公司代码:605299 公司简称:舒华体育
舒华体育股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张维建、主管会计工作负责人傅建木及会计机构负责人(会计主管人员)方垂琳声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司以公司总股本为41,149.9万股,以总股本扣减公司回购专用账户的股数123万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.50元(含税)。本次利润分配不进行公积金转增股本,不进行其他形式利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险,敬请投资者予以关注并查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论分析”中“(四)可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 33
第五节 环境与社会责任 ...... 47
第六节 重要事项 ...... 52
第七节 股份变动及股东情况 ...... 71
第八节 优先股相关情况 ...... 76
第九节 债券相关情况 ...... 77
第十节 财务报告 ...... 78
备查文件目录 | 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签 名并盖章的财务报表。 |
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露公告及相关附件的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、舒华体育 | 指 | 舒华体育股份有限公司 |
报告期 | 指 | 2022年度 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
A股 | 指 | 每股面值为1.00元的人民币普通股 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
台商分公司 | 指 | 舒华体育股份有限公司泉州台商投资区分公司 |
上海分公司 | 指 | 舒华体育股份有限公司上海分公司 |
舒华展架 | 指 | 公司全资子公司泉州市舒华展架实业有限公司 |
河南舒华实业 | 指 | 公司全资子公司河南舒华实业有限公司 |
河南舒华贸易 | 指 | 公司全资子公司河南舒华贸易有限公司 |
上海舒华 | 指 | 公司全资子公司上海舒华健康科技有限公司 |
北京舒华 | 指 | 公司全资子公司北京舒华健康科技有限公司 |
舒华健康产业 | 指 | 公司全资子公司福建省舒华健康产业有限公司 |
舒华(福建)贸易 | 指 | 公司全资子公司舒华(福建)贸易有限公司 |
苏州舒华 | 指 | 公司全资子公司苏州舒华体育培训服务有限公司 |
宁波邦鹏 | 指 | 公司全资子公司宁波市邦鹏健康科技有限公司 |
舒华商用道具 | 指 | 公司全资子公司泉州市舒华商用道具有限公司 |
舒华健身发展 | 指 | 公司全资子公司福建省舒华健身发展有限公司 |
香港舒华 | 指 | 公司全资子公司Shuhua Fitness Limited |
舒华投资 | 指 | 公司控股股东晋江舒华投资发展有限公司 |
舒华房地产 | 指 | 关联方泉州市舒华房地产开发有限公司 |
林芝安大 | 指 | 公司股东林芝安大投资有限公司 |
海宁嘉慧 | 指 | 公司股东浙江海宁嘉慧投资合伙企业(有限合伙) |
金石灏汭 | 指 | 公司股东青岛金石灏汭投资有限公司 |
南京杰峰 | 指 | 公司股东南京杰峰股权投资合伙企业(有限合伙) |
安踏体育 | 指 | 安踏体育用品有限公司(香港上市公司,股份代码 2020)及其子公司,包括安踏(中国)有限公司、厦门安踏有限公司、安踏体育用品集团有限公司、迪桑特(中国)有限公司、斐乐服饰有限公司、富恩施(北京)贸易有限公司、厦门安踏贸易有限公司、斐乐体育有限公司、斐尚服饰有限公司、斐鸿服饰有限公司、上海群隆服饰有限公司与可隆体育(中国)有限公司等 |
股东大会 | 指 | 舒华体育股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 舒华体育股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 舒华体育股份有限公司监事会 |
高级管理人员 | 指 | 公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监 |
公司章程 | 指 | 舒华体育股份有限公司章程 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
保荐机构、中信证券 | 指 | 中信证券股份有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 舒华体育股份有限公司 |
公司的中文简称 | 舒华体育 |
公司的外文名称 | Shuhua Sports Co., Ltd |
公司的外文名称缩写 | SHUHUA SPORTS |
公司的法定代表人 | 张维建 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 傅建木 | 江莹 |
联系地址 | 泉州台商投资区二路口莲内188号舒华二期 | 泉州台商投资区二路口莲内188 号舒华二期 |
电话 | 0595-85933668 | 0595-68097629 |
传真 | 0595-68097905 | 0595-68097905 |
电子信箱 | fujianmu@shuhua.com | jiangy@shuhua.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 晋江市池店仕春工业区 |
公司注册地址的历史变更情况 | 报告期内公司注册地址未发生变更 |
公司办公地址 | 泉州台商投资区二路口莲内188号舒华二期 |
公司办公地址的邮政编码 | 362123 |
公司网址 | www.shuhua.com |
电子信箱 | ir@shuhua.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》 《证券日报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 舒华体育 | 605299 | 不适用 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 | |
签字会计师姓名 | 赵祖荣、姚瑞 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
办公地址 | 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦25层 | |
签字的保荐代表 | 梁勇、李良 |
人姓名 | |
持续督导的期间 | 2020年12月15日至2022年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
营业收入 | 1,351,605,627.93 | 1,562,011,884.37 | -13.47 | 1,484,067,052.29 |
归属于上市公司股东的净利润 | 109,438,911.16 | 115,792,790.69 | -5.49 | 136,950,630.69 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 89,498,931.70 | 102,473,679.58 | -12.66 | 130,567,004.03 |
经营活动产生的现金流量净额 | 213,702,969.47 | 108,527,074.43 | 96.91 | 148,420,981.78 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,288,074,594.83 | 1,284,667,113.08 | 0.27 | 1,292,264,844.02 |
总资产 | 1,835,964,931.21 | 1,812,543,048.86 | 1.29 | 2,014,392,796.55 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.28 | -3.57 | 0.38 |
稀释每股收益(元/股) | 0.27 | 0.28 | -3.57 | 0.38 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.22 | 0.25 | -12.00 | 0.36 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.66 | 9.06 | 减少0.4个百分点 | 14.89 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.08 | 8.02 | 减少0.94个百分点 | 14.20 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额2022年同比2021年同期增长96.91%,主要系:
1、受公司人员减少及产量下降影响,2022年公司支付给职工以及为职工支付的现金同比去年同期减少3,235.36万元(同比去年同期下降10.99%);
2、受公司收入下降及留抵税额退税影响,2022年公司支付的各项税费同比去年同期减少4,767.38万元(同比去年同期下降35.59%);
3、受公司各类费用下降的影响,2022年公司支付其他与经营活动有关的现金同比去年同期减少1,436.93万元(同比去年同期下降11.51%)。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 277,592,621.57 | 342,246,342.4 | 309,912,370.57 | 421,854,293.39 |
归属于上市公司股东的净利润 | 13,282,711.10 | 33,559,203.3 | 16,638,249.61 | 45,958,747.15 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 10,782,865.92 | 23,870,596.1 | 14,782,500.90 | 40,062,968.75 |
经营活动产生的现金流量净额 | -53,445,435.23 | 42,984,059.8 | 58,220,907.29 | 165,943,437.61 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注(如适用) | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | -940,891.95 | -334,518.95 | -458,492.95 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 21,198,109.64 | 13,117,218.75 | 9,549,841.86 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 3,941,357.77 | 3,932,816.39 | 1,893,473.02 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 |
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,652,803.90 | 3,005,103.06 | 100,368.35 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -754,468.80 | -2,316,729.30 | -2,693,925.72 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 236,159.94 | 135,684.34 | 130,084.15 | |
减:所得税影响额 | 6,393,091.04 | 4,220,463.18 | 2,137,722.05 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||||
合计 | 19,939,979.46 | 13,319,111.11 | 6,383,626.66 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 943,400.00 | 150,572,763.89 | 149,629,363.89 | -370,636.11 |
其中:远期结售汇 | 943,400.00 | -943,400.00 | -943,400.00 | |
理财产品 | 150,572,763.89 | 150,572,763.89 | 572,763.89 | |
2.其他权益工具投资 | 4,899,646.90 | 5,617,025.05 | 717,378.15 | |
合计 | 5,843,046.90 | 156,189,788.94 | 150,346,742.04 | -370,636.11 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
公司自成立以来,始终不忘初心,践行“让简单运动融入每个人的生活”的企业使命,秉承着“产品智能化、运动娱乐化、运动科学化”的发展思路,围绕经营目标,不断加大市场开拓力度,加强精细化管理。报告期内,受客观环境影响,本公司营业收入135,160.56万元,比上年同期下降13.47%;营业成本94,839.72万元,比上年同期下降15.44%;营业利润13,679.09万元,比上年同期下降9.56%;归属于母公司股东的净利润10,943.89万元,比上年同期下降5.49%。
未来,公司将沿着“科学运动服务商”的品牌价值定位继续发力,致力于让科学运动服务覆盖全场景、全人群,全力冲刺2030年百亿销售的发展目标。
二、报告期内公司所处行业情况
1、健身器材行业
随着我国居民基本消费能力的提升,人们在健身方面的消费需求也逐渐发生了转变,对产品专业性、安全性、便利性、智能化等要求越来越高。同时,在互联网的快速发展下,人们的健身意识不断增强,经常参加体育运动人数也在逐年上升,购买健身器材的人群逐渐增加,健身器材行业规模不断攀升。
与此同时,国家也频繁出台利于健身器材行业发展的各项政策。《关于构建更高水平的全民健身公共服务体系的意见》《关于推进“十四五”农民体育高质量发展的指导意见》《扩大内需战略规划纲要(2022-2035年)》等政策的相继推出,促进健身器材行业的发展总体向好态势持续巩固。
2022年3月23日,中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于构建更高水平的全民健身公共服务体系的意见》中明确提出“到2025年,更高水平的全民健身公共服务体系基本建立,人均体育场地面积达到2.6平方米,经常参加体育锻炼人数比例达到38.5%,政府提供的全民健身基本公共服务体系更加完善、标准更加健全、品质明显提升,社会力量提供的普惠性公共服务实现付费可享有、价格可承受、质量有保障、安全有监管,群众健身热情进一步提高。到2035年,与社会主义现代化国家相适应的全民健身公共服务体系全面建立,经常参加体育锻炼人数比例达到45%以上,体育健身和运动休闲成为普遍生活方式,人民身体素养和健康水平居于世界前列。”该意见提出了8方面29条政策措施,指明了体育让生活更美好正在成为现实,构建更高水平的全
民健身公共服务体系,有助于激发广大居民参与全民健身,进一步发挥健身器材在全民健身中的重要作用。2022年6月20日,农业农村部、体育总局、国家乡村振兴局发布了《关于推进“十四五”农民体育高质量发展的指导意见》,明确提出了“围绕全面推进乡村振兴和建设体育强国、健康中国的奋斗目标,着眼农民全面发展、农村全面进步,健全完善农民健身公共服务体系,创新农民体育发展方式,促进农体文体智体融合,不断满足农民群众对美好生活的需要,推动农民体育健身事业高质量发展。”该意见旨在做好广泛开展农民体育健身赛事活动,全面提升农民体育人才培养质量,有助于推动农民体育高质量发展,推动我国体育产业体系得到进一步的发展。
