 | 28,588,584.16 | 20.11% |
| 3 | 山东菏泽玉皇化工有限公司及其关联方 | 专利专有设备 | 15,831,681.42 | 11.14% | |
| 4 | 浙江石油化工有限公司 | 工艺包、专利专有设备 | 13,376,256.47 | 9.41% | |
| 5 | 江苏丰海高新材料有限公司 | 工艺包 | 12,900,000.00 | 9.07% | |
| 合计 | 128,696,522.05 | 90.52% | |||
| 2020年度 | 1 | 宁波科元精化股份有限公司 | 工艺包、裂解炉系统 | 108,620,103.56 | 40.62% |
| 2 | 唐山旭阳芳烃产品有限公司 | 专利专有设备、催化剂 | 41,127,557.49 | 15.38% | |
| 3 | 安徽嘉玺新材料科技有限公司 | 专利专有设备、催化剂 | 40,783,642.58 | 15.25% | |
| 4 | 中信国安化工有限公司及其关联方 | 专利专有设备、催化剂 | 30,296,392.78 | 11.33% | |
| 5 | 弘润石化（潍坊）有限责任公司 | 专利专有设备 | 18,370,362.87 | 6.87% | |
| 合计 | 239,198,059.28 | 89.44% | |||
| 2019年度 | 1 | 浙江石油化工有限公司 | 工艺包 | 66,037,735.89 | 34.79% |
| 2 | 宁波华泰盛富聚合材料有限公司 | 专利专有设备 | 45,491,379.31 | 23.97% | |
| 3 | 中信国安化工有限公司 | 专利专有设备 | 27,403,788.90 | 14.44% | |
| 4 | 宁波科元精化股份有限公司 | 裂解炉系统 | 18,012,699.27 | 9.49% | |
| 5 | 宝来利安德巴赛尔石化有限公司 | 专利专有设备 | 13,322,262.35 | 7.02% | |
| 合计 | 170,267,865.72 | 89.70% | |||
报告期内，公司向前五大客户销售的金额合计为170,267,865.72元、239,198,059.28元、128,696,522.05元和172,649,646.01元，分别占当期营业收入的比例为89.70%、89.44%、90.52%和89.81%，其中2022年1-9月，公司对第一大客户浙江石油化工有限公司及其关联方的销售收入占营业收入的比例为
58.15%，超过50%。公司客户集中度较高，但前五大客户重复度不高，主要系由公司业务特点决定。公司向客户提供化工专业技术服务及配套专利专有设备、催化剂销售，由于化工专业技术是化工项目成功运营的基石，且对于单个客户来说其多属于一次性服务，因此具有项目金额大、客户重复度不高的特点。报告期内，公司与中信国安化工有限公司子公司东明中信国安瑞华存在关联关系，除此之外，公司与上述各期主要客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人
1-1-153
| 员及主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述客户中拥有任何权益。 4、销售价格的总体变动情况 （1）专业技术服务（工艺包） 对于专业技术服务业务，公司综合考量技术稀缺性、技术研发难度、专利许可数量、工艺包编制成本、装置生产效益、项目装置规模、公司发展战略、客户重要程度、客户资源禀赋以及客户价格敏感度等因素，通过与客户充分沟通协商、签订合同或协议的方式确定工艺包售价。 对于乙苯/苯乙烯成套技术服务，公司该技术较为成熟，工业化案例丰富，根据市场供需情况及客户装置规模，该类工艺包售价多在数百万元至千万元量级；相较而言，环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术服务之前一直掌握在荷兰壳牌、利安德巴赛尔、雷普索尔等国际巨头手中，公司通过自主研发乙苯间接氧化法制环氧丙烷技术，实现了该技术的国产替代，且在老技术的基础上进行了创新，具有更低的能耗和物耗，根据客户装置规模，该类工艺包售价多在5,000万元-1亿元之间；此外，公司自主研发并掌握正丁烷制顺酐成套技术服务，该顺酐工艺包工艺优良，能耗物耗较低，在国内市场竞争力强，价格多在千万元左右。 （2）化工设备 公司的化工设备主要系配套公司工艺包销售，需要根据客户的技术工艺路线、产能产量目标、现场情况等个性化要求进行定制，不是标准化、批量化的设备生产。公司化工设备的定价一般是在设备生产成本的基础上附加合理利润，同时结合设备预计产能、整体生产工时、设备质量要求、工艺技术难度等因素，再根据双方谈判结果来确定最终合同价格，因此对于不同项目的化工设备，其合同金额差异较大。 报告期内，公司生产的化工设备单位重量价格情况如下： 单位：万元/吨 | ||||||
| 设备类别 | 2022年1-9月 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | ||
| 反应器 | 3.45 | 2.77 | 4.17 | 4.85 | ||
| 换热器 | 2.59 | 7.00 | 3.15 | 5.40 | ||
| 其他设备 | 2.70 | 5.02 | 7.58 | 1.81 | ||
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（二） 采购情况及主要供应商
| 1、报告期内主要原材料采购情况 （1）主要原材料及产品的供应情况 报告期内，公司主要原材料采购情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 名称 | 2022年1-9月 | 2021年 | ||||
| 金额 | 占采购总额比例 | 金额 | 占采购总额比例 | |||
| 钢板 | 1,607.41 | 17.11% | 6,883.50 | 42.09% | ||
| 管材 | 1,641.41 | 17.47% | 3,354.01 | 20.51% | ||
| 管板 | 1,599.85 | 17.03% | 1,470.47 | 8.99% | ||
| 催化剂 | 1,605.75 | 17.09% | 731.48 | 4.47% | ||
| 法兰 | 196.44 | 2.09% | 578.21 | 3.54% | ||
| 其他 | 479.41 | 5.10% | 936.69 | 5.73% | ||
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| 裂解炉系统 | - | - | - | - |
| 其中：裂解炉及部件 | - | - | - | - |
| 急冷系统部件 | - | - | - | - |
| 燃烧系统部件 | - | - | - | - |
| 其他系统部件 | - | - | - | - |
| 合计 | 7,130.28 | 75.89% | 13,954.35 | 85.32% |
| 名称 | 2020年 | 2019年 | ||
| 金额 | 占采购总额比例 | 金额 | 占采购总额比例 | |
| 钢板 | 2,231.54 | 20.66% | 2,843.35 | 28.86% |
| 管材 | 795.15 | 7.36% | 1,837.36 | 18.65% |
| 管板 | 145.20 | 1.34% | 1,153.87 | 11.71% |
| 催化剂 | 230.10 | 2.13% | 199.73 | 2.03% |
| 法兰 | 124.76 | 1.15% | 177.80 | 1.80% |
| 其他 | 308.55 | 2.86% | 809.75 | 8.22% |
| 裂解炉系统 | 734.03 | 6.79% | 663.72 | 6.74% |
| 其中：裂解炉及部件 | 645.23 | 5.97% | 663.72 | 6.74% |
| 急冷系统部件 | 35.62 | 0.33% | - | - |
| 燃烧系统部件 | 1.00 | 0.01% | - | - |
| 其他系统部件 | 52.19 | 0.48% | - | - |
| 合计 | 4,569.32 | 42.30% | 7,685.58 | 78.02% |
公司根据下游客户需求采购相关原材料进行生产，客户需求的不同将导致生产所需原材料材质、型号、数量等方面的不同，因此报告期内，公司不同种类、材质的原材料采购金额、采购占比以及变动幅度有所不同。
（2）主要原材料的价格变动趋势
公司报告期各期主要原材料的平均采购价格情况如下：
单位：元/吨
| 公司根据下游客户需求采购相关原材料进行生产，客户需求的不同将导致生产所需原材料材质、型号、数量等方面的不同，因此报告期内，公司不同种类、材质的原材料采购金额、采购占比以及变动幅度有所不同。 （2）主要原材料的价格变动趋势 公司报告期各期主要原材料的平均采购价格情况如下： 单位：元/吨 | ||||||||||
| 类别 | 名称 | 2022年1-9月 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | |||||
| 平均价格 | 同比变动 | 平均价格 | 同比变动 | 平均价格 | 同比变动 | 平均价格 | ||||
| 钢板 | 不锈钢板 | 19,031.44 | 8.71% | 18,268.24 | 9.71% | 16,651.40 | 6.79% | 15,592.15 | ||
| 碳钢板 | 5,357.96 | -4.35% | 5,545.05 | 21.47% | 4,564.97 | 4.29% | 4,377.30 | |||
| 管材 | 不锈 | 36,615.00 | 9.80% | 33,285.47 | 31.82% | 25,249.88 | -5.60% | 26,748.48 | ||
1-1-156
| 钢管 | ||||||||
| 碳钢管 | 7,630.11 | 7.07% | 6,948.25 | 25.29% | 5,545.62 | -9.31% | 6,114.80 | |
| 催化剂 | 拟薄水铝石 | 14,799.70 | 19.45% | 18,691.34 | - | - | - | 12,212.39 |
注1：公司2022年1-9月N08811型号不锈钢管采购价格为434.40元/米，由于计量单位不同，因此未在表格中体现；注2：公司采购的管板、法兰价格按件计量，由于各件管板、法兰型号存在差异，采购单价参考意义不大，因此并未在表格里列示。
报告期内，公司采购的原材料主要为碳钢材与不锈钢材，其价格存在一定波动，主要系国内大宗商品市场钢材价格变动以及公司根据设备生产需求采购不同价格的各品种钢材等因素带来的影响。2019年1月至2022年11月，我国钢材价格综合指数走势如下图所示：
资料来源：Wind
2019年第一季度，钢材价格综合指数略有上升；2019年第二季度至2020年第一季度，钢材价格综合指数呈平稳下降趋势；2020年第二季度至2021年第三季度，钢材价格综合指数震荡爬升，于2021年9月达到局部最高点157.70；之后便波动下跌至110左右。
2、报告期内能源采购情况
1-1-157
| 报告期内，公司电力消耗主要系办公用电，该部分电力通过物业公司购买。子公司瑞凯装备主要系生产用电，2020年搬入新厂房前，瑞凯装备通过租赁常州艾克司低温设备有限公司（以下简称“艾克司公司”）场地进行生产，生产用电系通过艾克司公司间接向华能江苏能源销售有限责任公司进行采购；2020年搬入新厂房后，瑞凯装备生产用电改为向国网江苏省电力有限公司常州市金坛区供电分公司采购。 3、报告期内主要供应商情况 公司各报告期前五大供应商的采购情况如下： 单位：元 | |||||||||||
| 年度 | 序号 | 供应商名称 | 采购内容 | 采购金额 | 占原材料采购总额比例 | ||||||
| 2022年1-9月 | 1 | 江西八六三实业有限公司 | 催化剂 | 14,845,132.74 | 15.80% | ||||||
| 2 | 合瑞迈（上海）材料科技有限公司 | 不锈钢管 | 7,517,504.13 | 8.00% | |||||||
| 3 | 振宏重工（江苏）股份有限公司 | 法兰/管板 | 6,970,397.35 | 7.42% | |||||||
| 4 | 洛阳中重铸锻有限责任公司 | 管板 | 6,566,371.68 | 6.99% | |||||||
| 5 | 常熟市无缝钢管有限公司 | 碳钢管 | 4,676,495.50 | 4.98% | |||||||
| 合计 | 40,575,901.40 | 43.18% | |||||||||
| 2021年度 | 1 | 佛山宝钢不锈钢贸易有限公司上海欧冶不锈钢分公司及其关联方 | 不锈钢板 | 26,175,926.72 | 16.00% | ||||||
| 2 | 江苏武进不锈股份有限公司 | 不锈钢管 | 18,924,437.20 | 11.57% | |||||||
| 3 | 江阴市恒业锻造有限公司 | 法兰/管板 | 8,562,123.90 | 5.23% | |||||||
| 4 | 安徽弘雷金属复合材料科技有限公司 | 复合板 | 8,041,166.42 | 4.92% | |||||||
1-1-158
| 5 | 振宏重工（江苏）股份有限公司 | 管板 | 6,639,231.86 | 4.06% | |
| 合计 | 68,342,886.10 | 41.78% | |||
| 2020年度 | 1 | 江苏焱鑫科技股份有限公司 | 裂解炉 | 31,569,679.20 | 29.22% |
| 2 | 山东齐鲁石化机械制造有限公司 | 急冷换热器 | 15,086,206.89 | 13.96% | |
| 3 | 佛山宝钢不锈钢贸易有限公司上海欧冶不锈钢分公司及其关联方 | 不锈钢管 | 14,359,488.99 | 13.29% | |
| 4 | 宜兴瑞泰耐火材料有限公司 | 耐火材料 | 6,353,982.30 | 5.88% | |
| 5 | 江苏大明金属制品有限公司及其关联方 | 不锈钢板 | 3,656,624.61 | 3.38% | |
| 合计 | 71,025,981.99 | 65.75% | |||
| 2019年度 | 1 | 上海宝钢不锈钢贸易有限公司 | 不锈钢板 | 15,188,662.63 | 15.42% |
| 2 | 江阴市恒业锻造有限公司 | 法兰/管板 | 7,642,893.00 | 7.76% | |
| 3 | 常州普江不锈钢管有限公司 | 不锈钢管 | 7,176,318.24 | 7.28% | |
| 4 | 常州博尼特种钢管有限公司 | 不锈钢管 | 6,864,710.79 | 6.97% | |
| 5 | 卓然（靖江）设备制造有限公司 | 辐射段管组 | 6,637,168.14 | 6.74% | |
| 合计 | 43,509,752.80 | 44.17% | |||
报告期内，公司向前五大供应商采购的金额合计为43,509,752.80元、71,025,981.99元、68,342,886.10元和40,575,901.40元，分别占当期采购总额的比例为44.17%、65.75%、41.78%和43.18%，发行人不存在严重依赖少数供应商的情况。报告期内，发行人与上述各期主要供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员及主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中拥有任何权益。
报告期内，公司向前五大供应商采购的金额合计为43,509,752.80元、71,025,981.99元、68,342,886.10元和40,575,901.40元，分别占当期采购总额的比例为44.17%、65.75%、41.78%和43.18%，发行人不存在严重依赖少数供应商的情况。报告期内，发行人与上述各期主要供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员及主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中拥有任何权益。
（三） 主要资产情况
| 1、主要固定资产情况 截至2022年9月30日，公司及子公司的主要固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、机器设备、电子及办公设备，具体情况如下： 单位：元 | ||||||
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 账面价值 | 成新率 | ||
| 房屋及建筑物 | 41,429,560.65 | 8,304,359.26 | 33,125,201.39 | 79.96% | ||
| 运输设备 | 5,307,684.18 | 3,787,501.84 | 1,520,182.34 | 28.64% | ||
| 机器设备 | 18,086,687.79 | 4,934,566.89 | 13,152,120.90 | 72.72% | ||
1-1-159
| 电子及办公设备 | 7,499,850.03 | 3,612,838.33 | 3,887,011.70 | 51.83% |
| 合计 | 72,323,782.65 | 20,639,266.32 | 51,684,516.33 | 71.46% |
（1）自有房屋建筑物情况
截至本招股说明书签署日，公司及子公司自有的房屋建筑物情况如下：
| （1）自有房屋建筑物情况 截至本招股说明书签署日，公司及子公司自有的房屋建筑物情况如下： | ||||||||||
| 序号 | 房地产权证号 | 坐落 | 产权人 | 面积（m2） | 登记日期 | 产权来源 | 用途 | 他项权利 | ||
| 1 | 苏（2018）常州市不动产权第2008777号 | 湖塘镇常武中路801号－常州科教城创研港1号楼A501 | 瑞华技术 | 249.74 | 2018/3/21 | 商品房 | 办公 | 无 | ||
| 2 | 苏（2018）常州市不动产权第2008779号 | 湖塘镇常武中路801号－常州科教城创研港1号楼A502 | 瑞华技术 | 91.14 | 2018/3/21 | 商品房 | 办公 | 无 | ||
| 3 | 苏（2021）常州市不动产权第2003512号 | 湖塘镇常武中路801号－常州科教城创研港1号楼A503 | 瑞华技术 | 156.73 | 2021/1/22 | 商品房 | 办公 | 无 | ||
| 4 | 苏（2021）常州市不动产权第2003515号 | 湖塘镇常武中路801号－常州科教城创研港1号楼A507 | 瑞华技术 | 109.40 | 2021/1/22 | 商品房 | 办公 | 无 | ||
| 5 | 苏（2018）常州市不动产权第2008778号 | 湖塘镇常武中路801号－常州科教城创研港1号楼A508 | 瑞华技术 | 224.65 | 2018/3/21 | 商品房 | 办公 | 无 | ||
| 6 | 苏（2021）常州市不动产权第0006395号 | 通江中路398-1号1718室 | 瑞华技术 | 46.74 | 2021/1/21 | 商品房 | 其他 | 无 | ||
| 7 | 苏（2021）常州市不动产权第0006393号 | 通江中路398-1号1719室 | 瑞华技术 | 45.30 | 2021/1/21 | 商品房 | 其他 | 无 | ||
| 8 | 苏（2021）常州市不动产权第0006392号 | 通江中路398-1号1720室 | 瑞华技术 | 43.63 | 2021/1/21 | 商品房 | 其他 | 无 | ||
| 9 | 苏（2021）常州市不动产权第0006332号 | 通江中路398-1号1738室 | 瑞华技术 | 83.14 | 2021/1/21 | 商品房 | 其他 | 无 | ||
| 10 | 苏（2023）金坛区不动产权第0028204号 | 常州市金坛区常瑞路68号 | 瑞凯装备 | 19,475.63 | 2023/2/21 | 房屋所有权 | 其他 | 无 | ||
1-1-160
| （3）主要机器设备 截至2022年9月30日，公司及子公司拥有的账面原值30万元以上的主要机器设备如下： 单位：元 | ||||||||||||
| 序号 | 设备名称 | 数量 | 账面原值 | 账面价值 | 成新率 | |||||||
| 1 | 电动双梁桥式起重机 | 8 | 3,625,962.49 | 2,793,877.89 | 77.05% | |||||||
| 2 | NC控制上辊万能式三辊卷板机 | 3 | 2,031,635.65 | 1,647,349.25 | 81.08% | |||||||
1-1-161
| 3 | 探伤室防护 | 1 | 1,297,931.04 | 1,071,874.66 | 82.58% |
| 4 | 固定床小试装置 | 1 | 1,238,938.05 | 944,690.55 | 76.25% |
| 5 | 400焊接滚轮架 | 2 | 601,769.91 | 530,309.61 | 88.12% |
| 6 | 等离子切割机 | 1 | 486,725.66 | 344,155.78 | 70.71% |
| 7 | 配电设备 | 1 | 416,559.82 | 291,244.56 | 69.92% |
| 8 | 射线机 | 1 | 398,230.08 | 344,635.03 | 86.54% |
| 9 | 配电柜 | 1 | 327,433.62 | 270,405.66 | 82.58% |
| 10 | 车间空气管道 | 1 | 301,049.85 | 251,000.34 | 83.38% |
| 小计 | - | 10,726,236.17 | 8,489,543.33 | 79.15% | |
2、主要无形资产情况
（1）土地使用权
截至本招股说明书签署日，公司及子公司拥有的国有土地使用权的情况如下：
| 2、主要无形资产情况 （1）土地使用权 截至本招股说明书签署日，公司及子公司拥有的国有土地使用权的情况如下： | ||||||||||
| 序号 | 权利人 | 产权证号 | 坐落 | 面积（㎡） | 用途 | 终止日期 | 权利性质 | 他项权利 | ||
| 1 | 瑞华技术 | 苏（2018）常州市不动产权第2008777号 | 湖塘镇常武中路801号－常州科教城创研港1号楼A501 | 5,549.70（共用） | 其他商服用地 | 2050.9.3 | 出让 | 无 | ||
| 2 | 瑞华技术 | 苏（2018）常州市不动产权第2008779号 | 湖塘镇常武中路801号－常州科教城创研港1号楼A502 | 5,549.70（共用） | 其他商服用地 | 2050.9.3 | 出让 | 无 | ||
| 3 | 瑞华技术 | 苏（2021）常州市不动产权第2003512号 | 湖塘镇常武中路801号－常州科教城创研港1号楼A503号 | 5,549.70（共用） | 其他商服用地 | 2050.9.3 | 出让 | 无 | ||
| 4 | 瑞华技术 | 苏（2021）常州市不动产权第2003515号 | 常武中路801号－常州科教城创研港1号楼A507号 | 5,549.70（共用） | 其他商服用地 | 2050.9.3 | 出让 | 无 | ||
1-1-162
| 5 | 瑞华技术 | 苏（2018）常州市不动产权第2008778号 | 湖塘镇常武中路801号－常州科教城创研港1号楼A508 | 5,549.70（共用） | 其他商服用地 | 2050.9.3 | 出让 | 无 |
| 6 | 瑞华技术 | 苏（2021）常州市不动产权第0006395号 | 通江中路398-1号1718号 | 3.20 | 商业服务业 | 2043.2.18 | 出让 | 无 |
| 7 | 瑞华技术 | 苏（2021）常州市不动产权第0006393号 | 通江中路398-1号1719号 | 3.10 | 商业服务业 | 2043.2.18 | 出让 | 无 |
| 8 | 瑞华技术 | 苏（2021）常州市不动产权第0006392号 | 通江中路398-1号1720号 | 3.00 | 商业服务业 | 2043.2.18 | 出让 | 无 |
| 9 | 瑞华技术 | 苏（2021）常州市不动产权第0006332号 | 通江中路398-1号1738号 | 5.60 | 商业服务业 | 2043.2.18 | 出让 | 无 |
| 10 | 瑞凯装备 | 苏（2023）金坛区不动产权第0028204号 | 常州市金坛区常瑞路68号 | 15,753.00（A地块） | 工业用地 | 2071.4.18 | 出让 | 无 |
| 15,415.00（B地块） | 工业用地 | 2069.3.19 | 出让 | 无 | ||||
| 672.00（C地块） | 工业用地 | 2071.4.18 | 出让 | 无 | ||||
| 230.00（D地块） | 工业用地 | 2069.3.19 | 出让 | 无 | ||||
| 776.00（E地块） | 工业用地 | 2069.3.19 | 出让 | 无 | ||||
| 648.00（F地块） | 工业用地 | 2069.3.19 | 出让 | 无 | ||||
| 11 | 山东瑞纶 | 鲁（2022）东明县不动产权第0173669号 | 南园区经五路东侧 | 133,136.00 | 工业用地 | 2072.10.18 | 出让 | 无 |
（2）专利
1-1-163
| 截至2022年9月30日，公司及子公司已获授权专利42项，其中发明专利22项，实用新型专利20项，具体情况如下： | |||||||||
| 序号 | 专利权人 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 申请日期 | 取得方式 | 他项权利 | ||
| 1 | 瑞华技术 | 带有滑动导向支承和内部膨胀节的管壳式换热器 | 发明 | ZL200710043304.6 | 2007/7/3 | 原始取得 | 无 | ||
| 2 | 瑞华技术 | 从苯乙烯重质焦油中回收低沸物的方法和装置 | 发明 | ZL200810042116.6 | 2008/8/27 | 原始取得 | 无 | ||
| 3 | 瑞华技术 | 易聚合烃类溶液的蒸发方法和装置 | 发明 | ZL200810042115.1 | 2008/8/27 | 原始取得 | 无 | ||
| 4 | 瑞华技术 | 气固相催化反应器 | 发明 | ZL201110135700.8 | 2011/5/24 | 原始取得 | 无 | ||
| 5 | 瑞华技术 | 乙苯和水共沸物的蒸发方法和装置 | 发明 | ZL201110135696.5 | 2011/5/24 | 原始取得 | 无 | ||
| 6 | 瑞华技术 | 蒸发具有最低恒沸组成液体的立式双管板管壳式换热器 | 发明 | ZL201110162995.8 | 2011/6/16 | 原始取得 | 无 | ||
| 7 | 瑞华技术 | 一种用乙烯生产乙苯的方法 | 发明 | ZL201110162992.4 | 2011/6/16 | 原始取得 | 无 | ||
| 8 | 瑞华技术 | 顺酐溶液加氢制备丁二酸酐的固定床反应器和方法 | 发明 | ZL201110235411.5 | 2011/8/17 | 原始取得 | 无 | ||
| 9 | 瑞华技术 | 一种防止顺酐装置氧化产物冷凝器堵塞的方法和装置 | 发明 | ZL201410294545.8 | 2014/6/27 | 原始取得 | 无 | ||
| 10 | 瑞华技术 | 防止顺酐循环尾气露点腐蚀的方法 | 发明 | ZL201410370916.6 | 2014/7/31 | 原始取得 | 无 | ||
| 11 | 瑞华技术 | 一种从含顺酐的气相物流中分离出顺酐的方法和装置 | 发明 | ZL201410370875.0 | 2014/7/31 | 原始取得 | 无 | ||
| 12 | 瑞华技术 | 一种由异丁烷制备正丁烷的方法 | 发明 | ZL201510301472.5 | 2015/6/5 | 原始取得 | 无 | ||
| 13 | 瑞华技术 | 制备顺酐的方法和低压降径向等温反应器 | 发明 | ZL201510369479.0 | 2015/6/29 | 原始取得 | 无 | ||
| 14 | 瑞华技术 | 一种用高浓度乙烯气生产乙苯的方法 | 发明 | ZL201710293859.X | 2017/4/28 | 原始取得 | 无 | ||
| 15 | 瑞华技术 | 一种分离α-甲基卞醇脱水混合液中少量乙苯的方法 | 发明 | ZL202010362310.3 | 2020/4/30 | 原始取得 | 无 | ||
| 16 | 瑞华技术 | 一种从丙烯环氧化碱洗废水中回收丙二醇和其它有机物的方法 | 发明 | ZL202010363464.4 | 2020/4/30 | 原始取得 | 无 | ||
| 17 | 瑞华技术 | 一种苯乙醇气相脱水制备苯乙烯的方法 | 发明 | ZL202010435885.3 | 2020/5/21 | 原始取得 | 无 | ||
1-1-164
| 18 | 瑞华技术 | 一种纯乙烯生产乙苯的节能反应工艺 | 发明 | ZL202010500063.9 | 2020/6/4 | 原始取得 | 无 |
| 19 | 瑞华技术 | 一种降膜式再沸器和热泵技术组合提供分离塔所需热源的苯乙烯精制方法 | 发明 | ZL202111145258.7 | 2021/9/28 | 原始取得 | 无 |
| 20 | 瑞华技术 | 一种用于烯烃与氢过氧化物环氧化的等温绝热反应器 | 实用新型 | ZL201721778369.0 | 2017/12/19 | 原始取得 | 无 |
| 21 | 瑞华技术 | 一种卧式高效平推流鼓泡反应器 | 实用新型 | ZL201920102966.4 | 2019/1/22 | 原始取得 | 无 |
| 22 | 瑞华技术 | 粗苯乙烯塔 | 实用新型 | ZL201920558075.X | 2019/4/23 | 原始取得 | 无 |
| 23 | 瑞华技术 | 用于轻烃热裂解的低能耗裂解炉系统 | 实用新型 | ZL201920961419.1 | 2019/6/25 | 转让取得 | 无 |
| 24 | 瑞华技术 | 用于轻烃热裂解的裂解炉 | 实用新型 | ZL201920983936.9 | 2019/6/27 | 转让取得 | 无 |
| 25 | 瑞华技术 | 甲基化反应器 | 实用新型 | ZL201921911286.3 | 2019/11/7 | 原始取得 | 无 |
| 26 | 瑞华技术 | 用于乙苯苯乙烯分离的低能耗成套设备 | 实用新型 | ZL202020799131.1 | 2020/5/14 | 原始取得 | 无 |
| 27 | 瑞凯装备 | 一种固定床反应器的气相分布器 | 发明 | ZL201510301563.9 | 2015/6/5 | 原始取得 | 无 |
| 28 | 瑞凯装备 | 一种用于生产乙苯的乙烯冷储汽化系统及方法 | 发明 | ZL201910553676.6 | 2019/6/25 | 原始取得 | 无 |
| 29 | 瑞凯装备 | 一种轻烃裂解生产高品质乙苯的方法 | 发明 | ZL201910573931.3 | 2019/6/28 | 原始取得 | 无 |
| 30 | 瑞凯装备 | 用于强放热化学反应过程的管壳式轴向列管反应器 | 实用新型 | ZL201822251877.4 | 2018/12/29 | 原始取得 | 无 |
| 31 | 瑞凯装备 | 一种新型管式反应器 | 实用新型 | ZL201920530217.1 | 2019/4/18 | 原始取得 | 无 |
| 32 | 瑞凯装备 | 一种液相低温乙烯冷量回收设备 | 实用新型 | ZL201920822030.9 | 2019/6/3 | 原始取得 | 无 |
| 33 | 瑞凯装备 | 盘式油急冷器 | 实用新型 | ZL201920849559.X | 2019/6/6 | 原始取得 | 无 |
| 34 | 瑞凯装备 | 稀释蒸汽混合器 | 实用新型 | ZL201920849500.0 | 2019/6/6 | 原始取得 | 无 |
| 35 | 瑞凯装备 | 联动式换热器 | 实用新型 | ZL201920960976.1 | 2019/6/25 | 原始取得 | 无 |
| 36 | 瑞凯装备 | 初步裂解器 | 实用新型 | ZL201920984277.0 | 2019/6/27 | 原始取得 | 无 |
| 37 | 瑞凯装备 | 塔式乙烯气化器 | 实用新型 | ZL201921001494.X | 2019/6/28 | 原始取得 | 无 |
1-1-165
| 38 | 瑞凯装备 | 立式管壳式换热器 | 实用新型 | ZL201920996943.2 | 2019/6/28 | 原始取得 | 无 |
| 39 | 瑞凯装备 | 径向固定床脱水反应器 | 实用新型 | ZL201920992114.7 | 2019/6/28 | 原始取得 | 无 |
| 40 | 瑞凯装备 | 两级立式管壳式换热器 | 实用新型 | ZL202022502108.4 | 2020/11/3 | 原始取得 | 无 |
| 41 | 瑞凯装备 | 塔式多效蒸发器 | 实用新型 | ZL202022723492.0 | 2020/11/23 | 原始取得 | 无 |
| 42 | 瑞凯装备 | 一种带分布结构的换热器 | 实用新型 | ZL202123378706.6 | 2021/12/30 | 原始取得 | 无 |
（3）商标
截至本招股说明书签署日，公司及子公司共拥有6项商标，具体情况如下表所示：
| （4）域名 截至本招股说明书签署日，公司及子公司共拥有3项域名，具体情况如下表所示： | ||||||||||||||
| 序号 | 网址 | 域名 | 网站备案/许可证号 | 权利人 | 审核通过日期 | |||||||||
| 1 | http://www.ruihuaeng.com/ | ruihuaeng.com | 苏ICP备 | 瑞华 | 2018.6.4 | |||||||||
1-1-166
| 12012440号-1 | 技术 | ||||
| 2 | www.czrk.net.cn | czrk.net、czrk.net.cn | 苏ICP备18032196号-1 | 瑞凯装备 | 2018.12.25 |
| 3 | www.sdrlxclkj.com | sdrlxclkj.com | 鲁ICP备2022017643号-1 | 山东瑞纶 | 2022.5.30 |
（5）版权
截至本招股说明书签署日，公司及子公司共拥有1项版权，具体情况如下表所示：
| （6）上述资产对公司生产经营的重要程度 上述资产均为公司主要无形资产，公司运用上述资产进行正常生产经营并获取收益。公司已经取得与生产经营直接相关的主要资产，专利、商标等申请和使用均不存在障碍，确保了公司生产经营的正常进行，也为公司进一步扩大生产经营规模奠定了基础。 | |||||||
（四） 其他披露事项
1-1-167
| 序号 | 供应商名称 | 合同标的 | 签订日期 | 合同金额 （万元） |
| 1 | 常熟市无缝钢管有限公司 | 换热管 | 2022.4.3 | 934.20 |
| 2 | 济南三科泵业有限公司 | 熔盐轴流泵 | 2022.5.16 | 540.00 |
| 3 | 济南三科泵业有限公司 | 熔盐轴流泵 | 2022.7.7 | 1,064.00 |
| 4 | 大明重工有限公司重型精密制造分公司 | 22-010管板折流板 | 2022.7.28 | 720.00 |
| 5 | 常熟市无缝钢管有限公司 | 换热管 | 2022.8.4 | 1,014.25 |
| 6 | 常熟市无缝钢管有限公司 | 换热管、测温管 | 2022.10.15 | 1,130.46 |
| 7 | 洛阳中重铸锻有限责任公司 | 管板 | 2022.10.18 | 1,182.00 |
| 8 | 江苏大明重型装备制造有限公司 | 管板折流板加工 | 2022.10.25 | 500.00 |
（2）销售合同
截至2022年12月31日，公司正在履行的重大销售合同（1,000万元以上）如下：
①工艺包及其他技术服务合同
| ②化工设备及催化剂合同 | ||||||
| 序号 | 客户名称 | 合同标的 | 签订日期 | 合同金额 | ||
| 1 | 洛阳炼化九源石化有限公司 | 顺酐设备 | 2018.6.25 | 1,000万元以上 | ||
| 2 | 宁波科元精化有限公司 | 裂解炉系统 | 2019.4.1 | 10,000万元以上 | ||
1-1-168
| 3 | 浙江石油化工有限公司 | PO/SM设备 | 2021.1.19 | 10,000万元以上 |
| 4 | 浙江石油化工有限公司 | 催化剂 | 2021.3.31 | 10,000万元以上 |
| 5 | 浙江石油化工有限公司 | 苯乙烯设备 | 2021.6.15 | 4,000万元以上 |
| 6 | 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 | 苯乙烯设备 | 2021.8.11 | 2,000万元以上 |
| 7 | 中能高端新材料（湖北）有限公司 | 顺酐设备 | 2022.3.18 | 4,000万元以上 |
| 8 | 河北新启元能源技术开发股份有限公司 | 顺酐设备 | 2022.4.1 | 2,000万元以上 |
| 9 | 瑞来新材料（山东）有限公司 | 顺酐设备 | 2022.4 | 10,000万元以上 |
| 10 | 福建百宏化学有限公司 | 顺酐设备 | 2022.9.17 | 4,000万元以上 |
（3）授信/借款合同
截至2022年12月31日，公司正在履行的授信/借款合同如下：
| （3）授信/借款合同 截至2022年12月31日，公司正在履行的授信/借款合同如下： | ||||||||
| 序号 | 贷款人 | 合同编号及名称 | 贷款银行 | 授信/借款额度（万元） | 授信/借款期限 | 担保情况 | ||
| 1 | 瑞华技术 | 《授信协议》（合同编号：2022年授字第210807176号） | 招商银行股份有限公司常州分行 | 1,500.00 | 2022.8.31-2023.8.30 | 瑞凯装备提供连带保证责任 | ||
| 2 | 瑞华技术 | 《最高额借款（信用）合同》（合同编号：01001582022620182） | 江苏江南农村商业银行股份有限公司 | 1,000.00 | 2022.9.9-2024.9.9 | 瑞凯装备提供连带保证责任 | ||
| 3 | 瑞华技术 | 《人民币流动资金借款合同》（合同编号：Ba156222209150119） | 南京银行股份有限公司常州分行 | 1,000.00 | 2022.9.15-2023.9.15 | 徐志刚提供连带保证责任 | ||
| 4 | 瑞凯装备 | 《综合授信合同》（合同编号：2022常综字第00212号） | 中信银行股份有限公司常州分行 | 8,000.00 | 2022.8.19-2032.8.19 | 瑞华技术、徐志刚提供连带保证责任 | ||
| 5 | 瑞凯装备 | 《人民币流动资金贷款合同》（合同编号：Ba156222209280135） | 南京银行股份有限公司常州分行 | 1,000.00 | 2022.9.29-2023.9.10 | 瑞华技术、徐志刚提供连带保证责任 | ||
| 6 | 瑞 | 《流动资金借款合同》 | 中国工商银行 | 235.00 | 2022.10.26- | 瑞华技术、徐 | ||
1-1-169
| （4）担保合同 截至2022年12月31日，公司正在履行的担保合同如下： | |||||||||||||
| 序号 | 担保人 | 合同编号 | 担保权人 | 被担保人 | 担保债权 | 担保方式 | 担保期限 | ||||||
| 1 | 瑞华技术 | 《最高额保证合同》（合同编号：HTC320629700ZGDB202000003） | 中国建设银行股份有限公司常州惠民支行 | 瑞凯装备 | 最高限额3,120万元 | 信用担保 | 自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后三年止 | ||||||
| 2 | 瑞华技术 | 《最高额抵押合同》（合同编号：32100620210005831） | 中国农业银行股份有限公司常州新北支行 | 瑞凯装备 | 最高余额542万元 | 常州科教城创研港1号楼A501、A502、A503、A507、A508号房产抵押 | 2021.1.29-2024.1.28 | ||||||
| 3 | 瑞华技术 | 《最高额抵押合同》（合同编号：32100620210005832） | 中国农业银行股份有限公司常州新北支行 | 瑞凯装备 | 最高余额254万元 | 新北区通江中路298-1号1718、1719、1720、1721、1722、1738室房产抵押 | 2021.1.29-2024.1.28 | ||||||
| 4 | 瑞华技术 | 《最高额保证合同》（合同编号：2022信常银最保字第00039号） | 中信银行股份有限公司常州分行 | 瑞凯装备 | 最高限额5,000万元 | 信用担保 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年 | ||||||
| 5 | 瑞华技术 | 《最高额保证合同》（合同编号：Ec156222209130089） | 南京银行股份有限公司常州分行 | 瑞凯装备 | 最高余额1,000万元 | 信用担保 | 主合同项下债务人每次使用授信额度而发生的债务履行期限届满之日起三年 | ||||||
| 6 | 瑞 | 《最高额保证合 | 中国工商银 | 瑞凯 | 最高余 | 信用担保 | 自主合同项 | ||||||
1-1-170
| 华技术 | 同》（合同编号：2022年科最保字第0922号） | 行股份有限公司常州武进支行 | 装备 | 额2,500万元 | 下的借款期限届满之次日起三年 | ||
| 7 | 瑞凯装备 | 《最高额不可撤销担保书》（合同编号：2022年保字第210807176-2号） | 招商银行股份有限公司常州分行 | 瑞华技术 | 最高限额1,500万元 | 信用担保 | 自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或担保权人受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年 |
| 8 | 瑞凯装备 | 《最高额保证合同》（合同编号：Z01001002022710197） | 江苏江南农村商业银行股份有限公司 | 瑞华技术 | 最高额1,000万元 | 信用担保 | 自主合同项下的债务履行期限届满之日后三年止 |
四、 关键资源要素
| （一）产品或服务所使用的主要技术情况 1、主要服务和产品的核心技术 公司致力于为化工企业提供基于化工工艺包技术的成套技术综合解决方案，主要产品为化工工艺包、化工设备和催化剂。公司以技术服务为纲领，结合国内外先进技术经验，通过持续的技术人才挖掘以及技术研发投入，不断提高公司的技术水平。截至2022年9月30日，公司在各个业务板块形成了22项已授权发明专利、20项已授权实用新型专利以及31项在申请发明专利，形成了多项自有核心技术。目前，公司主要服务和产品的核心技术情况如下： | ||||||||
| 序号 | 技术分类 | 技术名称 | 技术介绍 | 技术来源 | 所处阶段 | 相关专利 | ||
| 1 | 化工专 | 乙苯/苯乙烯生产技术 | 瑞华技术乙苯/苯乙烯生产技术主要以乙烯与苯为原料，在催化剂作用下，两者烷基化反应生成乙苯； | 原始创 | 成熟 | ZL200710043304.6 ZL200810042116.6 ZL200810042115.1 | ||
1-1-171
| 业技术服务 | 再利用乙苯脱氢制备苯乙烯。 制备乙苯方面，瑞华技术采用分子筛液相法苯烃化制乙苯工艺技术，分子筛催化剂活性高、选择性好、稳定运行周期长，乙苯收率高；反应出料多乙苯量少，分离所需能耗低；属于清洁工艺，热能回收率高达98%。 制备苯乙烯方面，瑞华技术采用具有级间换热的负压绝热脱氢反应工艺技术以及独特的高温系统处理方式，通过使用国内领先的乙苯脱氢催化剂和多项自有专利设备如脱氢反应器、中间换热器等，提高了乙苯转化率和苯乙烯收率水平，同时也降低了装置能耗、物耗以及污染物排放量，有利于实现可持续生产。 | 新 | ZL201110135700.8 ZL201110135696.5 ZL201110162995.8 ZL201110162992.4 ZL201510301563.9 ZL201710293859.X ZL201920558075.X ZL202020799131.1 | |||
| 2 | 环氧丙烷/苯乙烯联产技术 | 瑞华技术开发的环氧丙烷/苯乙烯联产技术成功实现了间接氧化法制环氧丙烷技术的国产替代。其工艺过程包括乙苯过氧化、环氧化、苯乙醇脱水及苯乙酮加氢四部分。乙苯过氧化反应在鼓泡塔反应器内进行，将乙苯转化为乙苯过氧化氢后，同液相丙烯等原料一起进入环氧化反应器。在环氧化反应器中，丙烯被氧化成环氧丙烷，而乙苯过氧化氢则转化为苯乙醇。环氧化后的产物经回收丙烯后，分离出粗环氧丙烷，然后经脱轻、脱重、萃取分离后，得到聚合级环氧丙烷。环氧化生成的苯乙酮经过加氢生成苯乙醇，苯乙醇经过脱水生成苯乙烯。粗苯乙烯经过精制分离后，得到聚合级苯乙烯。 | 原始创新 | 成熟 | ZL200810042116.6 ZL200810042115.1 ZL201110135700.8 ZL201110135696.5 ZL201110162992.4 ZL201510301563.9 ZL201710293859.X ZL201721778369.0 ZL201920102966.4 ZL201920558075.X ZL202020799131.1 | |
| 3 | 顺酐生产技术 | 瑞华技术顺酐技术采用正丁烷为原料，与空气反应生产顺酐，与传统的苯氧化法顺酐技术相比，具有能完全消除苯对环境的污染、顺酐收率高、溶剂损失率低、低能耗、外输蒸汽量高、装置稳定运行周期长的特点。同时采用三效蒸发、溶剂吸收等工艺，使整个反应过程耗 | 原始创新 | 成熟 | ZL201110235411.5 ZL201410294545.8 ZL201410370916.6 ZL201410370875.0 ZL201510369479.0 ZL201510301563.9 ZL201822251877.4 |
1-1-172
| 电量大幅降低，并有效解决了目前普遍存在于顺酐行业的废水处理问题。 | ||||||
| 4 | 聚苯乙烯成套技术 | 该技术采用苯乙烯本体聚合工艺，将苯乙烯、乙苯和各种添加剂按一定比例配制、预热后送至聚合反应釜，在一定温度下搅拌聚合，再经过脱挥处理得到优质聚苯乙烯。该技术可采用热引发和引发剂引发，兼顾多种熔融指数聚苯乙烯生产；采用脱挥加热器与主脱挥器相结合，能减少高温区停留时间；同时还加入了终脱挥剥离剂，可保证产品中残单量小于500ppm。 | 原始创新 | 成熟 | - | |
| 5 | 丁二酸酐生产技术 | 本技术采用顺酐熔融加氢制丁二酸酐的反应工艺技术，流程简单，可大幅降低丁二酸/丁二酸酐生产成本。本技术还设计了多段绝热反应器，应用取热手段将加氢放出的热及时移走，使反应能在比较缓和的条件下进行，从而保证产品丁二酸酐的高选择性。此外，该技术对工艺凝液和尾气进行了充分处理，“三废”排放量少，环境污染小。 | 原始创新 | 成熟 | ZL201110235411.5 | |
| 6 | 1,4-丁二醇（BDO）生产技术 | 该技术原理系顺酐与氢气在固定床催化剂作用下，发生还原反应生成γ-丁内酯和丁二酸酐，γ-丁内酯进一步加氢反应生成1,4-丁二醇。瑞华技术该工艺采用具有气体预分布器和段间气体分布器的多段绝热式固定床反应器，气流分布均匀，控制较为容易，可使反应在最佳工艺条件下进行；该工艺采用低压气相加氢工艺，提高产品质量的同时减少能源消耗；同时，工艺加氢产物1,4-丁二醇和丁二酸酐的比例可调控，具有更强的市场灵活性；通过改进减小了加氢催化剂体积，也保证了其使用寿命和工艺性能；此外，该工艺生产过程中无残渣和废气污染环境，属于清洁工艺。 | 原始创新 | 成熟 | ZL202111599651.3 | |
| 7 | 可完全生物降解聚 | 该技术以醇酸缩聚理论为基础，采用高活性缩聚反应催化剂，通过优 | 原始 | 成熟 | - |
1-1-173
| 丁二酸丁二醇酯（PBS）生产技术 | 化和控制反应条件，有效提高了单体利用率和转化率，极大降低了1,4-丁二醇环化副反应的发生。和目前主流工艺技术相比，瑞华技术自主开发的PBS工艺条件温和，制品外观质量上乘，性能可媲美国外吹膜级、注塑级等同类产品。 | 创新 | ||||
| 8 | 甲基苯乙烯大规模生产技术 | 该技术采用分子筛气相法甲苯烷基化工艺，甲苯和乙烯在高温、中压的气相中进行烷基化反应，生成甲乙苯，而后在高负压高温情况下进行脱氢反应，生产出甲基苯乙烯产品。该技术亦采用自主开发的脱氢反应工艺，工艺过程中使用分子筛催化剂具有活性高、选择性好、再生周期长的特点，乙烯转化率高，甲乙苯（含邻甲乙苯）收率高，且无残渣和废气生成，属于清洁工艺。 | 原始创新 | 成熟 | ZL200710043304.6 ZL200810042116.6 ZL200810042115.1 ZL201110135700.8 ZL201110135696.5 ZL201110162995.8 ZL201110162992.4 ZL201510301563.9 ZL201710293859.X ZL201920558075.X ZL202020799131.1 | |
| 9 | 对二甲苯结晶工艺技术 | 瑞华技术对二甲苯结晶技术采用两级结晶工艺，保证了对二甲苯的纯度和收率，适用于高浓度对二甲苯的混合二甲苯物料（含邻二甲苯、间二甲苯、对二甲苯）的PX高效节能回收。工艺可靠性高，进料组成要求低，成本低。 | 原始创新 | 成熟 | ZL201921911286.3 | |
| 10 | 己二醇（HDO）生产技术 | 该技术采用己二酸酯化加氢法制1,6-己二醇工艺，通过己二酸与甲醇的单酯化及双酯化反应、加氢反应、HDO精制系统得到己二醇。 | 原始创新 | 成熟 | - | |
| 11 | 低温乙烯冷储及冷量回收技术 | 该技术采用常压低温储罐与带压储罐结合的冷储工艺，满足乙烯卸车或卸船、低温储存、冷量回收、气相带压乙烯输出、汽化乙烯回收等多项功能，工艺技术成熟稳定。 | 原始创新 | 成熟 | ZL201920822030.9 | |
| 12 | 化工设备 | 乙苯/苯乙烯关键设备制造 | 瑞华技术乙苯脱氢反应器采用物料在反应器内径向流动的方式，流体均布采用双曲型导流器，利用多段曲面导流，降低了系统的压降。 | 原始创新 | 成熟 | ZL200710043304.6 ZL201110135700.8 ZL201110162995.8 ZL201510301563.9 ZL201910553676.6 ZL201920558075.X ZL201920822030.9 ZL201920996943.2 ZL201921001494.X |
1-1-174
| ZL202020799131.1 ZL202022502108.4 | ||||||
| 13 | 环氧丙烷/苯乙烯联产技术关键设备制造 | 瑞华技术使用双相钢S22053列管式反应器，利用热膨胀系数找出反应管和壳体金属壁温允许的最大温差，避免了使用波形补偿器，降低了制造成本与难度；同样的条件下，双相钢的材料厚度减少了40%，减少了金属使用量；双相钢反应管与奥氏体反应管相比，具有更优秀的耐腐蚀性。同时，瑞华技术采用专利的平推流反应器，通过对空气分布器、导流板等的合理设计，有效解决液相返混，减小目标产物分解反应，提高乙苯过氧化氢的选择性。 | 原始创新 | 成熟 | ZL200710043304.6 ZL201110135700.8 ZL201110162995.8 ZL201510301563.9 ZL201910553676.6 ZL201910573446.6 ZL201920558075.X ZL201920822030.9 ZL201920996943.2 ZL201921001494.X ZL202020799131.1 ZL202022502108.4 | |
