中原证券股份有限公司关于铜陵精达特种电磁线股份有限公司2022年度
募集资金存放与使用情况的核查意见
根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”或“保荐机构”）作为铜陵精达特种电磁线股份有限公司（以下简称“精达股份”或“公司”） 公开发行可转换公司债券及非公开发行股票的保荐机构，对精达股份进行了认真的持续督导，切实履行保荐责任，对公司2022年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）公开发行可转换公司债券
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证监会《关于核准铜陵精达特种电磁线股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2020］1397号）核准，向社会公众公开发行可转换公司债券，期限6年，面值为100元共787.00万张，面值总额787,000,000.00元，共计募集资金787,000,000.00元，扣除发行费用（不含税）10,253,113.21元后的募集资金净额为776,746,886.79元，已由主承销商中原证券于2020年8月25日汇入公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（容诚验字[2020]230Z0165号）。
2、募集资金使用和结余情况
截至2022年12月31日，公司募集资金使用情况如下：
| 项目 | 金额（单位：万元） |
| 募集资金净额 | 77,674.69 |
| 减：截至2022年12月31日累计使用募集资金金额 | 66,153.11 |
| 其中： 2022年使用募集资金金额 | 22,618.30 |
| 加：收到的理财产品收入与利息收入扣减手续费净额 | 647.27 |
| 截至2022年12月31日募集资金余额 | 12,168.85 |
2022年度，公司及下属募集资金项目实施主体企业实际使用募集资金22,618.30万元；截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金66,153.11万元；收到的理财产品收入与利息收入扣减手续费净额为647.27万元，募集资金余额为12,168.85万元。
（二）非公开发行股票
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证监会《关于核准铜陵精达特种电磁线股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3632号）核准，向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票83,333,333股，发行价为每股人民币3.57元，共计募集资金29,750.00万元，扣除保荐承销费及其他发行费用人民币567.77万元（不含增值税），公司本次募集资金净额为29,182.23万元。已由主承销商中原证券于2022年10月14日汇入公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（容诚验字[2022]230Z0267号）。
2、募集资金使用和结余情况
| 项目 | 金额（单位：万元） |
| 1、募集资金总额 | 29,750.00 |
| 2、发行费用（不含税） | 567.77 |
| 3、募集资金净额（1-2） | 29,182.23 |
| 2022年 | |
| 4、2022年使用募集资金金额 | 29,182.00 |
| 5、收到的理财产品收入与利息收入扣减手续费净额 | 41.79 |
| 6、2022年12月31日募集资金余额（3-4+5） | 42.02 |
| 其中： | |
| 募集资金账户活期存款 | 42.02 |
2022年度，公司实际使用募集资金29,182.00万元；截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金29,182.00万元；收到的理财产品收入与利息收入扣减手续费净额为41.79万元，募集资金余额为42.02万元。
二、募集资金管理情况
（一）公开发行可转换公司债券
1、募集资金管理情况
自上市以来，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，更好地规范募集资金的管理和使用，以提高资金使用效率和效益，保护投资者权益。
根据《管理办法》，公司已对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同中原证券于2020年8月分别与上海浦东发展银行股份有限公司铜陵支行、中国建设银行股份有限公司铜陵市城中支行、中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
因中国建设银行机构调整原因，2021年6月，本公司与保荐机构中原证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司铜陵开发区支行重新签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，协议内容除签署协议的乙方由中国建设银行股份有限公司铜陵城中支行变更为中国建设银行股份有限公司铜陵开发区支行外，其他内容不变。此次重新签订部分募集资金专户存储三方监管协议，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划。
因募投项目实施需要，2021年10月，公司及实施募投项目的子公司广东精达里亚特种漆包线有限公司与保荐机构中原证券股份有限公司、上海浦东发展银行铜陵支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并在上海浦东发展银行铜陵支行开设募集资金专项账户。
上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2、募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司募集资金的存放情况如下：
单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类型 | 募集资金余额 |
| 中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行 | 1308020029200204431 | 募集资金专户 | 10,919,483.20 |
| 上海浦东发展银行铜陵支行 | 11510078801000001471 | 募集资金专户 | 37,814.66 |
| 中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行 | 1308020029200194471 | 募集资金专户 | 28,253.13 |
| 上海浦东发展银行铜陵支行 | 11510078801100001153 | 募集资金专户 | 3,820.62 |
| 中国建设银行股份有限公司铜陵开发区支行 | 34050166860800000884 | 募集资金专户 | 831.56 |
| 合 计 | 10,990,203.17 | ||
（二）非公开发行公司股票
1、募集资金管理情况
自上市以来，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，更好地规范募集资金的管理和使用，以提高资金使用效率和效益，保护投资者权益。根据《管理办法》，公司已对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同中原证券于2022年11月与中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2、募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司募集资金的存放情况如下：
单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类型 | 募集资金余额 |