2022年6月24日,第十三届全国人大第三十五次会议通过了新修订的《中华人民共和国体育法》,于2023年1月1日起施行,明确提出了“国家支持体育用品制造业创新发展,鼓励企业加大研发投入,采用新技术、新工艺、新材料,促进体育用品制造业转型升级。国家培育健身休闲、竞赛表演、场馆服务、体育经纪、体育培训等服务业态,提高体育服务业水平和质量。符合条件的体育产业,依法享受财政、税收、土地等优惠政策。”该法规从体育法演变历史、体育法核心内容、体育产业发展、依法促进体育强国建设举措等方面,以法治保障体育事业高质量发展。
2022年12月14日,中共中央、国务院印发了《扩大内需战略规划纲要(2022-2035年)》明确提出“促进群众体育消费,深入实施全民健身战略,建设国家步道体系,推动体育公园建设。以足球、篮球等职业体育为抓手,提升体育赛事活动质量和消费者观感、体验度,促进竞赛表演产业扩容升级。发展在线健身、线上赛事等新业态。推进冰雪运动‘南展西扩东进’,带动群众‘喜冰乐雪’。”该纲要围绕11个方面出台38条举措,加快培育完整内需体系,鼓励促进群众体育消费观念,带动体育行业的稳步发展。
国家持续出台并实施能够推动体育产业发展的优惠政策,对体育产业的扶持力度不断增强,将为健身器材行业带来发展新空间和利好趋势,有利于健身器材行业的市场拓展和壮大。
2、展示架行业
展示架行业的发展主要依赖于零售业的发展需要,特别是以终端实体店形式出现的零售业态对展示架行业的发展起到了重要的推动作用。上世纪,由于货物相对短缺,消费者更注重产品的实用性,我国商品零售行业柜台布置形式较为单一,商品简单陈列,商家不注重产品的展示性。展示架行业具有一定程度的集中度,竞争存在一定的区域性;客户需求变化快,终端店形象换代周期缩短,中高端客户对一站式服务需求增强;供应链快速反应成竞争焦点,能够快速捕捉到顾客的需求,缩短整体的交货提前期。
进入21世纪,随着经济的发展,连锁经营的模式得到了广泛推广,市场竞争也进一步加剧,商家逐步意识到终端销售的重要性,特别是近几年,互联网技术的不断进步,线上购物对线下购物形成了一定的冲击,但实体店仍然是消费者接触商品、获得体验感的重要渠道,线下渠道仍具有极强的不可替代性。中国连锁经营协会公布的“2021年中国连锁Top100”显示,受到客观环境影响,2021年连锁百强企业销售规模为2.3万亿元,同比下降了2.8%,门店总数近19万个,同
比增长8.9%。伴随着零售行业的发展以及商家及消费者对商品陈列的关注度提升,展架行业具有较大的发展前景。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司是一家集产品研发、生产制造、营销推广、品牌运作于一体的规模化的制造类企业,致力于为家庭用户、政府及企事业单位等提供健身器材、为知名品牌企业提供展示架等产品,是国内最具实力的健身器材和展示架制造企业之一。2017-2022年,公司连续六年入选“中国轻工业健身器材行业十强企业”;2022年,公司通过中国质量检验协会(CAQI)发起的2019年7月至2022年6月调查汇总和承诺展示公告,被授予 “全国健身器材行业质量领先企业”、“全国质量检验诚信企业”等称号,同时,公司在中国质量检验协会组织开展 “企业质量诚信倡议”专题活动被授予“全国质量诚信标杆企业”。
公司产品主要分为健身器材和展示架。其中,健身器材主要分为室内健身器材和室外路径产品,具体如下表所示:
产品类别 | 细分品类 | 特点 |
健身器材 | 室内健身 器材 | 室内健身器材是指在健身俱乐部、酒店、家庭等室内场所设置的健身器材,主要包括跑步机、健身车、力量器械、倒立机等。报告期内公司室内健身器材主要客户为境内外企业客户及个人消费者等。 |
室外路径 产品 | 室外路径产品是指在社区、公园等公共场合设置的,供民众健身娱乐使用的体育器械及体育场馆设施,主要面向政府及企事业单位等全民健身采购类客户。报告期内,公司的室外路径产品的主要客户为各地体育局及企事业单位。 | |
展示架 | 展示架产品主要是为安踏体育、特步、阿迪达斯体育(中国)有限公司等运动鞋服品牌企业提供的商品展示道具,用于其终端零售实体店商品的摆放展示,包括靠墙、挂具、中岛、展台及配套等多个系列。 |
公司拥有独立的研发、采购、生产和销售体系,根据市场需求、公司自身情况等开展经营活动。各业务环节主要模式如下:
1、采购模式
公司制定了《采购管理制度》《供应商管理制度》及《器材项目采购作业管理规定》《展架采购作业管理规定》等一系列严格的采购管理制度,对采购过程进行有效管理和规范,加强内部采购流程管控和对供应商的考核评估,以确保和提高原材料的采购质量、控制采购成本、保证供货的及时性,建立稳定的采购体系。
2、生产模式
公司主要产品为健身器材及展示架产品,公司各类产品通过不同模式进行生产,具体如下表所示:
产品类型 | 生产模式 | |
健身器材 | 室内健身器材 | 库存式生产:公司业务部门根据历史的销售记录以及市场情况进行销售预测,并将预测数下达生产部门进行生产,公司保证一定的库存量。 |
室外路径产品 | 以销定产:公司生产管理部根据销售订单将其转换成物料需求计划及生产计划,并对销售订单的数量与交货期进行评审,以满足交货期。 | |
展示架 | 以销定产:展架事业中心生产管理部根据销售订单将其转换成物料需求计划及生产计划,并对销售订单的数量与交货期进行评审,以满足交货期。 |
3、主要销售模式
公司各类产品通过不同的渠道和模式进行销售,线下公司主要通过经销和直销模式,线上公司主要通天猫及淘宝、京东等电商渠道。
(1)公司与经销商的合作模式
公司与经销商每年度签订《销售合同书》,合同中约定公司对经销商的销售方式为买断式销售并由经销商负责产品运输,并对品牌形象维护、门店人员配置、价格政策、售后服务等作出明确要求。公司对经销商采用统一的《经销商供价明细表》,但根据不同经销商的目标业务量完成情况对部分商品的价格做适当调整。报告期内,公司主要经销商保持稳定。截至报告期末,公司共有经销商240余家,经销商以专卖店、购物中心中设立店中店等多种形式覆盖各级市场。
(2)公司电商销售渠道
公司主要通过天猫、淘宝、京东、唯品会等平台销售健身器材。从销量情况看,电商渠道主要销售的是室内健身器材,室外路径产品较少。
(3)政府采购业务的销售模式
公司面向体育局、政府部门及企事业单位等采购类客户,主要销售室外路径产品,即在社区、公园等公共场合设置的,供民众健身娱乐使用的体育器械;此外,随着“百姓健身房”“智慧社区”等项目的建设,政府订单中也包括部分室内健身器材产品。公司的室外路径产品业务获取政府订单主要通过各地体育局等政府单位的招标采购程序进行,未达到当地政府招标限额标准的项目则通过竞争性磋商或竞争性谈判等法律允许的方式进行。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)品牌优势
公司所处行业为体育器材行业,品牌影响力是政府、学校、企事业单位等下游客户选择供应商的主要因素。公司始终致力于“舒华”品牌的塑造与推广,经过多年的发展和积淀,公司“舒华”品牌已具有较大的市场影响力和品牌美誉度。2007年,“舒华SHUA”商标被国家工商总局认定为“中国驰名商标”,2017-2022年,公司连续六年入选“中国轻工业健身器材行业十强企业”,2022年,公司获得“全国产品和服务质量诚信领先品牌”、“全国健身器材行业质量领先品牌”、“全国产品和服务质量诚信品牌”等多项荣誉证书。报告期内,作为北京2022年冬奥会和冬残奥会官方健身器材供应商,公司为三大冬奥村健身中心量身定制了专业、科学的运动健康
解决方案,为来自全球的冬奥和冬残奥运动员提供全面的训练保障和服务。与此同时,公司也顺利中标亚运会及亚残运会运动员村健身中心运行服务项目,不断彰显品牌实力。为持续加大品牌影响力,公司于2022年签约九球天后潘晓婷作为品牌代言人,聘请健美健身世界冠军郑少忠、亚洲冠军滕雨作为舒华科学运动冠军导师,并签约中国环法骑行第一人计成成为舒华品牌车类产品推荐官。
(二)技术研发优势
公司多年来一直重视新产品的研发及生产工艺的创新,核心技术来源于自主研发。公司依靠先进的技术设备,技术精湛的科技人才队伍,扎实的基础,加强自主创新、研发,在新品研发、老品优化以及制定产品标准、物料检测标准、建立标准化及资料库研发平台等方面积累了丰富的经验。在进行研发体系建设的同时,公司始终坚持“高创新产品是企业的生命线”的基本路线,加强对专业人才的引进与培养。2020年10月,公司获得“全国轻工业企业管理现代化创新成果三等奖”;2021年3月,公司与郑州大学体育学院合作共建“联合创新空间暨智慧体育场景实验室”并正式揭牌。2022年,舒华户外智能有氧健身站入选中国轻工业第九批创新消费品。
通过不断引进新型实验检测设备,公司自主研发实验室智能化数据管理平台。2021年5月,公司实验室获得中国合格评定国家认可委员会(CNAS)颁发的实验室认可证书,成为国家级专业认可的实验室,公司的质量管理水平和检测技术水平进一步提升。
目前公司已建立起120多人的研发团队,部分人员在健身器材领域拥有10年以上工作经验。截至2022年12月31日,公司拥有2项发明专利,实用新型和外观专利310项。公司持续参与行业标准制订和修订,并及时转化内部标准持续升级,目前已主导、参与30余项国家及行业标准制定,并获得“‘十三五’文教体育用品行业科技创新先进集体”称号。
(三)营销网络优势
经过20多年的长期积累,以合作共赢为理念,公司建立了紧密合作、共同成长、遍布全国的营销和服务网络,也建立了优秀和稳定的销售队伍和人才体系。报告期内,公司对经销商实行分级管理,致力于打造可持续发展的经销商体系。截至报告期末,公司已发展经销商240余家,经销商以专卖店、购物中心、百货商场和超市中设立店中店等多种形式覆盖各级市场。
公司已在天猫、京东、唯品会、抖音等平台开设直营旗舰店,并通过重点提升自营平台的渠道销售能力,与京东自营平台签订协议推动产品销售。在线上营销推广方面,公司与618、双十一的大促活动深度结合,线上线下同步开展系列整合营销活动,在强化C端品牌认知度的同时,传递和分享时尚、健康的生活方式与态度。
(四)产品及服务优势
产品质量方面,公司始终坚持“持续改进、质量稳定、顾客满意”的质量方针,将产品质量作为企业的立身之本。近年来,公司引进全自动跑步机流水线、焊接机器手臂等先进设备,通过提高自动化水平、工艺创新、加强生产管理等方面的改善,使得产品质量更加稳定。2015年至2022年,公司连续获得由中国质量检验协会颁布的“全国产品和服务质量诚信示范企业”。
产品解决方案方面,公司致力于让科学运动服务覆盖全场景、全人群,通过实施6大解决方案、布局6个业务场景,在日益清晰的舒华健身生态布局的基础上,为用户提供科学的运动体验。通过对全民健身室内化、体育公园、竞技体能、军警系统等领域的深挖需求,促进从单一的方案服务到全场景系统解决方案的升级,进一步提升产品方案解决能力。2020年至2022年末,公司继续升级全民健身“室内化场景”解决方案,累计承建了百姓健身房900余家。根据《全民健身计划(2021—2025)》“需要盘活城市空闲土地,规划建设贴近社区、方便可达的场地设施,‘15min健身圈’的全覆盖建设的需求”,打造智慧体育公园项目。在公司口袋体育公园理念的指导下,湖州市体育局领导大力推动体育公园建设,完善了湖州市全民健身中心器材设施,构建了“公司口袋体健身圈”。长兴县体育中心建设以舒华体育公园解决方案作为指导,科学规划了体育场地及器材设施,实现健身场景全人群覆盖、全场景智能,有效监测全民健身相关数据,促进智慧型城市乡镇建设。在《嘉兴市加快发展体育产业实施意见》的支持下,嘉兴多地以舒华体育公园解决方案作为指导,将体育设施通过科学规划引入公园建设中,打造嘉兴嘉善泗州公园、嘉兴嘉善柳州公园等。产品内容服务方面,公司将智能化软件技术和健身器材硬件技术相结合,推出的舒华运动APP目前已具备课程、直播、训练计划、社区、UI改版等核心功能,新增总课程600多节,2022年新增用户9万多位,同比增长近90%,课程体系围绕公司全品类产品、青少年体考等硬件器械及不同运动领域展开,由资深教练精心打造,课程内容和功能模块丰富齐全,涵盖多个训练目标,深度匹配用户的健身需求。其中,新开发的训练计划和运动处方功能,可以根据用户的身体指标特征,量身打造专属的健身计划让运动更科学高效。围绕公司6大产品线进行丰富的课程品类布局,app用户稳定增长,具有较低的获客成本。产品跨界合作方面,2021年5月,公司携手华为在体博会发布了搭载鸿蒙操作系统的“极智2代豪华商用跑步机”。这是公司和华为在运动健康领域实现物物互联至关重要的一次尝试,后续公司将持续推动产品智能化进程,不断在此基础上进行产品迭代与产品创新。在运动健康领域,公司与华为建立了多年的合作伙伴关系,积极推进数字化转型,构建全场景智慧运动生活,为用户带来更便捷、科学的运动健康体验。2022年6月15至16日,公司受邀出席了华为伙伴暨开发者大会,使公司更好开展业务,与华为携手成长,为客户创造新价值。同时,公司持续推进与乐刻的合作,目前主要集中于力量产品,截至报告期末,合作生产产品共计20余项。产品售后服务方面,截至报告期末,公司已建立了近千家线上线下销售和服务一体化渠道,在全国范围内建立完善且规范的售后服务体系,同时定制开发“舒华售后服务系统”,用于快速响应市场服务需求。公司定期更新舒华客户服务管理系统,该系统对售前、售中、售后的各类问题进行一站式管理,能够更好地为客户提供“7*24小时”无忧管家式服务。2021年,公司凭借专业的技术能力及服务保障能力、有效的售后服务体系,获得“CTEAS服务保障和专业技术能力认证证书”及“BSCC-CFEBS全民健身器材服务能力资质认证证书AAAA级”。产品业务创新方面,公司首次探索“1+1+1”业务新模式”,依托专业的健身器材和科学运
动方案,积极布局“专业级健身器械+高品质健身服务+定制化上门私教”的全新体系,打造多场景健身服务空间,提供全场景、一站式健身服务。通过以公司的健身器材作为硬件支撑,以舒华运动APP等作为软件支持、以多品类的线上课程和专业的教练团队作为服务依托,为客户呈现定制化、个性化的创新解决方案,逐步实现多位一体的科学运动闭环,提升客户粘性,增添信息渠道,为健身人群提供全新体验,为各类客户解决实际健身需求。
五、报告期内主要经营情况
(一)精产品:聚焦资源,打造爆品,探索全新模式
1、聚焦资源打造爆品
“精产品”作为“2030战略规划”的首要抓手,公司坚持“产品智能化、运动娱乐化、运动科学化”的发展思路,通过数据分析洞察消费需求,锁定目标客群,以市场为导向,精准驱动产品开发。2022年,公司推行SKU(产品统一编号)周期管理机制,进行SKU常态化滚动式管理,通过优化产品下市标准流程,提高头部SPU(商品信息聚合的最小单位)占比与销量贡献,不断提升单品竞争力。同时,执行主力产品的爆款打造计划,集中资源进行有效推广,不断加强单品优势,并且持续跟进行业动态,针对目标市场进行产品研发,改良现有拳头产品和配套软件,软硬件结合打造差异化解决方案。
2、探索新模式
公司积极布局“硬件+软件+课程内容+专业健身教练”的健身平台,探索“1+1+1”业务融合的新模式,建立“科学健身+器材销售+上门服务”的全新体系,打造多场景健身服务空间,成功解锁新模式。以舒华硬件为支撑,以舒华运动APP等软件、线上课程及健身教练服务为依托,逐步实现用户、器材、软件、服务与数据内容的交互,形成科学运动闭环,为用户和管理者提供完整的智能健身解决方案。针对目前普遍存在的经营同质化、门店盈利缺失问题及日趋复杂的市场环境,新模式在盘活门店、降低成本的同时,能够提升客户粘性,增添信息渠道,为企业客户提供定制化服务,为健身人群提供全新体验,为各类客户解决实际问题。
(二)强品牌:科学运动,专业赋能,增强品牌曝光
1、科学运动专业赋能
2022年,公司全新升级“科学运动服务商”的品牌价值定位,伴随着北京冬奥会的成功举办,舒华体育作为北京2022年冬奥会和冬残奥会官方健身器材供应商,为三大冬奥村健身中心提供专业的健身器材产品和服务,得到了来自全球冬奥健儿的高度认可,进一步提升了品牌知名度,并向世界展现了中国品牌力量。与此同时,公司携手郑州大学体育学院、中国体育科学学会运动医学分会(CASM)、美国运动医学学会(ACSM)等权威机构进行产品研发与推广,不断传递专业品质与服务,塑造品牌专业价值。报告期内,公司顺利中标亚运会及亚残运会运动员村健身中心运行服务项目,并通过器材+软件结合的方式突破了专业体育院校等相关业务,进一步展现了“科学运动”的魅力,也体现了公司提供“智能健身解决方案”的专业能力。
2、增强品牌曝光
2022年,公司签约九球天后潘晓婷作为品牌代言人,携手推广科学运动;聘请健美健身世界冠军郑少忠、亚洲冠军滕雨作为舒华科学运动冠军导师,共同致力于创新科学运动解决方案。同时,公司利用抖音、地图、小红书、百度推广等新媒体平台进行矩阵式推广试点,通过运营维护微信公众号等方式进行推广,吸引站外流量入局,增加了品牌曝光度;与“小矛动物园”共创卡通联名款,进一步提升了品牌亲和力与产品趣味性。报告期内,公司加强全网营销投放量,百度推广平台投放及品牌华表效果显著,信息转化及成交率大幅提升。