| 14 | 顺酐生产技术关键设备制造 | 瑞凯装备针对目前工业上用于顺酐生产的轴向列管式固定床反应器所存在的问题，研发了一种有中心导流锥的多层气体分布器和一种有中心导流锥的出口整流、破涡流器的新型反应器，以形成一个均匀的流场，消除回流区，从而解决反应物和反应产物长时间滞留的问题，消除了多余副反应问题，同时提高了反应器的安全性和节能效果。 | 原始创新 | 成熟 | ZL201110235411.5 ZL201410294545.8 ZL201410370916.6 ZL201410370875.0 ZL201510369479.0 ZL201510301563.9 ZL201822251877.4 | |
| 15 | 环氧丙烷/苯乙烯废水三效蒸发器的设计和研制 | 针对环氧丙烷/苯乙烯（PO/SM）装置的含盐工业废水，瑞凯装备开发了一套比国内常用方法更加简洁的多效蒸发处理设备，采用蒸发技术将PO/SM装置的废水进行浓缩，浓缩后的高含盐废水采用焚烧处理，而除去盐的蒸出水则采用生化处理，这解决了含盐废水不易生化处理的问题。该套设备结构紧凑，操作方便，不仅能降低PO/SM废水的处理成本，同时还能节省占地。 | 原始创新 | 成熟 | ZL202022723492.0 | |
| 16 | 对二甲苯结晶工艺关键设备制造 | 瑞凯装备对对二甲苯精制进行了深入研究，成功开发了对二甲苯结晶精制的成套工艺装备，形成了独特的技术特色。其采用胀接工艺将不锈钢钢管与铝制翅片紧密组合 | 原始创新 | 成熟 | ZL201921911286.3 |
1-1-175
提高传热表面面积，增大了传热面积，消除了薄膜空气层，提高了传热效率；同时，还利用设备自身结构特点使结晶产物自然脱离，减少了金属使用量。
| 17 | 催化剂 | （苯乙酮/己二酸二甲酯）加氢催化剂生产技术 | 该催化剂作用原理系氢气在加氢催化剂的作用下，活性氢原子与吸附在催化剂表面的苯乙酮/己二酸二甲酯的羰基结合生产相应的醇。瑞华技术通过加入扩孔剂，增加了催化剂的孔径，有利于产物迅速扩散至催化剂孔外，有效抑制了副产物的生成；同时还引入了碱土金属和稀土元素作为助剂，提高了催化剂的选择性和寿命。 | 原始创新 | 成熟 | - |
| 18 | （苯乙醇/乙醇/叔丁醇脱水）脱水催化剂生产技术 | 瑞华技术通过向介孔γ-氧化铝基催化剂中掺杂碱金属或碱土金属对其改性，抑制醇类物质脱水产物如苯乙烯自聚，从而提高催化剂稳定性，可以降低水醇质量比、降低能耗。 | 原始创新 | 成熟 | - | |
| 19 | （Hβ分子筛）保护催化剂生产技术 | β分子筛含有较多的钠，瑞华技术采用乙酸铵对其进行改性得到Hβ分子筛，可以获得适宜的酸密度和酸强度以及较大的比表面积，一方面能应用于苯和乙烯的烷基化反应，另一方面能利用其酸性脱除原料苯中的碱性氮。 | 原始创新 | 成熟 | - |
2、核心技术在主营业务及产品中的应用及贡献情况
报告期内，公司工艺包、化工设备以及催化剂业务均运用上述主要核心技术，公司核心技术产品收入及其占营业收入的比例情况如下：
| （二）业务资质、资格及认证证书 截至本招股说明书签署日，公司及子公司拥有的业务资质、资格及认证证书 | ||||||
1-1-176
| （三）发行人与业务相关的特许经营权情况 截至本招股说明书签署日，公司及子公司不存在涉及特许经营权的情况。 （四）对主要业务有重大影响的主要固定资产、无形资产等情况 | |||||||
1-1-177
| 2、核心技术人员情况 （1）核心技术人员基本情况及对公司研发的具体贡献 | ||||
1-1-178
| 化工专业技术服务领域对技术要求较高，且需要化工知识的长期实践和积累。公司以化工专业技术服务为核心竞争力，历来重视技术研发人员挖掘，不断完善人才培养体系，逐步打造出高水平研发团队。截至2022年9月30日，公司及子公司共有技术人员50名，占员工总人数的39.37%。 其中，公司核心技术人员有4名，分别为徐志刚、和成刚、吴非克和周海燕，其简历情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 核心技术人员的研发成果及对公司做出的贡献情况如下： | ||||||
| 序号 | 姓名 | 职务 | 学历 | 对公司的具体贡献 | ||
| 1 | 徐志刚 | 董事长 | 博士 | 徐志刚先生作为公司创始人，亦是公司的技术带头人，2007年创建瑞华有限，带领公司不断发展壮大，至今已在碳四领域、碳六领域、芳烃领域、聚合材料领域，主持并完成了多项氧化、加氢、脱氢、脱水、聚合等工艺技术的研发及工业化应用，其中，苯乙烯、环氧丙烷、顺酐等上下游低能耗物耗技术实现了国产化，打破了国外公司对该方向先进工艺技术的长期垄断局面。徐志刚先生曾入选上海市科技启明星人才计划，获得了科技进步奖和发明奖等奖励7项。 | ||
| 2 | 和成刚 | 董事、总经理 | 硕士 | 和成刚先生2007年加入公司，专注于化工工艺技术研发及设计工作，负责开发的苯乙烯节能降耗成套工艺技术，已达到国际先进水平，打破了国外技术垄断。和成刚先生2次获得江苏省科学技术奖三等奖，也曾获授“常州市十大青年科技新锐”等荣誉。另外，在乙烯冷储、轻烃裂解、聚苯乙烯等大型工业化项目亦有技术创新贡献，作为主要发明人申请技术领域专利10余项，为公司技术研发做出重要贡献。 | ||
| 3 | 吴非克 | 董事、副总经理 | 硕士 | 吴非克先生2011年加入公司，专注化工工艺技术研发及设计工作，负责氧化技术的研发，成功开发了正丁烷氧化制顺酐技术、环氧丙烷/苯乙烯联产技术，并形成成套工艺包技术，能耗、物耗指标达到国内先进水平。另外，在甲苯歧化制对二甲苯、异丁烷正构化制正丁烷、对二甲苯结晶精制等技术上也有许多创新性贡献。作为主要发明人申请技术领域专利10余项，为公司技术研发作出重要贡献。 | ||
| 4 | 周海燕 | 监事 | 硕士 | 周海燕女士2008年加入公司，主要从事技术研发及设计工作，成功开发了二乙烯基苯、甲基苯乙烯、 | ||
1-1-179
| 截至本招股说明书签署日，除直接或间接持有公司及其下属子公司股份外，公司核心技术人员没有直接对外投资及兼职情况。 （3）核心技术人员是否存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况 报告期内，公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 （4）报告期内核心技术人员的主要变动情况及对发行人的影响 报告期内，公司核心人员未发生变化。 （六）研发项目情况 1、正在从事的研发项目 截至2022年9月30日，公司正在从事的研发项目情况如下： | |||||||||||
| 序号 | 项目名称 | 所处阶段及进展情况 | 研发人数（人） | 项目预算 （万元） | 拟达到的目标 | ||||||
| 1 | 苯乙烯衍生聚合技 | 已完成GPPS中试、GPPS | 7 | 300.00 | 开发PS、HIPS、ABS、MS和SAN等苯乙烯均聚或共聚树脂 | ||||||
1-1-180
| 术开发 | 低融指牌号小试工艺优化、MS树脂小试配方优化、HIPS小试工艺优化及ABS小试工艺优化 | 的工艺及配方，保持行业内的先进性，以较为先进的技术工艺及配方工艺包为国内生产厂家建立生产线，为行业的进步及生产提供强有力的技术保证。 | |||
| 2 | 苯乙醇加氢制环己基乙醇技术开发 | 已完成催化剂制备与筛选、寿命试验 | 5 | 620.00 | 完成苯乙醇加氢制环己基乙醇催化剂的开发，开展完成加氢实验，获取相关数据完成工艺流程、控制系统、设备设计，最终形成成套技术工艺包。 |
| 3 | 叔丁基苯乙烯技术开发 | 已完成小试实验，初步完成1万吨/年叔丁基苯乙烯项目的可行性研究报告 | 4 | 500.00 | 开发由乙苯与异丁烯烷基化脱氢制备叔丁基苯乙烯的新工艺技术，开发筛选高性能的催化剂，优化烷基化和脱氢的反应工艺条件，拓宽叔丁基苯乙烯在不同性能方面的应用，推动其下游聚合物塑料的工业发展。 |
| 4 | 环氧化高温工艺技术开发 | 已完成小试试验、成套工艺流程模拟以及成套工艺包流程图 | 5 | 640.00 | 成功开发环氧化催化剂，通过小试和中试，得到最优化工艺参数；完成高温环氧化的工艺流程，完成相关设备计算；申请专利，形成工艺技术，完成设计文件及反应器图纸。 |
| 5 | 均四甲苯技术开发 | 已完成小试实验，初步完成2.5万吨/年混合二甲苯制均四甲苯项目的可行性研究报告 | 3 | 500.00 | 研制开发出高选择性烷基化催化剂样品，并建成实验小试装置，得到最优的烷基化工艺技术；建成均四甲苯结晶实验装置，通过结晶分离得到高纯度均四甲苯样品；完成反应器、分离系统、结晶系统的设计，最终完成成套技术工艺包编制。 |
| 6 | 高分子量PBS合成关键技术及工艺开发 | 已完成中试规模（1200吨/年）工艺流程图、核心设备设计 | 3 | 500.00 | 采用独创的“深度延伸缩聚技术”，通过优化和控制反应条件，实现原料的高效转化和分子量提高；并通过高活性多元醇配方助剂赋予PBS优良的耐水解性、耐热性、耐候性，形成高分子量PBS合成关键技术及工艺。 |
| 7 | 铜基催化剂的应用拓展研究 | 已完成小试实验、顺酐加氢和环己醇脱氢中试研究，准 | 5 | 370.00 | 拓展催化剂的应用范围，将铜基催化剂应用于顺酐加氢、环己醇脱氢、丁醛加氢反应，通过优化反应工艺条件，微调催化剂配 |
1-1-181
| 备对丁醛加氢进行中试研究 | 方，提高催化剂的转化率和选择性，以满足工业生产的需求。 | ||||
| 8 | 丙烯直接氧化制环氧丙烷的研究 | 已完成Au-Ti新型催化剂研发和考评实验 | 7 | 200.00 | 开发丙烯直接氧化制环氧丙烷的新工艺技术，以丙烯氧化为基础，研发Au-Ti新型催化剂，优化直接环氧化工艺指标，并对反应器进行概念设计，使之成为一个绿色环保、简单节能的具有竞争力的国产化技术。 |
| 9 | 顺酐酯化加氢制1,4-丁二醇技术 | 已处于工业化试验阶段 | 4 | 200.00 | 开发顺酐酯化加氢制1,4-丁二醇的新工艺，以顺酐酯化加氢为基础，开发并优化工艺，并完成反应器的工程设计，使之成为一个绿色环保、简单节能的具有竞争力的国产化技术。 |
| 10 | 双相钢S22053列管式反应器设计与研发制造 | 试制产品已制造完成，正在通过试验进一步优化制造工艺 | 8 | 1,200.00 | 研究、制造双相钢S22053列管反应器，找出双相钢S22053列管反应器反应管、壳体金属允许的最大壁温差；完成双相钢板材与板材、反应管与管板、接管角焊缝的焊接工艺评定；测试双相钢焊缝的耐腐蚀性。 |
| 11 | 高效混合搅拌反应器的大型冷模的设计和研制 |
已完成高效混合搅拌反应器的设计，国内外文献资料已收集整理完毕，正在对高效混合搅拌反应器进行试制
| 8 | 300.00 | 设计和研制搅拌反应器冷模测试平台及新型反应器，通过冷模测试平台，分析搅拌器内不同物料和不同桨型的流体流动情况；同时分析不同黏度的物料在搅拌反应器内部流体流动情况，分析不同形式的搅拌桨对流体流场的影响，确定适合的搅拌桨形式；研究不同粘度范围的介质适合的搅拌功率；为搅拌设备的放大提供实验参数。 | |||
| 12 | 熔盐或高温导热油系统和设备的设计和研制 | 已确定熔盐换热系统工程流体学测试方法，已完成熔盐换热系统的设计，正在开展下一步的具体设备设计和制造工作 | 8 | 600.00 | 通过对氧化反应器熔盐换热系统和设备的研制，分析高温熔盐在换热系统内的流动情况，以实现反应器壳程熔盐温度的稳定，解决和克服反应温度波动，使反应器熔盐温度控制在精确的范围内，提高氧化反应的选择性和顺酐收率，使氧化反应顺酐重量收率提高；同时，降低反应生成物中的副产物。 |
| 13 | 卧式双轴 | 已完成小试装 | 8 | 500.00 | 完成酯化、预聚、缩聚等核心设 |
1-1-182
| 近平推流反应系统的设计开发与研制 | 置和试验，已搭建大型化装置，正在测试卧式双轴近平推流反应系统 | 备的设计与制造；对卧式双轴近平推流反应系统及核心反应设备，特别是对“径向全混、轴向平推”流型卧式双轴圆盘反应器进行测试，确认工艺及设备的可行性、稳定性；确认此系统用于实现高分子量、窄分布PBS生产的可行性；对酯化、预聚、缩聚各反应阶段工艺参数如反应速率常数、转化率进行验证，为进一步工艺放大做准备。 | |||
| 14 | 立式平推流反应釜的研究 | 已完成平推流反应釜的设计，目前正持续收集整理国内外文献资料，开始对平推流反应釜进行试制 | 9 | 500.00 | 通过建立立式平推流反应器测试平台，研究平推流反应釜内的搅拌、混合情况，并考察不同粘度物料的在不同转速下，电机的消耗功率；对单台10万吨及以上产能的聚苯乙烯、ABS、SAN等装置的反应器提供设计保证，打破现有的反应器的设计思路存在的缺陷，达到国内设计及制造的先进水平。 |
| 15 | 顺酐反应系统中生产高压蒸汽的熔盐冷却器的研究与制造 | 已完成高压熔盐冷却器的多种结构设计，目前正持续收集整理国内外文献资料，开始对其中一种结构进行试制 | 9 | 500.00 | 改变现有顺酐装置熔盐系统蒸汽的设计，提高蒸汽利用效率，降低能耗并减少碳排放，达到国内设计及制造的先进水平。 |
2、研发投入占比情况
报告期内，公司研发投入占营业收入比重的情况如下：
单位：元
| 发行人研发投入构成明细详见“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（六）研发投入分析”。 | ||||||
1-1-183
五、 境外经营情况
截至本招股说明书签署日，本公司未在境外进行生产经营活动，未在境外拥有资产。
六、 业务活动合规情况
1-1-184
行为受到处罚的情况。
七、 其他事项
截至本招股说明书签署日，公司不存在其他披露事项。
1-1-185
第六节 公司治理
一、 公司治理概况
1-1-186
1-1-187
| 公司董事会专门委员会设立后，严格按照法律法规及《公司章程》、相关实施细则，认真履行职责，对公司内部审计、董事及高级管理人员人选及薪酬考核、 | ||||
1-1-188
战略规划等事项提出建议和改善措施。
二、 特别表决权
截至本招股说明书签署之日，发行人不存在特别表决权股份或类似安排的情况。
三、 内部控制情况
1-1-189
（三）管理层的内部控制自我评价意见
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日2022年9月30日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷，未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
（四）注册会计师的鉴证意见
立信中联会计师对公司内部控制进行了审核并出具了立信中联专审字[2023]D-0109号《内部控制鉴证报告》，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2022年9月30日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
四、 违法违规情况
报告期内，公司严格按照相关法律法规的规定开展经营活动，不存在重大违法违规行为。
五、 资金占用及资产转移等情况
公司具有严格的资金管理制度，报告期内不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形。《公司章程》《对外担保管理制度》已明确对外担保的审批权限和审议程序。
六、 同业竞争情况
1-1-190
（一）是否存在同业竞争情况的说明
截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人徐志刚除控制发行人及其子公司外，不存在对外控制其他企业的情况，不存在实际控制人控制的其他企业与公司构成同业竞争的情况。
（二）关于避免同业竞争的承诺
为避免未来可能出现同业竞争的情况，发行人控股股东、实际控制人徐志刚已向公司出具避免同业竞争的承诺函，其主要内容参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”。
七、 关联方、关联关系和关联交易情况
| （一）关联方及关联关系 根据《公司法》《企业会计准则》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，结合公司实际情况，公司的关联方及关联关系如下： 1、公司控股股东、实际控制人 公司控股股东、实际控制人徐志刚先生，其基本情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 2、公司控股股东和实际控制人控制的其他企业 公司控股股东、实际控制人徐志刚除控制发行人及其子公司外，不存在对外控制的其他企业。 3、公司的控股及参股企业 公司控股子公司的情况如下： | |||
| 子公司名称 | 发行人持股情况（%） | ||
| 常州瑞凯化工装备有限公司 | 100.00 | ||
| 常州瑞纶新材料科技有限公司 | 100.00 | ||
| 常州瑞晟催化材料科技有限公司 | 100.00 | ||
| 常州谢尔新材料科技有限公司 | 100.00 | ||
| 山东瑞纶新材料科技有限公司 | 100.00 | ||
1-1-191
| 持有公司5%以上股份的法人股东的基本情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。 5、公司董事、监事和高级管理人员 发行人的董事、监事和高级管理人员为公司关联方，具体人员如下： | |||||||
| 序号 | 姓名 | 职位 | |||||
| 1 | 徐志刚 | 董事长 | |||||
| 2 | 和成刚 | 董事、总经理 | |||||
| 3 | 张晶 | 董事、副总经理 | |||||
| 4 | 吴非克 | 董事、副总经理 | |||||
| 5 | 陆芝茵 | 董事、财务总监 | |||||
| 6 | 王寅之 | 董事 | |||||
| 7 | 唐翠仙 | 独立董事 | |||||
| 8 | 史占中 | 独立董事 | |||||
| 9 | 张春雷 | 独立董事 | |||||
| 10 | 康葵 | 监事会主席 | |||||
| 11 | 周海燕 | 监事 | |||||
1-1-192
| 12 | 顾佳慧 | 职工代表监事 |
| 13 | 谈登来 | 副总经理 |
| 14 | 陈成 | 董事会秘书 |
公司董事、监事和高级管理人员的简介详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。
6、发行人持股5%以上的自然人股东、董事、监事及高级管理人员的关系密切的家庭成员
与公司持股5%以上自然人股东、董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员也属于本公司关联方，包括：配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母，前述人员均为公司的关联自然人。
7、发行人持股5%以上的自然人股东、董事、监事、高级管理人员及其关系密切家庭成员直接或间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除发行人及下属子公司以外的法人或其他组织
持股5%以上自然人股东、公司董事、监事、高级管理人员及其关系密切家庭成员控制或具有重大影响或担任董事、高级管理人员的企业情况如下：
| 公司董事、监事和高级管理人员的简介详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 6、发行人持股5%以上的自然人股东、董事、监事及高级管理人员的关系密切的家庭成员 与公司持股5%以上自然人股东、董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员也属于本公司关联方，包括：配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母，前述人员均为公司的关联自然人。 7、发行人持股5%以上的自然人股东、董事、监事、高级管理人员及其关系密切家庭成员直接或间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除发行人及下属子公司以外的法人或其他组织 持股5%以上自然人股东、公司董事、监事、高级管理人员及其关系密切家庭成员控制或具有重大影响或担任董事、高级管理人员的企业情况如下： | ||||
| 序号 | 关联方 | 关联关系 | ||
| 1 | 常州市武进阳亿创业投资合伙企业（有限合伙） | 奚慧克持有50%的股权；奚慧克配偶朱宝珍任职执行事务合伙人 | ||
| 2 | 江苏慧昊医疗科技有限公司 | 奚慧克持有20%的股权，任职监事 | ||
| 3 | 江苏亚邦涂料股份有限公司 | 奚慧克任职董事 | ||
| 4 | 常州市大林齿轮有限公司 | 奚慧克通过常州市武进阳亿创业投资合伙企业（有限合伙）间接持有45.75%的股权，任职监事；奚慧克配偶朱宝珍持有8.5%的股权，任职执行董事；奚慧克与配偶朱宝珍之子奚备熠任职总经理 | ||
| 5 | 常州市慧众企业管理咨询有限责任公司 | 奚慧克配偶朱宝珍持有51%的股权，任职执行董事兼总经理，奚慧克与配偶朱宝珍之子奚备熠持有19%的股权，任职监事；奚备熠配偶卢怡持有30%的股份 | ||
| 6 | 常州市武进余丰轻纺有限公司 | 奚慧克与配偶朱宝珍之子奚备熠配偶卢怡之父卢国球持有58.8235%的股份，任职执行董事兼总经理 | ||
| 7 | 上海慕岩传动科技有限公司 | 奚慧克与配偶朱宝珍之子奚备熠配偶卢怡之父卢国球持有50%的股份 | ||
1-1-193
| 8 | 新泰市西张庄镇永和电器维修部 | 和成刚之妹和风群配偶刘奎勇任经营者 |
| 9 | 山东鹏达生态科技股份有限公司 | 王寅之任职董事 |
| 10 | 和普威视光电股份有限公司 | 王寅之任职董事 |
| 11 | 山东宝港国际港务股份有限公司 | 王寅之任职董事 |
| 12 | 南京壹飞商务信息咨询有限公司 | 王寅之配偶于宛彤持有100%的股份，任职执行董事 |
| 13 | 上海盘古开元资产管理有限公司 | 史占中持有70%的股份，史占中之妹史占英之配偶陈靖坤任职监事 |
| 14 | 上海灏心投资管理有限公司 | 史占中持有50%的股份，任职监事 |
| 15 | 上海心悦空间网络有限公司 | 史占中持有71%的股份；史占中之妹史占英之配偶陈靖坤持有14.5%的股份，任职执行董事兼总经理；史占中之妹史占凤持有14.5%的股份 |
| 16 | 长江证券股份有限公司 | 史占中任职独立董事 |
| 17 | 上海申达股份有限公司 | 史占中任职独立董事 |
| 18 | 湖北均瑶大健康饮品股份有限公司 | 史占中任职独立董事 |
| 19 | 金华银行股份有限公司 | 史占中任职独立董事 |
| 20 | 北京心联心网络科技有限公司 | 史占中持有45%的股份，任职监事；史占中之弟史占彪持有45%的股份；史占中之妹史占凤持有10%的股份，任职执行董事兼经理，公司于2022年3月31日注销 |
| 21 | 上海芯亿临企业管理合伙企业（有限合伙） | 史占中持有28.5714%的股份 |
| 22 | 上海阳仕会计师事务所（普通合伙） | 唐翠仙持有90%的股份，任职执行事务合伙人 |
| 23 | 上海阳世投资咨询有限公司 | 唐翠仙之配偶方建平持有100%的股份，任职执行董事，唐翠仙任职监事 |
| 24 | 上海世投贸易有限公司 | 唐翠仙之配偶方建平持有99%的股份，任职执行董事；唐翠仙持有1%的股份，任职监事 |
| 25 | 常州晟德丰环境科技有限公司 | 顾佳慧持有34%的股权，任职监事； |
| 26 | 江苏安索环保科技有限公司 | 顾佳慧之配偶倪志江持有51%的股份，公司于2022年9月20日注销 |
| 27 | 常州蔓格环保科技有限公司 | 顾佳慧之配偶倪志江持有30%的股份，任职总经理 |
| 28 | 常州复波环境科技有限公司 | 顾佳慧之配偶倪志江持有36%的股份，任职执行董事，顾佳慧任职监事 |
8、其他关联方
报告期内曾与公司存在关联关系以及公司根据谨慎性原则认定的关联方情况如下：
| 8、其他关联方 报告期内曾与公司存在关联关系以及公司根据谨慎性原则认定的关联方情况如下： | ||||
| 序号 | 关联方 | 关联关系 | ||
| 1 | 东明中信国安瑞华新材料有限公司 | 公司控股股东、实际控制人徐志刚曾任董事、康葵曾任监事，瑞华技术曾持有20%股权的公司 | ||
| 2 | 上海苏超化工科技有限 | 公司控股股东、实际控制人徐志刚曾经控制的公 | ||
1-1-194
| 公司 | 司，该公司于2021年12月29日注销 | |
| 3 | 邹志荣 | 原公司董事，于2021年4月29日辞职 |
| 4 | 史制强 | 原公司监事，于2022年1月25日辞职 |
| 5 | 周一飞 | 原公司董事、监事，于2022年2月12日辞职 |
注：2016年11月，瑞华技术与中信国安化工有限公司共同发起成立东明中信国安瑞华新材料有限公司，注册资本10,000.00万元，其中本公司认缴2,000.00万元，中信国安化工有限公司认缴8,000.00万元。2019年12月，瑞华技术与山东安致化工销售有限公司订立股权转让协议，将持有东明中信国安瑞华20%股权以2,000.00万元转让，并于2020年1月办妥工商变更登记，转让后瑞华技术不再持有东明中信国安瑞华股权。
（二）关联交易
1、关联交易简要汇总表
报告期内公司所发生的关联交易的简要汇总表如下：
单位：万元
| 报告期内，公司向东明中信国安瑞华新材料有限公司销售催化剂和设备。关联销售金额以及占营业收入比例均较低，价格参考市场价格确定，相关关联交易 | ||||||||||||
1-1-195
| 注：徐志刚与中信银行常州分行签《人民币流动资金贷款合》下的《最高额保证合同》为公司在2021年内向该行取得了4,000.00万元的债务提供最高额保证。在2022年徐志刚与中信银行常州分行更新签订《人民币流动资金贷款合同》下的《最高额保证合同》为公司在2022年内向该行取得了5,000.00万元的债务提供最高额保证，原《最高额保证合同》至此失效。 （4）关联租赁 报告期内，公司作为承租方： 单位：万元 | ||||||||||||||||
| 出租方 | 项目 | 2022年1-9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||||||||||
| 常州市大林齿轮有 | 支付的租金 | 15.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 增加的使用权资产 | 83.49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
1-1-196
| 2020年，受新冠肺炎疫情的影响，为支持公司经营发展，公司向22名股东借款1,523.36万元，其中关联方借款1,475.36万元。公司于2020年2月24日分别与上述股东签订《借款协议》，约定借款利率为0%，借款期限为借款实际到账之日至2020年8月30日，2020年4月14日公司已提前归还所有借款。 2020年7月15日，公司子公司常州瑞凯化工装备有限公司因经营周转需求，向实际控制人徐志刚借款285.00万元，约定借款利率为0%，并于2020年11月2日归还上述款项。 （2）其他关联交易 1）2019年11月27日，公司与实际控制人徐志刚共同出资设立控股子公司常州瑞晟催化材料科技有限公司，注册资本为人民币500万元，其中本公司出资 | |||||||||||
1-1-197
| 4、关联交易对发行人财务状况和经营成果的影响 报告期内，公司发生的关联交易属于公司正常经营的需要，对公司财务状况 | |||||||
1-1-198
和经营成果均不构成重大不利影响，不存在损害公司及非关联股东利益的情形。
（三）发行人报告期内发生的关联交易所履行的审议程序
公司在《公司章程》及其他内部规定中明确了关联交易决策的权力与程序，《公司章程》规定了关联股东或利益冲突的董事在关联交易表决中的回避制度。同时，公司在制定的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《关联交易管理制度》等制度中对关联交易决策的权力与程序作了更加详尽的规定。报告期内，公司发生的关联交易均按照《公司章程》及有关规定履行了相关审批程序和相关信息披露义务。公司于2023年2月17日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十次会议，于2023年3月7日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于确认公司最近三年一期关联交易的议案》，独立董事出具了独立意见。
八、 其他事项
截至本招股说明书签署之日，公司不存在需要披露的其他事项。
1-1-199
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 194,759,234.61 | 175,857,744.07 | 126,469,508.25 | 29,443,854.65 |
| 结算备付金 | - | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | 38,000,000.00 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - | - |
| 应收票据 | 13,181,500.00 | 19,156,892.13 | - | 27,710,500.00 |
| 应收账款 | 120,516,780.39 | 116,985,285.50 | 110,764,141.04 | 104,876,727.79 |
| 应收款项融资 | 2,550,000.00 | 3,655,370.00 | 430,000.00 | - |
| 预付款项 | 15,083,312.07 | 9,494,930.29 | 1,328,606.89 | 32,946,437.15 |
| 应收保费 | - | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - | - |
| 其他应收款 | 6,611,698.46 | 1,049,638.12 | 7,603,655.55 | 1,057,025.97 |
| 其中：应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - |
| 存货 | 153,740,531.44 | 171,978,116.54 | 39,234,901.38 | 93,208,721.87 |
| 合同资产 | 4,702,500.00 | 5,225.00 | 5,073,494.00 | - |
| 持有待售资产 | - | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | 11,185,950.00 | 11,814,520.10 | 14,736,482.57 | - |
| 其他流动资产 | 5,637,454.44 | 4,356,669.17 | 1,571,905.52 | 1,174,754.39 |
| 流动资产合计 | 565,968,961.41 | 514,354,390.92 | 307,212,695.20 | 290,418,021.82 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - | 14,997,803.86 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - | - |
| 固定资产 | 51,684,516.33 | 51,895,439.49 | 53,200,939.91 | 47,730,731.39 |
1-1-200
| 在建工程 | 2,833,735.40 | 4,424,006.45 | 689,706.67 | 689,706.67 |
| 生产性生物资产 | - | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - | - |
| 使用权资产 | 899,886.48 | 182,426.03 | - | - |
| 无形资产 | 16,413,402.49 | 14,945,587.07 | 8,524,657.87 | 8,921,563.82 |
| 开发支出 | - | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 33,018.88 | 54,245.29 | 115,880.50 | 113,333.33 |
| 递延所得税资产 | 6,074,531.47 | 11,267,554.91 | 3,504,460.56 | 2,414,753.64 |
| 其他非流动资产 | 32,582,931.79 | 35,164,700.00 | 38,774,016.75 | 4,177,158.43 |
| 非流动资产合计 | 110,522,022.84 | 117,933,959.24 | 104,809,662.26 | 79,045,051.14 |
| 资产总计 | 676,490,984.25 | 632,288,350.16 | 412,022,357.46 | 369,463,072.96 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 40,032,425.23 | 47,362,299.72 | 26,937,737.95 | 15,923,322.29 |
| 向中央银行借款 | - | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - |
| 应付票据 | 22,749,434.70 | 36,032,067.55 | 1,965,968.15 | 22,370,827.73 |
| 应付账款 | 13,928,742.97 | 17,117,154.95 | 31,661,926.15 | 25,072,607.83 |
| 预收款项 | - | - | - | 112,267,605.27 |
| 合同负债 | 183,496,453.63 | 142,931,847.27 | 22,724,726.14 | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 4,980,894.68 | 8,684,288.40 | 7,667,708.11 | 6,681,195.35 |
| 应交税费 | 4,485,576.62 | 9,388,556.59 | 14,566,186.62 | 11,232,635.06 |
| 其他应付款 | 885.00 | 15,561.00 | 2,128,502.00 | 66,267.45 |
| 其中：应付利息 | - | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 259,168.97 | 74,803.73 | - | - |
| 其他流动负债 | 17,541,279.90 | 13,701,617.85 | 3,078,438.05 | 16,598,773.84 |
| 流动负债合计 | 287,474,861.70 | 275,308,197.06 | 110,731,193.17 | 210,213,234.82 |
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | - | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
1-1-201
| 永续债 | - | - | - | - |
| 租赁负债 | 474,782.10 | 78,435.30 | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - | - |
| 预计负债 | 3,810,863.87 | 20,028,935.11 | 2,480,816.26 | 2,125,692.85 |
| 递延收益 | - | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | 654,528.20 | 214,785.46 | 461,954.32 |
| 其他非流动负债 | - | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 4,285,645.97 | 20,761,898.61 | 2,695,601.72 | 2,587,647.17 |
| 负债合计 | 291,760,507.67 | 296,070,095.67 | 113,426,794.89 | 212,800,881.99 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 股本 | 59,999,998.00 | 59,999,998.00 | 35,800,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 资本公积 | 94,825,795.34 | 94,825,795.34 | 119,025,793.34 | 46,284,548.06 |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - | - |
| 专项储备 | 4,183,848.57 | 3,981,872.68 | 2,932,084.37 | 2,096,394.34 |
| 盈余公积 | 15,218,009.89 | 15,218,009.89 | 11,079,342.53 | 7,611,727.28 |
| 一般风险准备 | - | - | - | - |
| 未分配利润 | 210,502,824.78 | 162,192,578.58 | 129,758,342.33 | 90,669,521.29 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 384,730,476.58 | 336,218,254.49 | 298,595,562.57 | 156,662,190.97 |
| 少数股东权益 | - | - | - | - |
| 所有者权益合计 | 384,730,476.58 | 336,218,254.49 | 298,595,562.57 | 156,662,190.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 676,490,984.25 | 632,288,350.16 | 412,022,357.46 | 369,463,072.96 |
法定代表人：徐志刚 主管会计工作负责人：陆芝茵 会计机构负责人：陆芝茵
（二） 母公司资产负债表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 91,223,431.80 | 108,950,157.37 | 103,217,847.46 | 10,912,113.78 |
| 交易性金融资产 | 38,000,000.00 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - | - |
| 应收票据 | 5,880,500.00 | 3,000,727.00 | - | 21,137,000.00 |
| 应收账款 | 77,292,470.73 | 101,754,597.98 | 72,855,873.63 | 73,180,009.31 |
1-1-202
| 应收款项融资 | 550,000.00 | - | 430,000.00 | - |
| 预付款项 | 45,110,045.32 | 28,936,359.88 | 14,010,000.00 | 31,752,768.87 |
| 其他应收款 | 5,707,612.75 | - | 30,396,000.00 | 142,552.25 |
| 其中：应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - |
| 存货 | 34,574,671.16 | 14,174,932.89 | 6,853,970.79 | 14,163,297.91 |
| 合同资产 | 4,275,000.00 | 5,225.00 | 5,073,494.00 | - |
| 持有待售资产 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | 10,187,500.00 | 1,269,491.00 | 7,216,032.32 | - |
| 其他流动资产 | 4,746,602.34 | 7,512,909.80 | 102,478.00 | 1,173,034.39 |
| 流动资产合计 | 317,547,834.10 | 265,604,400.92 | 240,155,696.20 | 152,460,776.51 |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | - | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | 144,341,724.00 | 114,341,724.00 | 52,341,724.00 | 67,384,433.81 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - | - |
| 固定资产 | 7,125,790.18 | 6,049,329.19 | 5,716,864.69 | 5,233,773.98 |
| 在建工程 | 983,567.10 | 2,458,087.12 | 729,693.45 | 729,693.45 |
| 生产性生物资产 | - | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - | - |
| 使用权资产 | 899,886.48 | 182,426.03 | - | - |
| 无形资产 | 2,713,569.69 | 1,001,032.76 | 1,317,846.80 | 1,634,660.84 |
| 开发支出 | - | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | 33,333.33 | 113,333.33 |
| 递延所得税资产 | 4,072,466.11 | 7,939,179.24 | 2,013,954.02 | 1,579,414.58 |
| 其他非流动资产 | 31,397,736.79 | 35,164,700.00 | 27,926,760.00 | - |
| 非流动资产合计 | 191,534,740.35 | 167,136,478.34 | 90,080,176.29 | 76,675,309.99 |
| 资产总计 | 509,082,574.45 | 432,740,879.26 | 330,235,872.49 | 229,136,086.50 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 30,029,383.56 | 32,342,362.22 | 14,921,655.03 | 15,923,322.29 |
| 交易性金融负债 | - | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - | 9,960,000.00 |
| 应付账款 | 5,893,576.51 | 6,804,765.18 | 24,173,413.26 | 4,024,941.13 |
| 预收款项 | - | - | - | 37,937,669.71 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 2,787,331.14 | 5,360,291.12 | 4,865,931.47 | 3,995,041.95 |
1-1-203
| 应交税费 | 473,737.30 | 8,003,776.88 | 14,244,216.21 | 8,358,340.68 |
| 其他应付款 | 15,484,804.00 | - | 2,000,000.00 | 36.80 |
| 其中：应付利息 | - | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 合同负债 | 106,502,648.36 | 59,950,737.58 | 17,389,770.39 | - |
| 持有待售负债 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 259,168.97 | 74,803.73 | - | - |
| 其他流动负债 | 18,028,604.66 | 10,681,659.63 | 2,131,630.95 | 12,000,000.00 |
| 流动负债合计 | 179,459,254.50 | 123,218,396.34 | 79,726,617.31 | 92,199,352.56 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | - | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 租赁负债 | 474,782.10 | 78,435.30 | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - | - |
| 预计负债 | 3,810,863.87 | 20,028,935.11 | 2,480,816.26 | 2,125,692.85 |
| 递延收益 | - | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 4,285,645.97 | 20,107,370.41 | 2,480,816.26 | 2,125,692.85 |
| 负债合计 | 183,744,900.47 | 143,325,766.75 | 82,207,433.57 | 94,325,045.41 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 59,999,998.00 | 59,999,998.00 | 35,800,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 资本公积 | 97,281,070.82 | 97,281,070.82 | 121,481,068.82 | 48,739,823.54 |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - | - |
| 盈余公积 | 15,218,009.89 | 15,218,009.89 | 11,079,342.53 | 7,611,727.28 |
| 一般风险准备 | - | - | - | - |
| 未分配利润 | 152,838,595.27 | 116,916,033.80 | 79,668,027.57 | 68,459,490.27 |
| 所有者权益合计 | 325,337,673.98 | 289,415,112.51 | 248,028,438.92 | 134,811,041.09 |
| 负债和所有者权益合计 | 509,082,574.45 | 432,740,879.26 | 330,235,872.49 | 229,136,086.50 |
（三） 合并利润表
1-1-204
单位：元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 192,238,144.47 | 142,175,681.42 | 267,428,701.94 | 189,818,399.97 |
| 其中：营业收入 | 192,238,144.47 | 142,175,681.42 | 267,428,701.94 | 189,818,399.97 |
| 利息收入 | - | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - | - |
| 二、营业总成本 | 149,074,158.75 | 72,233,232.60 | 193,224,984.53 | 106,943,200.60 |
| 其中：营业成本 | 124,101,935.00 | 39,223,719.00 | 164,497,079.73 | 80,604,047.52 |
| 利息支出 | - | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - | - |
| 税金及附加 | 1,028,015.81 | 901,327.35 | 2,098,530.05 | 516,423.59 |
| 销售费用 | 1,327,185.69 | 78,302.99 | 328,457.42 | 3,339,808.56 |
| 管理费用 | 13,421,258.25 | 15,906,582.41 | 13,081,715.43 | 11,264,491.18 |
| 研发费用 | 9,547,272.79 | 15,603,264.47 | 12,596,636.13 | 10,731,750.60 |
| 财务费用 | -351,508.79 | 520,036.38 | 622,565.77 | 486,679.15 |
| 其中：利息费用 | 1,011,023.51 | 1,761,914.71 | 1,119,091.38 | 710,562.75 |
| 利息收入 | 1,421,910.16 | 1,315,042.13 | 519,506.78 | 258,539.89 |
| 加：其他收益 | 1,423,381.43 | 2,226,741.20 | 1,527,568.36 | 606,523.31 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 600,516.78 | 376,075.54 | 5,017,422.83 | -707,884.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | -721,776.40 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 信用减值损失（损 | 7,281,118.25 | -22,000,121.25 | -3,510,360.12 | -4,885,402.48 |
1-1-205
| 失以“-”号填列） | ||||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,472,263.72 | -2,167,985.79 | -5,736,590.94 | - |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | 790,994.07 | - | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 53,941,265.90 | 49,168,152.59 | 71,501,757.54 | 77,888,435.85 |
| 加：营业外收入 | 5,163.22 | 67,833.24 | 223,754.00 | 1,957.61 |
| 减：营业外支出 | 20,075.87 | 10,977,392.93 | 107,578.17 | - |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,926,353.25 | 38,258,592.90 | 71,617,933.37 | 77,890,393.46 |