| 中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行 | 1308020029200242003 | 募集资金专户 | 420,202.71 |
| 合 计 | 420,202.71 | ||
三、2022年度募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
附件1：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表（2022年度）
单位：人民币 万元
| 募集资金总额 | 77,674.69 | 本年度投入募集资金总额 | 22,618.29 | ||||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 66,153.10 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | - | ||||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末 承诺投入金额(1) | 本年度 投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计 投入金额与承诺投入金额的差额 (3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1) | 项目达到 预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 高性能铜基电磁线转型升级项目 | 否 | 32,400.00 | 32,395.71 | 32,395.71 | 10,961.62 | 32,395.71 | — | 100.00 | — | 1,768.20 注4 | 否 注5 | 否 | |
| 新能源产业及汽车电机用扁平电磁线项目 | 否 | 26,300.00 | 26,300.00 | 26,300.00 | 11,656.68 | 14,778.42 | -11,521.58 | 56.19 | — | 不适用 | 不适用 注6 | 否 | |
| 补充流动资金 | 否 | 20,000.00 | 18,978.98 | 18,978.98 | — | 18,978.98 | — | 100.00 | — | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 合 计 | — | 78,700.00 | 77,674.69 | 77,674.69 | 22,618.30 | 66,153.11 | -11,521.58 | — | — | — | — | — | |
| 未达到计划进度原因（分具体项目） | 无 | ||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况 | 无 | ||||||||||||
| 说明 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2020年11月21日召开第七届董事会第十四次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为20,921.40万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的容诚专字[2020]230Z2330号《关于铜陵精达特种电磁线股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对上述事项发表同意意见。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 公司于2021年3月14日召开第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，全体董事一致同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过22,000.00万元，在保证募集资金投资项目正常实施的前提下，使用期限不超过12个月（自资金划出公司募集资金专户日起至资金划回至募集资金专户日止）。2021年12月17日，因募集资金投资项目建设需要，公司将暂时用于补充流动资金的闲置募集资金1,000 万元提前归还至募集资金专用账户。2022年4月6日，公司将用于补充流动资金的剩余闲置募集资金 21,000万元全部归还至募集资金专用账户。公司于2022年4月16 日召开第八届董事会第四次会议、第八届监事会第二次会议，并于2022年5月13日召开 2021年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金（不超过 11,000.00 万元）用于暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月（自资金划出公司募集资金专户日起至资金划回至募集资金专户日止）。截至2022 年12月31日，闲置募集资金暂时补充流动资金金额为11,000.00万元。 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 公司于2020年10月26日召开第七届董事会第十三次会议、第七届监事会第十次会议，并于2020年11月11日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，促进资金使用效率最大化，同意使用最高不超过人民币50,000万元（含本数）的闲置资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、保本型的理财产品。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。截至2022年12月31日止，所有已到期的现金管理均已按期赎回，募集资金闲置资金使用未超出股东大会授权期限及额度。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 公司于2022年4月16日，公司召开第八届董事会第四次会议和第八届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司2020年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“高性能铜基电磁线转型升级项目”已建设完毕，公司对该募投项目进行结项，并将节余募集资金 |
| 10,618.20万元用于永久补充流动资金（实际金额以资金转出当日募集资金专户金额为准）。截至到2022年12月31日，节余募集资金用于永久补充流动资金金额为10,693.32万元。其形成的原因主要系：（1）在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的有关规定，从项目实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着公司和全体股东利益最大化的目标和原则，严格管控项目建设各环节费用，降低项目建设成本，合理调整配置资源，审慎使用募集资金。（2）为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。 | |
| 募集资金其他使用情况 | 无 |
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。注4：本年度高性能铜基电磁线转型升级项目实现效益；截至 2022年12月31日止，累计实现效益4,744.26万元系募集资金累计实现效益。注5：高性能铜基电磁线转型升级项目的累计实现效益低于承诺效益，主要系（1））期间原材料电解铜价格上涨导致财务费用支出增加；（2）中部崛起原因部分重要客户战略重点转移，造成订单流失，再加上疫情原因使得销量未达预期；（3）新厂区建设固定资产增长幅度较大，年度折旧成本上升，且设备调试、磨合损耗较大，产能发挥受到影响；（4）初期产品为光伏逆变器配套，受国家政策影响，市场启动时间较晚，产能未能发挥。