(三)深渠道:分级管理,分类突破,发力线上销售
1、分级管理
报告期内,公司对经销商实行分级管理,通过考核签约量指标,评估经销商完成率等方式来帮助经销商提升专业运营能力;通过优胜劣汰机制,对问题区域经销商进行综合评估,协助诊断和优化,推进经销商团队的搭建和提升,打造可持续发展的经销商体系。2022年,公司核心和菁英经销商共计81家,占全部经销商总量的30%左右,实现销售金额超经销商销售总量的70%。通过对经销商的分级管理,指导经销商进行业务梳理,提升其精细化营销管理水平,实现协同发展。同时通过加大对经销商的资源投放,激发其销售动力,助力经销商伙伴在逆境下实现良性发展与专业提升。
2、分类突破
报告期内,公司系统性梳理了包含军警、企事业、校园等在内的各类业务的最佳打法,为不同客户提供差异化解决方案,逐一突破各地细分战场。为警司、消防、部队系统提供专业体能训练解决方案,为企业、电网、铁路、工会系统提供专业科学运动健康解决方案。2022年,公司积极参与军民融合招投标项目,全国军警司系统项目储备量同比增长超35%;持续加强全国性企事业系统项目转化,与河北省某工会、盘锦市总工会等签署合作协议;结合高校贴息政策,打造校园系统标杆项目,与清华大学、江西科技师范大学、湛江幼儿师范专科学校等几十个院校达成合作。通过对细分市场的梳理,公司协同当地经销商不断突破重点客群,促成各类业务的多元化发展。
3、发力线上销售
公司线上销售渠道主要为天猫、京东、唯品会、抖音等主流电商平台,报告期内,公司不断拓展线上销售渠道,持续加大主力产品资源投入,强化头部产品优势。据天猫数据平台生意参谋商品排行榜单,自2022年1月起,公司在天猫平台的大型健身器材领域排名前列,2000-5000元价位段的部分系列跑步机连续排名第一;动感单车、椭圆机等品类销售增长显著。与京东自营签订相关协议,重点提升自营渠道销售,自营店年度销售同比提升约30%,跑步机X5、X6系列等主力产品,超额完成年度销售目标。拼多多直营官方旗舰店销售额环比上半年倍数增长,车类9119A系列销售额同比增长超过30%。
(四)高效率:精益生产,科学用人,全面提升效率
1、精益生产
在供应链管理体系上,公司持续推动精益变革项目,积极开展精益生产管理,细化工作标准,提升管理水平;优化生产流程,缩短生产周期;严格执行规范,确保产品质量;杜绝一切浪费,降低生产成本,最大限度满足客户需求。公司不断升级内部ERP系统,上线WMS(智能仓储管理系统),实现RFID条码管控,完善商品先进先出管控,为智能拣配管理与营销售后追溯提供支撑;上线MES生产执行系统,实现辅助排产、工序自动转移、计件工资智能核算等功能,提供进度监控、效率统计等数据大屏,实时管控生产过程服务。打造智能化生产线,对生产设备进行全面自动化升级改造,增加自动化生产设备,有效提高企业生产效率。通过推行前述精益生产变革,持续增强公司生产制造的快速应变能力,主动适应不断变化的市场需求。
2、科学用人
公司根据岗位需求重新匹配招聘渠道及资源,引进核心人才,配合业务需求加大招聘投入,建立正向的激励措施,针对核心岗位建立外部人才对话机制,建设内部人才储备及梯队,优化薪资绩效与奖励方案。在薪酬管理体系上,建立按岗位、绩效、能力付薪的原则,以“绩效工资制”为主体、兼容“提成工资制”、“计件工资制”等多种个性化工资计算方法的薪酬分配体制,形成多元化、灵活性强、务实有效的薪酬综合管理体系。同时公司于2022年4月推出《舒华体育股份有限公司中长期员工持股计划(2022-2025年)(草案)》,建立和完善劳动者与所有者的长效利益共建共享和风险共担机制,实现股东、公司和员工利益的一致,提升公司的吸引力和凝聚力,提升公司核心竞争能力。在培训体系上,以Saas学习平台为依托,以重点项目主导全员学习风向,落实学习型组织,借助中高层管理者培养项目、舒华大讲堂、技能类培训项目,加强公司全员的学习行动力。
3、全面提升效率
2022年,公司明确提出“提速发展,科学瘦身”的战略主旨,推行全流程降本计划。以规模优势降低产品成本,通过提高集中化、共享化程度提升成本效率。推行与供应商的战略合作,实现供应链领域的共赢提效。通过改良生产工艺,降低人工成本及资源消耗,增加自动化机械设备,促进公司数字化转型升级。同时,不断完善生产计划与库存管理体系,实现资源的优化配置,有效应对市场需求波动。通过前述优化供应链、数字化赋能等多方面举措,逐步推动降本增效目标的达成,持续全面提升生产效率。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,351,605,627.93 | 1,562,011,884.37 | -13.47 |
营业成本 | 948,397,246.64 | 1,121,505,734.75 | -15.44 |
销售费用 | 115,182,310.22 | 127,941,276.48 | -9.97 |
管理费用 | 97,359,706.70 | 105,288,368.60 | -7.53 |
财务费用 | 3,159,879.94 | 3,355,515.44 | -5.83 |
研发费用 | 30,929,131.19 | 34,644,860.71 | -10.73 |
经营活动产生的现金流量净额 | 213,702,969.47 | 108,527,074.43 | 96.91 |
投资活动产生的现金流量净额 | -169,803,627.15 | -65,666,137.63 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -32,848,086.77 | -270,346,353.72 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:
(1)受公司人员减少及产量下降影响,2022年公司支付给职工以及为职工支付的现金同比去年同期减少3,235.36万元(同比去年同期下降10.99%);
(2)受公司收入下降及留抵税额退税影响,2022年公司支付的各项税费同比去年同期减少4,767.38万元(同比去年同期下降35.59%);
(3)受公司各类费用下降的影响,2022年公司支付其他与经营活动有关的现金同比去年同期减少1,436.93万元(同比去年同期下降11.51%)。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司2022年新增购买理财产品15,000.00万元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:受公司2022年增加贷款规模影响,2022年公司取得借款收到的现金同比去年同期增加10,100.00万元(同比去年同期增长41.74%),偿还债务支付的现金同比去年同期减少11,455.00万元(同比去年同期下降29.75%)。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司实现营业收入1,351,605,627.93元,同比下降13.47%;营业成本948,397,246.64元,同比下降15.44%。
(1)公司2022年营业收入同比下降主要系:a.受国外经济下滑,市场单一(北美市场为主)及局部战争等影响,2022年公司外销收入同比去年同期减少9,996.66万元(同比去年同期下降
46.65%);b.受国内经济环境影响,商用市场萎缩,商用俱乐部健身房等开业量下降,2022年公司直销收入同比去年同期减少6,315.08万元(同比去年同期下降7.15%)。
(2)受营业收入下降及原材料价格下降影响,公司2022年营业成本同比去年同期减少17,310.85万元,同比去年同期下降15.44%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
展示架 | 303,792,868.40 | 213,528,469.16 | 29.71 | -1.77 | -1.47 | 减少0.22个百分点 |
健身器材 | 1,020,294,440.69 | 719,726,155.99 | 29.46 | -15.88 | -18.86 | 增加2.59个 |
百分点 | ||||||
其他 | 27,518,318.84 | 15,142,621.49 | 44.97 | -30.85 | -14.78 | 减少10.37个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
展示用品 | 303,792,868.40 | 213,528,469.16 | 29.71 | -1.77 | -1.47 | 减少0.22个百分点 |
室内健身器材 | 818,423,845.64 | 576,109,076.08 | 29.61 | -15.69 | -18.71 | 增加2.62个百分点 |
室外健身器材 | 201,870,595.05 | 143,617,079.91 | 28.86 | -16.66 | -19.44 | 增加2.46个百分点 |
其他 | 27,518,318.84 | 15,142,621.49 | 44.97 | -30.85 | -14.78 | 减少10.37个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 1,237,259,054.27 | 861,765,888.41 | 30.35 | -8.19 | -7.82 | 减少0.28个百分点 |
境外 | 114,346,573.66 | 86,631,358.23 | 24.24 | -46.65 | -53.58 | 增加11.32个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
外销 | 114,346,573.66 | 86,631,358.23 | 24.24 | -46.65 | -53.58 | 增加11.32个百分点 |
经销商 | 416,742,574.83 | 262,467,517.54 | 37.02 | -10.19 | -11.18 | 增加0.7个百分点 |
直销 | 820,516,479.44 | 599,298,370.87 | 26.96 | -7.15 | -6.27 | 增加0.68个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
a.受国外经济下滑,市场单一(北美市场为主)及局部战争等影响,2022年公司外销收入同比去年同期减少9,996.66万元(同比去年同期下降46.65%)。
b.受国内经济环境响影,商用市场萎缩,商用俱乐部健身房等开业量下降,2022年公司直销收入同比去年同期减少6,315.08万元(同比去年同期下降7.15%)。
c.2022年受展示架自制成品增加,外购展示架成品及半成品减少,部分供方找公司采购原材料相应减少;同时受废料销售价格下降及产量减少影响,废料销售收入同比下降,造成其他项目营业收入同比下降。
d.受营业收入下降及原材料价格下降影响,公司2022年营业成本同比去年同期减少17,310.85万元,同比下降15.44%。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
跑步机 | 台 | 98,295 | 100,042 | 52,038 | -33.76 | -27.39 | -3.25 |
力量器械 | 套 | 85,589 | 92,718 | 22,815 | -52.25 | -47.66 | -23.81 |
倒立机 | 台 | 1,104 | 553 | 1,308 | -89.34 | -95.00 | 72.79 |
产销量情况说明a.受国内经济环境影响,2022年市场萎缩,同时受健身市场多元化影响,健身产品呈多元化趋势,跑步机品类市场份额同比减少,造成公司2022年跑步机销售量有所下降,生产量亦随之下降。b.受国外经济下滑,市场单一(北美市场为主)及局部战争等影响,2022年公司出口业务量减少,外销力量器械及倒立机等品类产品销量下降,生产量亦随之下降。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
展示架 | 直接材料 | 128,012,623.72 | 13.50 | 94,151,011.47 | 8.40 | 35.97 | 新品已过磨合期,公司产能能满足市场需求,产品自制比率上升,外购成品减少 |
展示架 | 直接人工 | 32,457,153.51 | 3.42 | 21,427,237.50 | 1.91 | 51.48 | |
展示架 | 制造费用 | 40,439,266.23 | 4.26 | 26,483,771.00 | 2.36 | 52.69 | |
展示架 | 外购成本 | 12,619,425.70 | 1.33 | 74,648,538.54 | 6.66 | -83.09 | |
健身器材 | 直接材料 | 333,414,409.38 | 35.16 | 440,451,799.83 | 39.27 | -24.30 | 受销量下降影响,成本随之下降 |
健身器材 | 直接人工 | 53,358,415.60 | 5.63 | 70,562,205.56 | 6.29 | -24.38 | |
健身器材 | 制造费用 | 85,801,855.42 | 9.05 | 102,755,054.65 | 9.16 | -16.50 | |
健身器材 | 外购成本 | 247,151,475.59 | 26.06 | 273,257,412.09 | 24.37 | -9.55 | |
其他 | 直接材料 | 1,237,790.85 | 0.13 | 1,479,572.23 | 0.13 | -16.34 | |
其他 | 直接人工 | 169,996.51 | 0.02 | 145,381.20 | 0.01 | 16.93 | |
其他 | 制造 | 219,265.49 | 0.02 | 184,097.55 | 0.02 | 19.10 |
费用 | |||||||
其他 | 外购成本 | 13,515,568.65 | 1.43 | 15,959,653.13 | 1.42 | -15.31 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
展示用品 | 直接材料 | 128,012,623.72 | 13.50 | 94,151,011.47 | 8.40 | 35.97 | 新品已过磨合期,公司产能能满足市场需求,产品自制比率上升,外购成品减少 |
展示用品 | 直接人工 | 32,457,153.51 | 3.42 | 21,427,237.50 | 1.91 | 51.48 | |
展示用品 | 制造费用 | 40,439,266.23 | 4.26 | 26,483,771.00 | 2.36 | 52.69 | |
展示用品 | 外购成本 | 12,619,425.70 | 1.33 | 74,648,538.54 | 6.66 | -83.09 | |
室内健身器材 | 直接材料 | 280,410,522.70 | 29.57 | 376,272,053.81 | 33.55 | -25.48 | 受销量下降影响,成本随之下降 |
室内健身器材 | 直接人工 | 41,109,529.54 | 4.33 | 57,952,026.88 | 5.17 | -29.06 | |
室内健身器材 | 制造费用 | 69,538,160.26 | 7.33 | 86,698,245.32 | 7.73 | -19.79 | |
室内健身器材 | 外购成本 | 185,050,863.58 | 19.51 | 187,825,573.35 | 16.75 | -1.48 | |
室外健身器材 | 直接材料 | 53,003,886.68 | 5.59 | 64,179,746.02 | 5.72 | -17.41 | 受销量下降影响,成本随之下降 |
室外健身器材 | 直接人工 | 12,248,886.06 | 1.29 | 12,610,178.68 | 1.12 | -2.87 | |
室外健身器材 | 制造费用 | 16,263,695.16 | 1.71 | 16,056,809.33 | 1.43 | 1.29 | |
室外健身器材 | 外购成本 | 62,100,612.01 | 6.55 | 85,431,838.74 | 7.62 | -27.31 | |
其他 | 直接材料 | 1,237,790.85 | 0.13 | 1,479,572.23 | 0.13 | -16.34 | |
其他 | 直接人工 | 169,996.51 | 0.02 | 145,381.20 | 0.01 | 16.93 | |