| 减：所得税费用 | 5,616,107.05 | 1,685,689.29 | 9,061,497.08 | 10,370,923.68 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,310,246.20 | 36,572,903.61 | 62,556,436.29 | 67,519,469.78 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - | - |
| （一）按经营持续性分类： | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 48,310,246.20 | 36,572,903.61 | 62,556,436.29 | 67,519,469.78 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - | - |
| （二）按所有权归属分类： | ||||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 48,310,246.20 | 36,572,903.61 | 62,556,436.29 | 67,519,469.78 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| （4）企业自身信用风险 | - | - | - | - |
1-1-206
| 公允价值变动 | ||||
| （5）其他 | - | - | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - |
| （5）现金流量套期储备 | - | - | - | - |
| （6）外币财务报表折算差额 | - | - | - | - |
| （7）其他 | - | - | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | 48,310,246.20 | 36,572,903.61 | 62,556,436.29 | 67,519,469.78 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 48,310,246.20 | 36,572,903.61 | 62,556,436.29 | 67,519,469.78 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | - | - |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.81 | 0.61 | 1.99 | 6.75 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.81 | 0.61 | 1.99 | 6.75 |
法定代表人：徐志刚 主管会计工作负责人：陆芝茵 会计机构负责人：陆芝茵
（四） 母公司利润表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 42,066,021.47 | 113,816,303.00 | 130,088,334.33 | 135,738,234.01 |
| 减：营业成本 | 1,675,849.06 | 18,871,840.23 | 76,870,378.30 | 51,006,001.64 |
| 税金及附加 | 59,047.37 | 224,636.80 | 1,140,384.60 | 96,701.32 |
| 销售费用 | 1,280,008.99 | 50,083.33 | 273,600.51 | 1,543,343.75 |
| 管理费用 | 7,535,009.09 | 8,880,492.17 | 7,164,933.51 | 6,030,276.20 |
1-1-207
| 研发费用 | 7,248,758.80 | 10,936,907.92 | 8,961,643.18 | 7,415,994.36 |
| 财务费用 | 39,300.01 | -191,437.16 | 418,708.43 | 519,702.81 |
| 其中：利息费用 | 824,945.90 | 732,715.55 | 752,905.97 | 637,760.67 |
| 利息收入 | 794,035.61 | 940,364.12 | 340,715.36 | 134,420.60 |
| 加：其他收益 | 955,625.55 | 1,887,869.25 | 1,426,535.76 | 411,806.41 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 600,516.78 | 355,884.86 | 4,972,516.88 | -707,884.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | -721,776.40 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 13,180,556.90 | -20,555,586.89 | -1,859,110.31 | -3,598,384.47 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 819,364.00 | -2,106,711.79 | -774,193.16 | - |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | 790,994.07 | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 39,784,111.38 | 55,416,229.21 | 39,024,434.97 | 65,231,751.52 |
| 加：营业外收入 | 5,163.22 | 0.14 | - | 1,957.61 |
| 减：营业外支出 | - | 10,945,784.00 | 100,000.00 | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 39,789,274.60 | 44,470,445.35 | 38,924,434.97 | 65,233,709.13 |
| 减：所得税费用 | 3,866,713.13 | 3,083,771.76 | 4,248,282.42 | 7,828,337.69 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 35,922,561.47 | 41,386,673.59 | 34,676,152.55 | 57,405,371.44 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 35,922,561.47 | 41,386,673.59 | 34,676,152.55 | 57,405,371.44 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计 | - | - | - | - |
1-1-208
| 划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - |
| 5.现金流量套期储备 | - | - | - | - |
| 6.外币财务报表折算差额 | - | - | - | - |
| 7.其他 | - | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | 35,922,561.47 | 41,386,673.59 | 34,676,152.55 | 57,405,371.44 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | ||||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务现金 | 225,680,609.16 | 247,630,185.34 | 141,273,122.92 | 135,162,466.07 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - | - |
1-1-209
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到的税费返还 | 447,628.33 | 1,726,914.62 | 7,878,714.27 | 1,225,672.33 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,156,616.76 | 15,079,006.50 | 41,705,738.83 | 22,898,480.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 252,284,854.25 | 264,436,106.46 | 190,857,576.02 | 159,286,618.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 84,643,798.40 | 159,869,588.53 | 85,592,162.66 | 98,698,244.21 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,161,472.31 | 25,031,576.30 | 19,730,567.70 | 16,921,055.26 |
| 支付的各项税费 | 13,050,522.25 | 18,208,876.64 | 31,609,740.08 | 8,578,190.12 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,504,931.31 | 49,988,885.86 | 36,902,443.53 | 25,272,846.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 161,360,724.27 | 253,098,927.33 | 173,834,913.97 | 149,470,336.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 90,924,129.98 | 11,337,179.13 | 17,022,662.05 | 9,816,282.56 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 261,000,000.00 | 97,000,000.00 | 22,200,000.00 | 6,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 622,483.43 | 219,193.15 | 15,226.69 | 15,718.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 | - | 1,116,926.81 | - | - |
1-1-210
| 的现金净额 | ||||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 2,800,000.00 | - | 5,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 261,622,483.43 | 101,136,119.96 | 22,215,226.69 | 11,015,718.35 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,880,282.31 | 9,336,379.24 | 12,565,227.78 | 21,388,161.76 |
| 投资支付的现金 | 299,000,000.00 | 97,000,000.00 | 2,200,000.00 | - |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 3,144,950.00 | 6,899,000.00 | - |
| 投资活动现金流出小计 | 310,880,282.31 | 109,481,329.24 | 21,664,227.78 | 21,388,161.76 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -49,257,798.88 | -8,345,209.28 | 550,998.91 | -10,372,443.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 98,541,245.28 | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 60,900,000.00 | 32,900,000.00 | 15,900,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 16,530.20 | 54,197.10 | 18,107,218.00 | 83,235.67 |
| 筹资活动现金流入小计 | 30,016,530.20 | 60,954,197.10 | 149,548,463.28 | 15,983,235.67 |
| 偿还债务支付的现金 | 37,300,000.00 | 40,500,000.00 | 21,900,000.00 | 12,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,033,520.69 | 1,728,693.25 | 21,104,675.72 | 707,224.48 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 234,000.00 | 1,080,654.71 | 18,954,354.72 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 38,567,520.69 | 43,309,347.96 | 61,959,030.44 | 13,607,224.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,550,990.49 | 17,644,849.14 | 87,589,432.84 | 2,376,011.19 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.51 | -0.11 | -0.15 | 0.02 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 33,115,341.12 | 20,636,818.88 | 105,163,093.65 | 1,819,850.36 |
| 加：期初现金及现金等 | 144,626,826.29 | 123,990,007.41 | 18,826,913.76 | 17,007,063.40 |
1-1-211
| 价物余额 | ||||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 177,742,167.41 | 144,626,826.29 | 123,990,007.41 | 18,826,913.76 |
法定代表人：徐志刚 主管会计工作负责人：陆芝茵 会计机构负责人：陆芝茵
（六） 母公司现金流量表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 94,617,799.16 | 124,347,229.20 | 84,575,942.38 | 71,010,851.51 |
| 收到的税费返还 | 309,759.47 | - | 7,838,016.09 | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,603,393.71 | 4,923,233.51 | 13,950,578.91 | 5,935,184.62 |
| 经营活动现金流入小计 | 116,530,952.34 | 129,270,462.71 | 106,364,537.38 | 76,946,036.13 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,303,576.72 | 65,136,111.10 | 36,887,537.75 | 50,087,281.87 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,724,664.31 | 14,180,493.16 | 10,948,561.34 | 9,219,302.83 |
| 支付的各项税费 | 7,920,041.13 | 16,375,404.78 | 16,628,790.24 | 3,867,813.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,780,487.75 | 23,691,631.32 | 16,624,550.54 | 3,418,013.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 50,728,769.91 | 119,383,640.36 | 81,089,439.87 | 66,592,411.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 65,802,182.43 | 9,886,822.35 | 25,275,097.51 | 10,353,624.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 261,000,000.00 | 77,000,000.00 | 22,200,000.00 | 6,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 622,483.43 | 197,713.70 | 15,226.69 | 15,718.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 1,113,926.81 | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 63,800,000.00 | 68,862,623.90 | 52,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 261,622,483.43 | 142,111,640.51 | 91,077,850.59 | 58,015,718.35 |
| 购建固定资产、无形资产 | 3,819,647.69 | 3,570,446.46 | 1,660,507.70 | 2,623,619.13 |
1-1-212
| 和其他长期资产支付的现金 | ||||
| 投资支付的现金 | 329,000,000.00 | 139,000,000.00 | 2,200,000.00 | 30,030,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 33,800,000.00 | 98,862,623.90 | 52,500,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 332,819,647.69 | 176,370,446.46 | 102,723,131.60 | 85,153,619.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -71,197,164.26 | -34,258,805.95 | -11,645,281.01 | -27,137,900.78 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 98,541,245.28 | - |
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 34,900,000.00 | 20,900,000.00 | 15,900,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 430,000.00 | 17,393,600.00 | 8,171,935.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | 35,330,000.00 | 136,834,845.28 | 24,071,935.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 22,300,000.00 | 17,500,000.00 | 21,900,000.00 | 10,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 830,547.25 | 703,348.67 | 20,754,573.23 | 631,099.48 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 234,000.00 | 1,004,754.71 | 16,104,354.72 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 23,364,547.25 | 19,208,103.38 | 58,758,927.95 | 11,531,099.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,364,547.25 | 16,121,896.62 | 78,075,917.33 | 12,540,835.52 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.51 | -0.11 | -0.15 | 0.02 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -8,759,528.57 | -8,250,087.09 | 91,705,733.68 | -4,243,440.70 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 94,367,760.37 | 102,617,847.46 | 10,912,113.78 | 15,155,554.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 85,608,231.80 | 94,367,760.37 | 102,617,847.46 | 10,912,113.78 |
1-1-213
二、 审计意见
| 2022年1月—9月 | 是否审计 √是 □否 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 立信中联审字[2023]D-0106号 |
| 审计机构名称 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路6865号金融贸易中心北区1-1-2205-1 |
| 审计报告日期 | 2023年2月17日 |
| 注册会计师姓名 | 唐健、李佳晨 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天健审[2022]15-19号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2022年4月24日 |
| 注册会计师姓名 | 陈长元、肖煜颢 |
| 2020年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天健审[2021]15-49号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2021年4月29日 |
| 注册会计师姓名 | 陈振伟、肖煜颢 |
| 2019年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 苏公W[2020]A498号 |
| 审计机构名称 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 江苏省无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室 |
| 审计报告日期 | 2020年4月24日 |
| 注册会计师姓名 | 王文凯、孙晓凤 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
1-1-214
——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
（二） 合并财务报表范围及变化情况
| 2、报告期内，合并范围的变化情况如下： （1）2019年公司合并报表范围变化情况 2019年11月，公司出资参与设立常州瑞纶和常州瑞晟，持股比例皆为70.00%。2019年12月，公司无偿受让取得常州瑞纶和常州瑞晟的30%股权，常州瑞纶和常州瑞晟成为公司全资子公司。常州瑞纶和常州瑞晟自设立之日起纳入公司合并财务报表范围。 （2）2020年公司合并报表范围变化情况 无变化。 （3）2021年公司合并范围变化情况 2021年7月，公司出资设立山东瑞纶，持股比例100.00%。山东瑞纶自设立之日起纳入公司合并财务报表范围。 （4）2022年1-9月公司合并报表范围变化情况 无变化。 | ||||||
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1-1-215
√适用 □不适用
公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 金融工具
√适用 □不适用
1-1-216
1-1-217
1-1-218
1-1-219
1-1-220
1-1-221
1-1-222
公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
| 注：可比公司的数据来源为上市公司定期报告、再融资反馈回复及招股说明书。 | ||||||||
2. 存货
√适用 □不适用
1-1-223
净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法
2）包装物采用一次转销法
3. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
1-1-224
(2) 固定资产分类及折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 电子设备 | - | - | - | - |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 电子及办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(4) 其他说明
√适用 □不适用
固定资产处置：当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
4. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
5. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1-1-225
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线摊销法 | 50 | 0.00 |
| 专利权 | - | - | - |
| 非专利技术 | - | - | - |
| 软件 | 直线摊销法 | 2-10 | 0.00 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
1-1-226
6. 股份支付
√适用 □不适用
1-1-227
7. 收入
√适用 □不适用
1-1-228
1-1-229
1-1-230
1）技术服务收入：技术服务已经提供完毕时一次确认收入。2）技术转让收入：技术已经提供完毕时确认收入。
（3）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和合同利率计算确定。
2）使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
8. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
1-1-231
可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
公司在确定与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平判断标准时，结合公司所处行业、自身发展阶段、经营状况，从性质及金额两方面进行考虑。从性质上来看，主要考虑该事项是否属于公司日常经营活动，是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量；从金额上来看，主要考虑公司的利润规模及利润增长情况，公司根据最近三年一期合并口径扣除非经常性损益的利润总额均值的5%确定为重要性水平作为合并报表整体的重要性水平。
10. 重大会计判断和估计
1-1-232
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。应收账款减值：公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
11. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1-1-233
冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2022年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（二） 会计政策和会计估计分析
√适用 □不适用
发行人重大会计政策或会计估计与可比公司不存在重大差异。
五、 分部信息
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 非流动性资产处置损益 | - | 790,994.07 | 5,002,196.14 | - |
| 越权审批，或无正式批准文件， | 297.93 | - | 1,175,672.21 | - |
1-1-234
| 或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,391,002.00 | 2,126,819.44 | 334,070.07 | 583,997.67 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | - | - | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | - | - | - |
| 非货币性资产交换损益 | - | - | - | - |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 600,516.78 | 206,713.04 | 15,226.69 | 13,892.05 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | - | - | - |
| 债务重组损益 | - | 169,362.50 | - | - |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | - | - | - |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | - | - | - |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | - | - | - |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 12,396,206.47 | - | - | - |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | - | - | - |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | - | - | - |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -1,175,260.23 | 2,931,618.25 | -415,914.23 | 1,847,817.28 |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | - | - | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -14,912.65 | -10,909,559.69 | 116,175.83 | 1,957.61 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 小计 | 13,197,850.30 | -4,684,052.39 | 6,227,426.71 | 2,447,664.61 |
| 减：所得税影响数 | -1,979,688.93 | 702,382.86 | -928,514.84 | -611,916.15 |
| 少数股东权益影响额 | - | - | - | - |
| 合计 | 11,218,161.37 | -3,981,669.53 | 5,298,911.87 | 1,835,748.46 |
1-1-235
| 非经常性损益净额 | 11,218,161.37 | -3,981,669.53 | 5,298,911.87 | 1,835,748.46 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 48,310,246.20 | 36,572,903.61 | 62,556,436.29 | 67,519,469.78 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 37,092,084.83 | 40,554,573.14 | 57,257,524.42 | 65,683,721.32 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 23.22 | -10.89 | 8.47 | 2.72 |
非经常性损益分析：
报告期内，公司非经常性损益主要包括政府补助、投资收益、非流动性资产处置损益等。2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-9月，归属于母公司股东的非经常性损益净额分别为183.57万元、529.89万元、-398.17万元和1,121.82万元，占归属于母公司股东的净利润的比例为2.72%、8.47%、-10.89%和23.22%。报告期内，非经常性损益对公司的经营稳定性及未来持续盈利能力不构成重大不利影响。
七、 主要会计数据及财务指标
| 项目 | 2022年9月30日/2022年1月—9月 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 |
| 资产总计(元) | 676,490,984.25 | 632,288,350.16 | 412,022,357.46 | 369,463,072.96 |
| 股东权益合计(元) | 384,730,476.58 | 336,218,254.49 | 298,595,562.57 | 156,662,190.97 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 384,730,476.58 | 336,218,254.49 | 298,595,562.57 | 156,662,190.97 |
| 每股净资产（元/股） | 6.41 | 5.60 | 8.34 | 15.67 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 6.41 | 5.60 | 8.34 | 15.67 |
| 资产负债率（合并）（%） | 43.13 | 46.83 | 27.53 | 57.60 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 36.09 | 33.12 | 24.89 | 41.17 |
| 营业收入(元) | 192,238,144.47 | 142,175,681.42 | 267,428,701.94 | 189,818,399.97 |
| 毛利率（%） | 35.44 | 72.41 | 38.49 | 57.54 |
| 净利润(元) | 48,310,246.20 | 36,572,903.61 | 62,556,436.29 | 67,519,469.78 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 48,310,246.20 | 36,572,903.61 | 62,556,436.29 | 67,519,469.78 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 37,092,084.83 | 40,554,573.14 | 57,257,524.42 | 65,683,721.32 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 37,092,084.83 | 40,554,573.14 | 57,257,524.42 | 65,683,721.32 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 59,486,277.46 | 45,568,277.96 | 77,433,789.98 | 80,884,181.84 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 13.40 | 11.52 | 31.86 | 55.12 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 10.29 | 12.78 | 29.16 | 53.62 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.81 | 0.61 | 1.99 | 6.75 |
1-1-236
| 稀释每股收益（元/股） | 0.81 | 0.61 | 1.99 | 6.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 90,924,129.98 | 11,337,179.13 | 17,022,662.05 | 9,816,282.56 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 1.52 | 0.19 | 0.48 | 0.98 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 6.38 | 14.04 | 6.84 | 7.53 |
| 应收账款周转率 | 1.30 | 1.04 | 2.25 | 2.53 |
| 存货周转率 | 0.76 | 0.36 | 2.41 | 1.01 |
| 流动比率 | 1.97 | 1.87 | 2.77 | 1.38 |
| 速动比率 | 1.36 | 1.19 | 2.39 | 0.78 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
上述财务指标计算公式如下：
1、每股净资产=期末净资产/期末股本总额
2、归属于母公司所有者的每股净资产=归属于母公司所有者的净资产/期末股本总额
3、资产负债率=负债总额/资产总额
4、毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入
5、息税折旧摊销前利润=净利润+所得税费用+利息费用+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销+使用权资产折旧
6、加权平均净资产收益率、每股收益根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算。
7、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末总股本
8、研发投入占营业收入的比重=研发投入／营业收入
9、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额
10、存货周转率=营业成本/存货平均余额
11、流动比率=流动资产/流动负债
12、速动比率=（流动资产-存货-预付款项-其他流动资产）/流动负债
八、 盈利预测
1-1-237
□适用 √不适用
1-1-238
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-239
1-1-240
1-1-241
势，项目执行情况良好，客户认可度高，在手订单充沛，市场开拓情况良好，未来具备较强的市场竞争力和持续发展能力。
（2）技术研发成果
报告期内，公司研发投入分别为1,429.16万元、1,828.63万元、1,996.68万元和1,226.32万元。截至2022年9月30日，公司及子公司已获授权专利42项，其中发明专利22项，实用新型专利20项。公司核心技术和研发资源充沛，有效推动了公司核心竞争力的提升，为未来的技术发展和实践奠定良好的基础。
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
√适用 □不适用
(1) 应收票据分类列示
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 1,223.15 | 1,915.69 | - | 2,771.05 |
| 商业承兑汇票 | 95.00 | - | - | - |
| 合计 | 1,318.15 | 1,915.69 | - | 2,771.05 |
(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 报告期末已质押金额 | |||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |
| 银行承兑汇票 | 723.00 | 1,200.00 | - | 1,466.60 |
| 商业承兑汇票 | - | - | - | - |
| 合计 | 723.00 | 1,200.00 | - | 1,466.60 |
(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 438.00 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
1-1-242
| 合计 | - | 438.00 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 292.47 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | 292.47 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | - |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | - |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 1,629.26 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | 1,629.26 |
(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2022年9月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,360.00 | 100.00 | 41.85 | 3.08 | 1,318.15 |
| 其中：银行承兑汇票组合一 | 523.00 | 38.46 | - | - | 523.00 |
| 银行承兑汇票组合二 | 737.00 | 54.19 | 36.85 | 5.00 | 700.15 |
| 商业承兑汇票账龄组合 | 100.00 | 7.35 | 5.00 | 5.00 | 95.00 |
| 合计 | 1,360.00 | 100.00 | 41.85 | 3.08 | 1,318.15 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 | ||
1-1-243
| （%） | |||||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,005.99 | 100.00 | 90.30 | 4.50 | 1,915.69 |
| 其中：银行承兑汇票组合一 | 200.00 | 9.97 | - | - | 200.00 |
| 银行承兑汇票组合二 | 1,805.99 | 90.03 | 90.30 | 5.00 | 1,715.69 |
| 商业承兑汇票账龄组合 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 2,005.99 | 100.00 | 90.30 | 4.50 | 1,915.69 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 其中：银行承兑汇票组合一 | - | - | - | - | - |
| 银行承兑汇票组合二 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票账龄组合 | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - |
单位：万元
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,881.60 | 100.00 | 110.55 | 3.84 | 2,771.05 |
| 其中：银行承兑汇票组合一 | 670.60 | 23.27 | - | - | 670.6 |
| 银行承兑汇票组合二 | 2,211.00 | 76.73 | 110.55 | 5.00 | 2,100.45 |
| 商业承兑汇票账龄组合 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 2,881.60 | 100.00 | 110.55 | 3.84 | 2,771.05 |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
1-1-244
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2022年9月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合一 | 523.00 | - | - |
| 银行承兑汇票组合二 | 737.00 | 36.85 | 5.00 |
| 商业承兑汇票账龄组合 | 100.00 | 5.00 | 5.00 |
| 合计 | 1,360.00 | 41.85 | 3.08 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合一 | 200.00 | - | - |
| 银行承兑汇票组合二 | 1,805.99 | 90.30 | 5.00 |
| 商业承兑汇票账龄组合 | - | - | - |
| 合计 | 2,005.99 | 90.30 | 4.50 |
单位：万元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合一 | - | - | - |
| 银行承兑汇票组合二 | - | - | - |
| 商业承兑汇票账龄组合 | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
单位：万元
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合一 | 670.60 | - | - |
| 银行承兑汇票组合二 | 2,211.00 | 110.55 | 5.00 |
| 商业承兑汇票账龄组合 | - | - | - |
| 合计 | 2,881.60 | 110.55 | 3.84 |
确定组合依据的说明：
按照承兑单位评级划分为银行承兑汇票组合一、银行承兑汇票组合二和商业承兑汇票账龄组合。银行承兑汇票组合一为信用等级较高的银行。
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
1-1-245
(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年9月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 90.30 | 5.00 | 53.45 | - | 41.85 |
| 合计 | 90.30 | 5.00 | 53.45 | - | 41.85 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | - | 90.30 | - | - | 90.30 |
| 合计 | - | 90.30 | - | - | 90.30 |
单位：万元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 110.55 | - | 110.55 | - | - |
| 合计 | 110.55 | - | 110.55 | - | - |
单位：万元
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 31.67 | 78.88 | - | - | 110.55 |
| 合计 | 31.67 | 78.88 | - | - | 110.55 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
1-1-246
(7) 报告期内实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明：
报告期各期末，公司应收票据账面价值分别为2,771.05万元、0万元、1,915.69万元和1,318.15万元，其占流动资产的比重分别为9.54%、0%、3.72%和2.33%。公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则，将6家大型商业银行（中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行）和9家上市股份制商业银行（招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行）（以下简称“6+9银行”）的银行承兑汇票调整至“应收款项融资”进行核算，应收票据科目仅核算商业承兑汇票、6+9银行质押的承兑汇票和其他银行的承兑汇票。