注6：新能源产业及汽车电机用扁平电磁线项目尚未完工投入使用，尚未产生效益，主要系（1）经第七届董事会第十八次会议、2020年年度股东大会审议通过，公司根据实际经营情况并综合内外部环境、长期发展规划等因素，对本项目的实施主体、实施地点进行了变更，实施主体由公司变更为全资子公司铜陵精达新技术开发有限公司，实施地点由公司全资子公司铜陵精迅特种漆包线有限责任公司现有场地内变更为经开区西湖三路以北、天门山大道以东、黄山大道以西地块。（2）2021年上半年受疫情影响，募投项目土建工程延期至2021年8月开工建设；截止目前已进行试生产。
附件2：非公开发行股票募集资金使用情况对照表（2022年度）
单位：人民币 万元
| 募集资金总额 | 29,182.23 | 本年度投入募集资金总额 | 29,182.00 | ||||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | — | 已累计投入募集资金总额 | 29,182.00 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | — | ||||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末 承诺投入金额(1) | 本年度 投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计 投入金额与承诺投入金额的差额 (3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1) | 项目达到 预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 补充流动资金 | 否 | 29,750.00 | 29,182.23 | 29,182.23 | 29,182.00 | 29,182.00 | 0.23 | 99.99 | — | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 合 计 | — | 29,750.00 | 29,182.23 | 29,182.23 | 29,182.00 | 29,182.00 | 0.23 | — | — | — | — | — | |
| 未达到计划进度原因（分具体项目） | 无 | ||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 无 | ||||||||||||
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 公司于2022年11月18日以通讯表决方式召开公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 20,000 万元（含本数）的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品。使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月（含）内有效。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。截止2022年12月31日，募集资金可用余额为0.23万元，其中募集资金利息扣除手续费后的净额为41.79万，募集资 | ||||||||||||
| 金专户 截止2022年12月31日余额合计为42.02万元。 | |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 见以上说明 |
| 募集资金其他使用情况 | 无 |
注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
2022年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
2022年度，公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（四）使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
公司于2021年3月14日召开第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，全体董事一致同意公司使用公开发行可转换公司债券所募集资金的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过22,000.00万元，在保证募集资金投资项目正常实施的前提下，使用期限不超过12个月（自资金划出公司募集资金专户日起至资金划回至募集资金专户日止）。2021年12月17日，因募集资金投资项目建设需要，公司将暂时用于补充流动资金的闲置募集资金1,000 万元提前归还至募集资金专用账户。2022年4月6日，公司将用于补充流动资金的剩余闲置募集资金 21,000万元全部归还至募集资金专用账户。公司于2022年4月16 日召开第八届董事会第四次会议、第八届监事会第二次会议，并于2022年5月13日召开 2021年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用公开发行可转换公司债券所募集资金的部分闲置募集资金（不超过 11,000.00 万元）用于暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月（自资金划出公司募集资金专户日起至资金划回至募集资金专户日止）。截至2022 年12月31日，上述闲置募集资金暂时补充流动资金金额为11,000.00万元。
（五）使用募集资金补充流动资金的情况
2022年度，公司使用非公开发行股票所募集资金29,182.00万元用于补充流动资金。
（六）部分闲置募集资金转为定期存单的情况
2022年度，公司不存在使用部分闲置募集资金转为定期存单的情况。
（七）使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的情况
2022年度，公司不存在使用闲置募集资金购买保本型理财产品的情况。
（八）节余募集资金使用情况
2022年4月16日，公司召开第八届董事会第四次会议和第八届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司2020年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“高性能铜基电磁线转型升级项目”已建设完毕，公司对该募投项目进行结项，并将节余募集资金10,618.20万元用于永久补充流动资金（实际金额以资金转出当日募集资金专户金额为准）。截至2022年12月31日，上述项目节余募集资金用于永久补充流动资金金额为10,693.32万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2022年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对2022年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对精达股份董事会编制的2022年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（容诚专字[2023]230Z0643号），鉴证结论认为“精达股份2022年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）及交易所的相关规定编制，公允反映了精达股份2022年度募集资金实际存放与使用情况。”
七、保荐机构核查意见
经核查，中原证券认为：精达股份 2022年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中原证券股份有限公司关于铜陵精达特种电磁线股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）
保荐代表人：_____________ _____________
邹坚贞 赵新征
中原证券股份有限公司
年 月 日