其他 | 制造费用 | 219,265.49 | 0.02 | 184,097.55 | 0.02 | 19.10 | |
其他 | 外购成本 | 13,515,568.65 | 1.43 | 15,959,653.13 | 1.42 | -15.31 |
成本分析其他情况说明
不适用
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
香港舒华 | 新设 | 2022年10月10日 | - | 100.00% |
注:截至2022年12月31日,公司尚未实际出资。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额35,276.74万元,占年度销售总额26.10%;其中前五名客户销售额中关联方销售额18,183.86万元,占年度销售总额13.45%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额7,911.78万元,占年度采购总额13.68%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 本期金额 | 上年同期金额 | 变动比(%) |
销售费用 | 115,182,310.22 | 127,941,276.48 | -9.97 |
管理费用 | 97,359,706.70 | 105,288,368.60 | -7.53 |
研发费用 | 30,929,131.19 | 34,644,860.71 | -10.73 |
财务费用 | 3,159,879.94 | 3,355,515.44 | -5.83 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 30,929,131.19 |
本期资本化研发投入 | 0.00 |
研发投入合计 | 30,929,131.19 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 2.29 |
研发投入资本化的比重(%) | 0.00 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 129 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 5.94 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 2 |
本科 | 54 |
专科 | 50 |
高中及以下 | 23 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 20 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 82 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 23 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 3 |
60岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 本期金额 | 上年同期金额 | 变动比(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 213,702,969.47 | 108,527,074.43 | 96.91 |
投资活动产生的现金流量净额 | -169,803,627.15 | -65,666,137.63 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -32,848,086.77 | -270,346,353.72 | 不适用 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 985,042.52 | 127,031.77 | 675.43 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 222,516,223.38 | 12.12 | 202,298,311.41 | 11.16 | 9.99 | |
交易性金融资产 | 150,572,763.89 | 8.20 | 943,400.00 | 0.05 | 15,860.65 | 主要系本期末购买理财产品1.5亿元所致 |
应收票据 | 17,227,550.00 | 0.94 | 11,634,688.08 | 0.64 | 48.07 | 主要系收到客户未到期票据增加所致 |
应收账款 | 219,296,841.53 | 11.94 | 238,500,419.20 | 13.16 | -8.05 | |
预付款项 | 14,487,806.04 | 0.79 | 19,243,154.18 | 1.06 | -24.71 | 主要系本期预付材料款减少所致 |
其他应收款 | 41,630,526.78 | 2.27 | 55,094,910.98 | 3.04 | -24.44 | |
存货 | 277,982,952.62 | 15.14 | 324,607,884.06 | 17.91 | -14.36 | |
合同资产 | 7,504,661.18 | 0.41 | 10,681,196.21 | 0.59 | -29.74 | |
其他流动资产 | 35,122,939.24 | 1.91 | 61,997,637.31 | 3.42 | -43.35 | 主要系本期待认证增值税减少所致 |
其他权益工具投资 | 5,617,025.05 | 0.31 | 4,899,646.90 | 0.27% | 14.64 | |
投资性房地产 | 10,203,577.82 | 0.56 | 10,649,584.34 | 0.59% | -4.19 | |
固定资产 | 662,211,372.77 | 36.07 | 704,539,338.69 | 38.87% | -6.01 | |
使用权资产 | 14,155,080.18 | 0.77 | 5,685,671.39 | 0.31 | 148.96 | 主要系本期公司自营门店增加,对外经营租赁增加所致 |
无形资产 | 96,132,383.75 | 5.24 | 97,544,688.36 | 5.38 | -1.45 | |
长期待摊费用 | 11,369,055.30 | 0.62 | 14,078,620.48 | 0.78 | -19.25 | |
递延所得税资产 | 49,076,676.43 | 2.67 | 44,444,066.15 | 2.45 | 10.42 | |
其他非流动资产 | 857,495.25 | 0.05 | 5,699,831.12 | 0.31 | -84.96 | 主要系本期期末预付设备款同比减少所致 |
短期借款 | 136,650,000.00 | 7.44 | 65,250,000.00 | 3.60 | 109.43 | 主要系本期公司增加贷款规模 |
应付账款 | 158,297,742.50 | 8.62 | 203,270,676.38 | 11.21 | -22.12 | 主要受本期原 |
材料采购价格同比去年同期下降及本年度第四季度采购量同比去年同期减少共同影响所致 | ||||||
合同负债 | 89,979,480.25 | 4.90 | 100,882,366.25 | 5.57 | -10.81 | |
应付职工薪酬 | 27,333,750.63 | 1.49 | 37,588,807.51 | 2.07 | -27.28 | 受本期年终奖金同比去年同期下降影响 |
应交税费 | 42,085,031.17 | 2.29 | 33,374,249.64 | 1.84 | 26.10 | 受本期台商地区缓交部份税收影响 |
其他应付款 | 7,112,560.48 | 0.39 | 7,788,575.07 | 0.43 | -8.68 | |
一年内到期的非流动负债 | 3,318,403.09 | 0.18 | 1,767,728.65 | 0.10 | 87.72 | 主要系本期公司自营门店增加,对外经营租赁增加导致一年内到期的租赁负债增加 |
其他流动负债 | 4,109,015.86 | 0.22 | 3,986,736.24 | 0.22 | 3.07 | |
租赁负债 | 10,521,218.39 | 0.57 | 3,554,135.47 | 0.20 | 196.03 | 主要系本期公司自营门店增加,对外经营租赁增加所致 |
递延收益 | 67,418,961.78 | 3.67 | 69,435,173.84 | 3.83 | -2.90 | |
递延所得税负债 | 1,064,172.23 | 0.06 | 977,486.73 | 0.05 | 8.87 |
其他说明不适用
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
(1)截至报告期末,公司受限制的货币资金总额为12,492,413.10元,主要系开具锁汇及保函保证金等。
(2)截至报告期末,公司受限制的应收票据总额为8,150,000.00元,主要系用于质押借款。
(3)截至报告期末,以公司部分房产及土地使用权、上海舒华房产为抵押,公司取得中国民生银行股份有限公司泉州分行授信额度为350,000,000.00元。截至报告期末,借款余额为8,150,,000.00元。
(4)截至报告期末,以公司部分厂房及土地使用权、舒华展架清蒙土地使用权、 舒华健康产业房产及土地使用权为抵押,公司取得招商银行股份有限公司泉州分行授信额度为
200,000,000.00元。截至报告期末,借款余额为128,500,000.00元。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
报告期内行业经营性信息分析详见“第三节管理层讨论与分析”的“二、报告期内公司所处行业情况”
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司及子公司对外股权投资合计人民币900.00万元,具体情况如下:
单位:万元 币种:人民币
序号 | 被投资公司名称 | 被投资公司经营范围 | 本期投资 金额 | 累计实际 投资金额 | 舒华体育占被投资公司权益比例(%) |
1 | 舒华健身发展 | 注1 | 900.00 | 1,000.00 | 100 |
注1:一般项目:体育健康服务;健身休闲活动;体育用品及器材批发;体育用品及器材零售;体育场地设施经营(不含高危险性体育运动);会议及展览服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;互联网销售(除销售需要许可的商品);服装服饰批发;服装服饰零售;鞋帽批发;鞋帽零售;日用品批发;日用品销售;玩具、动漫及游艺用品销售;体育赛事策划;体验式拓展活动及策划;保健食品(预包装)销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:食品销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、控股公司的经营情况
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
舒华展架 | 商业 | 1,200.00 | 6,509.91 | 5,564.16 | 21,914.76 | 887.61 |
河南舒华实业 | 制造业 | 10,000.00 | 23,257.48 | 14,594.79 | 11,168.82 | 1,498.83 |
河南舒华贸易 | 商业 | 1,000.00 | 5,021.89 | 4,677.44 | 1,809.42 | 175.79 |
舒华健康产业 | 制造业 | 10,000.00 | 26,679.32 | 12,535.32 | 23,118.75 | 321.23 |
北京舒华 | 商业 | 300.00 | 1,086.56 | 325.35 | 2,051.70 | 76.64 |
上海舒华 | 商业 | 15,000.00 | 20,278.43 | 14,482.53 | 17,405.12 | 370.96 |
舒华(福建)贸易 | 商业 | 1,000.00 | 9,446.09 | 2,687.95 | 24,324.92 | 1,525.99 |
苏州舒华 | 商业 | 100.00 | 161.12 | 142.60 | 160.22 | 54.70 |
宁波邦鹏 | 商业 | 2,000.00 | 1,421.32 | 1,417.06 | 552.97 | 143.18 |
舒华商用道具 | 制造业 | 1,000.00 | 19,892.72 | 4,914.06 | 29,636.66 | 3,844.59 |
舒华健身发展 | 商业 | 1,000.00 | 1,785.42 | 629.41 | 216.62 | -329.54 |
2、参股公司的经营情况
报告期内,公司持有福建省晋江农村商业银行股份有限公司200.74万股,占福建省晋江农村商业银行股份有限公司总股份的0.11%,为公司贡献投资收益为14.05万元。
3、单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况
单位:万元 人民币
公司名称 | 直接/间接持股 | 持股比例 | 本期营业收入 | 本期营业利润 | 本期净利润 |
河南舒华实业 | 直接持股 | 100.00% | 11,168.82 | 2,008.36 | 1,498.83 |
舒华(福建)贸易 | 直接持股 | 100.00% | 24,324.92 | 2,036.76 | 1,525.99 |
舒华商用道具 | 直接持股 | 100.00% | 29,636.66 | 4,935.66 | 3,844.59 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、健身器材行业发展趋势
(1)国内健身器材需求稳步提升
从整体行业来看,体育健身市场属于发展前景广阔的朝阳行业,近年来体育健身行业还是呈
现稳步增长趋势。首先,发展体育产业意义重大。可以满足人民群众多样化的体育需求、保障和改善民生,有利于扩大内需、增加就业、增强国家凝聚力和文化竞争力。其次,近年来政策不断鼓励和支持,将体育产业上升到国家战略层面。党的十九大提出“实施健康中国战略”,2021年国家体育总局相继出台《全民健身计划(2021—2025年)》《“十四五”体育发展规划》,2022年中共中央办公厅、国务院办公厅出台《关于构建更高水平的全民健身公共服务体系的意见》,《中华人民共和国体育法》通过修订。最后,体育健身产业已经成长为万亿级的巨大市场,且稳步增长,近几年,全国体育产业总规模的增加值已达到万亿规模。
(2)行业着重进行品牌建设,打造“新国货”
供给侧改革与中国制造升级,推动健身器材行业进入“新国货”阶段。《十四五体育产业发展规划》明确提出“引导国有体育企业通过资本金注入、股权投资、资产重组、融资担保等方式做大做强。积极促进体育资源和生产要素向优质企业集中,力争培育100家营业收入超百亿元、品牌知名度高、国际竞争力强、行业带动性大的体育企业。培育一批细分领域的‘专精特新’中小企业、‘瞪羚’企业和‘隐形冠军’企业,鼓励有条件企业以单项冠军企业为目标做强做优。建立和完善国家体育产业基地动态管理机制,充分发挥示范、辐射、带动作用,推动产业基地规范、健康、高质量发展。”健身器材企业将借助政策优势,着重进行品牌建设,实现制造能力数字化、网络化、智能化,同时,深度参与国际竞争,以“新国货”的身份进入更广阔的新市场。在竞争激烈的国外代工业务和前景广阔的国内市场中间,预计更多的国内健身器材厂家将从纯粹的生产制造走向品牌化经营之路,这也是国内健身器材制造厂家在产业价值链中追求更高附加值的必然选择。
(3)健身器材将趋向于更加专业化、智能化的方向发展
随着全民运动健身市场体量的不断扩增,不同类型用户使用健身器材的场景将更加多元化、个性化,用户对运动装备专业化、个性化、智能化的需求进一步增强,健身器材行业将迎来新的增长机遇。健身器材企业需要深入挖掘客户需求,提高设计研发产品的智能化、个性化与时尚型,从而提高自身产品的市场吸引力。
(4)健身需求趋向于多元化、场景化方向发展