2. 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 255.00 | 365.54 | 43.00 | - |
| 合计 | 255.00 | 365.54 | 43.00 | - |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
报告期各期末，公司应收款项融资金额分别为0万元、43.00万元、365.54万元和
255.00万元，全部由6+9银行的银行承兑汇票构成，占流动资产的比重分别为0.00%、
0.14%、0.71%和0.45%。
3. 应收账款
√适用 □不适用
1-1-247
(1) 按账龄分类披露
单位：万元
| 账龄 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 7,388.31 | 5,948.06 | 10,081.10 | 9,694.71 |
| 1至2年 | 5,158.77 | 8,157.35 | 1,504.17 | 1,431.60 |
| 2至3年 | 1,811.55 | 500.72 | 592.07 | 264.83 |
| 3年以上 | 263.88 | 351.62 | 97.55 | 147.27 |
| 合计 | 14,622.50 | 14,957.75 | 12,274.88 | 11,538.42 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2022年9月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 14,622.50 | 100.00 | 2,570.82 | 17.58 | 12,051.68 |
| 其中：账龄组合 | 14,622.50 | 100.00 | 2,570.82 | 17.58 | 12,051.68 |
| 合计 | 14,622.50 | 100.00 | 2,570.82 | 17.58 | 12,051.68 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 7,159.13 | 47.86 | 2,147.74 | 30.00 | 5,011.39 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,798.62 | 52.14 | 1,111.48 | 14.25 | 6,687.13 |
| 其中：账龄组合 | 7,798.62 | 52.14 | 1,111.48 | 14.25 | 6,687.13 |
| 合计 | 14,957.75 | 100.00 | 3,259.22 | 21.79 | 11,698.53 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 12,274.88 | 100.00 | 1,198.47 | 9.76 | 11,076.41 |
| 其中：账龄组合 | 12,274.88 | 100.00 | 1,198.47 | 9.76 | 11,076.41 |
| 合计 | 12,274.88 | 100.00 | 1,198.47 | 9.76 | 11,076.414104 |
单位：万元
1-1-248
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 11,538.42 | 100.00 | 1,050.74 | 9.11 | 10,487.67 |
| 其中：账龄组合 | 11,538.42 | 100.00 | 1,050.74 | 9.11 | 10,487.67 |
| 合计 | 11,538.42 | 100.00 | 1,050.74 | 9.11 | 10,487.67 |
1) 按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 名称 | 2022年9月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 不适用 | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - |
单位：万元
| 名称 | 2021年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宁波科元精化股份有限公司 | 7,159.13 | 2,147.74 | 30.00 | 资金出现周转困难 |
| 合计 | 7,159.13 | 2,147.74 | 30.00 | - |
单位：万元
| 名称 | 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 不适用 | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - |
单位：万元
| 名称 | 2019年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 不适用 | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - |
按单项计提坏账准备的说明：
1-1-249
按照账龄计提。
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2022年9月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 14,622.50 | 2,570.82 | 17.58 |
| 其中：1年以内 | 7,388.31 | 369.42 | 5.00 |
| 1-2年 | 5,158.77 | 1,031.75 | 20.00 |
| 2-3年 | 1,811.55 | 905.77 | 50.00 |
| 3年以上 | 263.88 | 263.88 | 100.00 |
| 合计 | 14,622.50 | 2,570.82 | 17.58 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 7,798.62 | 1,111.48 | 14.25 |
| 其中：1年以内 | 5,864.99 | 293.25 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,081.29 | 216.26 | 20.00 |
| 2-3年 | 500.72 | 250.36 | 50.00 |
| 3年以上 | 351.62 | 351.62 | 100.00 |
| 合计 | 7,798.62 | 1,111.48 | 14.25 |
单位：万元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 12,274.88 | 1,198.47 | 9.76 |
| 其中：1年以内 | 10,081.10 | 504.05 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,504.17 | 300.83 | 20.00 |
| 2-3年 | 592.07 | 296.03 | 50.00 |
| 3年以上 | 97.55 | 97.55 | 100.00 |
| 合计 | 12,274.88 | 1,198.47 | 9.76 |
单位：万元
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 11,538.42 | 1,050.74 | 9.11 |
| 其中：1年以内 | 9,694.71 | 484.74 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,431.60 | 286.32 | 20.00 |
| 2-3年 | 264.83 | 132.42 | 50.00 |
| 3年以上 | 147.27 | 147.27 | 100.00 |
| 合计 | 11,538.42 | 1,050.74 | 9.11 |
确定组合依据的说明：
1-1-250
公司以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合。
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年9月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,147.74 | - | 2,147.74 | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 1,111.48 | 1,459.34 | - | - | 2,570.82 |
| 合计 | 3,259.22 | 1,459.34 | 2,147.74 | - | 2,570.82 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | 2,147.74 | - | - | 2,147.74 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,198.47 | 324.74 | 330.68 | 81.05 | 1,111.48 |
| 合计 | 1,198.47 | 2,472.48 | 330.68 | 81.05 | 3,259.22 |
单位：万元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 1,050.74 | 414.66 | - | - | 1,198.47 |
| 合计 | 1,050.74 | 414.66 | - | - | 1,198.47 |
注：因会计政策变更，按组合计提坏账准备金额2020年1月1日调减266.93万元，调整后为783.81万元
单位：万元
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 626.05 | 424.70 | - | - | 1,050.74 |
| 合计 | 626.05 | 424.70 | - | - | 1,050.74 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
1-1-251
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 核销金额 | |||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |
| 实际核销的应收账款 | 81.05 | - | - | |
其中重要的应收账款核销的情况：
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 核销时间 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 山东菏泽玉皇化工有限公司 | 2021年12月31日 | 货款 | 81.05 | 根据山东省菏泽市民事裁定书（2020）鲁17破申11号裁定结果显示，该款项清偿完毕核销 | 经董事长签字审批的核销说明 | 否 |
| 合计 | - | - | 81.05 | - | - | - |
应收账款核销说明：
2020年12月，山东菏泽市中级人民法院裁定包括山东玉皇贸易有限公司、东明县金宇化工有限公司、山东菏泽玉皇化工有限公司等在内的32家企业合并和解，公司对这三家的债权进行申报。
2021年，公司陆续取得受偿金额合计20万元。对公司已实际发生的损失以及计提的坏账准备进行比较，计提的坏账大于实际发生的损失，不再单独计提坏账。截至2021年12月31日，相关债权已经清偿完毕，该笔应收款项经公司董事长签字审批后核销。
本次实际核销坏账为842,700.00元，其中应收账款为810,450.00元，一年以内到期的其他非流动资产为32,250.00元。
1-1-252
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：万元
| 单位名称 | 2022年9月30日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 宁波科元精化股份有限公司 | 4,540.78 | 31.05 | 908.13 |
| 振华石油化工有限公司 | 2,840.00 | 19.42 | 142.00 |
| 浙江石油化工有限公司 | 2,248.84 | 15.38 | 112.44 |
| 洛阳炼化九源石化有限公司 | 1,926.45 | 13.17 | 1,020.68 |
| 安徽嘉玺新材料科技有限公司 | 545.21 | 3.73 | 41.27 |
| 合计 | 12,101.28 | 82.76 | 2,224.52 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 宁波科元精化股份有限公司 | 7,159.13 | 47.86 | 2,147.74 |
| 振华石油化工有限公司 | 4,495.00 | 30.05 | 224.75 |
| 洛阳炼化九源石化有限公司 | 1,440.45 | 9.63 | 492.62 |
| 宁波华泰盛富聚合材料有限公司 | 614.77 | 4.11 | 116.24 |
| 安徽嘉玺新材料科技有限公司 | 524.11 | 3.50 | 26.21 |
| 合计 | 14,233.46 | 95.16 | 3,007.56 |
单位：万元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 宁波科元精化股份有限公司 | 6,613.56 | 53.88 | 330.68 |
| 洛阳炼化九源石化有限公司 | 1,274.23 | 10.38 | 139.35 |
| 中信国安及其控制的企业 | 1,268.98 | 10.34 | 333.90 |
| 唐山旭阳芳烃产品有限公司 | 1,041.22 | 8.48 | 52.06 |
| 弘润石化（潍坊）有限责任公司 | 652.76 | 5.32 | 32.64 |
| 合计 | 10,850.75 | 88.40 | 888.62 |
单位：万元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 浙江石油化工有限公司 | 5,200.00 | 45.07 | 260.00 |
| 中信国安及其控制的企业 | 2,533.88 | 21.96 | 276.69 |
| 宁波华泰盛富聚合材料有限公司 | 1,594.24 | 13.82 | 93.21 |
| 洛阳炼化九源石化有限公司 | 769.13 | 6.67 | 48.66 |
| 宝来利安德巴赛尔石化有限公司 | 542.35 | 4.70 | 70.98 |
| 合计 | 10,639.61 | 92.21 | 749.54 |
1-1-253
其他说明：
报告期内，公司前五大应收账款客户余额占应收账款总额的比例分别为92.21%、
88.40%、95.16%和82.76%，占比较高，且各年主要客户存在变动。主要系公司以销售工艺包、化工设备、催化剂产品为主，产品及服务主要用于客户的固定资产新建及升级改造，该方面投资发生频率较低且规模较大，公司不断的通过签约新客户和对老客户提供后期技术服务及技术改进来获取收入，导致每年的应收账款的集中度较高且存在变动。
(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：万元、%
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账款 | 9,429.62 | 64.49 | 2,724.21 | 18.21 | 2,525.40 | 20.57 | 3,991.47 | 34.59 |
| 信用期外应收账款 | 5,192.88 | 35.51 | 12,233.54 | 81.79 | 9,749.49 | 79.43 | 7,546.95 | 65.41 |
| 应收账款余额合计 | 14,622.50 | 100.00 | 14,957.75 | 100.00 | 12,274.88 | 100.00 | 11,538.42 | 100.00 |
(7) 应收账款期后回款情况
单位：万元、%
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 19,856.01 | - | 20,334.10 | - | 18,590.76 | - | 11,538.42 | - |
| 截至2022年12月31日回款 | 2,063.83 | 10.39 | 6,859.15 | 33.73 | 8,380.99 | 45.08 | 8,991.57 | 77.93 |
注：该表的应收账款余额和回款包括列报在合同资产、其他非流动资产、一年内到期的非流动资产的进度款和质保金。
(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
1-1-254
(10) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司应收账款余额分别为11,538.42万元、12,274.88万元、14,957.75万元和14,622.50万元，其账面余额占流动资产的比重分别为39.73%、39.96%、29.08%和25.84%。
4. 其他披露事项：
| 公司主要采用阶段收款的方式，不同业务模式的具体收款条件不同，其中，工艺包业务在交付终版工艺包时一般收款比例为50%-90%不等，设备和催化剂交付或验收时一般收款比例为60%-90%不等。公司各项业务的进度款较为依赖项目建成开车，尤其是工艺包业务，从交付终版工艺包至生产线建成开车需要经历数年，导致公司应收账款的回款周期往往较长，公司每年的应收账款余额较大。 近年来新冠肺炎疫情陆续在全国各处爆发，致使化工项目的建设周期不及预期，化工企业资金周转压力增大，叠加个别企业在项目运行中发生事故停产整改的因素，瑞华技术部分客户应收款项难以及时收回。应收账款1年以上的账龄占比从2019-2020年末的15.98%、17.87%上升至2022年9月末的49.47%，最终导致应收款项占营业收入的比例存在较大波动。 （2）可比公司坏账政策分析 | ||||||
1-1-255
| 公司简称 | 预期信用损失率 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4-5年 | 5年以上 | |
| 航天工程 | 1.82% | 4.93% | 8.83% | 20.74% | 52.53% | 100.00% |
| 云鼎科技 | 3.94% | 12.98% | 31.89% | 39.73% | 52.98% | 100.00% |
| 锡装股份 | 5.00% | 10.00% | 30.00% | 50.00% | 80.00% | 100.00% |
| 天沃科技 | 8.72% | 15.71% | 36.85% | 66.03% | 66.03% | 66.03% |
| 惠通科技 | 5.00% | 10.00% | 30.00% | 50.00% | 80.00% | 100.00% |
| 中触媒 | 5.00% | 10.00% | 30.00% | 50.00% | 50.00% | 100.00% |
| 建龙微纳 | 5.00% | 10.00% | 30.00% | 50.00% | 80.00% | 100.00% |
| 鼎际得 | 5.00% | 30.00% | 70.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 瑞华技术 | 5.00% | 20.00% | 50.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
注：可比公司的数据来源为上市公司定期报告、再融资反馈回复及招股说明书。对于1年以内的应收账款，公司坏账准备计提比例与五家可比公司保持一致，低于天沃科技；对于1-2年及2-3年的应收账款，公司坏账准备计提比例仅低于鼎际得，高于其他可比公司；对于3-4年及4-5年的应收账款，公司坏账准备计提比例与鼎际得保持一致，高于其他可比公司；对于5年以上的应收账款，公司坏账准备计提比例与绝大多数可比公司保持一致。总体来看，公司应收账款坏账计提比例与同行业可比公司相比较为谨慎，不存在重大差异，报告期内公司坏账计提充分。
注：可比公司的数据来源为上市公司定期报告、再融资反馈回复及招股说明书。对于1年以内的应收账款，公司坏账准备计提比例与五家可比公司保持一致，低于天沃科技；对于1-2年及2-3年的应收账款，公司坏账准备计提比例仅低于鼎际得，高于其他可比公司；对于3-4年及4-5年的应收账款，公司坏账准备计提比例与鼎际得保持一致，高于其他可比公司；对于5年以上的应收账款，公司坏账准备计提比例与绝大多数可比公司保持一致。总体来看，公司应收账款坏账计提比例与同行业可比公司相比较为谨慎，不存在重大差异，报告期内公司坏账计提充分。
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,814.56 | - | 2,814.56 |
| 在产品 | 8,162.67 | - | 8,162.67 |
| 库存商品 | 3,994.10 | 86.00 | 3,908.10 |
| 周转材料 | 2.46 | - | 2.46 |
| 消耗性生物资产 | - | - | - |
| 发出商品 | - | - | - |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - |
| 委托加工物资 | 486.26 | - | 486.26 |
| 合计 | 15,460.05 | 86.00 | 15,374.05 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 |
1-1-256
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 4,663.13 | - | 4,663.13 |
| 在产品 | 8,771.40 | - | 8,771.40 |
| 库存商品 | 2,366.57 | - | 2,366.57 |
| 周转材料 | - | - | - |
| 消耗性生物资产 | - | - | - |
| 发出商品 | 702.19 | - | 702.19 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - |
| 委托加工物资 | 694.52 | - | 694.52 |
| 合计 | 17,197.81 | - | 17,197.81 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,906.90 | - | 1,906.90 |
| 在产品 | 1,703.93 | 379.33 | 1,324.60 |
| 库存商品 | 138.11 | - | 138.11 |
| 周转材料 | - | - | - |
| 消耗性生物资产 | - | - | - |
| 发出商品 | - | - | - |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - |
| 委托加工物资 | 553.88 | - | 553.88 |
| 合计 | 4,302.82 | 379.33 | 3,923.49 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,674.23 | - | 1,674.23 |
| 在产品 | 3,859.43 | - | 3,859.43 |
| 库存商品 | 2,451.15 | - | 2,451.15 |
| 周转材料 | - | - | - |
| 消耗性生物资产 | - | - | - |
| 发出商品 | - | - | - |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - |
| 委托加工物资 | 1,336.05 | - | 1,336.05 |
| 合计 | 9,320.87 | - | 9,320.87 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
1-1-257
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年9月30日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | - | 86.00 | - | - | - | 86.00 |
| 周转材料 | - | - | - | - | - | - |
| 消耗性生物资产 | - | - | - | - | - | - |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | - | - | - | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - | - | - | - |
| 委托加工物资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | 86.00 | - | - | - | 86.00 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | 379.33 | - | - | 379.33 | - | - |
| 库存商品 | - | - | - | - | - | - |
| 周转材料 | - | - | - | - | - | - |
| 消耗性生物资产 | - | - | - | - | - | - |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | - | - | - | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - | - | - | - |
| 委托加工物资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 379.33 | - | - | 379.33 | - | - |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | - | 379.33 | - | - | - | 379.33 |
| 库存商品 | - | - | - | - | - | - |
| 周转材料 | - | - | - | - | - | - |
| 消耗性生物资产 | - | - | - | - | - | - |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | - | - | - | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - | - | - | - |
| 委托加工物资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | 379.33 | - | - | - | 379.33 |
单位：万元
1-1-258
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | - | - | - | - | - | - |
| 周转材料 | - | - | - | - | - | - |
| 消耗性生物资产 | - | - | - | - | - | - |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | - | - | - | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - | - | - | - |
| 委托加工物资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - |
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
报告期内，公司2019年末未计提存货跌价准备，2020年末在产品计提跌价准备
379.33万元，系与客户中信国安化工相关，当时在产品库龄已达2-3年。公司综合考虑中信国安化工及其中信国安集团有限公司的资信状况、应收账款催收情况、库龄情况对为中信国安化工定制的尚待质检的设备计提50%的跌价准备。2021年公司将设备售予中信国安化工，故转销全额存货跌价准备。2022年9月末库存商品计提跌价准备86.00万元，系从菏泽玉皇处购置的化工通用设备，经比较，该批设备2022年9月末的成本高于其可变现净值，故相应计提存货跌价准备。
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
1-1-259
浙石化定制的环氧化反应器、三效蒸发器和粗分塔，陆续在2022年1-2月期间确认收入。
2. 其他披露事项：
1-1-260
备类合同，部分完成生产发货并结转销售成本。
（三） 金融资产、财务性投资
√适用 □不适用
1. 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,800.00 |
| 其中： | |
| 结构性存款 | 3,800.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 |
| 其中： | |
| 合计 | 3,800.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期末，公司交易性金融资产分别为0万元、0万元、0万元和3,800.00万元。公司购买交易性金融资产主要为实现现金保值增值需求，购买的产品包括中信银行、交通银行等银行结构性存款及国开行发行的金融债券。
2. 衍生金融资产
□适用 √不适用
3. 债权投资
□适用 √不适用
4. 其他债权投资
□适用 √不适用
5. 长期应收款
□适用 √不适用
6. 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：万元
| 被投资单 | 期初余额 | 2022年1月—9月 | 期末余额 | 减值准备 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
1-1-261
| 位 | 损益 | 期末余额 | |||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期末，公司长期股权投资余额分别为1,499.78万元、0万元、0万元和0万元。2019年末持有东明中信国安瑞华20%的股权，为公司的联营企业。2019年12月，瑞华技术与山东安致化工销售有限公司订立股权转让协议，将持有东明中信国安瑞华20%股权以2,000.00万元转让，并于2020年1月办妥工商变更登记，转让后瑞华技术不再持有东明中信国安瑞华股权。
7. 其他权益工具投资
□适用 √不适用
8. 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
9. 其他财务性投资
□适用 √不适用
10. 其他披露事项
无。
11. 金融资产、财务性投资总体分析
详见“第八节 管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”之“（三）金融资产、财务性投资”之“1.交易性金融资产”。
（四） 固定资产、在建工程
1-1-262
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 固定资产 | 5,168.45 | 5,189.54 | 5,320.09 | 4,773.07 |
| 固定资产清理 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,168.45 | 5,189.54 | 5,320.09 | 4,773.07 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2022年9月30日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 机器设备 | 电子及办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 4,108.33 | 441.92 | 1,770.15 | 554.15 | - | 6,874.54 |
| 2.本期增加金额 | 34.63 | 88.85 | 38.52 | 195.84 | - | 357.84 |
| （1）购置 | - | 88.85 | 38.52 | 21.73 | - | 149.10 |
| （2）在建工程转入 | 34.63 | - | - | 174.11 | - | 208.74 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 4,142.96 | 530.77 | 1,808.67 | 749.99 | - | 7,232.38 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 682.71 | 353.23 | 366.21 | 282.85 | - | 1,684.99 |
| 2.本期增加金额 | 147.73 | 25.52 | 127.25 | 78.43 | - | 378.93 |
| （1）计提 | 147.73 | 25.52 | 127.25 | 78.43 | - | 378.93 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 830.44 | 378.75 | 493.46 | 361.28 | - | 2,063.93 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,312.52 | 152.02 | 1,315.21 | 388.70 | - | 5,168.45 |
| 2.期初账面价值 | 3,425.62 | 88.69 | 1,403.94 | 271.30 | - | 5,189.54 |
单位：万元
1-1-263
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 机器设备 | 电子及办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 4,194.54 | 416.39 | 1,573.72 | 404.62 | - | 6,589.26 |
| 2.本期增加金额 | - | 25.53 | 200.28 | 153.11 | - | 378.91 |
| （1）购置 | - | 25.53 | 200.28 | 130.20 | - | 356.00 |
| （2）在建工程转入 | - | - | - | 22.91 | - | 22.91 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | 86.21 | - | 3.85 | 3.58 | - | 93.64 |
| （1）处置或报废 | 86.21 | - | 3.85 | 3.58 | - | 93.64 |
| 4.期末余额 | 4,108.33 | 441.92 | 1,770.15 | 554.15 | - | 6,874.54 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 539.43 | 309.42 | 209.75 | 210.58 | - | 1,269.17 |
| 2.本期增加金额 | 197.19 | 43.81 | 159.22 | 75.67 | - | 475.89 |
| （1）计提 | 197.19 | 43.81 | 159.22 | 75.67 | - | 475.89 |
| 3.本期减少金额 | 53.92 | - | 2.76 | 3.40 | - | 60.07 |
| （1）处置或报废 | 53.92 | - | 2.76 | 3.40 | - | 60.07 |
| 4.期末余额 | 682.71 | 353.23 | 366.21 | 282.85 | - | 1,684.99 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,425.62 | 88.69 | 1,403.94 | 271.30 | - | 5,189.54 |
| 2.期初账面价值 | 3,655.11 | 106.97 | 1,363.98 | 194.04 | - | 5,320.09 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 机器设备 | 电子及办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 4,194.54 | 384.93 | 855.47 | 198.70 | - | 5,633.63 |
| 2.本期增加金额 | - | 31.46 | 718.26 | 205.92 | - | 955.63 |
| （1）购置 | - | 31.46 | 718.26 | 205.92 | - | 955.63 |
| （2）在建工程转入 | - | - | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 4,194.54 | 416.39 | 1,573.72 | 404.62 | - | 6,589.26 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 340.19 | 244.42 | 116.13 | 159.82 | - | 860.56 |
| 2.本期增加金额 | 199.24 | 65.00 | 93.62 | 50.75 | - | 408.61 |
| （1）计提 | 199.24 | 65.00 | 93.62 | 50.75 | - | 408.61 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 539.43 | 309.42 | 209.75 | 210.58 | - | 1,269.17 |
1-1-264
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,655.11 | 106.97 | 1,363.98 | 194.04 | - | 5,320.09 |
| 2.期初账面价值 | 3,854.35 | 140.51 | 739.34 | 38.88 | - | 4,773.07 |
单位：万元
| 2019年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 机器设备 | 电子及办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 664.76 | 325.06 | 307.91 | 172.59 | - | 1,470.31 |
| 2.本期增加金额 | 3,529.78 | 59.87 | 547.55 | 26.11 | - | 4,163.32 |
| （1）购置 | - | 59.87 | 547.55 | 26.11 | - | 633.54 |
| （2）在建工程转入 | 3,529.78 | - | - | - | - | 3,529.78 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 4,194.54 | 384.93 | 855.47 | 198.70 | - | 5,633.63 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 241.30 | 190.35 | 79.31 | 144.79 | - | 655.75 |
| 2.本期增加金额 | 98.89 | 54.06 | 36.82 | 15.03 | - | 204.81 |
| （1）计提 | 98.89 | 54.06 | 36.82 | 15.03 | - | 204.81 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 340.19 | 244.42 | 116.13 | 159.82 | - | 860.56 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,854.35 | 140.51 | 739.34 | 38.88 | - | 4,773.07 |
| 2.期初账面价值 | 423.46 | 134.70 | 228.60 | 27.80 | - | 814.56 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
1-1-265
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司固定资产账面原值分别为4,773.07万元、5,320.09万元、5,189.54万元和5,168.45万元。
瑞华技术子公司瑞凯装备于2019年完成新厂房建设，2020年购置了大量机器设备，导致2020年末固定资产账面原值较上年增长11.46%。随着瑞凯装备新厂区逐步投入使用开始日常经营，公司整体的生产设备采购有所放缓，2021年末、2022年9月末固定资产账面原值呈稳中有升态势。报告期末公司固定资产使用情况良好，不存在闲置或减值迹象，无需计提减值准备。
2. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 在建工程 | 214.40 | 373.43 | - | - |
| 工程物资 | 68.97 | 68.97 | 68.97 | 68.97 |
| 合计 | 283.37 | 442.40 | 68.97 | 68.97 |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：万元
1-1-266
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 顺酐加氢装置设备 | 8.60 | - | 8.60 |
| 待安装验收设备 | 189.21 | - | 189.21 |
| HIPS中试装置 | 7.77 | - | 7.77 |
| ABS中试装置 | 8.82 | - | 8.82 |
| 合计 | 214.40 | - | 214.40 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 顺酐加氢装置设备 | 8.60 | - | 8.60 |
| PBS装置设备 | 157.43 | - | 157.43 |
| 待安装验收设备 | 197.69 | - | 197.69 |
| 活动板房 | 9.71 | - | 9.71 |
| 合计 | 373.43 | - | 373.43 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 不适用 | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
单位：万元
| 2019年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 不适用 | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
其他说明：
无。
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
□适用 √不适用
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2022年9月30日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 专用设备物资 | 68.97 | - | 68.97 |
1-1-267
| 合计 | 68.97 | - | 68.97 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 专用设备物资 | 68.97 | - | 68.97 |
| 合计 | 68.97 | - | 68.97 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 专用设备物资 | 68.97 | - | 68.97 |
| 合计 | 68.97 | - | 68.97 |
单位：万元
| 2019年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 专用设备物资 | 68.97 | - | 68.97 |
| 合计 | 68.97 | - | 68.97 |
(6) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为68.97万元、68.97万元、442.40万元和283.37万元，占非流动资产的比重分别为0.87%、0.66%、3.75%和2.56%。在建工程主要为切割机器人工作站及各类中试设备，中试设备系化工工程领域的工艺试验仪器，用于与工艺包、催化剂有关的研发项目。公司账面在建工程不存在减值迹象。
3. 其他披露事项
| 固定资产、在建工程总体分析： （1）固定资产构成 报告期各期末，公司固定资产构成及账面价值情况如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 2022年 9月30日 | 2021年 12月31日 | 2020年 12月31日 | 2019年 12月31日 | ||||||
| 账面价值 | 占比（%） | 账面价值 | 占比（%） | 账面价值 | 占比（%） | 账面价值 | 占比（%） | |||
| 房屋及 建筑物 | 3,312.52 | 64.09 | 3,425.62 | 66.01 | 3,655.11 | 68.70 | 3,854.35 | 80.75 | ||
| 运输 设备 | 152.02 | 2.94 | 88.69 | 1.71 | 106.97 | 2.01 | 140.51 | 2.94 | ||
| 机器 | 1,315.21 | 25.45 | 1,403.94 | 27.05 | 1,363.98 | 25.64 | 739.34 | 15.49 | ||
1-1-268
| 设备 | ||||||||
| 电子及办公设备 | 388.70 | 7.52 | 271.30 | 5.23 | 194.04 | 3.64 | 38.88 | 0.81 |
| 合计 | 5,168.45 | 100.00 | 5,189.54 | 100.00 | 5,320.09 | 100.00 | 4,773.07 | 100.00 |
报告期内，公司的固定资产分为房屋及建筑物、运输设备、机器设备及电子及办公设备。公司固定资产主要由房屋及建筑物和机器设备构成，各期末两者合计占比均超过89%以上。2020年末机器设备增加较大系瑞凯装备迁厂后，采购与日常经营相关的生产研发设备所致。
（2）固定资产折旧年限与同行业可比公司比较
固定资产折旧年限与同行业上市公司比较情况如下：
单位：年
（五） 无形资产、开发支出
1-1-269
1. 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2022年9月30日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,449.00 | 186.87 | - | 1,635.87 |
| 2.本期增加金额 | - | 212.74 | - | 212.74 |
| （1）购置 | - | 212.74 | - | 212.74 |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 1,449.00 | 399.61 | - | 1,848.62 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 57.29 | 84.03 | - | 141.31 |
| 2.本期增加金额 | 21.74 | 44.23 | - | 65.96 |
| （1）计提 | 21.74 | 44.23 | - | 65.96 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 79.02 | 128.25 | - | 207.28 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,369.98 | 271.36 | - | 1,641.34 |
| 2.期初账面价值 | 1,391.72 | 102.84 | - | 1,494.56 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 738.41 | 186.87 | - | 925.28 |
| 2.本期增加金额 | 710.60 | - | - | 710.60 |
| （1）购置 | 710.60 | - | - | 710.60 |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 1,449.00 | 186.87 | - | 1,635.87 |
| 二、累计摊销 | ||||
1-1-270
| 1.期初余额 | 28.31 | 44.50 | - | 72.81 |
| 2.本期增加金额 | 28.98 | 39.52 | - | 68.50 |
| （1）计提 | 28.98 | 39.52 | - | 68.50 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 57.29 | 84.03 | - | 141.31 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,391.72 | 102.84 | - | 1,494.56 |
| 2.期初账面价值 | 710.10 | 142.36 | - | 852.47 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 738.41 | 173.73 | - | 912.14 |
| 2.本期增加金额 | - | 13.14 | - | 13.14 |
| （1）购置 | - | 13.14 | - | 13.14 |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 738.41 | 186.87 | - | 925.28 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 13.54 | 6.44 | - | 19.98 |
| 2.本期增加金额 | 14.77 | 38.06 | - | 52.83 |
| （1）计提 | 14.77 | 38.06 | - | 52.83 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 28.31 | 44.50 | - | 72.81 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 710.10 | 142.36 | - | 852.47 |
| 2.期初账面价值 | 724.87 | 167.29 | - | 892.16 |
单位：万元
1-1-271
| 2019年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | - | 2.26 | - | 2.26 |