国内健身市场正在形成全新的竞争格局,健身业态将更加丰富并进一步细分。健身品牌将更加积地极优化商业模式,通过丰富可选增值服务等方式,带动健身相关产业的发展。受到客观环境影响,2020 年初线上娱乐、居家健身等模式受到广泛关注,民众追求健康生活的需求将有效带动健身市场规模的提升和各细分市场的发展,健身场景逐渐多样化。运动群体的需求正持续产生分化,一方面表现在更多元的运动场景出现并走向大众,新运动场景也带动了新的运动需求;另一方面表现在不同细分群体的运动类型、运动诉求都更加细化。运动健康智能设备的产品设计在未来将进一步实现差异化和个性化,以覆盖不同年龄段及不同经济水平人群的运动及健康管理需求。
(5)运动健康智能设备功能精细化,加速进入数字健康时代
随着5G浪潮到来,运动健康智能设备的购买需求正在持续不断地释放,以智能健身设备终端为载体的互联网健身迅速普及。在技术升级助力下,未来的运动健康智能设备将进一步实现设计个性化、功能精细化,并联动应用软件打造综合的运动健康平台,以期帮助消费者持续关注身体变化、实现个人的自主健康管理、健身社交、线上健身指导、健身课程等需求。
2、展示架行业发展趋势
(1)设计能力越发重要
市场竞争加剧和消费者认知理念的不断提升,要求零售行业越发重视终端零售品牌形象建设,展示架生产企业接单时需能充分深刻理解客户的品牌营销理念、文化和策略,并融合到展示产品中,且不同行业的营销策略差异化明显,因此展架公司必须具备较强的设计理解能力,以便增强客户产品的展示效果,增强消费者体验,达到吸引客户的营销目的。
(2)一体化终端展示解决方案
随着品牌终端形象迭代及升级版本加速,客户对终端展示服务的需求由简单的展示需求已逐步过渡到涵盖策划、设计、生产、安装及售后服务的一体化终端展示服务。尤其是中高端市场,要求能提供一站式解决方案。
(3)注重产品节能环保
国内消费观念的周期性变化,推动品牌企业必须适应市场的变化,迎合或引导消费者的需求,必然造成终端展示店的展示道具应用周期变短。为了减少展示道具的拆除对环境造成的污染,要求制造展示道具的材料具有便于安装、环保和重复利用等特点。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
自成立以来,公司不忘初心,砥砺前行,始终践行“让简单运动融入每个人的生活”的企业使命,倡导诚信、拼搏、创新、共享的核心价值观,秉承着“产品智能化、运动娱乐化、运动科学化”的发展思路,争取实现“成为简单运动,健康生活的缔造者”企业愿景。报告期内,公司聘用世界领先的著名战略咨询机构,对2030年战略目标作出全面梳理及长远规划。
公司秉承着“让简单运动融入每个人的生活”的使命,坚持为家用、商用、公共等场景提供专业智能的极致产品和解决方案,持续推广“科学运动服务商”的品牌定位,以四大战略抓手为工作提升方向指引,加强线上与线下渠道竞争力,提速发展,科学瘦身,力争2030年成为百亿企业。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年,公司将把握时代机遇,科学应对客观风险挑战,持续推进四大战略抓手,辅以四个维度“以用户为中心、资源匹配闭环执行、组织人力升级、数字化转型”作为战略支撑,围绕董事会制定的经营目标,努力持续提升经营管理水平,提高企业经营效益,公司将切实做好如下几个方面的工作:
(一)产品方面
针对目前部分段位、品类拳头产品缺失的情况,公司将根据市场需求及行业动态变化不断创新探索,持续完善多品类、全方位的产品线,营造产品矩阵。同时坚定执行产品规划相关管理制度,优化产品效率,提升头部产品贡献率。通过借鉴式研发、开放性合作、跨界整合等方法进行研发提速,进一步聚焦2C爆品打造。同时,公司将持续以产品专业化、产品智能化、产品服务化为导向,针对细分市场对科学运动整体解决方案的不同需求,不断丰富和优化产品+服务的方案布局,通过提供多元化、差异化的科学运动解决方案,逐步形成软硬件产品+服务的优势壁垒。
(二)生产方面
公司将逐步构建科学的生产计划体系,持续推行精益化生产变革和零基降本相关举措,进一步推行生产精细化管理,从原材料供应、生产工艺、生产排程、数字化管理等各方面提升公司生产运行效率。通过积极管控成本、优化资源配置、提升管理水平等多重举措应对复杂多变的客观市场环境;通过运用通用化模块、柔性化改造等方式,逐步解决规模化生产与小订单制造之间的矛盾,满足市场的差异化需求。
(三)营销方面
公司将充分发挥现有经销渠道优势,通过对经销商分级管理,进行差异化推动,针对核心及菁英经销商推行精细化管理落地对接,提升其自身运营能力,不断实现细分市场的突破;针对新进及薄弱区域,通过系统性培训扶持,辅助其进行市场培育。针对系统性细分战场,将采取多渠道营销触达方式,聚焦重点客群进行全面梳理,实行精准营销,精细化管理,加大推广渗透,打造各地标杆案例,以点带面,不断突破。线上营销方面,不断强化中高端市场定位,针对关键目标客群,实施多渠道精准投流,促成2C业务的持续推进。另外,针对“1+1+1”的新模式业务,在开设健身直营门店验证新模式盈利能力的同时,逐步开放核心区域新业务加盟模式,形成新模式推广运营的成熟经验。针对海外市场,公司将通过维护重点客户、开发关键客户、持续品牌推广等方式,争取实现跨境电商业务的突破。
(四)组织效能方面
公司将持续配合战略发展,推进“科学用人”,不断提升公司组织效能。通过调整人才战略,建立人才储备的梯队,切实做到识别人才、培养人才、留住人才。进行薪资、绩效、流程改革,加强绩效激励有效性,摸索强奖励、强淘汰的考核体系,提升公司人效;建立容错机制,打造开拓进取、鼓励创新的企业文化,提升员工对企业的归属感和满意度,确保人才队伍的稳定性。简化流程,建立快速敏捷的组织机制,不断提升组织效能。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观环境变化的风险
公司的主要产品为健身器材和展示架产品,公司业务受居民收入水平及国家体育产业扶持政
策影响较大。近年来,我国宏观经济保持稳定发展趋势,居民收入水平不断提高,国家也陆续出台体育产业扶持政策,有利于提升体育器材行业的市场需求。然而,如果未来宏观经济进入下行周期,国家对产业的扶持力度减弱,可能会造成市场需求萎缩,影响公司经营业绩,因为体育消费并非消费者刚性需求所以受收入水平影响较大。此外,公司展示架产品客户相对集中,主要为安踏体育和特步等大型知名运动品牌企业。如未来宏观经济发生重大不利变化,下游行业受经济影响发展放缓,下游客户新增门店及门店改造减少可能会对公司的展架业务造成较大影响,从而导致公司业绩下滑的风险。
2、国际贸易方面的风险
受当前国际物流的不稳定、非关税贸易壁垒等因素的影响,对公司产品的出口造成了一定的影响。同时,世界经济的不确定性增加也会造成汇率波动的风险,如果公司在日常经营中因为汇率波动而产生汇兑损益,将一定程度上对公司利润造成不利影响。
3、产品仿冒损害公司声誉的风险
除公司及控股子公司使用“舒华”商号外,为便于开拓市场渠道,树立“舒华”品牌的知名度,公司允许部分经销商使用“舒华”商号。公司已通过申请商标及专利、广告宣传、市场督查和签署授权协议等方式防止公司品牌和产品被模仿、冒用,随着公司品牌影响力的不断加强,可能面临被他人仿冒产品的风险。
4、原材料价格波动的风险
公司生产所需的主要原材料是钢材、马达、电控、耗材等,随着国家对下游行业政策的调整,供给侧改革的推进和供需关系的变化,钢材等原材料价格的波动对公司产品的毛利率造成一定影响。虽然,公司在成本控制方面加强管理,并不断加大技术改造,但原材料价格的波动仍会影响公司的制造成本,加大成本控制难度,若未来主要原材料采购单价持续上涨,将会造成产品毛利的波动,进而影响公司的经营业绩。
5、劳动力成本上升的风险
随着国内物价水平的持续上升,以及我国提高劳动者可支配收入水平的政策导向,公司员工工资及福利也呈现上涨趋势,从而增加公司的经营成本。
6、应收账款较高的风险
随着业务发展和经营规模扩大,公司应收账款余额较高。截至报告期末,公司应收账款账面价值为21,929.68万元,占流动资产的比例为22.23%。报告期末,应收账款余额较高,一定程度增加了公司的坏账风险。截至报告期末,公司应收账款的金额与销售规模基本匹配,但较高的应收账款金额一方面降低了公司资金使用效率;另一方面如果经营环境发生不利变化或客户财务状况恶化导致大额应收账款无法收回,将对公司业绩和生产经营造成一定的负面影响。
7、存货风险
报告期末,公司存货账面价值27,798.30万元,占期末资产总额的15.14%,公司存货库龄主要在1年以内,整体库龄较短。公司采用以销定产及库存式生产的模式,但若因客户违约导致无
法正常交付产品或库存产品销量小于预期,将会导致存货积压,从而增加存货跌价损失的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司自设立以来,根据《公司法》《证券法》等其他有关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的要求,制定了《公司章程》,建立了健全的股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等制度,并在董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。公司制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事会秘书工作细则》《对外投资管理办法》《关联交易管理办法》《对外担保管理办法》《募集资金管理办法》等公司治理的相关制度,明确了权责和决策程序。报告期内,公司股东大会、董事会及其下属各专门委员会、监事会依照有关法律法规、规范性文件及《公司章程》规范运行,各股东、董事、监事及高级管理人员依照有关规定切实行使权利,并履行相应的义务与职责,不存在违反相关法律、法规及规范性制度的情况。
(一)关于股东和股东大会
公司股东大会按照《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》规范运作。
(二)关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东行为规范,严格按照《公司法》《公司章程》的相关规定行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的生产经营和重大决策情况。截止报告期末,公司没有发现大股东占用上市公司资金和资产的情况。
(三)关于董事会
公司制定了《董事会议事规则》,董事会规范运行,公司董事按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定行使自己的权利。全体董事能够诚信、勤勉的履行职责,认真参与公司重大事项的决策,积极参加相关培训。目前,公司董事会由9名成员组成,其中,独立董事3名。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。董事会及各专门委员会的人员构成符合《上市公司治理准则》等的要求。
(四)关于监事会
公司监事会按照《公司章程》《监事会议事规则》的要求认真履行职责,监事会人数和人员构成符合相关规定,各监事均能本着对股东负责的态度,监督公司重大事项、关联交易、财务状
况及公司董事和高级管理人员履职的情况,维护公司及股东的合法权益。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 2022年4月1日 | 详见公司在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《舒华体育股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-012) | 2022年4月2日 | 具体内容详见2022年4月2日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《舒华体育股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-012) |
2022年第一次临时股东大会 | 2022年4月26日 | 详见公司在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《舒华体育股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-023) | 2022年4月27日 | 具体内容详见2022年4月27日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《舒华体育股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-023) |
2022年第二次临时股东大会 | 2022年9月14日 | 详见公司在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《舒华体育股份有限公司2022年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-038) | 2022年9月15日 | 具体内容详见2022年9月15日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《舒华体育股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-038) |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
张维建 | 董事长、总裁 | 男 | 51 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 16,759,567 | 16,759,567 | 0.00 | 不适用 | 80.53 | 否 |
杨凯旋 | 董事 | 男 | 57 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 77.09 | 否 |
黄世雄 | 董事、副总裁 | 男 | 54 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 114.11 | 否 |
傅建木 | 董事、董事会秘书、财务总监 | 男 | 63 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 75.80 | 否 |
吴端鑫 | 董事、副总裁 | 男 | 45 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 74.28 | 否 |
苏吉生 | 董事 | 男 | 52 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | 否 |
戴仲川 | 独立董事 | 男 | 57 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2.80 | 否 |
曾繁英 | 独立董事 | 女 | 54 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2.80 | 否 |
黄种杰 | 独立董事 | 男 | 58 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2.80 | 否 |
许贤祥 | 监事 | 男 | 51 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 26.55 | 否 |
刘红 | 监事 | 女 | 42 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 51.10 | 否 |
王伟 | 监事 | 男 | 38 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 26.31 | 否 |
李晓峰 | 副总裁 | 男 | 43 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 112.89 | 否 |
张如首 | 副总裁 | 男 | 46 | 2019-9-26 | 2025-9-13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 71.12 | 否 |
苏伟斌 | 离任独立董事 | 男 | 69 | 2019-9-26 | 2022-9-14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 3.58 | 否 |
陈金龙 | 离任独立董事 | 男 | 52 | 2019-9-26 | 2022-9-14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 3.58 | 否 |
卢永华 | 离任独立董事 | 男 | 58 | 2019-9-26 | 2022-9-14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 3.58 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 16,759,567 | 16,759,567 | 0.00 | / | 728.92 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
张维建 | 曾任舒华房地产董事长、舒华健康产业执行董事,现任公司董事长兼总裁、舒华投资董事长、舒华展架监事、晋江市池店镇教育发展促进会会长及法定代表人。 |
杨凯旋 | 曾任晋江市三川五金有限公司董事长、天津舒华实业有限公司执行董事兼经理、天津舒华体育用品商贸有限公司执行董事兼总经理;现任公司董事及公司顾问、河南舒华实业执行董事兼总经理、河南舒华贸易执行董事兼总经理。 |
黄世雄 | 曾任福建省舒华进出口贸易有限公司经理;现任公司董事、副总裁和舒华健康产业经理、台商分公司负责人、舒华商用道具执行董事兼经理。 |
傅建木 | 曾任泉州经贸职业技术学院副教授;现任公司董事、财务总监、董事会秘书、舒华房地产董事。 |
吴端鑫 | 现任公司董事、副总裁、舒华房地产董事、北京舒华执行董事兼总经理、上海舒华执行董事兼总经理、舒华(福建)贸易执行董事兼总经理、舒华健康产业执行董事、上海分公司负责人、苏州舒华的执行董事、晋江市工商联执行委员、中国质量检验协会理事、晋江市池店商会副会长、晋江市爱国拥军促进会副会长、政协第十四届晋江市委员会委员。 |
苏吉生 | 曾任中国建设银行股份有限公司泉州分行丰泽支行副行长、兴业银行股份有限公司泉州分行业务拓展部总经理、北京金立翔艺彩科技股份有限公司董事、北京金立翔艺彩科技股份有限公司董事、瀛通通讯股份有限公司监事、湖北鸿晶股权投资管理有限公司董事长;现任公司董事、林芝安大总经理、湖北量科高投创业投资有限公司董事、武汉高晖创投管理顾问有限公司董事长、晋江融信小额贷款有限责任公司董事、泉州市海德投资发展有限公司董事、林芝市米林朗辰投资有限公司监事、厦门市中弘安特投资管理有限公司董事、厦门市弘安锐特投资有限公司董事、厦门市华锐教育服务有限公司董事、厦门市华锐教育投资有限公司董事和宁波梅山保税港区智容投资管理有限公司经理、苏州众行远私募基金管理有限公司。 |
戴仲川 | 曾任天广中茂股份有限公司独立董事、安踏体育用品有限公司独立非执行董事、福建凤竹纺织科技股份有限公司独立董事、福建利豪电子科技股份有限公司独立董事、福建诺奇股份有限公司独立董事、泉州市人民政府法律顾问;现任公司独立董事、华侨大学法学院副教授、泉州仲裁委员会仲裁员、成记泰达航空物流股份有限公司独立董事、蓉中电气股份有限公司独立董事。 |
曾繁英 | 曾任福建省范厝水电厂计财科会计、南威软件股份有限公司独立董事;现任公司独立董事、华侨大学MPcc中心主任、兴通海运股份有限公司独立董事、泉州银行股份有限公司监事。 |
黄种杰 | 现任华侨大学工商管理学院副教授、华侨大学(泉州)资产经营有限公司董事、福建海涵贸易有限公司监事。 |
许贤祥 | 曾任厦门君典塑胶有限公司顾问助理、河南绿源奶业有限公司总经办经理和福建省舒华进出口贸易有限公司监事;现任公司总裁办副主任及监事会主席、河南舒华实业监事、河南舒华贸易监事、上海舒华监事、北京舒华监事、舒华(福建)贸易监事、舒华健康产业监事、 |
苏州舒华监事、宁波邦鹏监事、舒华商用道具监事、舒华健身发展监事。 | |
刘红 | 曾任深圳市锐跑体育用品有限公司监事;现任公司监事及人力行政总监、泉州大运物流有限公司监事。 |
王伟 | 现任公司职工代表监事、人力行政中心后勤经理、工会委员会主席。 |
李晓峰 | 曾任佛山市美的厨房电器制造有限公司分公司经理,爱仕达股份有限公司超市部部长,上海舒华健康科技有限公司嘉定分公司负责人;现任公司副总裁、上海舒华嘉兴分公司负责人、上海舒华苏州分公司负责人。 |
张如首 | 曾任厦门群鑫机械工业有限公司制造系统主管;现任公司副总裁兼器材制造一中心总经理。 |
苏伟斌(离任) | 曾任厦门国贸集团股份有限公司法律顾问、福建天衡联合律师事务所合伙人、厦门信达股份有限公司独立董事、泉州市鲤城怡美包袋有限公司执行董事、北京在礼合规信息技术有限公司监事、易联众信息技术股份有限公司独立董事、厦门合兴包装印刷股份有限公司独立董事、公司独立董事。 |
陈金龙(离任) | 曾任广州中茂园林建设工程有限公司董事、广州电白中茂生物科技有限公司董事、华侨大学工商管理学院副院长、厦门大作创学资产管理有限公司执行董事兼总经理、福建省华侨互联网金融服务信息平台有限公司监事、天广中茂股份有限公司独立董事、泉州市凯普康商业信用交易管理有限公司监事、泉州银行股份有限公司独立董事、泉州市经纶企业管理研究院有限责任公司执行董事兼经理,公司独立董事。 |
卢永华(离任) | 曾任厦门大学会计系助教、讲师及教授、厦门吉比特网络技术股份有限公司独立董事、厦门市美亚柏科信息股份有限公司及福建龙溪轴承(集团)股份有限公司独立董事、公司独立董事。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
苏吉生为公司外部董事,未在公司领薪;戴仲川、曾繁英、黄种杰每月领取税前8,000元的津贴。卢永华、苏伟斌、陈金龙离任前每月领取税前6,500元的津贴。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
张维建 | 舒华投资 | 董事长 | 2012-9-3 | |
苏吉生 | 林芝安大 | 总经理 | 2015-7-20 | |
在股东单位任职情况的说明 | 舒华投资为公司的控股股东;林芝安大是持有公司5%以上股份的股东。 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
张维建 | 舒华投资 | 董事长及法定代表人 | 2015年7月 | |
晋江市池店镇教育发展促进会 | 会长及法定代表人 | 2020年5月 | ||
傅建木 | 舒华房地产 | 董事 | 2014年8月 | |
吴端鑫 | 舒华房地产 | 董事 | 2014年8月 | |
苏吉生 | 林芝安大 | 总经理 | 2015年7月 | |
厦门市中弘安特投资管理有限公司 | 董事 | 2017年7月 | ||
厦门市弘安锐特投资有限公司 | 董事 | 2017年10月 | ||
宁波梅山保税港区智容投资管理有限公司 | 经理 | 2017年2月 | ||
林芝市米林朗辰投资有限公司 | 监事 | 2015年8月 | ||
泉州市海德投资发展有限公司 | 董事 | 2011年9月 | ||
晋江融信小额贷款有限责任公司 | 董事 | 2012年11月 | ||
武汉高晖创投管理顾问有限公司 | 董事长 | 2010年12月 | ||
湖北量科高投创业投资有限公司 | 董事 | 2010年11月 | ||
厦门市华锐教育投资有限公司 | 董事 | 2019年8月 | ||
厦门市华锐教育服务有限公司 | 董事 | 2019年8月 | ||
苏州众行远私募基金管理有限公司 | 监事 | 2022年8月 | ||
戴仲川 | 华侨大学 | 法学院副教授 | 1988年7月 | |
成记泰达航空物流股份有限公司 | 独立董事 | 2017年9月 | ||
安踏体育用品有限公司 | 独立非执行董事 | 2009年5月 | 2022年6月 | |
蓉中电气股份有限公司 | 独立董事 | 2021年5月 | ||
华侨大学 | MPcc中心主任 | 1992年9月 | ||
兴通海运股份有限公司 | 独立董事 | 2020年1月 | ||
泉州银行股份有限公司 | 监事 | 2021年7月 | ||
黄种杰 | 华侨大学 | 工商管理学院副教授 | 1986年8月 | |
华侨大学(泉州)资产经营有限 | 董事 | 2021年1月 |
公司 | ||||
福建海涵贸易有限公司 | 监事 | 2013年5月 | ||
曾繁英 | 兴通海运股份有限公司 | 独立董事 | 2020年1月 | |
华侨大学 | MPAcc中心主任 | 2020年11月 | ||
泉州银行股份有限公司 | 监事 | 2021年7月 | ||
刘红 | 泉州大运物流有限公司 | 监事 | 2016年12月 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
注:报告期内,戴仲川、曾繁英、黄种杰为新增独立董事;卢永华、苏伟斌、陈金龙为离任独立董事。
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事的报酬由股东大会确定,高级管理人员的报酬由董事会确定。公司董事会下设薪酬与考核委员会,拟定董事及高级管理人员的薪酬制度与薪酬标准。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司《独立董事工作制度》规定独立董事津贴为每年人民币9.60万元,按照月度支付。除上述津贴外,独立董事不应从公司及主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的、未予披露的其他利益。非独立董事不领取董事津贴,监事不领取监事津贴,公司非独立董事、监事在公司担任其他职务者,根据所担任的其他职务及公司薪酬制度领取薪酬;高级管理人员根据在公司担任的职务及《薪酬管理规定》领取薪酬。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司独立董事津贴按月发放,其他董事、监事、高级管理人员依据上述规定每月发放工资并于次年初发放年终奖金。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 728.92万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
戴仲川 | 独立董事 | 选举 | 董事会换届选举 |
曾繁英 | 独立董事 | 选举 | 董事会换届选举 |
黄种杰 | 独立董事 | 选举 | 董事会换届选举 |
卢永华 | 独立董事 | 离任 | 董事会任期届满 |
苏伟斌 | 独立董事 | 离任 | 董事会任期届满 |
陈金龙 | 独立董事 | 离任 | 董事会任期届满 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第三届董事会第十九次会议 | 2022年3月10日 | 审议通过《关于公司2021年度总经理工作报告的议案》《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》《关于审议公司2021年年度报告及摘要的议案》 《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》《关于公司2021年度财务决算报告的议案》《关于公司2022年度财务预算报告的议案》《关于公司2021年度利润分配方案的议案》 《关于续聘2022年度审计机构的议案》《关于公司2022年度董事、高级管理人员薪酬的议案》《关于<公司募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》《关于确认2021年关联交易及2022年度日常关联交易预计的议案》 《关于公司及所属子公司申请融资授信及为综合授信额度内贷款提供担保的议案》《关于修改<公司章程>及其附件的议案》《关于提请召开公司2021年度股东大会的议案》并听取《公司2021年度董事会审计委员会履职情况报告》《公司2021年度独立董事述职报告》 |
第三届董事会第二十次会议 | 2022年4月6日 | 审议通过《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易的议案》《关于对外捐赠的议案》《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》《关于公司<中长期员工持股计划(2022-2025年)(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<中长期员工持股计划(2022-2025年)管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理员工持股计划(2022-2025年)相关事宜的议案》《关于提请召开公司2022年第一次临时股东大会的议案》 |
第三届董事会第二十一次会议 | 2022年4月21日 | 审议通过《关于公司2022年第一季度报告的议案》 |
第三届董事会第二十二次会议 | 2022年8月24日 | 审议通过《关于会计政策变更的议案》《关于2022年半年度报告及其摘要的议案》《关于公司董事会换届选举第四届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举第四届董事会独立董事候选人的议案》 《关于调整独立董事薪酬的议案》《关于修订<独立董事工作制度>的议案》《关于提请召开公司2022年第二次临时股东大会的议案》 |
第四届董事会第一次会议 | 2022年9月14日 | 审议通过《关于豁免公司第四届董事会第一次会议通知期限的议案》《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》《关于选举公司第四届董事会各专门委员会委员的议案》《关于聘任公司总裁的议案》《关于聘任公司副总裁、财务总监、董事会秘书的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》 |
第四届董事会第二次会议 | 2022年10月26日 | 审议通过《关于公司2022年第三季度报告的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参 | 亲自出 | 以通讯 | 委托出 | 缺席 | 是否连续两 | 出席股东 |
加董事会次数 | 席次数 | 方式参加次数 | 席次数 | 次数 | 次未亲自参加会议 | 大会的次数 | ||
张维建 | 否 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
杨凯旋 | 否 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
黄世雄 | 否 | 6 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
傅建木 | 否 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
吴端鑫 | 否 | 6 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
苏吉生 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
戴仲川 | 是 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
曾繁英 | 是 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
黄种杰 | 是 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陈金龙 | 是 | 4 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
卢永华 | 是 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
苏伟斌 | 是 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
注:公司董事戴仲川、曾繁英、黄种杰为公司新任独立董事。连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 1 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 4 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 曾繁英、黄种杰、傅建木 |
提名委员会 | 戴仲川、曾繁英、张维建 |
薪酬与考核委员会 | 黄种杰、戴仲川、吴端鑫 |
战略委员会 | 张维建、黄世雄、戴仲川 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年3月10日 | 第三届董事会审计委员会2022年第一次会议 | 审议通过:《关于审议公司2021年年度报告及摘要的议案》《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》《关于续聘2022年度审计机构的议案》《关于<公司募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议 |