| 2.本期增加金额 | 738.41 | 171.47 | - | 909.87 |
| （1）购置 | 738.41 | 171.47 | - | 909.87 |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 738.41 | 173.73 | - | 912.14 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | - | 1.13 | - | 1.13 |
| 2.本期增加金额 | 13.54 | 5.31 | - | 18.85 |
| （1）计提 | 13.54 | 5.31 | - | 18.85 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 13.54 | 6.44 | - | 19.98 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 724.87 | 167.29 | - | 892.16 |
| 2.期初账面价值 | - | 1.13 | - | 1.13 |
其他说明：
公司不存在使用寿命不确定的无形资产的情形。
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为892.16万元、852.47万元、1,494.56万元和1,641.34万元，占非流动资产的比重分别为11.29%、8.13%、12.67%和14.85%。2021年末无形资产账面价值较2020年末增加642.09万元，主要原因是子公司瑞凯装备购买工业用地。
1-1-272
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
无形资产、开发支出总体分析：
报告期各期末，公司无形资产主要由土地使用权及软件构成，报告期内公司不存在研发支出资本化的情形。
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
(1) 短期借款分类
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | - |
| 保证借款 | 3,002.32 |
| 信用借款 | 1,000.92 |
| 合计 | 4,003.24 |
短期借款分类说明：
报告期内，短期借款是公司向银行借入的偿还期限在1年（含1年）以内的各种借款，报告期末公司短期借款为保证借款和信用借款。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
2022年9月末，公司短期借款金额为4,003.24万元，占流动负债的比重为13.93%。公司根据资金情况及未来资金计划适当增加或归还银行借款。
1-1-273
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
(1) 合同负债情况
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 |
| 货款 | 18,349.65 |
| 合计 | 18,349.65 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
2022年9月末，公司合同负债金额为18,349.65万元，占流动负债的比重为63.83%。公司合同负债为预收的工艺包、设备和催化剂的款项。因执行新收入准则，2020年起公司将预收货款（不含税部分）转入合同负债科目核算。
5. 长期借款
□适用 √不适用
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 |
| 短期应付债券 | - |
| 应付退货款 | - |
| 待转销项税额 | 1,309.26 |
| 已背书未到期银行承兑汇票 | 438.00 |
| 预提费用 | 6.86 |
| 合计 | 1,754.13 |
1-1-274
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
2022年9月末，公司其他流动负债金额为1,754.13万元，占流动负债的比重为6.10%。公司其他流动负债全部包括待转销项税额、已背书未到期银行承兑汇票和预提费用。因执行新收入准则，2020年起公司将预收货款的税额转入其他流动负债-待转销项税额核算；已背书未到期银行承兑汇票为非“6+9”银行承兑已背书票据；预提费用主要为化工设备的运输费用。
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
| 报告期各期末，公司负债分别为21,280.09万元、11,342.68万元、29,607.01万元及 | ||||||||||
1-1-275
| 注：惠通科技数据来源为其招股说明书，未披露2022年1-9月财务数据；可比公司的数据来源为上市公司定期报告、招股说明书。 报告期各期末，公司的资产负债率分别为57.60%、27.53%、46.83%和43.13%，2020年末公司资产负债率大幅降低系因当年完成新三板定向发行且大部分预收款实现收入。整体而言，公司资产负债率呈小幅下降趋势，与同行业可比公司平均资产负债率基本相当。 2）流动比率与速动比率 报告期各期末，公司与同行业可比公司流动比率比较如下： | ||||||
| 公司简称 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 航天工程 | 2.28 | 2.47 | 2.49 | 2.57 | ||
| 云鼎科技 | 1.39 | 1.48 | 1.67 | 0.93 | ||
| 锡装股份 | 3.43 | 2.22 | 1.82 | 1.72 | ||
| 天沃科技 | 0.95 | 0.99 | 1.09 | 1.12 | ||
| 惠通科技 | - | 1.54 | 1.37 | 1.24 | ||
1-1-276
| 中触媒 | 8.46 | 1.32 | 1.27 | 1.32 |
| 建龙微纳 | 2.13 | 2.14 | 3.73 | 3.26 |
| 鼎际得 | 2.90 | 1.62 | 1.81 | 2.28 |
| 平均值 | 3.08 | 1.72 | 1.91 | 1.81 |
| 瑞华技术 | 1.97 | 1.87 | 2.77 | 1.38 |
注：惠通科技数据来源为其招股说明书，未披露2022年1-9月财务数据；可比公司的数据来源为上市公司定期报告和招股说明书。
报告期各期末，公司与同行业可比公司速动比率比较如下：
| 注：惠通科技数据来源为其招股说明书，未披露2022年1-9月财务数据；可比公司的数据来源为上市公司定期报告和招股说明书。速动比率=（流动资产-存货-预付款项-其他流动资产）/流动负债。 中触媒因2022年2月完成科创板上市，IPO融资169,114.64万元导致货币资金大幅增加，流动比率及速动比率皆高于往年数据，剔除中触媒数值后，2022年1-9月可比公司的流动比率及速动比率平均分别为2.18和1.73。 报告期各期末，公司流动比率分别为1.38、2.77、1.87和1.97，整体较为稳定，与可比公司平均水平不存在重大差异；公司速动比率分别为0.78、2.39、1.19和1.36，除2020年末外，普遍低于可比公司平均水平，与同行业上市公司相比，公司营运资金实力方面尚存在一定差距。但总体来看，报告期各期末，公司流动比率和速动比率处于合理范围内，短期偿债风险较小。 （3）流动性风险分析 报告期内，公司负债结构和各项偿债指标整体呈良性发展，公司负债主要为流动负债，短期借款占各期末负债总额的比例为7.48%、23.75%、16.00%和13.72%，不存在长期借款，公司整体流动性风险处于较低水平。未来，公司将通过发行股票等方式优化债务结构和改善经营活动现金流，进一步降低公司的流动性风险。 | ||||||
（八） 股东权益
1. 股本
1-1-277
单位：万元
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年9月30日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 6,000.00 | - | - | - | - | - | 6,000.00 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,580.00 | - | - | 2,420.00 | - | 2,420.00 | 6,000.00 |
单位：万元
| 2019年12月31日 | 本期变动 | 2020年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,000.00 | 580.00 | - | 2,000.00 | - | 2,580.00 | 3,580.00 |
单位：万元
| 2018年12月31日 | 本期变动 | 2019年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,000.00 | - | - | - | - | - | 1,000.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-278
度权益分派方案，以公司现有总股本35,800,000股为基数，向全体股东每10股转增
6.759776股，以股票发行溢价形成的资本公积金每10股转增6.759776股。分红前本公司总股本为35,800,000股，分红后总股本增至59,999,998股。除权除息日为2021年1月7日。
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年9月30日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 9,482.58 | - | - | 9,482.58 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 9,482.58 | - | - | 9,482.58 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 11,902.58 | - | 2,420.00 | 9,482.58 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 11,902.58 | - | - | 9,482.58 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,628.45 | 9,274.12 | 2,000.00 | 11,902.58 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,628.45 | 9,274.12 | 2,000.00 | 11,902.58 |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,628.45 | - | - | 4,628.45 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,628.45 | - | - | 4,628.45 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用 □不适用
1-1-279
报告期增减变动的原因系2020年定增产生的股本溢价及两次资本公积转增股本。
科目具体情况及分析说明：
报告期各期末，公司资本公积分别为4,628.45万元、11,902.58万元、9,482.58万元和9,482.58万元。公司资本公积全部由资本溢价（股本溢价）构成，无其他资本公积。
4. 库存股
□适用 √不适用
5. 其他综合收益
□适用 √不适用
6. 专项储备
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年9月30日 |
| 安全生产费 | 398.19 | 35.61 | 15.42 | 418.38 |
| 合计 | 398.19 | 35.61 | 15.42 | 418.38 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 安全生产费 | 293.21 | 119.00 | 14.03 | 398.19 |
| 合计 | 293.21 | 119.00 | 14.03 | 398.19 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 安全生产费 | 209.64 | 101.17 | 17.61 | 293.21 |
| 合计 | 209.64 | 101.17 | 17.61 | 293.21 |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 安全生产费 | 128.00 | 85.12 | 3.48 | 209.64 |
| 合计 | 128.00 | 85.12 | 3.48 | 209.64 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-280
和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。报告期各期末，公司专项储备分别为209.64万元、293.21万元、398.19万元和418.38万元。公司专项储备全部由安全生产费构成。各期增加系计提所致，各期减少系公司安全生产相关费用支出所致。
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年9月30日 |
| 法定盈余公积 | 1,521.80 | - | - | 1,521.80 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,521.80 | - | - | 1,521.80 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 1,107.93 | 413.87 | - | 1,521.80 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,107.93 | 413.87 | - | 1,521.80 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 761.17 | 346.76 | - | 1,107.93 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 761.17 | 346.76 | - | 1,107.93 |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 187.12 | 574.05 | - | 761.17 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 187.12 | 574.05 | - | 761.17 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-281
报告期各期末，公司盈余公积分别为761.17万元、1,107.93万元、1,521.80万元和1,521.80万元。公司盈余公积全部由法定盈余公积构成，无任意盈余公积。瑞华技术每年年末按实现净利润的10%计提法定盈余公积。
8. 未分配利润
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 16,219.26 | 12,975.83 | 9,066.95 | 2,889.06 |
| 调整期初未分配利润合计数 | - | - | - | - |
| 调整后期初未分配利润 | 16,219.26 | 12,975.83 | 9,066.95 | 2,889.06 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 4,831.02 | 3,657.29 | 6,255.64 | 6,751.95 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 413.87 | 346.76 | 574.05 |
| 提取任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - | - |
| 应付普通股股利 | - | - | 2,000.00 | - |
| 转作股本的普通股股利 | - | - | - | - |
| 期末未分配利润 | 21,050.28 | 16,219.26 | 12,975.83 | 9,066.95 |
调整期初未分配利润明细：
√适用 □不适用
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
（4）由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0元。
科目具体情况及分析说明：
报告期各期末，公司未分配利润分别为9,066.95万元、12,975.83万元、16,219.26万元和21,050.28万元。
9. 其他披露事项
无。
10. 股东权益总体分析
1-1-282
完成了定向发行所致，同时公司在保障运营和发展所需资金的基础上积极给股东带来回报，报告期内累计发放现金股利2,000万元，股票股利4,420万元。
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 库存现金 | 10.21 | 26.84 | 37.23 | 10.58 |
| 银行存款 | 17,764.01 | 14,435.84 | 12,421.77 | 1,872.11 |
| 其他货币资金 | 1,701.71 | 3,123.09 | 187.95 | 1,061.69 |
| 合计 | 19,475.92 | 17,585.77 | 12,646.95 | 2,944.39 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - | - | - |
使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 银行承兑汇票保证金 | 868.42 | 1,362.33 | 187.95 | 1,048.44 |
| 冻结的银行存款 | - | - | 60.00 | - |
| 履约保证金 | 833.29 | 1,760.76 | - | 13.25 |
| 合计 | 1,701.71 | 3,123.09 | 247.95 | 1,061.69 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-283
年9月末货币资金金额较上年末差异较小。
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：万元
| 账龄 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 1,492.33 | 98.94 | 939.49 | 98.95 | 105.81 | 79.64 | 3,281.61 | 99.60 |
| 1至2年 | 6.00 | 0.40 | 10.00 | 1.05 | 14.01 | 10.55 | 12.32 | 0.37 |
| 2至3年 | 10.00 | 0.66 | - | - | 12.32 | 9.27 | 0.72 | 0.02 |
| 3年以上 | - | - | - | - | 0.72 | 0.54 | - | - |
| 合计 | 1,508.33 | 100.00 | 949.49 | 100.00 | 132.86 | 100.00 | 3,294.64 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2022年9月30日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 常熟市无缝钢管有限公司 | 437.16 | 28.98 |
| 振宏重工（江苏）股份有限公司 | 365.73 | 24.25 |
| 济南三科泵业有限公司 | 217.49 | 14.42 |
| 常州纳驰机械设备有限公司 | 96.13 | 6.37 |
| 常州俊冉化工设备安装有限公司及其关联方 | 68.40 | 4.54 |
| 合计 | 1,184.91 | 78.56 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 江西八六三实业有限公司 | 445.35 | 46.90 |
| 合瑞迈（上海）材料科技有限公司 | 254.84 | 26.84 |
| 滨州聚创新材料有限公司 | 87.79 | 9.25 |
| 江苏大明工业科技集团有限公司 | 31.19 | 3.29 |
| 辽宁裕通石化机械仪表有限公司 | 22.94 | 2.42 |
| 合计 | 842.12 | 88.70 |
单位：万元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 浙江长城搅拌设备股份有限公司 | 59.94 | 45.11 |
| 常州化工设备制造安装有限公司 | 22.32 | 16.80 |
| 北京中企惠政技术服务中心 | 10.00 | 7.53 |
| 南京砝证检测科技有限公司 | 10.00 | 7.53 |
| 无锡冠格金属制品有限公司 | 9.63 | 7.25 |
| 合计 | 111.89 | 84.22 |
单位：万元
1-1-284
| 单位名称 | 2019年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 江苏焱鑫科技股份有限公司 | 1,593.65 | 48.37 |
| 山东齐鲁石化机械制造有限公司 | 1,197.20 | 36.34 |
| 宜兴瑞泰耐火材料有限公司 | 127.08 | 3.86 |
| 常州瑞源钢管有限公司 | 69.15 | 2.10 |
| 宜兴市联丰化工机械有限公司 | 37.99 | 1.15 |
| 合计 | 3,025.06 | 91.82 |
（3） 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司预付款项金额分别为3,294.64万元、132.86万元、949.49万元和1,508.33万元，占流动资产的比重分别为11.34%、0.43%、1.85%和2.67%。
2019年末预付款项金额较高，系因公司签订了宁波科元裂解炉系统项目，为合同执行向供应商预付了大量采购款，该项目于2019年、2020年按完工进度分别确认1,801.27万元、8,912.12万元销售收入。
2021年末预付款项同比增长较大，主要受江西八六三实业有限公司（以下简称“八六三公司”）催化剂预付款和合瑞迈（上海）材料科技有限公司（以下简称“合瑞迈”）材料预付款的影响。2021年瑞华技术与浙石化签订环氧化催化剂销售合同，该催化剂由瑞华技术向八六三公司采购，因此瑞华技术向八六三公司预付了较大款项，截至2022年9月30日，该笔催化剂已交付至瑞华技术。
2022年9月末预付款项较2021年末进一步提升，系瑞凯装备在手合同进一步增加，瑞凯装备支付钢板、钢管等原材料采购的预付款增加。
3. 合同资产
√适用 □不适用
（1） 合同资产情况
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | - | - | - |
| 进度款 | 495.00 | 24.75 | 470.25 |
| 合计 | 495.00 | 24.75 | 470.25 |
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 0.55 | 0.03 | 0.52 |
1-1-285
| 进度款 | - | - | - |
| 合计 | 0.55 | 0.03 | 0.52 |
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 226.55 | 11.33 | 215.22 |
| 进度款 | 307.50 | 15.38 | 292.13 |
| 合计 | 534.05 | 26.70 | 507.35 |
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | - | - | - |
| 进度款 | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
（2） 合同资产减值准备
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年9月30日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 按单项计提减值准备 | - | - | - | - | - | - |
| 按组合计提减值准备 | 0.03 | 24.72 | - | - | - | 24.75 |
| 合计 | 0.03 | 24.72 | - | - | - | 24.75 |
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 按单项计提减值准备 | - | - | - | - | - | - |
| 按组合计提减值准备 | 26.70 | -26.68 | - | - | - | 0.03 |
| 合计 | 26.70 | -26.68 | - | - | - | 0.03 |
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 按单项计提减值准备 | - | - | - | - | - | - |
| 按组合计提减值准备 | - | 26.70 | - | - | - | 26.70 |
| 合计 | - | 26.70 | - | - | - | 26.70 |
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
1-1-286
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司合同资产账面价值分别为0万元、507.35万元、0.52万元和
470.25万元，占流动资产的比重分别为0%、1.65%、0%、0.83%。公司合同资产全部由应收质保金构成和合同进度款构成。
公司自2020年1月1日起实施新收入准则，将应收未到期的质保金在合同资产、其他非流动资产及一年内到期的非流动资产列示，其中：1）质保期在1年以内的未到期质保金在合同资产列示；2）质保期在1年以上的未到期质保金中，若到期时间在1年以上则在其他非流动资产列示，若到期时间在1年以内则在一年内到期的非流动资产列示。
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 其他应收款 | 661.17 | 104.96 | 760.37 | 105.70 |
| 合计 | 661.17 | 104.96 | 760.37 | 105.70 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2022年9月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 712.87 | 100.00 | 51.70 | 7.25 | 661.17 |
| 合计 | 712.87 | 100.00 | 51.70 | 7.25 | 661.17 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 147.92 | 100.00 | 42.96 | 29.04 | 104.96 |
1-1-287
| 合计 | 147.92 | 100.00 | 42.96 | 29.04 | 104.96 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 835.42 | 100.00 | 75.05 | 8.98 | 760.37 |
| 合计 | 835.42 | 100.00 | 75.05 | 8.98 | 760.37 |
单位：万元
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 133.82 | 100.00 | 28.12 | 21.01 | 105.70 |
| 合计 | 133.82 | 100.00 | 28.12 | 21.01 | 105.70 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2022年9月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 614.05 | 30.70 | 5.00 |
| 1-2年 | 97.28 | 19.46 | 20.00 |
| 2-3年 | - | - | - |
| 3年以上 | 1.54 | 1.54 | 100.00 |
| 合计 | 712.87 | 51.70 | 7.25 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 110.24 | 5.51 | 5.00 |
| 1-2年 | 0.30 | 0.06 | 20.00 |
| 2-3年 | - | - | - |
| 3年以上 | 37.39 | 37.39 | 100.00 |
| 合计 | 147.92 | 42.96 | 29.04 |
单位：万元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | |||
1-1-288
| 其中：1年以内 | 693.48 | 34.67 | 5.00 |
| 1-2年 | 104.55 | 20.91 | 20.00 |
| 2-3年 | 35.85 | 17.92 | 50.00 |
| 3年以上 | 1.54 | 1.54 | 100.00 |
| 合计 | 835.42 | 75.05 | 8.98 |
单位：万元
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 75.13 | 3.76 | 5.00 |
| 1-2年 | 35.85 | 7.17 | 20.00 |
| 2-3年 | 11.30 | 5.65 | 50.00 |
| 3年以上 | 11.54 | 11.54 | 100.00 |
| 合计 | 133.82 | 28.12 | 21.01 |
确定组合依据的说明：
账龄组合：以账龄作为信用风险特征确定其他应收款组合。
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：万元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 5.51 | 0.06 | 37.39 | 42.96 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -4.86 | 4.86 | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 30.05 | 14.53 | -35.83 | 8.74 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2022年9月30日余额 | 30.70 | 19.46 | 1.54 | 51.70 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
1-1-289
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 应收股利
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款余额
单位：万元
| 款项性质 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 保证金及押金 | 703.31 | 134.13 | 797.34 | 130.02 |
| 备用金 | 4.50 | 5.85 | 0.30 | 0.60 |
| 往来款 | - | - | 34.50 | - |
| 代扣代缴款项 | 5.06 | 7.94 | 3.28 | 3.21 |
| 合计 | 712.87 | 147.92 | 835.42 | 133.82 |
注：备用金含员工借款
2） 按账龄披露的其他应收款余额
单位：万元
| 账龄 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 614.05 | 110.24 | 693.48 | 75.13 |
| 1至2年 | 97.28 | 0.30 | 104.55 | 35.85 |
| 2至3年 | - | - | 35.85 | 11.30 |
| 3年以上 | 1.54 | 37.39 | 1.54 | 11.54 |
| 合计 | 712.87 | 147.92 | 835.42 | 133.82 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：万元
1-1-290
| 单位名称 | 2022年9月30日 | ||||
| 款项性质 | 2022年9月30日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 山东省财政厅 | 保证金及押金 | 608.00 | 1年以内 | 85.29 | 30.40 |
| 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 | 保证金及押金 | 60.00 | 1-2年 | 8.42 | 12.00 |
| 常州市金坛区自然资源和规划局 | 保证金及押金 | 33.08 | 1-2年 | 4.64 | 6.62 |
| 代垫社保公积金 | 代扣代缴款项 | 5.06 | 1年以内 | 0.71 | 0.24 |
| 汪恒明 | 备用金 | 4.20 | 1-2年 | 0.59 | 0.84 |
| 合计 | - | 710.34 | - | 99.64 | 50.10 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2021年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 | 保证金及押金 | 60.00 | 1年以内 | 40.56 | 3.00 |
| 常州市金坛土地收储中心 | 保证金及押金 | 35.85 | 3年以上 | 24.23 | 35.85 |
| 常州市金坛区自然资源和规划局 | 保证金及押金 | 34.50 | 1年以内 | 23.32 | 1.72 |
| 代垫社保公积金 | 代扣代缴款项 | 7.94 | 1年以内 | 5.37 | 0.40 |
| 汪恒明 | 备用金 | 5.55 | 1年以内 | 3.75 | 0.28 |
| 合计 | - | 143.83 | - | 97.23 | 41.24 |
单位：万元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2020年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 常州市金坛区财政局 | 保证金及押金 | 689.90 | 1年之内 | 82.58 | 34.50 |
| 唐山旭阳芳烃产品有限公司 | 保证金及押金 | 45.00 | 1-2年 | 5.39 | 9.00 |
| 常州市金坛土地收储中心 | 保证金及押金 | 35.85 | 2-3年 | 4.29 | 17.92 |
| 岳阳恒盛石化科技有限公司 | 往来款 | 34.50 | 1-2年 | 4.13 | 6.90 |
| 弘润石化（潍坊）有限责任公司 | 保证金及押金 | 20.05 | 1-2年 | 2.40 | 4.01 |
| 合计 | - | 825.30 | - | 98.79 | 72.33 |
单位：万元
1-1-291
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2019年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 唐山旭阳芳烃产品有限公司 | 保证金及押金 | 45.00 | 1年之内 | 33.63 | 2.25 |
| 常州市金坛土地收储中心 | 保证金及押金 | 35.85 | 1-2年 | 26.79 | 7.17 |
| 弘润石化（潍坊）有限责任公司 | 保证金及押金 | 20.05 | 1年之内 | 14.98 | 1.00 |
| 常州艾克司低温设备有限公司 | 保证金及押金 | 20.00 | 100,000.00元为2-3年，100,000.00元为3年以上 | 14.95 | 15.00 |
| 洛阳炼化九源石化有限公司 | 保证金及押金 | 5.00 | 1年之内 | 3.74 | 0.25 |
| 合计 | - | 125.90 | - | 94.08 | 25.67 |
5） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为105.70万元、760.37万元、104.96万元和661.17万元，占流动资产的比重分别为0.36%、2.48%、0.20%和1.17%。报告期各期末，其他应收款计提坏账准备分别为28.12万元、75.05万元、42.96万元及51.70万元，计提比例分别为21.01%、8.98%、29.04%及7.25%，公司对其他应收款已充分计提了坏账准备。
5. 应付票据
√适用 □不适用
单位：万元
| 种类 | 2022年9月30日 |
| 商业承兑汇票 | - |
| 银行承兑汇票 | 2,274.94 |
| 合计 | 2,274.94 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
科目具体情况及分析说明:
1-1-292
中信银行、建设银行为主。
6. 应付账款
√适用 □不适用
(1) 应付账款列示
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 |
| 货款 | 1,220.43 |
| 长期资产购置款 | 136.55 |
| 费用款 | 35.89 |
| 合计 | 1,392.87 |
(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：万元
| 单位名称 | 2022年9月30日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 泰州市奥特催化剂载体研究所（普通合伙） | 328.28 | 23.57 | 催化剂加工费 |
| 江阴市恒业锻造有限公司 | 307.54 | 22.08 | 材料款 |
| 常州化工设备制造安装有限公司及其关联方 | 157.80 | 11.33 | 委托加工费 |
| 山东海成石化工程设计有限公司 | 132.50 | 9.51 | 工程设计费 |
| 河南省中原奥起实业有限公司 | 53.55 | 3.84 | 工程设备款 |
| 合计 | 979.67 | 70.33 | - |
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 常州化工设备制造安装有限公司及其关联方 | 157.80 | 因延期交货及质量问题，公司计划暂缓付款。 |
| 山东海成石化工程设计有限公司 | 132.50 | 系宁波科元轻烃回收技改项目、乙苯原料升级改造技改项目的工程设计对应的装置开车款及质保金，截至2022年12月31日，仅剩53.00万元质保金尚未支付。 |
| 合计 | 290.30 | - |
(4) 科目具体情况及分析说明
1-1-293
1,392.87万元。2019年末及2020年末金额较大主要系：2019年瑞凯装备在建工程转固暂估，导致应付工程款增加；2020年宁波科元裂解炉项目完成中交，应付供应商的材料及设备采购款增加较多。
7. 预收款项
√适用 □不适用
(1) 预收款项列示
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 |
| 预收货款 | - |
| 合计 | - |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项情况
□适用 √不适用
(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况（未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(4) 科目具体情况及分析说明
2019年末，公司预收款项余额为11,226.76万元，为预收客户货款。2020年起，公司施行了新收入准则，预收货款在合同负债科目披露。
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 应付职工薪酬列示
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年9月30日 |
| 1、短期薪酬 | 868.43 | 1,859.89 | 2,230.23 | 498.09 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 144.48 | 144.48 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 868.43 | 2,004.36 | 2,374.70 | 498.09 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
1-1-294
| 1、短期薪酬 | 766.77 | 2,432.90 | 2,331.24 | 868.43 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 173.36 | 173.36 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 766.77 | 2,606.26 | 2,504.60 | 868.43 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 662.10 | 2,059.30 | 1,954.63 | 766.77 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 6.02 | 12.60 | 18.62 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 668.12 | 2,071.90 | 1,973.25 | 766.77 |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 426.90 | 1,822.39 | 1,587.19 | 662.10 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 3.17 | 97.62 | 94.78 | 6.02 |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 430.07 | 1,920.02 | 1,681.97 | 668.12 |
(2) 短期薪酬列示
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年9月30日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 863.79 | 1,623.92 | 2,012.31 | 475.41 |
| 2、职工福利费 | - | 65.36 | 65.36 | - |
| 3、社会保险费 | - | 85.39 | 64.26 | 21.13 |
| 其中：医疗保险费 | - | 73.04 | 53.84 | 19.20 |
| 工伤保险费 | - | 5.49 | 5.49 | - |
| 生育保险费 | - | 6.86 | 4.93 | 1.93 |
| 4、住房公积金 | - | 88.17 | 88.17 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4.64 | -2.95 | 0.14 | 1.55 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 868.43 | 1,859.89 | 2,230.23 | 498.09 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
1-1-295
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 762.47 | 2,201.76 | 2,100.43 | 863.79 |
| 2、职工福利费 | - | 27.58 | 27.58 | - |
| 3、社会保险费 | 3.02 | 98.37 | 101.39 | - |
| 其中：医疗保险费 | 2.75 | 83.96 | 86.70 | - |
| 工伤保险费 | - | 6.17 | 6.17 | - |
| 生育保险费 | 0.28 | 8.24 | 8.52 | - |
| 4、住房公积金 | - | 101.28 | 101.28 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1.28 | 3.91 | 0.55 | 4.64 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 766.77 | 2,432.90 | 2,331.24 | 868.43 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 656.77 | 1,884.15 | 1,778.45 | 762.47 |
| 2、职工福利费 | - | 14.61 | 14.61 | - |
| 3、社会保险费 | 3.29 | 65.79 | 66.06 | 3.02 |
| 其中：医疗保险费 | 2.74 | 57.87 | 57.87 | 2.75 |
| 工伤保险费 | 0.27 | 0.51 | 0.79 | - |
| 生育保险费 | 0.27 | 7.40 | 7.40 | 0.28 |
| 4、住房公积金 | - | 93.31 | 93.31 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2.04 | 1.44 | 2.21 | 1.28 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 662.10 | 2,059.30 | 1,954.63 | 766.77 |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 423.5 | 1,639.67 | 1,406.40 | 656.77 |
| 2、职工福利费 | - | 54.58 | 54.58 | - |
| 3、社会保险费 | 1.70 | 51.89 | 50.31 | 3.29 |
| 其中：医疗保险费 | 1.30 | 42.92 | 41.48 | 2.74 |
| 工伤保险费 | 0.27 | 4.46 | 4.46 | 0.27 |
| 生育保险费 | 0.13 | 4.51 | 4.37 | 0.27 |
| 4、住房公积金 | - | 69.20 | 69.20 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1.70 | 7.05 | 6.71 | 2.04 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 426.90 | 1,822.39 | 1,587.19 | 662.10 |
(3) 设定提存计划
1-1-296
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年9月30日 |
| 1、基本养老保险 | - | 140.17 | 140.17 | - |
| 2、失业保险费 | - | 4.30 | 4.30 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 144.48 | 144.48 | - |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 168.20 | 168.20 | - |
| 2、失业保险费 | - | 5.16 | 5.16 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 173.36 | 173.36 | - |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 5.84 | 12.23 | 18.07 | - |
| 2、失业保险费 | 0.17 | 0.37 | 0.54 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 6.02 | 12.60 | 18.62 | - |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 3.09 | 94.80 | 92.05 | 5.84 |
| 2、失业保险费 | 0.08 | 2.82 | 2.73 | 0.17 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 3.17 | 97.62 | 94.78 | 6.02 |
(4) 科目具体情况及分析说明
公司应付职工薪酬主要为短期薪酬和离职后福利。公司职工薪酬主要包括员工工资、奖金、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等。报告期各期末，公司员工人数和薪酬水平稳步增长，公司应付职工薪酬金额分别为
668.12万元、766.77万元、868.43万元和498.09万元，占流动负债的比重分别为3.18%、
6.92%、3.15%和1.73%。
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
1-1-297
| 应付利息 | - | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 其他应付款 | 0.09 | 1.56 | 212.85 | 6.63 |
| 合计 | 0.09 | 1.56 | 212.85 | 6.63 |
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1) 按款项性质列示其他应付款
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 押金及保证金 | - | - | - | 5.00 |
| 应付暂收款 | - | - | 212.80 | 0.00 |
| 其他 | 0.09 | 1.56 | 0.05 | 1.63 |
| 合计 | 0.09 | 1.56 | 212.85 | 6.63 |