案》《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》《关于确认2021年关联交易及2022年度日常关联交易预计的议案》《关于公司及所属子公司申请融资授信及为综合授信额度内贷款提供担保的议案》《源于<公司2021年度董事会审计委员会履职情况报告>的议案》 | |||
2022年4月21日 | 第三届董事会审计委员会2022年第二次会议 | 审议通过:《关于公司2022年第一季度报告的议案》 | |
2022年8月23日 | 第三届董事会审计委员会2022年第三次会议 | 审议通过:《关于会计政策变更的议案》《关于2022年半年度报告及其摘要的议案》 | |
2022年10月26日 | 第四届董事会审计委员会2022年第一次会议 | 审议通过:《关于公司2022年第三季度报告的议案》 |
(3).报告期内提名委员会委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年8月23日 | 第三届董事会提名委员会2022年第一次会议 | 审议通过:《关于公司董事会换届选举第四届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举第四届董事会独立董事候选人的议案》 | |
2022年9月13日 | 第四届董事会提名委员会2022年第一次会议 | 审议通过:《关于聘任公司总裁的议案》《关于聘任公司副总裁、财务总监、董事会秘书的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年3月10日 | 第三届薪酬与考核委员会2022年第一次会议 | 审议通过:《关于公司2022年度董事、高级管理人员薪酬的议案》 | |
2022年4月6日 | 第三届薪酬与考核委员会2022年第二次会议 | 审议通过:关于《公司<中长期员工持股计划(2022-2025年)(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<中长期员工持股计划(2022-2025年)管理办法>的议案》 | |
2022年8月23日 | 第三届薪酬与考核委员会2022年第三次会议 | 审议通过:《关于调整独立董事薪酬的议案》 |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 755 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,415 |
在职员工的数量合计 | 2170 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,408 |
销售人员 | 363 |
技术人员 | 129 |
财务人员 | 37 |
行政人员 | 233 |
合计 | 2,170 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
初中及以下 | 1,065 |
高中 | 384 |
本科(含专科) | 715 |
硕士研究生及以上 | 6 |
合计 | 2,170 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
根据国家《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》及相关政策规定,公司制定了《薪酬管理规定》等内部规定。公司建立以“绩效工资制”为主体、兼容“提成工资制”、“计件工资制”等多种个性化工资计算办法的薪酬分配体制,以吸引、保留和激励优秀人才。公司每年1月通过开展薪酬调研,根据不同城市《职等薪资对照表》及公司整体薪酬竞争策略建议等制定薪酬策略报告,调整公司整体薪酬水平,以保持公司薪酬的对外竞争性。公司内部按照以责定岗、以岗定薪的方式,根据各岗位价值确定合理的岗位薪酬,并于每季度开展绩效考核,将绩效考核结果应用于薪酬调整(2次/年)和年终奖分配,以保证薪酬的内部公平性。公司依法为员工缴纳五险一金,并提供房补、餐补、带薪年假、免费班车、免费健身房和团建等多样化的员工福利,最大程度地给予员工关怀和保障。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司一直十分重视员工的培训和个人发展,公司以不断提升员工的综合素质及岗位胜任能力为目标,为公司未来的长远发展奠定人才基础。为此,公司人事部门结合企业发展规划、岗位要求、企业文化及个人职业发展路径,会同各业务中心、部门分析、研究培训需求,制定了一系列的培训计划与人才培育项目,通过Saas学习平台上规划非一线新人训练营、中高管培养项目、知识共享平台等几大板块,整合学习资源,建立数字化学习模式。另外,制定中高层培养项目,以《领导者必修课》为内容导向,通过 “共生学习法”带领公司百名中高管共同学习,共同挖掘公司重点关注的问题,共创问题解决方案并进行创智行动落地,提升公司管理人员的管理意识与领导水平,增强公司凝聚力和战斗力,满足公司的发展需要。
利用每月一期的舒华大讲堂为高管创造一个知识、经验分享的平台;招募公司内部培训师,充分发挥公司人才资源价值,有利于实现企业内部知识的交流和碰撞,汇聚个人智慧并形成集体智慧。同时,根据岗位需求为员工开展技能提升培训,增强培训工作的具体性和针对性,助力员工综合素质的提升和工作技能的提高。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 155,890.81小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 2,967,949.49元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内,公司现金分红政策没有调整,具体的利润分配情况如下:
1、根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》等相关规定,公司拟定2021年年度利润分配方案为:以实施2021年年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.30元(含税),本次利润分配不进行资本公积转增股本及其他形式利润分配。该利润分配方案经2022年3月10日召开的公司第三届董事会第十九次会议及2022年4月1日召开的2021年年度股东大会审议通过,并已分配完毕。
2、根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》等相关规定,公司拟定2022年年度利润分配方案为:拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用账户中累计已回购的股份数量为基数分配利润。
本次利润分配不进行资本公积转增股本及其他形式利润分配。上述利润分配方案经2023年3月16日召开的公司第四届董事会第四次会议审议通过,尚需公司2022年年度股东大会审议通过。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 不适用 |
每10股派息数(元)(含税) | 不适用 |
每10股转增数(股) | 不适用 |
现金分红金额(含税) | 10,256.73 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 10,943.89 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 93.72 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 不适用 |
合计分红金额(含税) | 10,256.73 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 93.72 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2022年4月6日、2022年4月26日,公司分别召开第三届董事会第二十次会议、2022年第一次临时股东大会,审议通过《舒华体育体育股份有限公司中长期员工持股计划(2022-2025年)(草案)》及相关议案,同意实施2022-2025年的员工持股计划。 | 具体内容详见公司2022年4月7日、2022年4月27日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《舒华体育股份有限公司第三届董事会第二十次会议决议公告》(公告编号:2022-013)、《舒华体育股份有限公司2022年第一次临时股大会决议公告》(公告编号:2022-023)。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了公平、透明的高级管理人员绩效评价与激励约束机制,每年组织考核高级管理人员的绩效评价,并将其作为确定高级管理人员薪酬以及其他激励方式的依据。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司内部控制制度建设及实施情况具体详见公司于2023年3月17日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《舒华体育股份有限公司2022年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司董事会坚持以风险防范为导向,以提升管理实效为目的,增强内控制度执行力和内控管理有效性。形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况,公司制定了《控股子公司管理制度》 《公司品牌商标及理念识别MI标准系统管理制度》等一系列内控管理制度,从管理层面至业务层面建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。同时,以全面预算为抓手,提升财务预警能力,注重财务数据分析,加强资金使用监管,健立全覆盖的风险管理体系,进一步夯实全面风险管理能力。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度内部控制进行了审计,并出具了公司2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制的审计意见,详见公司于2023年3月17日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《舒华体育股份有限公司2022年度内部控制审计报告》(天健审〔2023〕7-40号)。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | - |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司主营业务为健身器材和展示架产品的研发、生产和销售,不属于重污染行业,一直以来高度重视环境保护工作,严格遵守国家环境保护法律法规的相关规定和内部管理制度,积极落实各项环境保护措施,保障环保设施的正常有效运行,并通过了GB/T24001-2016/ISO14001:2015环境管理体系认证。针对产品研发和生产过程中产生的废气、废水、噪音和固体废物等采取了有效的治理和预防措施,不存在违反环境保护法律法规的行为和污染事故纠纷,未因违反环境保护相关法规而受到行政处罚。目前公司在福建晋江、泉州台商投资区及河南商丘设立生产基地。该等生产基地都按规定完成了相应的环保验收手续并需取得排污许可证,其取得的排污许可证情况如下:
单位名称 | 证书/登记编号 | 证书类别 | 发证机关 | 有效期 |
舒华体育 | 9135050061160716XA001U | 排污许 可证 | 晋江市环境保护局 | 2020.8.19-2023.8.18 |
河南舒华实业 | 91411400060032469E00U | 排污许 可证 | 商丘市环境保护局梁园分局 | 2020.7.1-2023.6.30 |
舒华健康产业 | 91350500MA32TNFR1B001Z | 排污许 可证 | - | 2020.8.25-2025.8.24 |
舒华商用道具 | 91350521MA8TEMT76W001U | 排污许 可证 | 泉州台商投资区管理委员会环境与国土资源局 | 2021.1.18-2024.1.17 |
注:舒华健康产业的排污许可登记采用网上申请登记。
报告期内,公司环保设施均处于正常运行状态,实际运行情况良好,各类污染物的排放均符合相关标准的要求,不存在因违反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的其他情形。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 不适用 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 使用太阳能光伏发电、焊接烟尘收集处理系统、有机废气收集处理设备、粉尘回收中央除尘系统。 |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内,公司建立分布式屋顶光伏电站,对台商厂区一期电站进行扩容建设,并在二期厂区剩余屋顶面肌上扩大光伏电站规模,有利于节约用电成本,利用清洁能源提升发电效率,具有更好的环保效能;使用焊接烟尘收集处理系统,减轻大气污染,减少有害物质对操作工人的健康侵害,防止电焊尘肺等职业病的发生;使用有机废气收集处理设备,净化毒气体,使其达到可排放标准;使用粉尘回收中央除尘系统,及时消除室内的灰尘及吸附在灰尘上的有害物质;加强厂区绿化,提高厂区绿化覆盖率。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 204.70 | |
其中:资金(万元) | 204.70 | 捐赠晋江市慈善总会 |
物资折款(万元) | ||
惠及人数(人) | 不适用 |
具体说明
√适用 □不适用
公司始终贯彻“源于社会,回馈社会”的思想,在依法经营、规范运作、保证企业持续发展的同时,积极履行社会责任,充分尊重和维护利益相关者的合法权益,协调公司、股东、投资者、员工、客户和供应商等各方利益。报告期内,公司履行社会责任具体情况如下:
(一)股东和投资者权益保护
公司严格按照《公司法》《上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求,及时、准确、真实、完整地进行信息披露,提高公司的诚信度和透明度;公司通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式加强与投资者的沟通交流;公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位、平等权利,并承担相应义务,同时尽可能为广大股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利;公司的利润分配方案符合《公司章程》的相关规定。
(二)员工权益保护
1、公司重视劳动者权益保护,严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《妇女权益保护法》等各项劳动和社会保障法律法规,依法与员工签订劳动合同,建立完善的薪酬福利制度;按时足额发放员工工资和缴纳五险一金,尊重和维护员工的个人权益。
2、公司注重安全生产,贯彻落实《安全生产法》,制定了《安全生产管理规定》《生产过程控制程序》《生产设备操作规程》等制度并严格执行,加强安全管理组织建设、安全风险的识别、日常检查、安全隐患处理督导、安全知识和预防措施培训,做好生产安全预防和安全管理工作,确保员工的作业安全、物料安全和公司的财产安全。同时公司还和当地的消防部门定期组织全体员工举行消防演习。
2、公司着力搭建和完善培养体系,积极开展各类培训活动,充分利用公司内训师及外部培训机构资源,有效组织新员工入职培训、企业文化培训、管理人员培训、安全培训、运动健身及健康护理培训等,提升员工工作能力的同时,强健员工体魄,增加员工安全和健康知识。公司以saas学习平台为依托,以重点项目主导全员学习风向,为新员工入职培训、共享公司培训课程、制度宣导等线上学习建立主力场所,落实学习型组织2022年行动计划,提高全员学习力。报告期内,公司开展中高层管理者培养项目共计30场,开展舒华大讲堂共计11场。