2) 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 账龄 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 0.09 | 100.00 | 1.56 | 100.00 | 212.85 | 100.00 | 1.63 | 24.55 |
| 1-2年 | - | - | - | - | - | - | 5.00 | 75.45 |
| 合计 | 0.09 | 100.00 | 1.56 | 100.00 | 212.85 | 100.00 | 6.63 | 100.00 |
3) 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4) 其他应付款金额前五名单位情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
1-1-298
(4) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司其他应付款金额分别为6.63万元、212.85万元、1.56万元和
0.09万元，占流动负债的比重分别为0.03%、1.92%、0.01%和0.00%，整体金额及占比较小。2020年末的应付暂收款金额较大，其中200万元的具体情况如下所示：
公司控股股东、董事长徐志刚与自然人郭洪林存在债权债务关系。2020年7月3日，郭洪林通过其控制的山东联成化学工业有限公司向公司转账200.00万元，视同归还徐志刚欠款。2021年11月24日，公司将该款项支付给徐志刚。后因郭洪林认为应由徐志刚与其之间独立结清债务关系，2021年12月29日徐志刚退还上述款项至公司账户，2021年12月30日，公司将上述款项退还给山东联成，2022年3月8日，郭洪林向徐志刚支付欠款200.00万元。
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 货款 | 18,349.65 | 14,293.18 | 2,272.47 | - |
| 合计 | 18,349.65 | 14,293.18 | 2,272.47 | - |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
1-1-299
及洛阳炼化等公司的定制专利专有设备于2020年交付、长周期大型设备宁波科元裂解炉项目按完工进度确认项目大部分收入，导致公司整体的合同负债大幅减少。2021年末合同负债有所回升，主要系2021年公司与浙石化签订设备、催化剂合同、与宝丰能源签订设备合同，合同合计金额超过3.8亿元，收到大量预付款。2022年9月末合同负债进一步增加，主要系公司收到向浙石化销售的设备及催化剂合计4,400.00万元的进度款。
11. 长期应付款
□适用 √不适用
12. 递延收益
□适用 √不适用
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,143.34 | 471.50 | 4,027.42 | 604.11 |
| 内部交易未实现利润 | 45.92 | 6.89 | 49.79 | 7.47 |
| 可抵扣亏损 | 548.67 | 71.83 | 1,437.47 | 214.68 |
| 递延收益 | - | - | - | - |
| 预计负债 | 381.09 | 57.16 | 2,002.89 | 300.43 |
| 使用权资产 | 0.50 | 0.08 | 0.41 | 0.06 |
| 合计 | 4,119.53 | 607.45 | 7,517.99 | 1,126.76 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,039.06 | 305.86 | 1,217.72 | 210.71 |
| 内部交易未实现利润 | 49.08 | 7.36 | 3.20 | -1.13 |
| 可抵扣亏损 | 0.26 | 0.01 | 0.04 | 0.00 |
| 预计负债 | - | - | - | - |
| 递延收益 | 248.08 | 37.21 | 212.57 | 31.89 |
| 使用权资产 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,336.48 | 350.45 | 1,433.53 | 241.48 |
1-1-300
（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 政策变更产生的递延所得税负债 | - | - | 436.35 | 65.45 |
| 合计 | - | - | 436.35 | 65.45 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 政策变更产生的递延所得税负债 | 143.19 | 21.48 | 184.78 | 46.20 |
| 合计 | 143.19 | 21.48 | 184.78 | 46.20 |
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
（4） 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 可抵扣暂时性差异 | 51.70 | 42.96 | 75.05 | 28.12 |
| 可抵扣亏损 | - | - | - | - |
| 合计 | 51.70 | 42.96 | 75.05 | 28.12 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司递延所得税资产金额分别为241.48万元、350.45万元、1,126.76万元和607.45万元，占非流动资产的比重分别为3.05%、3.34%、9.55%和5.50%。主要由资产减值准备、预计负债、可抵扣亏损形成。
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
1-1-301
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 应收退货成本 | - | 226.20 | - | - |
| 中介费用 | 92.08 | 92.08 | - | - |
| 待抵扣增值税进项税额 | 418.83 | 112.19 | 53.65 | 117.48 |
| 预缴企业所得税 | 51.90 | 0.00 | 103.55 | - |
| 待摊费用 | 0.95 | 5.21 | - | - |
| 合计 | 563.75 | 435.67 | 157.19 | 117.48 |
科目具体情况及分析说明:
报告期各期末，公司其他流动资产金额分别为117.48万元、157.19万元、435.67万元和563.75万元，占流动资产的比重分别为0.40%、0.51%、0.85%和1.00%。公司其他流动资产主要包括应收退货成本、中介费用、待抵扣进增值税进项税额和企业所得税。应收退货成本系2021年向菏泽玉皇销售的部分专利专有设备于2022年退回，因此在2021年末计入其他流动资产科目。
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 3,368.41 | 168.42 | 3,199.99 | 4,022.60 | 506.13 | 3,516.47 |
| 预付设备款 | 58.30 | - | 58.30 | - | - | - |
| 合计 | 3,426.71 | 168.42 | 3,258.29 | 4,022.60 | 506.13 | 3,516.47 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 4,077.50 | 203.87 | 3,873.62 | - | - | - |
| 预付设备款 | 3.78 | - | 3.78 | 417.72 | - | 417.72 |
| 合计 | 4,081.28 | 203.87 | 3,877.40 | 417.72 | - | 417.72 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-302
期质保金在合同资产列示；2）质保期在1年以上的未到期质保金中，若到期时间在1年以上则在其他非流动资产列示，若到期时间在1年以内则在一年内到期的非流动资产列示。
16. 其他披露事项
| 报告期各期末，公司长期待摊费用账面价值分别为11.33万元、11.59万元、5.42万元、3.30万元，占非流动资产的比例分别为0.14%、0.11%、0.05%和0.03%。公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》，长期房租不再计入长期待摊费用核算。 （4）应交税费 单位：万元 | ||||||||
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 增值税 | 304.22 | 111.67 | 885.31 | 78.72 | ||||
1-1-303
| 消费税 | - | - | - | - |
| 企业所得税 | 89.28 | 791.34 | 422.08 | 1,006.30 |
| 个人所得税 | 4.70 | 6.77 | 5.10 | 4.91 |
| 城市维护建设税 | 17.05 | 5.58 | 60.68 | 2.97 |
| 土地增值税 | - | - | - | - |
| 土地使用税 | 3.37 | 3.37 | 3.42 | 3.42 |
| 房产税 | 10.86 | 10.79 | 29.04 | 14.13 |
| 车船使用税 | - | - | - | - |
| 印花税 | 2.03 | 3.75 | 7.65 | 4.17 |
| 环境保护税 | - | - | - | 3.61 |
| 教育费附加 | 17.05 | 5.58 | 43.34 | 5.03 |
| 合计 | 448.56 | 938.86 | 1,456.62 | 1,123.26 |
报告期各期末，公司应交税费余额分别为1,123.26万元、1,456.62万元、938.86万元和448.56万元，主要由企业所得税和增值税构成。应交税费2020年末显著较高系因瑞华技术于2020年对宁波科元裂解炉设备销售按合同约定价格全额开票。
（5）一年内到期的非流动负债
报告期各期末，公司一年内到期的非流动负债的账面价值分别为0万元、0万元、
7.48万元和25.92万元。均为一年内到期的租赁负债。
（6）租赁负债
报告期各期末，公司租赁负债账面价值分别为0万元、0万元、7.84万元和47.48万元。公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》。租赁负债的初始计量金额为租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值。报告期各期末，租赁负债的账面价值为初始计量金额加上各期确认的租赁负债利息，减去支付租赁付款额和重分类至一年内到期的非流动负债后的金额。
（7）预计负债
报告期各期末，公司预计负债金额分别为212.57万元、248.08万元、2,002.89万元、
381.09万元，占负债合计的比例分别为1.00%、2.19%、6.76%和1.31%。2021年末预计负债较高，系包含了应向菏泽玉皇支付的599.12万元的设备退货款和1,094.58万元的赔偿损失，其余预计负债均为计提的工艺包售后服务费。
针对工艺包业务，根据公司和客户签订的工艺包合同的约定，公司交付经双方认可的设计成果后，仍需为客户提供包括合同装置的设计、采购、建设和装置试车/验收过程中符合合同和客户合理要求的咨询、建议及试车方案的审定、合同装置建成前的技术
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培训以及派技术人员参与试车、性能考核和验收等售后服务工作。公司在工艺包实现销售后，按照销售收入的2%计提售后服务并计入预计负债科目，实际发生成本时冲减对应工艺包项目的预计负债，项目质保期结束后全额冲销该项目的剩余未使用的预计负债。
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 19,199.89 | 99.88 | 14,182.54 | 99.75 | 26,704.19 | 99.86 | 18,939.95 | 99.78 |
| 其他业务收入 | 23.93 | 0.12 | 35.03 | 0.25 | 38.68 | 0.14 | 41.89 | 0.22 |
| 合计 | 19,223.81 | 100.00 | 14,217.57 | 100.00 | 26,742.87 | 100.00 | 18,981.84 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司营业收入分别为18,981.84万元、26,742.87万元、14,217.57万元和19,223.81万元，主要来自于主营业务收入，占营业收入比重均超过99%，主营业务突出。
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 工艺包及其他技术服务 | 4,206.60 | 21.91 | 8,803.64 | 62.07 | 2,800.68 | 10.49 | 7,185.70 | 37.94 |
| 其中：工艺包 | 4,060.00 | 21.15 | 8,465.94 | 59.69 | 2,471.70 | 9.26 | 7,074.53 | 37.35 |
| 其他技术服务 | 146.60 | 0.76 | 337.70 | 2.38 | 328.99 | 1.23 | 111.17 | 0.59 |
| 化工设备 | 14,993.28 | 78.09 | 3,822.02 | 26.95 | 23,085.49 | 86.45 | 11,754.26 | 62.06 |
| 其中：专利专有设备 | 14,993.28 | 78.09 | 3,738.95 | 26.36 | 14,173.37 | 53.08 | 9,952.99 | 52.55 |
| 长周期大型设备 | - | - | 83.07 | 0.59 | 8,912.12 | 33.37 | 1,801.27 | 9.51 |
| 催化剂 | - | - | 1,556.88 | 10.98 | 818.02 | 3.06 | - | - |
| 合计 | 19,199.89 | 100.00 | 14,182.54 | 100.00 | 26,704.19 | 100.00 | 18,939.95 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
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1-1-306
该业务系2020年新增业务，业务规模较小，仅2020年度、2021年度实现销售，2022年1-9月尚未实现收入，主要系浙石化PO/SM项目尚未开车，与发行人签订的催化剂合同尚未开始交付。发行人业务人员正积极与新老客户洽谈，力争签订更多合同，使得催化剂业务成为未来公司业绩的另一增长点。
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 华东 | 14,424.84 | 75.13 | 13,310.26 | 93.85 | 21,138.93 | 79.16 | 16,282.46 | 85.97 |
| 西北 | 3,416.81 | 17.80 | - | - | - | - | - | - |
| 华北 | 598.23 | 3.12 | 708.14 | 4.99 | 4,112.76 | 15.40 | 4.72 | 0.02 |
| 华中 | 760.00 | 3.96 | 141.51 | 1.00 | 1,433.63 | 5.37 | 1,320.55 | 6.97 |
| 西南 | - | - | 22.64 | 0.16 | - | - | - | - |
| 华南 | - | - | - | - | 18.87 | 0.07 | - | - |
| 东北 | - | - | - | - | - | - | 1,332.23 | 7.03 |
| 合计 | 19,199.89 | 100.00 | 14,182.54 | 100.00 | 26,704.19 | 100.00 | 18,939.95 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
华东地区是公司服务及产品的主要销售区域，报告期内，公司在华东地区实现的销售收入达到70%以上，销售区域较为集中，主要系：（1）受装置拟建地域的政策、交通情况、运输成本等因素的限制，石油化工行业整体呈现出较为明显的区域性特征，环渤海地区、长三角地区、珠三角地区作为我国港口较为密集、经济较为发达的地区，也是我国石油化工行业最为集中的地区；（2）公司地处江苏省常州市，在华东地区具备一定的区位优势，随着与客户的合作深入，合作规模快速扩大。
4. 主营业务收入按销售模式分类
□适用 √不适用
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 8,054.35 | 41.95 | 2,639.42 | 18.61 | 3,949.54 | 14.79 | 1,504.63 | 7.94 |
| 第二季度 | 4,305.03 | 22.42 | 3,196.06 | 22.54 | 11,474.78 | 42.97 | 100.05 | 0.53 |
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| 第三季度 | 6,840.51 | 35.63 | 1,089.83 | 7.68 | 9,333.08 | 34.95 | 2,641.13 | 13.94 |
| 第四季度 | - | - | 7,257.23 | 51.17 | 1,946.79 | 7.29 | 14,694.15 | 77.58 |
| 合计 | 19,199.89 | 100.00 | 14,182.54 | 100.00 | 26,704.19 | 100.00 | 18,939.95 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
公司业务主要来源于客户的项目新建或改造需要，属于项目制。客户一般于年初制定项目建设规划与投资预算，并在上半年履行内部审批和招标/商务洽谈程序，考虑到编包时间、生产周期和审核验收等情况，公司收入确认相对集中在下半年。2020年度收入集中在上半年系受宁波科元裂解炉项目按完工进度确认收入的影响。
6. 主营业务收入按收入确认时间分类
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 在某一时点确认收入 | 19,199.89 | 100.00 | 14,099.47 | 99.41 | 17,792.07 | 66.63 | 17,138.68 | 90.49 |
| 在某一时段内确认收入 | - | 83.07 | 0.59 | 8,912.12 | 33.37 | 1,801.27 | 9.51 | |
| 合计 | 19,199.89 | 100.00 | 14,182.54 | 100.00 | 26,704.19 | 100.00 | 18,939.95 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
公司仅长周期大型设备业务为在某一时段内确认收入，其余业务均为在某一时点内确认收入。
7. 前五名客户情况
单位：万元
| 2022年1月—9月 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 浙石化及其关联方 | 11,178.24 | 58.15 | 否 |
| 2 | 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 | 2,986.73 | 15.54 | 否 |
| 3 | 福州万景新材料有限公司 | 1,500.00 | 7.80 | 否 |
| 4 | 振华石油化工有限公司 | 800.00 | 4.16 | 否 |
| 5 | 瑞来新材料（山东）有限公司 | 800.00 | 4.16 | 否 |
| 合计 | 17,264.96 | 89.81 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 振华石油化工有限公司 | 5,800.00 | 40.79 | 否 |
| 2 | 中信国安及其关联方 | 2,858.86 | 20.11 | 否 |
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| 3 | 菏泽玉皇及其关联方 | 1,583.17 | 11.14 | 否 |
| 4 | 浙江石油化工有限公司 | 1,337.63 | 9.41 | 否 |
| 5 | 江苏丰海高新材料有限公司 | 1,290.00 | 9.07 | 否 |
| 合计 | 12,869.65 | 90.52 | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 宁波科元精化股份有限公司 | 10,862.01 | 40.62 | 否 |
| 2 | 唐山旭阳芳烃产品有限公司 | 4,112.76 | 15.38 | 否 |
| 3 | 安徽嘉玺新材料科技有限公司 | 4,078.36 | 15.25 | 否 |
| 4 | 中信国安及其关联方 | 3,029.64 | 11.33 | 否 |
| 5 | 弘润石化（潍坊）有限责任公司 | 1,837.04 | 6.87 | 否 |
| 合计 | 23,919.81 | 89.44 | - | |
| 2019年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 浙江石油化工有限公司 | 6,603.77 | 34.79 | 否 |
| 2 | 宁波华泰盛富聚合材料有限公司 | 4,549.14 | 23.97 | 否 |
| 3 | 中信国安化工有限公司 | 2,740.38 | 14.44 | 否 |
| 4 | 宁波科元精化股份有限公司 | 1,801.27 | 9.49 | 否 |
| 5 | 宝来利安德巴赛尔石化有限公司 | 1,332.23 | 7.02 | 否 |
| 合计 | 17,026.79 | 89.70 | - | |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司与前五大客户的交易占比分别为89.70%、89.44%、90.52%和89.81%。公司客户集中度较高，但前五大客户重复度不高，主要系由公司业务特点决定。公司向客户提供化工专业技术服务及配套化工设备、催化剂销售，由于化工专业技术、化工设备是化工项目成功运营的基石，且对于单个客户来说其多属于一次性交易，因此具有项目金额大、客户重复度不高的特点。
8. 其他披露事项
| （1）第三方回款 报告期内，公司第三方回款情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2022年 9月30日 | 2021年 12月31日 | 2020年 12月31日 | 2019年 12月31日 | ||
| 破产和解管理人代付 | 6.50 | 802.38 | 330.00 | - | ||
| 客户的子公司 | - | 3,568.40 | 2,100.00 | 73.90 | ||
| 客户的关联方 | - | - | 698.00 | 50.00 | ||
| 客户的物资采购代采商 | - | 447.35 | - | - | ||
| 合计 | 6.50 | 4,818.13 | 3,128.00 | 123.90 | ||
| 营业收入 | 19,223.81 | 14,217.57 | 26,742.87 | 18,981.84 | ||
| 占营业收入比例 | 0.03% | 33.89% | 11.70% | 0.65% | ||
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报告期内，公司第三方回款金额分别为123.90万元、3,128.00万元、4,818.13万元和6.50万元，占营业收入的比例分别为0.65%、11.70%、33.89%和0.03%，金额及占比波动较大。第三方回款的具体情况为：（1）中信国安化工委托其子公司代付；（2）菏泽玉皇委托其关联公司代付、或其破产和解的债务重组管理人代付；（3）宝来利安德由其物资采购代采商支付货款。报告期内，公司第三方回款主要系客户出于自身资金情况和结算便捷性等因素所致，具有真实的交易背景及合理的商业理由，不存在虚构交易和调节账龄的情形，不存在因第三方回款导致的货款归属纠纷。
9. 营业收入总体分析
报告期内，公司营业收入分别为18,981.84万元、26,742.87万元、14,217.57万元和19,223.81万元。业务主要来源于客户的项目新建或改造需要，属于项目制，存在单笔项目金额大，执行周期长，合作频次低的特征。2021年业绩下滑系因浙石化的专利专有设备受疫情影响未能及时交付所致。
（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
1-1-310
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的比例确认）确认收入的同时结转成本。
（4）催化剂
公司催化剂生产基地尚未建设，主要采用委外加工模式生产。公司提供催化剂的原料、工艺路线、原料配比、反应时间等工艺参数、成品检验标准等，由委外加工商完成反应前的投料工作、反应后的处理等基础工作。催化剂委外成本均按照催化剂种类归集，物资交接单（供应商送货单）及加工费均会注明对应的具体种类，财务部根据经办人员提交的物资交接单（供应商送货单）及委外加工结算单归集每个种类耗用的材料、加工费及运费等委外成本。
2. 营业成本构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 12,410.19 | 100.00 | 3,922.25 | 100.00 | 16,449.71 | 100.00 | 8,055.63 | 99.94 |
| 其他业务成本 | - | - | 0.12 | 0.00 | - | - | 4.77 | 0.06 |
| 合计 | 12,410.19 | 100.00 | 3,922.37 | 100.00 | 16,449.71 | 100.00 | 8,060.40 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司营业成本分别为8,060.40万元、16,449.71万元、3,922.37万元和12,410.19万元。主营业务成本占营业成本比重均超过99%，与主营业务收入占比相匹配。
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 9,397.31 | 75.72 | 3,048.10 | 77.71 | 13,593.55 | 82.64 | 6,859.50 | 85.15 |
| 直接人工 | 396.23 | 3.19 | 346.47 | 8.83 | 325.43 | 1.98 | 290.15 | 3.60 |
| 制造费用 | 1,071.60 | 8.63 | 342.11 | 8.72 | 683.66 | 4.16 | 514.11 | 6.38 |
| 长周期大型设备项目安装成本 | - | - | - | - | 69.03 | 0.42 | 8.85 | 0.11 |
| 外采服务费 | 1,143.77 | 9.22 | 72.79 | 1.86 | 1,492.32 | 9.07 | 286.87 | 3.56 |
| 运输费 | 401.30 | 3.23 | 59.36 | 1.51 | 262.38 | 1.60 | - | - |
| 其他 | - | - | 53.43 | 1.36 | 23.34 | 0.14 | 96.15 | 1.19 |
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| 合计 | 12,410.19 | 100.00 | 3,922.25 | 100.00 | 16,449.71 | 100.00 | 8,055.63 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司直接材料占比均超过75%，是主营业务成本的重要组成部分，包括化工设备和催化剂生产所需的直接材料。公司自2020年1月1日起执行新收入准则，销售产品发生的运输费用、工艺包确认收入时预提的售后服务费属于合同履约成本，由销售费用调整至主营业务成本进行核算。
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 工艺包及其他技术服务 | 167.58 | 1.35 | 210.18 | 5.36 | 1,035.15 | 6.29 | 144.21 | 1.79 |
| 其中：工艺包 | 163.21 | 1.32 | 208.31 | 5.31 | 1,028.78 | 6.25 | 63.91 | 0.79 |
| 其他技术服务 | 4.37 | 0.04 | 1.87 | 0.05 | 6.37 | 0.04 | 80.30 | 1.00 |
| 化工设备 | 12,242.61 | 98.65 | 2,974.64 | 75.84 | 15,098.16 | 91.78 | 7,911.42 | 98.21 |
| 其中：专利专有设备 | 12,242.61 | 98.65 | 2,921.22 | 74.48 | 9,366.74 | 56.94 | 6,664.50 | 82.73 |
| 长周期大型设备 | - | - | 53.43 | 1.36 | 5,731.42 | 34.84 | 1,246.92 | 15.48 |
| 催化剂 | - | - | 737.43 | 18.80 | 316.40 | 1.92 | - | - |
| 合计 | 12,410.19 | 100.00 | 3,922.25 | 100.00 | 16,449.71 | 100.00 | 8,055.63 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司主营业务成本分别为8,055.63万元、16,449.71万元、3,922.25万元和12,410.19万元，化工设备业务成本占比超过75%，反映了各业务模式特征，具有商业合理性。
公司工艺包及其他技术服务不涉及生产制造，成本主要由员工工资、个别项目的外采服务费及确认收入时预提的售后服务费构成，外采服务仅发生于2020年度，因此当年成本占比偏高。
公司化工设备及催化剂业务系标准制造业业态，涉及原材料采购、生产制造、货物运输等环节，直接材料占成本的比例均超过75%，因此营业成本较高，但成本与相应的收入变化趋势基本一致。
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5. 前五名供应商情况
单位：万元
| 2022年1月—9月 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 江西八六三实业有限公司 | 1,484.51 | 15.80 | 否 |
| 2 | 合瑞迈（上海）材料科技有限公司 | 751.75 | 8.00 | 否 |
| 3 | 振宏重工（江苏）股份有限公司 | 697.04 | 7.42 | 否 |
| 4 | 洛阳中重铸锻有限责任公司 | 656.64 | 6.99 | 否 |
| 5 | 常熟市无缝钢管有限公司 | 467.65 | 4.98 | 否 |
| 合计 | 4,057.59 | 43.18 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 佛山宝钢不锈钢贸易有限公司上海欧冶不锈钢分公司及其关联方 | 2,617.59 | 16.00 | 否 |
| 2 | 江苏武进不锈股份有限公司 | 1,892.44 | 11.57 | 否 |
| 3 | 江阴市恒业锻造有限公司 | 856.21 | 5.23 | 否 |
| 4 | 安徽弘雷金属复合材料科技有限公司 | 804.12 | 4.92 | 否 |
| 5 | 振宏重工（江苏）股份有限公司 | 663.92 | 4.06 | 否 |
| 合计 | 6,834.29 | 41.78 | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 江苏焱鑫科技股份有限公司 | 3,156.97 | 29.22 | 否 |
| 2 | 山东齐鲁石化机械制造有限公司 | 1,508.62 | 13.96 | 否 |
| 3 | 佛山宝钢不锈钢贸易有限公司上海欧冶不锈钢分公司及其关联方 | 1,435.95 | 13.29 | 否 |
| 4 | 宜兴瑞泰耐火材料有限公司 | 635.40 | 5.88 | 否 |
| 5 | 江苏大明金属制品有限公司及其关联方 | 365.66 | 3.38 | 否 |
| 合计 | 7,102.60 | 65.75 | - | |
| 2019年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 上海宝钢不锈钢贸易有限公司 | 1,518.87 | 15.42 | 否 |
| 2 | 江阴市恒业锻造有限公司 | 764.29 | 7.76 | 否 |
| 3 | 常州普江不锈钢管有限公司 | 717.63 | 7.28 | 否 |
| 4 | 常州博尼特种钢管有限公司 | 686.47 | 6.97 | 否 |
| 5 | 卓然（靖江）设备制造有限公司 | 663.72 | 6.74 | 否 |
| 合计 | 4,350.98 | 44.17 | - | |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司与前五大供应商的交易占比分别为44.17%、65.75%、41.78%和
43.18%。2020年公司前五大供应商占比较高系因宁波科元裂解炉项目，公司需外采大量设备部件，除2020年度外，公司前五大供应商采购以管板为主。
1-1-314
6. 其他披露事项
无。
7. 营业成本总体分析
报告期内，公司营业成本分别为8,060.40万元、16,449.71万元、3,922.37万元和12,410.19万元。成本主要由化工设备及催化剂业务生产所需的直接材料构成，其与该部分业务的收入密切相关。2021年成本下滑系因浙石化的专利专有设备受疫情影响未能及时交付、尚未结转成本所致。
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 6,789.69 | 99.65 | 10,260.29 | 99.66 | 10,254.48 | 99.62 | 10,884.32 | 99.66 |
| 其中：工艺包及其他技术服务 | 4,039.02 | 59.28 | 8,593.46 | 83.47 | 1,765.54 | 17.15 | 7,041.49 | 64.47 |
| 化工设备 | 2,750.67 | 40.37 | 847.38 | 8.23 | 7,987.32 | 77.60 | 3,842.83 | 35.19 |
| 催化剂 | - | - | 819.46 | 7.96 | 501.62 | 4.87 | - | - |
| 其他业务毛利 | 23.93 | 0.35 | 34.90 | 0.34 | 38.68 | 0.38 | 37.12 | 0.34 |
| 合计 | 6,813.62 | 100.00 | 10,295.2 | 100.00 | 10,293.16 | 100.00 | 10,921.44 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司毛利分别为10,921.44万元、10,293.16万元、10,295.20万元和6,813.62万元。公司毛利主要由主营业务毛利贡献，占比均超过99%。
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 工艺包及其他技术服务 | 96.02 | 21.91 | 97.61 | 62.07 | 63.04 | 10.49 | 97.99 | 37.94 |
| 其中：工艺包 | 95.98 | 21.15 | 97.54 | 59.69 | 58.38 | 9.26 | 99.10 | 37.35 |
| 其他技术 | 97.02 | 0.76 | 99.45 | 2.38 | 98.06 | 1.23 | 27.77 | 0.59 |
1-1-315
| 服务 | ||||||||
| 化工设备 | 18.35 | 78.09 | 22.17 | 26.95 | 34.60 | 86.45 | 32.69 | 62.06 |
| 其中：专利专有设备 | 18.35 | 78.09 | 21.87 | 26.36 | 33.91 | 53.08 | 33.04 | 52.55 |
| 长周期大型设备 | - | - | 35.69 | 0.59 | 35.69 | 33.37 | 30.78 | 9.51 |
| 催化剂 | - | - | 52.63 | 10.98 | 61.32 | 3.06 | - | - |
| 合计 | 35.36 | 100.00 | 72.34 | 100.00 | 38.40 | 100.00 | 57.47 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-316
数，技术含量较高，因此毛利率较高，两年相对稳定。
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 华东 | 33.68 | 75.13 | 72.45 | 93.85 | 40.82 | 79.16 | 62.30 | 85.97 |
| 西北 | 28.94 | 17.80 | - | - | - | - | - | - |
| 华北 | 34.84 | 3.12 | 63.66 | 4.99 | 29.64 | 15.40 | 100.00 | 0.02 |
| 华中 | 96.68 | 3.96 | 93.06 | 1.00 | 27.16 | 5.37 | 24.56 | 6.97 |
| 西南 | - | - | 91.76 | 0.16 | - | - | - | - |
| 华南 | - | - | - | - | 91.24 | 0.07 | - | - |
| 东北 | - | - | - | - | - | - | 30.92 | 7.03 |
| 合计 | 35.36 | 100.00 | 72.34 | 100.00 | 38.40 | 100.00 | 57.47 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，不同地区毛利率及变动情况存在一定差异，主要原因为当期在各地区发生的业务类型存在差异。
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
□适用 √不适用
5. 可比公司毛利率比较分析
| 公司名称 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 航天工程 | - | 96.76 | 98.01 | 97.64 |
| 云鼎科技 | - | 90.17 | 96.13 | 90.17 |
| 锡装股份 | 34.57 | 36.89 | 38.04 | 38.22 |
| 天沃科技 | 22.38 | 16.69 | 0.30 | 13.91 |
| 惠通科技 | - | 33.57 | 35.36 | 32.40 |
| 中触媒 | 41.24 | 45.17 | 44.06 | 36.49 |
| 建龙微纳 | 32.63 | 46.54 | 44.39 | 38.89 |
| 鼎际得 | 26.07 | 30.43 | 34.18 | 43.81 |
| 平均数（%） | 31.38 | 49.53 | 48.81 | 48.94 |
| 发行人（%） | 35.36 | 72.34 | 38.40 | 57.47 |
注：云鼎科技此处仅取其专利授权许可业务（剔除技术使用费金额）毛利率，数据来源为2022年8月披露的《云鼎科技股份有限公司与中信建投证券股份有限公司关于<关于请做好非公开发行股票发审委会议准备工作的函>的回复》，未披露2022年1-9月毛利率；惠通科技数据来源为其招股说明书，未披露2022年1-9月财务数据；其余可比公司的数据来源为上市公司定期报告和招股说明书；航天工程此处仅取其专利技术实施许可业务毛利率，其未披露该业务2022年1-9月毛利率。
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科目具体情况及分析说明：
公司毛利率与可比公司平均数存在一定差异，主要系公司业务类型较多、毛利率差异较大，且每期各业务占收入比重不尽相同。细分到具体业务，（1）工艺包及其他技术服务：航天工程、云鼎科技相似业务的毛利率均超过90%，均值约为94.81%，与工艺包（不考虑外采服务）毛利率大致相当；（2）化工设备：锡装股份、天沃科技、惠通科技三家可比公司的各期毛利率均值分别为28.18%、24.57%、29.05%和28.48%，公司因业务体量相对偏小，受原材料波动影响较大，若考虑四期平均毛利率，计算后得26.95%，与可比公司均值基本保持一致；（3）催化剂：中触媒、建龙微纳、鼎际得三家可比公司的各期毛利率均值分别为39.73%、40.88%、40.71%和33.31%，公司发生催化剂业务的两期毛利率为61.32%和52.63%，高于可比公司，系各个公司的催化剂应用领域存在差异，瑞华技术催化剂技术含量较高，目前品类的催化剂的主要竞争对手以国外厂商为主，商业谈判时有较强竞争优势。
6. 其他披露事项
无。
7. 毛利率总体分析
公司各类主营业务毛利率及其占当期主营业务毛利的比重是影响当期主营业务毛利率波动的重要因素。工艺包及其他技术服务业务毛利率显著高于化工设备及催化剂业务。
（四） 主要费用情况分析
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 132.72 | 0.69 | 7.83 | 0.06 | 32.85 | 0.12 | 333.98 | 1.76 |
| 管理费用 | 1,342.13 | 6.98 | 1,590.66 | 11.19 | 1,308.17 | 4.89 | 1,126.45 | 5.93 |
| 研发费用 | 954.73 | 4.97 | 1,560.33 | 10.97 | 1,259.66 | 4.71 | 1,073.18 | 5.65 |
| 财务费用 | -35.15 | -0.18 | 52.00 | 0.37 | 62.26 | 0.23 | 48.67 | 0.26 |
| 合计 | 2,394.42 | 12.46 | 3,210.82 | 22.58 | 2,662.94 | 9.96 | 2,582.27 | 13.60 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-318
报告期内，公司期间费用分别为2,582.27万元、2,662.94万元、3,210.82万元和2,394.42万元，占同期营业收入的比例分别为13.60%、9.96%、22.58%和12.46%。2021年度占比较高系因2021年公司营业收入下滑较大。
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 运费 | - | - | - | - | - | - | 175.70 | 52.61 |
| 差旅费 | 0.28 | 0.21 | 1.37 | 17.46 | 1.93 | 5.89 | 3.39 | 1.02 |
| 招待费 | - | - | 0.21 | 2.66 | 0.47 | 1.43 | 0.55 | 0.17 |
| 售后服务费 | 123.75 | 93.24 | - | - | - | - | 136.13 | 40.76 |
| 业务宣传费 | 8.69 | 6.55 | 6.25 | 79.88 | 30.44 | 92.68 | 18.21 | 5.45 |
| 合计 | 132.72 | 100.00 | 7.83 | 100.00 | 32.85 | 100.00 | 333.98 | 100.00 |
(2) 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 航天工程 | 1.71 | 1.34 | 1.45 | 2.36 |
| 云鼎科技 | 1.44 | 1.93 | 1.06 | 2.34 |
| 锡装股份 | 0.86 | 1.04 | 1.16 | 3.12 |
| 天沃科技 | 1.00 | 0.66 | 0.58 | 0.63 |
| 惠通科技 | - | 2.05 | 2.80 | 3.94 |
| 中触媒 | 2.68 | 1.72 | 1.59 | 2.05 |
| 建龙微纳 | 2.03 | 2.69 | 3.81 | 6.86 |
| 鼎际得 | 1.62 | 1.89 | 2.11 | 4.65 |
| 平均数（%） | 1.62 | 1.67 | 1.82 | 3.24 |
| 发行人（%） | 0.69 | 0.06 | 0.12 | 1.76 |
| 原因、匹配性分析 | 公司业务类型为项目制，经过十余年发展在业界具有一定的知名度，积累了广泛的人脉资源，业务推广商业洽淡较为便利。因此2019年至2021年度，公司销售费用率均低于可比公司平均数。 | |||
注：惠通科技数据来源为其招股说明书，未披露2022年1-9月财务数据；其余可比公司的数据来源为上市公司定期报告和招股说明书。
(3) 科目具体情况及分析说明
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司业务专业性、技术性强，主要依据行业内的口碑、技术交流、客户间推荐等方式，与有需求的企业取得联系，再通过商业合作洽谈等方式获取业务机会，并不依赖销售人员的业务推广。与客户的商务洽谈都是技术人员领衔，无专职的销售人员，因此销售费用中无核算职工薪酬。公司自2020年1月1日起执行新收入准则，销售产品发生的运输费用、工艺包确认收入时预提的售后服务费，属于合同履约成本，由销售费用调整至主营业务成本进行核算。2022年售后服务费所属项目为宁波科元裂解炉系统项目。
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬与相关费用 | 669.55 | 49.89 | 755.73 | 47.51 | 553.88 | 42.34 | 470.96 | 41.81 |
| 办公费 | 107.33 | 8.00 | 132.64 | 8.34 | 75.31 | 5.76 | 123.60 | 10.97 |
| 差旅费 | 71.36 | 5.32 | 99.86 | 6.28 | 80.76 | 6.17 | 85.50 | 7.59 |
| 业务招待费 | 159.82 | 11.91 | 169.53 | 10.66 | 144.67 | 11.06 | 67.28 | 5.97 |
| 资产折旧与摊销 | 142.01 | 10.58 | 199.18 | 12.52 | 194.99 | 14.91 | 142.83 | 12.68 |
| 租赁费 | 4.26 | 0.32 | 3.03 | 0.19 | 1.96 | 0.15 | 7.80 | 0.69 |
| 咨询服务费 | 151.24 | 11.27 | 111.68 | 7.02 | 144.02 | 11.01 | 131.24 | 11.65 |
| 安全费用 | 35.61 | 2.65 | 119.00 | 7.48 | 101.17 | 7.73 | 85.12 | 7.56 |
| 运输费 | - | - | 6.79 | 0.52 | 2.99 | 0.27 | ||
| 其他 | 0.94 | 0.07 | - | 4.63 | 0.35 | 9.15 | 0.81 | |
| 合计 | 1,342.13 | 100.00 | 1,590.66 | 100.00 | 1,308.17 | 100.00 | 1,126.45 | 100.00 |
(2) 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 航天工程 | 8.12 | 5.56 | 6.17 | 7.81 |
| 云鼎科技 | 15.17 | 19.90 | 5.06 | 5.77 |
| 锡装股份 | 4.94 | 4.64 | 5.14 | 5.54 |
| 天沃科技 | 3.84 | 2.90 | 2.94 | 2.38 |
| 惠通科技 | - | 10.19 | 15.66 | 21.28 |
| 中触媒 | 10.06 | 8.08 | 7.06 | 7.50 |
| 建龙微纳 | 6.45 | 5.98 | 6.09 | 5.42 |
| 鼎际得 | 5.47 | 5.43 | 5.53 | 5.51 |
| 平均数（%） | 7.72 | 7.83 | 6.71 | 7.65 |
1-1-320
| 发行人（%） | 6.98 | 11.19 | 4.89 | 5.93 |
| 原因、匹配性分析 | 2021年度管理费用率高于同行业可比公司系因2021年公司营业收入下滑较大，其余报告期公司管理费用率略低于同行业可比公司平均水平。 | |||
注：惠通科技数据来源为其招股说明书，未披露2022年1-9月财务数据；其余可比公司的数据来源为上市公司定期报告和招股说明书。
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司管理费用分别为1,126.45万元、1,308.17万元、1,590.66万元和1,342.13万元。公司报告期内管理费用主要包括职工薪酬与相关费用、办公费、差旅费、业务招待费、资产折旧与摊销、租赁费、咨询服务费、安全费用、运输费和其他。
管理费用各项目分析如下：（1）职工薪酬与相关费用：报告期内，随着公司规模持续扩张并增设立山东瑞纶子公司，公司管理人员增加，导致职工薪酬增加较多；（2）资产折旧与摊销：瑞凯装备的厂房于2019年底竣工投入使用，导致2019年度较其他期间的折旧及摊销费用偏低；（3）业务招待费：报告期内，公司逐步加大了业务开发，客户与公司的商务洽谈、技术交流增多，业务招待费相应增加较多；（4）咨询服务费：
系报告期内发生的审计费、持续督导费、化工品市场调研费、募投项目环评报告书编制费等。
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接投入 | 64.65 | 6.77 | 138.86 | 8.90 | 49.66 | 3.94 | 79.41 | 7.40 |
| 人员费用 | 783.26 | 82.04 | 1,266.78 | 81.19 | 1,109.27 | 88.06 | 946.43 | 88.19 |
| 资产折旧与摊销 | 82.16 | 8.61 | 84.21 | 5.40 | 76.75 | 6.09 | 27.21 | 2.54 |
| 委托外部研究开发投入 | 14.56 | 1.53 | 50.16 | 3.21 | 10.23 | 0.81 | 12.74 | 1.19 |
| 其他费用 | 10.09 | 1.06 | 20.31 | 1.30 | 13.75 | 1.09 | 7.39 | 0.69 |
| 合计 | 954.73 | 100.00 | 1,560.33 | 100.00 | 1,259.66 | 100.00 | 1,073.18 | 100.00 |
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
1-1-321
| 航天工程 | 6.53 | 6.49 | 5.37 | 4.05 |
| 云鼎科技 | 6.58 | 6.30 | 0.55 | 0.45 |
| 锡装股份 | 3.34 | 3.61 | 3.30 | 3.13 |
| 天沃科技 | 5.19 | 3.57 | 3.69 | 0.93 |
| 惠通科技 | - | 4.75 | 8.41 | 7.69 |
| 中触媒 | 8.84 | 6.59 | 6.94 | 8.91 |
| 建龙微纳 | 4.65 | 4.80 | 4.24 | 3.58 |
| 鼎际得 | 2.81 | 2.48 | 2.19 | 2.73 |
| 平均数（%） | 5.42 | 4.82 | 4.34 | 3.93 |
| 发行人（%） | 4.97 | 10.97 | 4.71 | 5.65 |
| 原因、匹配性分析 | 2021年度研发费用率显著高于同行业可比公司系因2021年公司营业收入下滑较大，其余报告期公司研发费用率与同行业可比公司平均水平较为接近。 | |||
注：惠通科技数据来源为其招股说明书，未披露2022年1-9月财务数据；其余可比公司的数据来源为上市公司定期报告和招股说明书。
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司研发费用分别为1,073.18万元、1,259.66万元、1,560.33万元和954.73万元。公司报告期内研发费用主要包括职工薪酬、直接投入、折旧及摊销、委托外部研究开发投入和其他。2019年至2021年研发费用金额逐年增长，主要原因为：1、研发项目数量及类型不断增加，项目需要的实验装置不尽相同，发行人自建或购置部分设备器材折旧费用增加；2、为保持技术的前瞻性和核心竞争力，吸引和留住优秀技术人才，公司对年度表现优异的研发人员，提升了工资待遇；3、2021年瑞华技术与华东理工大学签署了《院士工作站合作建站协议》，双方约定进行丙烯直接氧化制环氧丙烷技术（HOPO技术）的研究，瑞华技术需承担相关建设运行经费。
4. 财务费用分析
(1) 财务费用构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利息费用 | 101.10 | 176.19 | 111.91 | 71.06 |
| 减：利息资本化 | - | - | - | - |
| 减：利息收入 | 142.19 | 131.50 | 51.95 | 25.85 |
| 汇兑损益 | -0.00 | 0.00 | 0.00 | -0.00 |
| 银行手续费 | - | - | - | - |
| 其他 | 5.94 | 7.32 | 2.30 | 3.47 |
| 合计 | -35.15 | 52.00 | 62.26 | 48.67 |
(2) 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
1-1-322
| 公司名称 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 航天工程 | -3.92 | -1.76 | -1.31 | -2.82 |
| 云鼎科技 | 0.84 | 0.72 | 1.28 | 5.22 |
| 锡装股份 | -2.61 | 0.15 | -0.06 | -0.24 |
| 天沃科技 | 13.53 | 7.11 | 6.64 | 4.65 |
| 惠通科技 | - | -0.21 | -0.35 | -0.31 |
| 中触媒 | -1.23 | 2.13 | 2.55 | 0.68 |
| 建龙微纳 | -1.21 | -0.22 | 0.71 | 2.00 |
| 鼎际得 | 0.81 | 1.02 | 0.91 | 0.91 |
| 平均数（%） | 0.89 | 1.12 | 1.30 | 1.26 |
| 发行人（%） | -0.18 | 0.37 | 0.23 | 0.26 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司资金周转情况良好，财务费用率略低于行业可比公司平均水平。 | |||
注：惠通科技数据来源为其招股说明书，未披露2022年1-9月财务数据；其余可比公司的数据来源均为上市公司定期报告和招股说明书。
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司财务费用分别为48.67万元、62.26万元、52.00万元和-35.15万元，财务费用主要包括利息费用、利息收入、汇兑损益和其他。利息费用主要系银行借款利息支出，利息支出变动与各期银行借款规模相匹配。公司于2021年1月1日首次执行新租赁准则，租赁负债融资费用按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用-利息费用。
5. 其他披露事项
无。
6. 主要费用情况总体分析
报告期内，公司期间费用分别为2,582.27万元、2,662.94万元、3,210.82万元和2,394.42万元，占同期营业收入的比例分别为13.60%、9.96%、22.58%和12.46%。2021年度占比较高系因2021年公司营业收入下滑较大。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
1-1-323
| 营业利润 | 5,394.13 | 28.06 | 4,916.82 | 34.58 | 7,150.18 | 26.74 | 7,788.84 | 41.03 |
| 营业外收入 | 0.52 | 0.00 | 6.78 | 0.05 | 22.38 | 0.08 | 0.20 | 0.00 |
| 营业外支出 | 2.01 | 0.01 | 1,097.74 | 7.72 | 10.76 | 0.04 | - | - |
| 利润总额 | 5,392.64 | 28.05 | 3,825.86 | 26.91 | 7,161.79 | 26.78 | 7,789.04 | 41.03 |
| 所得税费用 | 561.61 | 2.92 | 168.57 | 1.19 | 906.15 | 3.39 | 1,037.09 | 5.46 |
| 净利润 | 4,831.02 | 25.13 | 3,657.29 | 25.72 | 6,255.64 | 23.39 | 6,751.95 | 35.57 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司净利润分别为6,751.95万元、6,255.64万元、3,657.29万元和4,831.02万元。公司净利润下滑系因各类减值损失及期间费用逐年增加所致，2021年度下滑显著主要受到公司向菏泽玉皇补偿20万吨/年通用级聚苯乙烯项目在项目开车阶段发生的物料损失的影响。
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 接受捐赠 | - | - | - | - |
| 政府补助 | - | - | - | - |
| 盘盈利得 | - | - | - | - |
| 运输赔款收入 | - | - | 19.08 | - |
| 无需支付的款项 | - | 6.78 | 3.30 | - |
| 其他 | 0.52 | 0.00 | 0.00 | 0.20 |
| 合计 | 0.52 | 6.78 | 22.38 | 0.20 |
(2) 计入当期损益的政府补助：
√适用 □不适用
单位：万元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2020年高企省级奖励 | 常州市金坛区科学技术局、常州市金坛区财政局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | 38.00 | - | - | - | 与收益相关 |
| 省级院士工作站奖励 | 常州国家高新区（新北区）科技局、常州国家高新区（新北区）财 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | 30.00 | - | - | - | 与收益相关 |
1-1-324
| 政局 | ||||||||||
| 省、市级工程技术研究中心、企业技术中心、工程研究中心奖励 | 常州国家高新区（新北区）科学技术局、常州国家高新区（新北区）经济发展局、常州国家高新区（新北区）财政局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | 20.00 | 5.00 | - | - | 与收益相关 |
| 第十九批科技计划奖金 | 常州市科学技术局、常州市财政局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | 20.00 | - | - | - | 与收益相关 |
| 人才科技创新驱动奖金 | 常州市新北区三井街道经济和科技发展局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | 9.90 | 3.90 | - | - | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 常州市人力资源和社会保障局、常州市财政局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | 9.30 | 3.01 | 2.82 | 0.53 | 与收益相关 |
| 留工补贴 | 常州市人力资源和社会保障局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | 5.60 | - | - | - | 与收益相关 |
| 三井街道优秀企业奖励金 | 常州市新北区三井街道办事处 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | 5.00 | 5.00 | - | - | 与收益相关 |
| 知识产权保护中心奖励（高质量发明8件） | 常州市市场监督管理局、常州市知识产权局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | 0.80 | - | - | - | 与收益相关 |
| 企业创新发展奖励 | 中共常州市金坛区儒林镇委员会 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | 0.50 | - | - | - | 与收益相关 |
| 新三板企业奖励 | 常州国家高新区（新北区）经济发展局、常州国家高新区（新北区）财政局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | 138.54 | - | - | 与收益相关 |
| 区级高新技术 | 常州市金坛区科学技术局 | 公司符合 | 与日常经 | 否 | 否 | - | 30.00 | - | - | 与收益相关 |
1-1-325
| 企业奖励 | 发放条件 | 营相关 | ||||||||
| 科技奖励 | 常州国家高新区（新北区）科学技术局、常州国家高新区（新北区）财政局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | 10.00 | - | 10.00 | 与收益相关 |
| 市级高新技术企业奖励 | 常州科学技术局、常州市财政局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | 10.00 | - | - | 与收益相关 |
| 技术转移输出方奖补 | 江苏省科学技术厅 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | 4.00 | - | - | 与收益相关 |
| 以工代训补贴 | 常州市人力资源和社会保障局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | 2.52 | 1.00 | - | 与收益相关 |
| 专利维持奖励金 | 常州市知识产权局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | 0.72 | - | - | 与收益相关 |
| 河海街道鼓励科技人才创新发展奖励 | 常州市新北区河海街道办事处 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | 8.42 | - | 与收益相关 |
| 新三板挂牌企业所得税奖励 | 常州国家高新区（新北区）经济发展局、常州国家高新区（新北区）财政局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | 5.59 | - | 与收益相关 |
| 常州国家高新区工程技术研究中心奖励资金 | 常州国家高新区（新北区）科技局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | 5.00 | - | 与收益相关 |
| 高新技术企业省级培育奖励 | 常州市金坛区科技技术局、常州市金坛区财政局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | 5.00 | - | 与收益相关 |
| 河海街道优秀单位表 | 中共常州新北区河海街道工作委员会 | 公司符合发放 | 与日常经营相 | 否 | 否 | - | - | 3.00 | - | 与收益相关 |
1-1-326
| 彰奖励 | 条件 | 关 | ||||||||
| 高新技术企业认定奖励 | 常州市金坛区人民政府 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | 2.50 | - | 与收益相关 |
| 专利资助 | 常州国家高新区（新北区）市场监督管理局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | 0.08 | - | 与收益相关 |
| 新北区河海街道股改挂牌奖励 | 常州市新北区河海街道办事处 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | - | 20.00 | 与收益相关 |
| 儒林镇政府税收奖励金 | 常州市金坛区儒林镇人民政府 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | - | 15.69 | 与收益相关 |
| 江苏省科技进步三等奖 | 常州国家高新区（新北区）科技局、常州国家高新区（新北区）财政局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | - | 5.00 | 与收益相关 |
| 高新技术企业培训资金 | 常州市金坛区人民政府 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | - | 2.50 | 与收益相关 |
| 新北区IPO、“新三板”企业及后备企业奖励 | 常州国家高新区（新北区）经济发展局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | - | 2.15 | 与收益相关 |
| 专利资助维持金 | 常州市财政局、常州市市场监督管理局、常州市知识产权局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | - | 1.53 | 与收益相关 |
| 知识产权保护中心奖励（高质量发明8件） 省级研发财政奖励 | 常州市金坛区财政局、常州市金坛区科学技术局 | 公司符合发放条件 | 与日常经营相关 | 否 | 否 | - | - | - | 1.00 | 与收益相关 |
1-1-327
| 合计 | - | - | - | - | - | 139.10 | 212.68 | 33.41 | 58.40 | - |
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司营业外收入分别为0.20万元、22.38万元、6.78万元和0.52万元，金额较小，主要包括运输赔款收入、无需支付的款项和其他。公司政府补助主要为与日常经营活动相关的政府补助，根据财政部相关规定在其他收益列报。
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 对外捐赠 | 2.00 | 2.00 | - | - |
| 非流动资产毁损报废损失 | - | 1.01 | - | - |
| 客户罚款 | - | 0.15 | - | - |
| 滞纳金 | 0.01 | - | 0.76 | - |
| 违约金 | - | - | 10.00 | - |
| 赔偿支出 | - | 1,094.58 | - | - |
| 其他 | - | - | - | - |
| 合计 | 2.01 | 1,097.74 | 10.76 | - |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司营业外支出分别为0万元、10.76万元、1,097.74万元和2.01万元，主要包括赔偿支出、对外捐赠、非流动资产毁损报废损失、客户罚款、滞纳金和违约金。
2020年度的滞纳金为瑞凯装备2016-2018纳税评估查核补交企业所得税、环保税、印花税的滞纳金；2021年度赔偿支出系公司向菏泽玉皇补偿20万吨/年通用级聚苯乙烯项目在项目开车阶段发生的物料损失。
4. 所得税费用情况
(1) 所得税费用表
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 当期所得税费用 | 107.76 | 900.90 | 1,039.84 | 1,102.94 |
| 递延所得税费用 | 453.85 | -732.34 | -133.69 | -65.85 |
| 合计 | 561.61 | 168.57 | 906.15 | 1,037.09 |
1-1-328
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利润总额 | 5,392.64 | 3,825.86 | 7,161.79 | 7,789.04 |
| 按适用税率15计算的所得税费用 | 808.90 | 573.88 | 1,074.27 | 1,947.26 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | 13.80 | 0.94 | 0.00 | -0.04 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - | - | 0.16 | - |
| 税收优惠的影响 | - | - | - | - |
| 非应税收入的纳税影响 | -140.68 | -245.05 | -75.03 | -765.76 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 14.78 | 14.40 | 11.04 | 6.46 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | - | - | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1.30 | 10.93 | 19.57 | 16.65 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | -136.48 | -186.53 | -140.29 | -213.63 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | - | - | 16.44 | 46.15 |
| 所得税费用 | 561.61 | 168.57 | 906.15 | 1,037.09 |
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司所得税费用分别为1,037.09万元、906.15万元、168.57万元和561.61万元。2019年度按适用税率25%计算，其余报告期均按15%计算。公司实际所得税率分别为13.31%、12.65%、4.41%和10.41%，均低于15%，受非应税收入的纳税影响和税法规定的额外可扣除费用两部分影响较大。非应税收入指瑞华技术在江苏省科学技术厅备案的技术转让类销售合同可部分免征、部分减免企业所得税。
5. 其他披露事项
无。
6. 利润变动情况分析
1-1-329
物料损失的影响。
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 直接投入 | 296.89 | 575.21 | 599.16 | 415.69 |
| 人员费用 | 817.40 | 1,266.78 | 1,128.74 | 966.13 |
| 资产折旧与摊销 | 85.79 | 84.21 | 76.75 | 27.21 |
| 委托外部研究开发投入 | 14.56 | 50.16 | 10.23 | 12.74 |
| 其他费用 | 11.68 | 20.31 | 13.75 | 7.39 |
| 合计 | 1,226.32 | 1,996.68 | 1,828.63 | 1,429.16 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 6.38 | 14.04 | 6.84 | 7.53 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发投入分别为1,429.16万元、1,828.63万元、1,996.68万元和1,226.32万元。公司报告期内研发投入主要为职工薪酬和直接投入。2021年度研发投入占营业收入比例较大系因2021年公司营业收入下滑较大所致。公司研发投入不存在资本化的情形。 | |||
科目具体情况及分析说明：
报告期各期的研发投入较当期研发费用增加355.98万元、568.97万元、436.35万元和271.59万元。系根据《企业会计准则解释第15号》，其规定企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称“试运行销售”）的，应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。瑞凯装备为化工设备制造公司，对于首台（套）的设备生产认定为研发活动，首台（套）的设备销售，属于研发过程中产出的产品。根据《企业会计准则解释第15号》的规定，相关产品的研发支出不计入研发费用，但纳入研发投入的统计范畴内。
2. 报告期内主要研发项目情况
1-1-330
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 航天工程 | 6.53 | 7.56 | 5.89 | 4.05 |
| 云鼎科技 | 6.58 | 6.79 | 0.59 | 0.45 |
| 锡装股份 | 3.34 | 3.61 | 3.30 | 3.13 |
| 天沃科技 | 5.19 | 3.57 | 3.69 | 3.30 |
| 惠通科技 | - | 4.75 | 8.41 | 7.69 |
| 中触媒 | 8.84 | 6.59 | 6.94 | 8.91 |
| 建龙微纳 | 4.65 | 4.80 | 4.24 | 3.58 |
1-1-331
| 鼎际得 | 2.81 | 2.48 | 2.19 | 2.73 |
| 平均数（%） | 5.42 | 5.02 | 4.41 | 4.23 |
| 发行人（%） | 6.38 | 14.04 | 6.84 | 7.53 |
注：惠通科技数据来源为其招股说明书，未披露2022年1-9月财务数据；其余可比公司的数据来源为上市公司定期报告和招股说明书，2019-2021年为研发支出占营业收入比例，2022年1-9月为研发费用占营业收入比例。
科目具体情况及分析说明：
公司系技术驱动型公司，化工工艺包系公司化工工艺技术研发的结晶，为了保证公司化工工艺技术的领先优势，公司研发投入较大；同时瑞凯装备首台（套）设备的研发投入较大，因此公司的研发投入占营业收入的比重较高，各期均高于同行业可比公司平均水平。
4. 其他披露事项
无。
5. 研发投入总体分析
报告期内，公司持续加大研发费用投入，围绕工艺包技术、催化剂应用、化工设备研制开展诸多研发项目，不断提升公司自主核心技术水平，形成了较多专利成果。
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | - | - | -72.18 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | - | 500.22 | - |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | - | - | - | - |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | - | - | - | - |
1-1-332
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | - | - | - | - |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 60.05 | 20.67 | 1.52 | 1.39 |
| 处置债权投资取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | - | - | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | - | - | - | - |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 债务重组产生的投资收益 | - | 16.94 | - | - |
| 合计 | 60.05 | 37.61 | 501.74 | -70.79 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司投资收益分别为-70.79万元、501.74万元、37.61万元和60.05万元。2020年度金额较大系处置了联营公司股权。
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：万元
| 产生其他收益的来源 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 与收益相关的政府补助 | 139.10 | 212.68 | 33.41 | 58.40 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 3.21 | 9.99 | 1.78 | 2.25 |
| 进项税额加计抵减 | 0.03 | 117.57 | ||
| 合计 | 142.34 | 222.67 | 152.76 | 60.65 |
1-1-333
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司其他收益分别为60.65万元、152.76万元、222.67万元和142.34万元。公司报告期内其他收益主要包括与收益相关的政府补贴、代扣个人所得税手续费返还和进项税额加计抵减。
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 应收账款坏账损失 | 688.40 | -2,141.80 | -414.66 | -424.70 |
| 应收票据坏账损失 | 48.45 | -90.30 | 110.55 | -78.88 |
| 其他应收款坏账损失 | -8.74 | 32.09 | -46.93 | 15.04 |
| 应收款项融资减值损失 | - | - | - | - |
| 长期应收款坏账损失 | - | - | - | - |
| 债权投资减值损失 | - | - | - | - |
| 其他债权投资减值损失 | - | - | - | - |
| 合同资产减值损失 | - | - | - | - |
| 财务担保合同减值 | - | - | - | - |
| 合计 | 728.11 | -2,200.01 | -351.04 | -488.54 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司信用减值损失（损失以“-”号填列）分别为-488.54万元、-351.04万元、-2,200.01万元和728.11万元，由应收账款、应收票据和其他应收款的坏账损失构成。2021年应收账款坏账损失较大系公司2020年度第一大客户宁波科元，其资金出现周转困难，未能及时付款，公司按30%计提坏账准备。针对尚未支付的款项，宁波科元于2022年4月与公司签订了还款计划并按还款计划还款。
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 坏账损失 | - | - | - | - |
| 存货跌价损失 | - | - | - | - |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用） | -86.00 | - | -379.33 | - |
| 可供出售金融资产减值损失 | - | - | - | - |
| 持有至到期投资减值损失 | - | - | - | - |
1-1-334
| 长期股权投资减值损失 | - | - | - | - |
| 投资性房地产减值损失 | - | - | - | - |
| 固定资产减值损失 | - | - | - | - |
| 在建工程减值损失 | - | - | - | - |
| 生产性生物资产减值损失 | - | - | - | - |
| 油气资产减值损失 | - | - | - | - |
| 无形资产减值损失 | - | - | - | - |
| 商誉减值损失 | - | - | - | - |
| 合同取得成本减值损失（新收入准则适用） | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - |
| 合同资产减值损失 | -24.72 | 26.68 | -26.70 | - |
| 其他非流动资产 | 337.71 | -377.24 | -12.62 | - |
| 一年内到期的非流动资产 | -79.76 | 133.77 | -155.01 | - |
| 合计 | 147.23 | -216.80 | -573.66 | - |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司资产减值损失（损失以“-”号填列）分别为0万元、-573.66万元、-216.80万元和147.23万元。
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | - | - | - | - |
| 其中：固定资产处置收益 | - | - | - | - |
| 无形资产处置收益 | - | - | - | - |
| 持有待售处置组处置收益 | - | - | - | - |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | - | 79.10 | - | - |
| 其中：固定资产处置收益 | - | 79.10 | - | - |
| 无形资产处置收益 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 79.10 | - | - |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司资产处置收益分别为0万元、0万元、79.10万元和0万元，固定资产处置收益为瑞华技术房屋出售款。
7. 其他披露事项
1-1-335
无。
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 22,568.06 | 24,763.02 | 14,127.31 | 13,516.25 |
| 收到的税费返还 | 44.76 | 172.69 | 787.87 | 122.57 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,615.66 | 1,507.90 | 4,170.57 | 2,289.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 25,228.49 | 26,443.61 | 19,085.76 | 15,928.66 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,464.38 | 15,986.96 | 8,559.22 | 9,869.82 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,316.15 | 2,503.16 | 1,973.06 | 1,692.11 |
| 支付的各项税费 | 1,305.05 | 1,820.89 | 3,160.97 | 857.82 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,050.49 | 4,998.89 | 3,690.24 | 2,527.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 16,136.07 | 25,309.89 | 17,383.49 | 14,947.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,092.41 | 1,133.72 | 1,702.27 | 981.63 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为981.63万元、1,702.27万元、1,133.72万元和9,092.41万元。2022年1-9月，经营活动产生的现金流量净额较大，主要系公司2022年1-9月在手订单增加，预收款项增加；同时公司加大了货款回收力度，陆续收到了大客户回款。
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 政府补助 | 142.31 | 212.68 | 33.41 | 58.40 |
| 利息收入 | 142.19 | 131.50 | 51.95 | 25.85 |
| 收回的保证金 | 1,830.06 | 1,153.71 | 3,857.90 | 2,200.69 |
| 收到的代收代付款 | 501.10 | - | 200.00 | - |
| 收到的赔款及其他 | - | 10.01 | 27.32 | 4.90 |
| 合计 | 2,615.66 | 1,507.90 | 4,170.57 | 2,289.85 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-336
报告期内，公司收到的其他与经营活动有关的现金金额分别为2,289.85万元、4,170.57万元、1,507.90万元和2,615.66万元。公司报告期内收到的其他与经营活动有关的现金主要为瑞凯装备日常经营收回的保证金。
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 支付的保证金 | 1,722.91 | 3,986.40 | 2,961.58 | 1,727.52 |
| 付现费用 | 567.03 | 803.09 | 660.19 | 769.68 |
| 支付的代收代付款 | 660.04 | 200.00 | - | - |
| 支付的银行手续费 | 5.94 | 7.32 | 2.30 | 3.47 |
| 支付的冻结资金 | - | - | 60.00 | - |
| 支付的捐赠款及其他 | - | 2.08 | 6.17 | 26.62 |
| 支付的赔偿款 | 1,094.58 | - | - | - |
| 合计 | 4,050.49 | 4,998.89 | 3,690.24 | 2,527.28 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司支付的其他与经营活动有关的现金金额分别为2,527.28万元、3,690.24万元、4,998.89万元和4,050.49万元。公司报告期内支付的其他与经营活动有关的现金主要包括支付的保证金、付现费用和赔偿款。
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 净利润 | 4,831.02 | 3,657.29 | 6,255.64 | 6,751.95 |
| 加：资产减值准备 | -147.23 | 216.80 | 573.66 | - |
| 信用减值损失 | -728.11 | 2,200.01 | 351.04 | 488.54 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 378.93 | 475.89 | 408.61 | 204.81 |
| 使用权资产折旧 | 7.87 | 7.55 | - | - |
| 无形资产摊销 | 65.96 | 68.50 | 52.83 | 18.85 |
| 长期待摊费用摊销 | 2.12 | 2.83 | 8.24 | 4.67 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | - | -79.10 | - | - |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | - | 1.01 | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“-” | - | - | - | - |
1-1-337
| 号填列） | ||||
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 101.10 | 176.19 | 111.91 | 71.06 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -60.05 | -37.61 | -501.74 | 70.79 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 519.3 | -776.31 | -108.97 | -112.02 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | -65.45 | 43.97 | -24.72 | 46.17 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 1,737.76 | -13,184.70 | 5,018.05 | -2,754.25 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | 1,345.83 | -1,540.56 | 2,675.35 | -12,977.76 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 1,083.15 | 9,796.96 | -13,201.20 | 9,087.19 |
| 其他 | 20.20 | 104.98 | 83.57 | 81.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,092.41 | 1,133.72 | 1,702.27 | 981.63 |
5. 其他披露事项
报告期内，各期净利润与经营活动产生的现金流量净额的差额分别为5,770.32万元、4,553.38万元、2,523.57万元和-4,261.39万元，主要系受经营性应收、应付及存货项目变动的影响。
6. 经营活动现金流量分析
报告期内，公司经营活动现金流量净额分别为981.63万元、1,702.27万元、1,133.72万元和9,092.41万元。报告期内经营活动产生的现金流量净额与当期净利润之比分别为
14.54%、27.21%、31.00%和188.21%。2022年1-9月经营活动产生的现金流量净额大幅高于净利润水平，主要系公司2022年1-9月在手订单增加，预收款项增加；同时公司加大了货款回收力度，陆续收到了大客户回款。
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 26,100.00 | 9,700.00 | 2,220.00 | 600.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 62.25 | 21.92 | 1.52 | 1.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 111.69 | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到 | - | - | - | - |
1-1-338
| 的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 280.00 | - | 500.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 26,162.25 | 10,113.61 | 2,221.52 | 1,101.57 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,188.03 | 933.64 | 1,256.52 | 2,138.82 |
| 投资支付的现金 | 29,900.00 | 9,700.00 | 220.00 | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 314.50 | 689.90 | - |
| 投资活动现金流出小计 | 31,088.03 | 10,948.13 | 2,166.42 | 2,138.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,925.78 | -834.52 | 55.10 | -1,037.24 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-1,037.24万元、55.10万元、-834.52万元和-4,925.78万元。
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 股东往来款 | - | 200.00 | - | - |
| 收回的土地拍卖保证金 | - | 80.00 | - | - |
| 收回的土地保证金 | - | - | - | 500.00 |
| 合计 | - | 280.00 | - | 500.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司收到的其他与投资活动有关的现金金额分别为500.00万元、0万元、
280.00万元和0万元。公司报告期内收到的其他与投资活动有关的现金主要包括股东往来款、收回的土地拍卖保证金和收回的土地保证金。
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 支付的土地保证金 | - | 34.50 | 689.90 | - |
| 股东往来款 | - | 200.00 | - | - |
| 支付的土地拍卖保证金 | - | 80.00 | - | - |
| 合计 | - | 314.50 | 689.90 | - |
科目具体情况及分析说明：
1-1-339
报告期内，公司支付的其他与投资活动有关的现金金额分别为0万元、689.90万元、
314.50万元和0万元。公司报告期内支付的其他与投资活动有关的现金主要包括支付的土地保证金、股东往来款和支付的土地拍卖保证金。
4. 其他披露事项
投资活动有关的股东往来款的具体情况参见“第六节 公司治理”之“七、关联方、关联关系和关联交易情况”之“（二）关联交易”之“3、偶发性关联交易”之“（2）其他关联方交易”之“2）公司控股股东、董事长徐志刚与自然人郭洪林存在债权债务关系。”
5. 投资活动现金流量分析：
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-1,037.24万元、55.10万元、-834.52万元和-4,925.78万元。
2020年投资活动产生的现金流量净额较上年增加1,092.34万元，主要原因是公司处置联营公司股权收回现金2,000.00万元，子公司瑞凯装备的新厂房于2019年转固，厂房及设备投资有所减少。2021年投资活动主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。2022年1-9月投资活动产生的现金流量净额进一步下降主要原因是公司利用闲置资金净购买银行理财产品3,800.00万元。
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 9,854.12 | - |
| 取得借款收到的现金 | 3,000.00 | 6,090.00 | 3,290.00 | 1,590.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1.65 | 5.42 | 1,810.72 | 8.32 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,001.65 | 6,095.42 | 14,954.85 | 1,598.32 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,730.00 | 4,050.00 | 2,190.00 | 1,290.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 103.35 | 172.87 | 2,110.47 | 70.72 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 23.40 | 108.07 | 1,895.44 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,856.75 | 4,330.93 | 6,195.90 | 1,360.72 |
1-1-340
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -855.10 | 1,764.48 | 8,758.94 | 237.60 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为237.60万元、8,758.94万元、1,764.48万元和-855.10万元。
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 票据找零 | 1.65 | 5.42 | 2.36 | 8.32 |
| 股东借款 | - | - | 1,808.36 | - |
| 合计 | 1.65 | 5.42 | 1,810.72 | 8.32 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司收到的其他与筹资活动有关的现金金额分别为8.32万元、1,810.72万元、5.42万元和1.65万元。公司报告期内收到的其他与筹资活动有关的现金主要包括票据找零和股东借款。
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 定向发行及上市中介费用 | - | 92.08 | 87.08 | - |
| 支付的租金 | 23.40 | 15.99 | - | - |
| 股东借款 | - | - | 1,808.36 | - |
| 合计 | 23.40 | 108.07 | 1,895.44 | - |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司支付的其他与筹资活动有关的现金金额分别为0万元、1,895.44万元、108.07万元和23.40万元。公司报告期内支付的其他与筹资活动有关的现金主要包括定向发行及上市中介费用、支付的租金和股东借款。
4. 其他披露事项
1-1-341
关联关系和关联交易情况”之“（二）关联交易”之“3、偶发性关联交易”之“（1）关联方资金拆借”。
5. 筹资活动现金流量分析：
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为237.60万元、8,758.94万元、1,764.48万元和-855.10万元。现金流量金额波动较大主要受两方面因素影响：（1）权益方面：公司于2020年完成定向发行，募集资金总额为9,941.20万元，同时发放2019年半年度权益分派的现金分红2,000万元；（2）债务方面：公司根据资金情况及未来资金计划在各期适当增加或归还银行借款。
五、 资本性支出
（一）重大资本性支出情况
报告期内，发行人重大资本性支出主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产等，金额分别为2,138.82万元、1,256.52万元、933.64万元和1,188.03万元。
（二）未来可预见的重大资产支出情况
公司未来重大资本性支出主要为本次公开发行募投项目及瑞凯装备投资新建生产线项目。
本次公开发行募投项目已经公司第二届董事会第十三次会议及2022年第二次临时股东大会审议通过，参见本招股说明书之“第九节 募集资金运用”。
关于瑞凯装备投资新建生产线项目，根据公司战略发展需要，为提升公司整体实力和市场竞争优势，提高公司产能及盈利能力，公司全资子公司瑞凯装备拟投资新建化工设备生产线，包含购买国有土地使用权、新建厂房、购买机器设备等，上述投资总额不超过7,000万元人民币。该事项已经第二届董事会第十六次会议审议通过。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 | |||
| 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 增值税 | 以按税法规定计算的销 | 13%、6% | 13%、6% | 13%、6% | 16%、13%、 |
1-1-342
| 售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6% | ||||
| 消费税 | - | - | - | - | - |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% | 3% | 3% | 5% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% | 7%、5% | 7%、5% | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% | 15%、20% | 15%、20% | 20%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% | 1.2%、12% | 1.2%、12% | - |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% | 2% | 2% | - |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | |||
| 2022年1月—9月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 常州瑞华化工工程技术股份有限公司 | 15% | 15% | 15% | 25% |
| 常州瑞凯化工装备有限公司 | 15% | 15% | 15% | 25% |
| 常州谢尔新材料科技有限公司 | 20% | 20% | 20% | 20% |
| 常州瑞纶新材料科技有限公司 | 20% | 20% | 20% | 20% |
| 常州瑞晟催化材料科技有限公司 | 20% | 20% | 20% | 20% |
| 山东瑞纶新材料科技有限公司 | 20% | 20% | - | - |
具体情况及说明：
2020年12月，发行人及其子公司瑞凯装备通过高新技术企业认定且获得高新技术企业证书，根据高新技术企业所得税优惠政策，其企业所得税减按15%税率计缴；报告期内，发行人其他子公司符合小型微利企业标准，其企业所得税减按20%税率计缴。
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
1-1-343
1-1-344
根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之有关的技术咨询、技术服务，免征增值税。
（三） 其他披露事项
无。
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：元
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2019年1月1日 | 财务报表格式 | 国家统一会计制度要求 | 应收票据及应收账款 | 36,181,955.16 | - | -36,181,955.16 |
| 应付票据及应付账款 | 22,906,277.83 | - | -22,906,277.83 | |||
| 应收账款 | - | 36,181,955.16 | 36,181,955.16 | |||
| 应付票据 | - | 9,961,674.58 | 9,961,674.58 | |||
| 应付账款 | - | 12,944,603.25 | 12,944,603.25 | |||
| 新金融工具准则 | 国家统一会计制度要求 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,990,616.00 | - | -5,990,616.00 | |
| 交易性金融资产 | - | 5,990,616.00 | 5,990,616.00 | |||
| 2020年1月1日 | 新收入准则 | 国家统一会计制度要求 | 应收账款 | 104,876,727.79 | 73,374,772.98 | -31,501,954.81 |
| 合同资产 | - | 7,975,095.33 | 7,975,095.33 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | - | 988,000.00 | 988,000.00 | |||
| 其他非流动资产 | - | 22,538,859.48 | 22,538,859.48 | |||
| 预收款项 | 112,267,605.27 | - | -112,267,605.27 | |||
| 合同负债 | - | 100,043,530.63 | 100,043,530.63 |
1-1-345
| 其他流动负债 | - | 12,224,074.64 | 12,224,074.64 | |||
| 企业会计准则解释第13号 | 国家统一会计制度要求 | 对报表科目无影响 | - | - | - | |
| 2021年1月1日 | 新租赁准则 | 国家统一会计制度要求 | 长期待摊费用 | 115,880.50 | 82,547.17 | -33,333.33 |
| 使用权资产 | - | 257,912.67 | 257,912.67 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | - | 71,340.31 | 71,340.31 | |||
| 租赁负债 | - | 153,239.03 | 153,239.03 | |||
| 2021年1月26日 | 企业会计准则解释第14号 | 国家统一会计制度要求 | 对报表科目无影响 | - | - | - |
| 2021年12月30日 | 企业会计准则解释第15号 | 国家统一会计制度要求 | 对报表科目无影响 | - | - | - |
| 2022年1月1日 | 详见下文具体情况及说明 | - | - | - |
具体情况及说明：
1-1-346
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2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报
表相关项目情况
√适用 □不适用
| （2）执行新收入准则 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整2020年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额。 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下表： | |||||
1-1-348
| 首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为4.75%。 | |||||||
（二） 会计估计变更
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□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
√适用 □不适用
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2019年度 | （1）收入、成本及费用跨期调整 （2）售后服务费调整 （3）职工薪酬及研发投入调整 （4）已背书未终止确认的票据调整 （5）费用跨期调整 （6）财务报表项目调整 （7）其他调整 （8）现金流量表调整 | 2021年4月29日公司第二届董事会第四次会议审议通过；2021年5月24日公司2020年度股东大会审议通过 | （1）营业收入、营业成本、存货、应收账款、预收款项、预付款项、应付账款、未分配利润、销售费用、专项储备-安全生产费、管理费用 （2）销售费用、预计负债、未分配利润 （3）管理费用、研发费用、存货、预计负债、未分配利润、销售费用、营业成本 （4）应收票据、应收款项融资、其他流动负债 （5）管理费用、财务费用、其他应收款、其他应付款、营业成本、未分配利润、其他流动负债、税金及附加、应交税费、应付账款、应付职工薪酬 （6）其他非流动资产、预付款项、其他流动负债、应付账款、其他应付款、应付票据、营业成本、管理费用、销售费用、税金及附加、营业外支出、研发费用、其他收益、营业外收入、应交税费、其他流动资产 |
1-1-350
| （7）投资收益、未分配利润、存货、研发费用、应收账款、营业外收入、无形资产、管理费用、固定资产、应付账款、应收票据、其他应收款、信用减值损失、递延所得税资产、所得税费用、应交税费、盈余公积 （8）销售商品、提供劳务收到的现金，收到其他与经营活动有关的现金，购买商品、接受劳务支付的现金，支付其他与经营活动有关的现金，购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金，收到其他与筹资活动有关的现金，收到其他与投资活动有关的现金，支付给职工以及为职工支付的现金，支付的各项税费，收回投资收到的现金，取得投资收益收到的现金 | ||||
| 2020年度 | 质保金等合同资产减值损失科目列示调整 | 2022年4月24日公司第二届董事会第九次会议审议通过；2022年5月16日公司2021年度股东大会审议通过 | 信用减值损失、资产减值损失 | |
| 2019年度、2020年度、2021年度 | （1）售后服务费的计提与冲销不准确，2019-2021年度未准确计提售后服务费，项目结束后也未冲销尚未用完的售后服务费。现按照项目准确计提售后服务费，项目结束后，冲销预计负债，相应的调整了2019-2021年度 | 2023年2月17日公司第二届董事会第十七次会议审议通过；2023年3月7日公司2023年度第一次临时股东大会审议通过 | （1）销售费用、营业成本、预计负债 （2）其他应收款、长期股权投资、投资收益、信用减值损失、其他应收账款坏账准备 （3）应收票据、应收款项融资 （4）应收票据、信用减值损失 （5）营业收入、营 |
1-1-351
| 的销售费用、营业成本、预计负债。 （2）处置权益法下的长期股权投资时，投资收益确认的时点错误。现按照正确的时间，确认投资收益，相应的调整了2019、2020年的其他应收款、长期股权投资、投资收益、信用减值损失、其他应收账款坏账准备。 （3）未根据对票据的持有意图将应收款项融资与应收票据准确列报。 （4）对应收票据的预期损失信用估计不准确，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失率；相应的调整了应收票据、信用减值损失。 （5）未准确估计完工百分比下的完工进度，重新估计新的完工百分比，相应的调整了营业收入、营业成本。 （6）未准确划分应收账款、合同资产、一年内到期的非流动资产、其他非流动资产，梳理合同条款，按照新的台账，对应收账款、合同资产、一年内到期的非流动资产、其他非流动资产进项重分类。 （7）对应收账款、合同资产、一年内到期的非流动资 | 业成本 （6）应收账款、合同资产、一年内到期的非流动资产、其他非流动资产 （7）应收账款、合同资产、一年内到期的非流动资产、其他非流动资产、信用减值损失、资产减值损失 （8）营业收入、营业成本、预计负债、营业外支出 （9）使用权资产、租赁负债、管理费用 （10）递延所得税资产、应交税费、所得税费用、盈余公积、未分配利润 |
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产、其他非流动资产的资产减值计提不准确，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，相应的调整了应收账款、合同资产、一年内到期的非流动资产、其他非流动资产、信用减值损失、资产减值损失。
（8）根据2022年
初发生的销售退回，更正2021年度的收入确认，同时预计需要计提的预计负债。相应的调整了2021年的营业收入、营业成本、预计负债、营业外支出。
（9）重新梳理了租
赁合同，在2021年未准确计量使用权资产和租赁负债，现按照正确的金额计量，相应的调整了使用权资产、租赁负债、管理费用
（10）上述会计差
错更正事项导致的递延所得税资产、应交税费、所得税费用、盈余公积、未分配利润等金额变动，本次一并调整。
累积影响数的具体情况及说明：
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| 3）其他款项和费用性质划分错误调整2019年度相关现金流的列报 调减销售商品、提供劳务收到的现金775.09元，调增收到其他与经营活动有关的现金51,467.86元，调增购买商品、接受劳务支付的现金18,684.66元，调减支付给职工以及为职工支付的现金29,501.57元，调减支付的各项税费28,576.76元，调增支付其他与经营活动有关的现金274,329.09元，调减收回投资收到的现金15,718.35元，调增取得投资收益收到的现金15,718.35元，调减购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金184,242.65元。 对2020年度首次进行前期差错更正事项：质保金等合同资产减值准备列示调整。公司将质保金等合同资产减值准备自信用减值损失调整至资产减值损失，调减信用减值损失967,409.76元，调增资产减值损失967,409.76元。 对2019年度、2020年度第二次进行及对2021年度首次进行前期差错更正事项： （1）合并资产负债表项目 2019年12月31日的合并资产负债表项目的变更情况如下： 单位：元 | ||||||
| 项目 | 2019年12月31日 | |||||
| 更正前 | 更正金额 | 更正后 | 调整原因 | |||
| 应收票据 | 24,969,939.12 | 2,740,560.88 | 27,710,500.00 | 票据质押，从应收款项融资调整到应收票据6,706,000.00元，应收票据按照新的预期信用损失率冲回信用减值损失1,395,000.00元，合并报表更正抵消3,500,000.00元应收票据和其他流动负债，相应的信用减值损失，应收票据坏账准备175,000.00元，合并抵消应收票据、应付票据2,142,567.50元，坏账107,128.38元。 | ||
| 应收款项融资 | 6,706,000.00 | -6,706,000.00 | - | 票据质押，从应收款项融资调整到应收票据6,706,000.00元。 | ||
| 其他应收款 | 20,057,025.97 | -19,000,000.00 | 1,057,025.97 | 调整长期股权投资-东明中信的投资收益确认时点，从2019年12月调整到2020年1月，调减其他应收20,000,000.00元，还原坏账准备1,000,000.00元。 | ||
| 存货 | 93,116,550.46 | 92,171.41 | 93,208,721.87 | 项目尚未交包，发生费用计入存货92,171.41元。 | ||
| 长期股权投资 | - | 14,997,803.86 | 14,997,803.86 | 调整长期股权投资-东明中信的投资收益确认时点，从2019年12月调整到2020年1月，调增长期股权投资-东明中信14,997,803.86元。 | ||
| 递延所得税资产 | 2,815,771.43 | -401,017.79 | 2,414,753.64 | 因上述差异更正事项调整。 | ||
| 应交税费 | 11,315,342.92 | -82,707.86 | 11,232,635.06 | 因上述差异更正事项调整。 | ||
| 应付票据 | 24,513,395.23 | -2,142,567.50 | 22,370,827.73 | 合并抵消应收票据、应付票据2,142,567.50元。 | ||
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| 其他流动负债 | 20,098,773.84 | -3,500,000.00 | 16,598,773.84 | 合并报表更正抵消3,500,000.00元应收票据和其他流动负债。 |
| 预计负债 | 2,192,016.45 | -66,323.60 | 2,125,692.85 | 项目尚未交包，发生费用不应冲销预计负债，应计入存货92,171.41元；2018年项目结束，预计负债未冲销更正冲销-104,881.21元，2019年项目结束，预计负债未冲销更正冲销53,613.80元。 |
| 盈余公积 | 7,994,905.93 | -383,178.65 | 7,611,727.28 | 因上述差异更正事项调整。 |
| 专项储备 | 2,051,579.98 | 44,814.36 | 2,096,394.34 | 安全生产管理人员的工资从专项储备的列支调整到管理费用44,814.36元。 |
| 未分配利润 | 92,816,039.68 | -2,146,518.39 | 90,669,521.29 | 因上述差异更正事项调整，更正前金额与2019年年报差异1,385,862.96系由于《企业会计准则解释第15号》导致的政策变更。 |
2020年12月31日的合并资产负债表项目的变更情况如下：
单位：元
| 2021年12月31日的合并资产负债表项目的变更情况如下： 单位：元 | ||||||||||
| 项目 | 2021年12月31日 | |||||||||
| 更正前 | 更正金额 | 更正后 | 调整原因 | |||||||
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| 应收票据 | 19,035,194.26 | 121,697.87 | 19,156,892.13 | 应收票据按照新的预期信用损失率冲回信用减值损失121,697.87元。 |
| 应收账款 | 134,103,098.47 | -17,117,812.97 | 116,985,285.50 | 核销坏账712.5元，根据合同条款调整应收款项26,793,800.00元到合同资产、其他非流动资产；根据新的信用损失率调整减少坏账9,676,699.53元。 |
| 合同资产 | 8,540,000.00 | -8,534,775.00 | 5,225.00 | 根据合同条款调整合同资产12,194,500.00元到一年内到期的其他非流动资产、其他非流动资产；根据新的信用损失率调整减少坏账3,659,725.00元。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 11,958,188.00 | -143,667.90 | 11,814,520.10 | 根据合同条款调整一年内到期的其他非流动资产947,700.00元到其他非流动资产；根据新的信用损失率调整减少坏账804,032.10元。 |
| 其他流动资产 | 2,042,624.92 | 2,314,044.25 | 4,356,669.17 | 调整瑞凯化工与玉皇退货事项，退货成本2,261,977.58元计入其他流动资产-应收退货成本；补确认短期租赁房租52,066.67元。 |
| 使用权资产 | 296,715.53 | -114,289.50 | 182,426.03 | 结束租赁且不续签，不能认定为使用权资产，冲回使用权资产114,289.50元。 |
| 递延所得税资产 | 9,597,267.21 | 1,670,287.70 | 11,267,554.91 | 因上述差异更正事项调整。 |
| 其他非流动资产 | 232,000.00 | 34,932,700.00 | 35,164,700.00 | 根据合同条款调整应收账款、合同资产、等39,936,000.00元到其他非流动资产；根据新的信用损失率调整坏账5,003,300.00元。 |
| 应付账款 | 17,100,973.72 | 16,181.23 | 17,117,154.95 | 补确认应付账款16,181.23元。 |
| 合同负债 | 142,846,087.22 | 85,760.05 | 142,931,847.27 | 合同负债、其他流动负债重分类调整85,760.05元。 |
| 应付职工薪酬 | 8,675,288.40 | 9,000.00 | 8,684,288.40 | 补计提工资9,000.00元。 |
| 应交税费 | 8,746,830.15 | 641,726.44 | 9,388,556.59 | 因上述差异更正事项调整。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 129,188.31 | -54,384.58 | 74,803.73 | 公司办公场所结束租赁且不续签，不能认定为使用权资产，冲回一年内到期的非流动负债54,384.58元。 |
| 其他流动负债 | 13,787,377.90 | -85,760.05 | 13,701,617.85 | 合同负债、其他流动负债重分类调整85,760.05元。 |
| 预计负债 | 3,605,289.50 | 16,423,645.61 | 20,028,935.11 | 项目结束，预计负债未冲销更正冲销794,084.11元，补提售后服务费280,795.28元，菏泽玉皇发生退货，计提退货成本5,991,150.44元，向玉皇销售的商品发生的预计赔付成本10,945,784.00元。 |
| 盈余公积 | 15,350,077.74 | -132,067.85 | 15,218,009.89 | 因上述差异更正事项调整。 |
| 专项储备 | 3,656,901.62 | 324,971.06 | 3,981,872.68 | 安全生产管理人员的工资从专项储备的列支调整到管理费用145,970.64元，年初未分配利润179,000.42元。 |
| 未分配利润 | 166,293,466.04 | -4,100,887.46 | 162,192,578.58 | 因上述差异更正事项调整，更正前金额与2021年年报差异3,708,993.10系由于《企业会计准则解释第15号》导致的政策变更。 |
（2）合并利润表项目
2019年度的合并利润表项目的变更情况如下：
单位：元
| （2）合并利润表项目 2019年度的合并利润表项目的变更情况如下： 单位：元 | ||||||
| 项目 | 2019年度 | |||||
| 更正前 | 更正金额 | 更正后 | 调整原因 | |||
| 销售费用 | 3,393,422.36 | -53,613.80 | 3,339,808.56 | 2019年项目结束，预计负债未冲销更正冲 | ||
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| 销53,613.80元。 | ||||
| 管理费用 | 11,219,676.82 | 44,814.36 | 11,264,491.18 | 安全生产管理人员的工资从专项储备的列支调整到管理费用44,814.36元。 |
| 投资收益 | 4,294,311.79 | -5,002,196.14 | -707,884.35 | 调整长期股权投资-东明中信的投资收益确认时点，从2019年12月调整到2020年1月，调整减少投资收益5,002,196.14元。 |
| 信用减值损失 | -7,562,530.86 | 2,677,128.38 | -4,885,402.48 | 调整长期股权投资-东明中信的投资收益确认时点，从2019年12月调整到2020年1月，调减其他应收20,000,000.00元，还原坏账准备1,000,000.00元；合并报表更正抵消3,500,000.00元应收票据和其他流动负债，相应的信用减值损失，应收票据坏账准备175,000.00元；应收票据按照新的预期信用损失率冲回信用减值损失1,395,000.00元，合并更正抵消应收票据、应付票据2,142,567.50元，调整应收票据坏账准备107,128.38元。 |
| 所得税费用 | 10,018,752.85 | 352,170.83 | 10,370,923.68 | 因上述差异更正事项调整，更正前金额与2019年年报差异461,954.32系由于《企业会计准则解释第15号》导致的政策变更。 |
2020年度的合并利润表项目的变更情况如下：
单位：元
| 2021年度的合并利润表项目的变更情况如下： 单位：元 | ||||||
| 项目 | 2021年度 | |||||
| 更正前 | 更正金额 | 更正后 | 调整原因 | |||
1-1-360
| 营业收入 | 150,865,460.21 | -8,689,778.79 | 142,175,681.42 | 按照新的完工百分比调整跨期收入2,698,628.35元；菏泽玉皇发生退货，冲销收入5,991,150.44元。 |
| 营业成本 | 39,476,967.21 | -253,248.21 | 39,223,719.00 | 按照新的完工百分比调整跨期成本896,226.42元；菏泽玉皇发生退货，冲销成本2,261,977.58元；根据新准则调整售后服务费到成本1,687,811.32元，补计提售后服务费152,452.14元，项目完工，冲销售后服务费727,760.51元。更正前金额与2021年年报差异1,431,903.05元系由于《企业会计准则解释第15号》导致的政策变更。 |
| 销售费用 | 1,766,114.31 | -1,687,811.32 | 78,302.99 | 根据新准则调整售后服务费到成本1,687,811.32元。 |
| 管理费用 | 15,742,685.77 | 163,896.64 | 15,906,582.41 | 公司办公场所结束租赁且不续签，不能认定为使用权资产，补确认费用8,926.00元；补计提工资9,000.00元。安全生产管理人员的工资从专项储备的列支调整到管理费用145，970.64元。 |
| 研发费用 | 15,587,083.24 | 16,181.23 | 15,603,264.47 | 补确认应付账款16,181.23元。更正前金额与2021年年报差异-4,363,521.30元系由于《企业会计准则解释第15号》导致的政策变更。 |
| 财务费用 | 521,124.13 | -1,087.75 | 520,036.38 | 公司办公场所结束租赁且不续签，不能认定为使用权资产，冲销费用1,087.75元。 |
| 投资收益 | 376,788.04 | -712.50 | 376,075.54 | 核销债务重组中的坏账712.50元。 |
| 信用减值损失 | -26,418,226.91 | 4,418,105.66 | -22,000,121.25 | 根据新的信用损失率调整坏账4,418,105.66元。 |
| 资产减值损失 | -3,266,261.31 | 1,098,275.52 | -2,167,985.79 | 根据新的信用损失率调整坏账1,098,275.52元。 |
| 营业外支出 | 31,608.93 | 10,945,784.00 | 10,977,392.93 | 菏泽玉皇发生退货，向玉皇销售的商品发生的预计赔付成本10,945,784.00元。 |
| 所得税费用 | 3,667,625.92 | -1,981,936.63 | 1,685,689.29 | 因上述差异更正事项调整，更正前金额与2021年年报差异1,431,903.05元系由于《企业会计准则解释第15号》导致的政策变更。更正前金额与2021年年报差异439,742.74元系由于《企业会计准则解释第15号》导致的政策变更。 |
前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日和2019年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 378,082,686.49 | -2,190,949.17 | 375,891,737.32 | -0.58% |
| 负债合计 | 212,853,281.91 | 5,277,244.72 | 218,130,526.63 | 2.48% |
| 未分配利润 | 98,886,290.38 | -7,456,113.66 | 91,430,176.72 | -7.54% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 165,229,404.58 | -7,468,193.89 | 157,761,210.69 | -4.52% |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 所有者权益合计 | 165,229,404.58 | -7,468,193.89 | 157,761,210.69 | -4.52% |
| 营业收入 | 194,542,222.26 | -4,723,822.29 | 189,818,399.97 | -2.43% |
| 净利润 | 72,830,964.50 | -4,028,918.53 | 68,802,045.97 | -5.53% |
| 其中：归属于母公司所有者的 | 72,830,964.50 | -4,028,918.53 | 68,802,045.97 | -5.53% |
1-1-361
| 净利润 | ||||
| 少数股东损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
2020年度首次进行前期差错更正对比较期间财务报表主要数据的影响情况：关于2020年度质保金等合同资产减值损失科目列示调整的差错更正，仅调整了利润表项目“信用减值损失”和“资产减值损失”，对比较期间财务报表主要数据未产生影响。2019年度、2020年度第二次进行及对2021年度首次进行前期差错更正对比较期间财务报表主要数据的影响情况如下：
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日和2021年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 614,796,644.41 | 17,491,705.75 | 632,288,350.16 | 2.85% |
| 负债合计 | 278,379,398.77 | 17,690,696.90 | 296,070,095.67 | 6.35% |
| 未分配利润 | 162,584,472.94 | -391,894.36 | 162,192,578.58 | -0.24% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 336,417,245.64 | -198,991.15 | 336,218,254.49 | -0.06% |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 所有者权益合计 | 336,417,245.64 | -198,991.15 | 336,218,254.49 | -0.06% |
| 营业收入 | 150,865,460.21 | -8,689,778.79 | 142,175,681.42 | -5.76% |
| 净利润 | 44,456,916.17 | -7,884,012.56 | 36,572,903.61 | -17.73% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 44,456,916.17 | -7,884,012.56 | 36,572,903.61 | -17.73% |
| 少数股东损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日和2020年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 404,556,306.73 | 7,466,050.73 | 412,022,357.46 | 1.85% |
| 负债合计 | 113,499,794.93 | -73,000.04 | 113,426,794.89 | -0.06% |
| 未分配利润 | 123,012,344.87 | 6,745,997.46 | 129,758,342.33 | 5.48% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 291,056,511.80 | 7,539,050.77 | 298,595,562.57 | 2.59% |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 所有者权益合计 | 291,056,511.80 | 7,539,050.77 | 298,595,562.57 | 2.59% |
| 营业收入 | 264,730,073.59 | 2,698,628.35 | 267,428,701.94 | 1.02% |
| 净利润 | 54,052,551.86 | 8,503,884.43 | 62,556,436.29 | 15.73% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 54,052,551.86 | 8,503,884.43 | 62,556,436.29 | 15.73% |
| 少数股东损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日和2019年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 375,891,737.32 | -6,428,664.36 | 369,463,072.96 | -1.71% |
| 负债合计 | 218,130,526.63 | -5,329,644.64 | 212,800,881.99 | -2.44% |
| 未分配利润 | 91,430,176.72 | -760,655.43 | 90,669,521.29 | -0.83% |
1-1-362
| 归属于母公司所有者权益合计 | 157,761,210.69 | -1,099,019.72 | 156,662,190.97 | -0.70% |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 所有者权益合计 | 157,761,210.69 | -1,099,019.72 | 156,662,190.97 | -0.70% |
| 营业收入 | 189,818,399.97 | 0.00 | 189,818,399.97 | 0.00% |
| 净利润 | 68,802,045.97 | -1,282,576.19 | 67,519,469.78 | -1.86% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 68,802,045.97 | -1,282,576.19 | 67,519,469.78 | -1.86% |
| 少数股东损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
| 1、会计师事务所的审阅意见 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并于2023年2月17日出具了《审阅报告》（立信中联专审字[2023]D-0111号）。审阅意见如下：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映常州瑞华化工工程技术股份有限公司的合并及母公司财务状况、经营成果和现金流量。” 2、发行人的专项说明 公司及全体董事、监事、高级管理人员保证公司2022年度及2022年12月末财务报表所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证公司2022年度及2022年12月末财务报表真实、准确、完整。 3、财务报告审计截止日后主要财务数据 （1）合并资产负债表主要数据 单位：万元 | |||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动比例 | ||
| 资产总额 | 75,591.79 | 63,228.84 | 19.55% | ||
| 负债总额 | 33,746.21 | 29,607.01 | 13.98% | ||
| 股东权益总额 | 41,845.58 | 33,621.83 | 24.46% | ||
1-1-363
| 4、财务报告审计截止日后主要财务变动分析 （1）财务状况分析 截至2022年12月31日，公司资产总额、负债总额、所有者权益总额较上年末均有所增加。资产负债增加系因受公司经营规模增加。所有者权益总额增加系因2022年度业绩增长，未分配利润增加所致。 （2）经营成果分析 2022年度，公司营业收入、营业利润、净利润较上年同期有较大幅度的增长。主要系公司的经营规模不断扩大，项目合同额增加所致。 （3）现金流量分析 2022年度，经营活动产生的现金流量净额较上年同期有较大幅度的增长，主要系公司2022年度在手订单增加，预收款项增加；同时公司加大了货款回收力度，陆续收到了 | ||||||
1-1-364
大客户回款。
（4）非经常性损益分析
2022年度，公司归属于母公司所有者的非经常性损益净额为1,371.75万元，主要受政府补助、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回及所得税影响。
（5）财务报告审计截止日后主要经营情况
财务报告审计截止日后至本招股说明书签署日，公司经营情况稳定，主要经营模式未发生重大变化，主要客户和供应商的构成等其他可能影响投资者判断的重大事项等方面未发生重大变化。
综上，公司整体经营情况良好，生产情况稳定，未发生对经营情况和未来经营业绩造成重大不利影响的事项。
（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
根据公司2022年第二次临时股东大会决议，本次公开发行前滚存的未分配利润在公司股票公开发行后由新老股东按持股比例共享。
1-1-365
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| 本次募集资金到位前，公司可以根据项目的实际进度利用自有资金或银行贷款进行先期投入，待募集资金到位后，再用募集资金置换先期投入资金。若本次实际募集资金净额（扣除发行费用后）不能满足以上投资项目的资金需求，则不足部分由公司自筹解决；若募集资金超过上述项目的资金需要，超出部分将由公司投入与主营业务相关的日常经营活动中，或根据当时有关监管机构出台的最新监管政策规定使用。 （二）专户存储安排 公司已根据相关法律法规建立了募集资金管理制度，根据公司募集资金管理制度，本次股票发行完成后，公司募集资金将存放于董事会指定的专项账户，并在规定时间内与募集资金存管银行、保荐机构签署募集资金三方监管协议，从而确保募集资金专户存储制度能够得到有效执行。 （三）募集资金投资项目实施后对公司同业竞争和独立性的影响 本次募集资金投资项目结合公司现有主营业务、生产经营规模、财务状况、技术条件、管理能力、发展目标合理确定，公司有能力独立实施本次募集资金投资项目。本次募集资金投资项目实施后，不会使公司与关联方产生同业竞争，也不会对公司的独立性产生不利影响。 | |||||||||
1-1-366
（四）募集资金投资项目与公司目前主营业务之间的关联性
公司是一家国内领先的石油化工技术提供商，致力于为化工企业提供基于化工工艺包技术的成套技术综合解决方案，目前公司主要产品或服务涵盖了工艺包、化工设备、催化剂等。本次募集资金投资项目旨在巩固并拓展公司的主营业务。“12000吨/年催化剂项目”系将公司针对自家技术特点成功研制的铜基、三氧化二铝及分子筛等多种催化剂自产，改变公司目前没有催化剂工厂、催化剂只能委外加工的情形，有助于实现公司多产品先进工艺路线的完整性，补齐催化剂生产短板，更好的满足客户的需求。“10万吨/年可降解塑料项目”系公司将自身掌握的可降解塑料成套技术通过自主投资实现工业化生产，将公司的主营业务向下游终端产品延伸，进一步丰富公司的产品矩阵，有助于公司抓住当前国内可降解塑料市场需求扩增的契机，拓展PBS、PBAT、PBT等产品线，提升公司的盈利能力，符合行业规划和公司发展战略。
综上所述，本次募集资金投资项目体现了公司经营战略的发展方向，与公司主营业务密切相关。一方面是自建催化剂生产线，完善了现有产品的生产体系，降本增效；另一方面针对目前国内可降解塑料市场需求旺盛的特点，将公司业务向下游终端产品延伸，丰富了公司的产品矩阵。本次项目的实施将进一步巩固和扩大公司主营业务的市场份额，提升公司综合竞争优势，有利于公司的长远发展以及盈利能力的提升。
二、 募集资金运用情况
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| 5、项目实施计划 本项目建设周期总时间规划为18个月，各阶段实施期间将统筹安排，合理交叉作 | |||||
1-1-372
| 业，认真组织好设计、采购、施工和安装，力争2023年底投产。具体实施进度安排如下： 6、项目效益分析 根据初步估算，本项目投产后首年可达30%产能利用率，税后利润28,029.18万元，投资收益率95.81%（税后），本项目静态投资回收期为3年（税后，含建设期）。因此，本项目预期效益良好，具有较强的盈利能力。 7、项目备案、环评情况及项目用地情况 本项目拟建在东明工程塑料产业园内。东明工程塑料产业园位于山东省菏泽市东明县，占地1.35万亩，是由山东省人民政府批复成立的省级化工园区。本项目已取得编号为鲁（2022）东明县不动产权第0173669号不动产权证书，土地面积133,136㎡，性质为工业用地，使用期限2022.10.19-2072.10.18。 本项目已于2022年5月7日在山东省投资项目在线审批监管平台备案，取得编号为2205-371700-04-01-346730的备案证明，并已取得菏泽市生态环境局出具的《关于山东瑞纶新材料科技有限公司年产12,000吨催化剂项目环境影响报告书的批复》（荷环 | ||||||||||||||||||||
| 年度 月份 实施 规划 进度 | 2022年 | 2023年 | ||||||||||||||||||
| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||
| 可行性研究报告上报、批复 | ||||||||||||||||||||
| 初步设计及审查 | ||||||||||||||||||||
| 施工图设计 | ||||||||||||||||||||
| 设备采购 | ||||||||||||||||||||
| 土建 | ||||||||||||||||||||
| 安装 | ||||||||||||||||||||
| 单机、联动试车 | ||||||||||||||||||||
| 投料试车、考核、验收 | ||||||||||||||||||||
| 投产 | ||||||||||||||||||||
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| 随着可降解塑料应用领域的迅速拓展，其市场需求得以快速增长。即使忽略新增应用领域的需求增长贡献，现有主流应用领域对于可降解塑料的市场需求依旧旺盛且维持可观增长态势。据华西证券预计，仅考虑快递、外卖等4大领域143万吨的替代需求量，若按吨平均售价2.5万元计算，到2025年，中国可降解塑料市场规模将达到358亿元。此外，本项目拟投产的PBAT由于其成本优势明显，耐热性、力学强度等性能指标较高，在可降解塑料中前景尤为突出。根据欧洲生物塑料协会数据，2020年全球可降解塑料产业结构中PBAT占比为23%，地位显著。我国目前PBAT的生产技术发展亦相对成熟，2021年产能达到35.3万吨，2022-2023年产能投放约192.4万吨，且另有大量新增产能规划。如此迅速的投产进程进一步交叉印证了PBAT当前旺盛的市场需求及未来可观的市场空间，预计其在我国可降解塑料中的产业化速度将处于领先地位。 长期来看，由于可降解塑料应用领域的快速拓展，原主流领域需求的持续增长，本项目拟投产的可降解塑料产品未来需求可获得强有力的保障。因此，本项目具有较高的可行性。 （3）先进的工艺流程实现最大程度节能节水，保障项目可持续运营 公司已经掌握了从正丁烷到顺酐再到BDO、丁二酸酐最终到PBS、PBAT、PBT的工艺技术路线，并且拥有丰富的工程项目实施经验。本项目采用能耗低的先进生产工艺，并积极优化工艺流程，做好热能的回收利用、节能降耗。本项目计划投产前合理安排换热流程，设计时选用效率高的先进节能机电产品。投产后，本项目定期检查隐蔽水管以防漏损，定期检查内部供水系统并及时修理故障水箱、水龙头及其他供水设施，从而尽量避免不必要的排水、冲洗及溢水情形，尽量降低冲洗及洗涤器的水位，以避免水在操作期间溢出。公司先进的工艺流程及丰富的工程项目实施经验可为本项目的建设、运行提供强大的技术保障，有效提高其可行性。 4、项目投资概算 本项目总投资67,400.00万元，项目投资概算具体情况如下： 单位：万元 | |||||
| 序号 | 项目 | 项目资金 | 占比 | ||
| 一 | 建设投资 | 64,480.00 | 95.67% | ||
| 1 | 设备购置费 | 28,602.00 | 42.44% | ||
| 2 | 主要材料费 | 10,625.00 | 15.76% | ||
1-1-379
| 3 | 安装工程费 | 7,503.00 | 11.13% |
| 4 | 建筑工程费 | 9,633.00 | 14.29% |
| 5 | 其它费用 | 8,117.00 | 12.04% |
| 二 | 流动资金 | 2,920.00 | 4.33% |
| 1 | 铺底流动资金 | 876.00 | 1.30% |
| 三 | 项目总投资 | 67,400.00 | 100.00% |
5、项目实施计划
本项目建设期预计24个月，计划于2024年6月建成投用。具体实施计划如下：
6、项目效益分析
本项目需总投资67,400.00万元，投资回收期4.52年（税后，含建设期）。投产后，本项目年平均税后利润21,460.44万元，总投资收益率42.42%，全部投资内部收益率达
32.43%（税后），本项目投资效果与经济效益良好、经济可行。
7、项目备案、环评情况及项目用地情况
| 5、项目实施计划 本项目建设期预计24个月，计划于2024年6月建成投用。具体实施计划如下： 6、项目效益分析 本项目需总投资67,400.00万元，投资回收期4.52年（税后，含建设期）。投产后，本项目年平均税后利润21,460.44万元，总投资收益率42.42%，全部投资内部收益率达32.43%（税后），本项目投资效果与经济效益良好、经济可行。 7、项目备案、环评情况及项目用地情况 | ||||||||||||||
| 年度 月份 实施 规划 进度 | 2022.7-2023.6 | |||||||||||||
| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
| 可行性研究报告上报、批复 | ||||||||||||||
| 工艺包编制（分批交付） | ||||||||||||||
| 施工图设计 | ||||||||||||||
| 设备采购 | ||||||||||||||
| 生产装置详细工程设计 | ||||||||||||||
| 年度 月份 实施 规划 进度 | 2023.7-2024.6 | |||||||||||||
| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
| 土建 | ||||||||||||||
| 安装 | ||||||||||||||
| 装置调试开车 | ||||||||||||||
| 建成投产 | ||||||||||||||
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4）轴流通风机在结构设计和生产过程中已加以限制，风机利用建筑材料进行降噪隔声处理。
5）在平面布置中，将高噪声设备布置在远离操作人员集中的位置，厂界绿化时宜选择种植有减缓噪声功能的植物。
6）巡检工人在进入高噪声区应配戴防噪声耳罩。
7）另外，在不影响生产、检修及安全的情况下，在厂房边的空地上种植矮灌木及花草。巡检工人在进入高噪声区应配戴防噪声耳罩。采取以上措施后，确保工作场所噪声满足规范要求。
本项目不属于限制、禁止类，符合国家当前的环保政策。本项目环保投资4,058万元，项目运营过程中污染物排放较少，环保设备技术先进。项目在建设和运营期间通过防范措施和执行行业标准方式降低对周边环境产生的影响，产生的不利影响将得到有效控制，并降至环境可以承受的程度。
三、 历次募集资金基本情况
1-1-383
| 截至2021年12月31日，公司前次募集资金已使用完毕。 （四）会计师鉴证意见 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的前次募集资金使用情况进行了鉴证，认为“瑞华技术《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字（2007）500号）的规定，在所有重大方面公允反映了瑞华技术截至2022年9月30日止的前次募集资金使用情况”，并出具了立信中联专审字[2023]D-0107号《前次募集资金使用情况专项审核报告》。 | |||||||||||
四、 其他事项
截至本招股说明书签署日，发行人不存在需披露的其他事项。
1-1-384
第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
不适用。
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
报告期内，发行人控股股东、实际控制人不存在重大违法违规行为。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
报告期内，发行人董事、监事、高级管理人员不存在重大违法行为。
六、 其他事项
截至本招股说明书签署日，公司不存在其他对公司产生重大影响的重要事项。
1-1-385
第十一节 投资者保护
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1-1-390
投资者保护机构可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。除法定条件外，公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制而损害股东的合法权益。
1-1-391
第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
| 常州瑞华化工工程技术股份有限公司 年 月 日 | ||||||
1-1-392
二、 发行人控股股东声明
本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
控股股东签名：
徐志刚
常州瑞华化工工程技术股份有限公司
年 月 日
1-1-393
三、 发行人实际控制人声明
本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
实际控制人签名：
徐志刚
常州瑞华化工工程技术股份有限公司
年 月 日
1-1-394
四、 保荐人（主承销商）声明
本公司已对招股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
项目协办人签名：
施雍昊
保荐代表人签名：
王 站 魏思露
法定代表人/董事长签名：
王常青
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
1-1-395
声 明
本人已认真阅读常州瑞华化工工程技术股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、准确性、完整性承担相应法律责任。
总经理签名：
李格平
法定代表人/董事长签名：
王常青
保荐机构：中信建投证券股份有限公司
年 月 日
1-1-396
五、 发行人律师声明
本所及经办律师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的法律意见书和律师工作报告无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在招股说明书中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
1-1-397
六、 承担审计业务的会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的审计报告（立信中联审字[2023]D-0106号）、审阅报告（立信中联专审字[2023]D-0111号）、内部控制鉴证报告（立信中联专审字[2023]D-0109号）、前期会计差错更正专项说明的报告（立信中联专审字[2023]D-0110号）、发行人前次募集资金使用情况的报告（立信中联专审字[2023]D-0107号）及经本所鉴证的非经常性损益明细表（立信中联专审字[2023]D-0108号）等无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在招股说明书中引用的审计报告、审阅报告、内部控制鉴证报告、前期会计差错更正专项说明的报告、发行人前次募集资金使用情况的报告及经本所鉴证的非经常性损益明细表内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
1-1-398
七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
1-1-399
八、 其他声明
□适用 √不适用
1-1-400
第十三节 备查文件
1-1-401
传真：021-68801551联系人：王站