3、公司十分重视员工培育与发展,为员工提供包含岗位技能培训、在线课程学习、在职学历提升等多方面、广覆盖的培训机会和职业发展通道和晋升机会,为员工提供广阔的发展空间。公司注重人文关怀和职工文化建设,以《企业文化活动管理制度》《员工福利管理办法》为指导,构建了包含新员工关怀、节日关怀、员工活动、生日关怀、父母配偶及子女关怀的员工关怀体系,以食宿、培训、节日福利、生日福利、带薪假期、员工慰问为内容的员工福利体系。报告期内,公司开展三八妇女节活动、中秋节活动、运动会等职工福利和文化建设活动,有效地丰富了员工业余生活,增强员工认同感、归属感。
4、公司为方便职工子女就近入学以及解决员工接送孩子的辛苦,公司推出子女“专车接送,专人护送,课后老师辅导”的福利,以此来给职工减负,以“为爱乘载”的方式,解决员工的后顾之忧。
(三)供应商、客户和消费者权益保护
公司秉承诚信守法经营理念,对供应商、客户和消费者诚实守信,严格遵守国家法律规定,遵循公开、公平、公正、有偿、自愿的原则开展各项商业活动。公司坚持以客户为中心,以客户满意为结果导向,全面为客户提供最佳服务方案。公司结合客户反馈现状,开发了“舒华客户服务管理系统”。客户可以通过“舒华客户服务管理系统”后台监管器材的数据及实施动态,也可以通过器材上的二维码进行便捷报修。目前公司通过服务标准、系统化、服务网点、质量体系及顾客满意建立了完善、规范的管理体系和售后服务体系,为客户提供“7*24小时”无忧管家式服务。
公司重视互利的供方关系,基于《供应商管理指南》《供应商审核管理制度》制度,加强供应商管理和关系建设,以提高效率、降低风险。通过《采购管理制度》,严格规范采购行为,确保采购人员廉洁。
(四)社会贡献
1、促进地区经济发展,切实履行纳税人义务
报告期内,公司积极履行纳税义务,在实现经济效益增长的同时,为支持国家和地方财政、促进地方经济的增长作出了积极贡献。
2、社会公益
(1)公司成立舒华员工慈善基金和泉州台商投资区舒华慈善基金,捐赠金额超2200万元,主要用于帮扶公司困难员工及家庭、爱心助学、慰问老人等在内的各类公益活动。
(2)2022 年4月6日公司第三届董事会第二十次会议审议通过《关于对外捐赠议案》,同意公司向晋江市慈善总会捐赠现金人民币200万元,未来公司将继续向晋江慈善总会捐赠现金人民币800万元用于扶贫救灾、助学奖优等社会公益活动,并分期四年支付。报告期内,通过晋江、台商慈善总会向学校、村落捐赠超200万元,用于对贫困学子助学奖学、村民大病救治补助、老人会节日慰问等帮扶。
(3)公司重视教育公益事业,尤其是贫困人群的教育发展,并将此作为一项长期履行的义务和责任。报告期内,公司通过资质学校评优、赞助学校活动等形式,与公司周边的部分学校结成长期帮扶关系。
(4)2022年11月,公司向黑龙江省冰上训练中心捐赠健身器材。
(5)报告期内,公司大力支持全民健身运动,赞助贵州省第十一届运动会、惠安县第三届运动会,并冠名赞助延边州“全民健身日”启动仪式暨“中国体育彩票”延边州“舒华杯”全民健身操舞大赛开幕仪式。
(6)报告期内,公司联合经销商赞助贵州省运会、河南运动学术交流会等各类活动。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 0.00 | |
其中:资金(万元) | 0.00 | |
物资折款(万元) | 0.00 | |
惠及人数(人) | 83 | 就业扶贫 |
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 就业扶贫 |
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东舒华投资及实际控制人张维建、杨双珠及张锦鹏 | 注1 | 2019 年 5 月至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 持股5%以上股东林芝安大 | 注2 | 2019 年 5 月至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 控股股东舒华投资及实际控制人张维建、杨双珠及张锦鹏 | 注3 | 2019 年 5 月至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 持股5%以上股东林芝安大 | 注4 | 2019 年 5 月至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 控股股东舒华投资 | 注5 | 2019 年 5 月至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人张维建、杨双珠及张锦鹏 | 注6 | 2019 年 5 月至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 注7 | 2019 年5 月 至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持股 5%以上股东林芝安大 | 注8 | 2019 年 5 月至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有公司 5%股份以下的公司股东南京杰峰、海宁嘉慧、金石灏汭 | 注9 | 2019 年 5 月至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、控股股东、实际控制人、 董事(独立董事除外)、监事、高级管理人员 | 注10 | 2019 年 5 月至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
其他 | 控股股东舒华投资、实际控制人张维 | 注11 | 2019 年 5 月 | 是 | 是 | 无 | 无 |
建、杨双珠及张锦鹏 | 至约定期限内 | ||||||
其他 | 董事及其高级管理人员 | 注12 | 2019 年 5 月至约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
注1:公司控股股东舒华投资及实际控制人张维建、杨双珠、张锦鹏对关于避免同业竞争的承诺本公司/本人将尽职、勤勉地履行《中华人民共和国公司法》、《公司章程》所规定的股东的职权,不利用作为公司控股股东/实际控制人的地位损害公司及公司其他股东、债权人的正当权益;除公司及其控股子公司外,本公司及本公司/本人直接或间接控制的其他经营主体(以下简称“下属其他经营主体”)目前没有、将来也不以任何方式在中国境内、境外直接或间接从事与公司相同、相似或相近的、对公司业务在任何方面构成或可能构成直接或间接竞争的任何业务及活动;也不以任何方式为与公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务和管理等方面的帮助;本公司/本人及下属其他经营主体不新设从事与公司相同、相似或相近业务的经营主体,或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织;本承诺函自出具之日起生效,本承诺函在本公司/本人作为公司控股股东/实际控制人期间内持续有效,且不可撤销;如因未履行上述承诺给公司造成直接、间接的经济损失的,本公司/本人将赔偿公司因此而遭受的一切损失。
注2:公司持股5%以上股东林芝安大关于避免同业竞争的承诺本公司将尽职、勤勉地履行《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》所规定的股东的权利,不利用作为公司的持股5%以上的股东的地位或身份损害公司及公司其他股东、债权人的正当权益;本公司目前除持有公司5.7502%的股份外,不存在与公司的业务相同、类似、相近或存在竞争关系的其他股权投资;
本公司目前没有、将来也不以任何方式在中国境内、境外直接或间接从事或参与与公司相同、相似或相近的,对公司业务在任何方面构成或可能构成直接或间接竞争的任何业务及活动;本公司不会在中国境内外以任何方式直接或间接投资于业务与公司相同、相似或相近的或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业、其他机构或经济组织,或拥有该等实体的权益(包括控制权),或向该等实体委派人员担任高级管理人员或核心技术人员;本公司不会向其他业务与公司相同、相似或相近的或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业、其他机构或经济组织、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密;与本公司有直接及间接控制关系的任何除公司以外的其他公司亦不在中国境内、境外直接或间接地从事或参与任何在商业上对公司业务有竞争或可能构成竞争的任何业务及活动;本承诺函自出具之日起生效,本承诺函在本公司作为直接或间接持有公司5%以上股份的股东期间内持续有效,且是不可撤销的;如因未履行上述承诺给公司造成损失的,本公司将赔偿公司因此而遭受的全部经济损失。
注3:公司控股股东舒华投资、实际控制人张维建、杨双珠及张锦鹏关于规范和减少关联交易的承诺
本公司/本人将自觉维护舒华体育及其全体股东的利益,减少和避免与舒华体育之间的关联交易,将不利用控股股东、实际控制人地位在关联交易中谋取不正当利益。
本公司/本人现在和将来均不利用自身作为舒华体育控股股东、实际控制人地位及控制性影响谋求舒华体育在业务合作等方面给予本公司/本人或控制的其他企业优于市场第三方的权利。
本公司/本人现在和将来均不利用自身作为舒华体育控股股东、实际控制人地位及控制性影响谋求本公司/本人或控制的其他企业与舒华体育达成交易的优先权利。
对于不可避免的与舒华体育发生的关联交易,本公司/本人将严格遵守《中华人民共和国公司法》《舒华体育股份有限公司章程》(下称“《公司章程》”)、舒华体育《关联交易管理办法》《对外担保管理办法》等规定,严格按照“公平、公正、自愿”的商业原则,在与舒华体育订立公平合理的交易合同的基础上,进行相关交易,且关联交易的定价政策亦将遵循市场公平、公正、公开的原则,以保证交易价格的公允性。在审议舒华体育与本公司/本人或控制的企业进行的关联交易时,均严格履行相关法律程序,切实遵守法律法规和《公司章程》《关联交易管理办法》和《对外担保管理办法》对关联交易表决回避制度的规定。本公司/本人愿意承担因违反上述承诺而给舒华体育造成的全部经济损失。本承诺函自本公司/本人签字之日起生效,且在本公司/本人作为舒华体育控股股东、实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。
注4:公司持股5%以上股东林芝安大关于规范和减少关联交易的承诺
本公司将自觉维护舒华体育及全体股东的利益,减少和避免与舒华体育之间的关联交易,将不利用本公司作为持股5%以上的股东之地位在关联交易中谋取不正当利益。
本公司现在和将来均不利用自身作为舒华体育持股5%以上的股东之地位及控制性影响谋求舒华体育在业务合作等方面给予本公司或本公司控制的其他企业优于市场第三方的权利。
本公司现在和将来均不利用自身作为舒华体育持股5%以上的股东之地位及控制性影响谋求本公司或本公司控制的其他企业与舒华体育达成交易的优先权利。
对于不可避免的与舒华体育发生的关联交易,本公司将严格遵守《中华人民共和国公司法》《公司章程》及舒华体育《关联交易管理办法》等规定,严格按照“公平、公正、自愿”的商业原则,在与舒华体育订立公平合理的交易合同的基础上,进行相关交易,且关联交易的定价政策亦将遵循市场公平、公正、公开的原则,以保证交易价格的公允性。
在审议舒华体育与本公司或本公司控制的企业进行的关联交易时,均严格履行相关法律程序,切实遵守法律法规和《公司章程》及《关联交易管理办法》对关联交易表决回避制度的规定。本公司愿意承担因违反上述承诺而给舒华体育造成的全部经济损失。本承诺函自本公司签字盖章之日起生效,且在本公司作为舒华体育持股5%上的股东期间持续有效且不可变更或撤销。
注5:公司控股股东舒华投资关于自愿锁定股份及减持意向的承诺
自公司股票上市之日起三十六个月内,舒华投资不转让或者委托他人管理舒华投资直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购舒华投资直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(指公司首次公开发行股票的发行价格,如期间公司发生送红股、公积金转增股本、派息、配股等除权除息事项,则减持价格相应进行除权、除息调整,下同),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,舒华投资持有公司股票的锁定期限将在原有锁定期限基础上自动延长6个月。
若舒华投资所持有公司股票在锁定期满后两年内减持的,将通过交易所竞价交易系统、大宗交易平台或交易所允许的其他转让方式减持公司股票, 并在减持前3个交易日予以公告;减持价格不低于发行价(期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理);减持股票将遵守中国证监会发布的《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》有关规定。如中国证监会、上海证券交易所等关于股份减持颁布新的规定,舒华投资承诺按新规定执行。
如舒华投资违反上述承诺擅自减持公司股份的,违规减持股票所得或违规转让所得归公司所有;如未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
注6:公司实际控制人张维建、杨双珠、张锦鹏关于自愿锁定股份及减持意向的承诺自公司股票上市之日起三十六个月内,公司实际控制人张维建、杨双珠、张锦鹏不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(指公司首次公开发行股票的发行价格,如期间公司发生送红股、公积金转增股本、派息、配股等除权除息事项,则减持价格相应进行除权、除息调整,下同),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,公司实际控制人张维建、杨双珠、张锦鹏持有公司股票的锁定期限将在原有锁定期限基础上自动延长6个月。公司实际控制人张维建、杨双珠、张锦鹏持有的公司股票在本人承诺的锁定期满后两年内减持的,将通过交易所竞价交易系统、大宗交易平台或交易所允许的其他转让方式减持公司股票,并在减持前3个交易日予以公告;减持价格不低于发行价(期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理);减持股票将遵守中国证监会发布的《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》有关规定。如中国证监会、上海证券交易所等关于股份减持颁布新的规定,公司实际控制人张维建、杨双珠、张锦鹏承诺按新规定执行。如公司实际控制人张维建、杨双珠、张锦鹏违反上述承诺擅自减持公司股份的,违规减持股票所得或违规转让所得归公司所有;如未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。作为董事及高级管理人员的张维建同时承诺:
在张维建任职期间,以及张维建若在任期届满前离职的,则在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份不超过其持有股份总数的25%;离职后半年内不转让其所持有的公司股份。张维建不因其职务变更、离职等原因,而放弃履行承诺。如张维建违反上述承诺擅自减持公司股份的,违规减持股票所得或违规转让所得归公司所有;如未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
注7:公司董事、监事、高级管理人员关于自愿锁定股份及减持意向的承诺
在任职期间,以及若其在任期届满前离职的,则在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份不超过其持有股份总数的25%;离职后半年内不转让其所持有的公司股份。减持股票将遵守中国证监会发布的《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》有关规定。如中国证监会、上海证券交易所等关于股份减持颁布新的规定,其承诺按新规定执行。
公司董事、监事、高级管理人员不因其职务变更、离职等原因,而放弃履行承诺。如其违反上述承诺擅自减持公司股份的,违规减持股票所得或违规转让所得归公司所有;如未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
注8:持有5%以上股东林芝安大关于自愿锁定股份及减持意向的承诺
自公司股票上市之日起一年内,林芝安大不转让或者委托他人管理林芝安大直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购林芝安大直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
林芝安大所持有公司股票在锁定期满后,如需减持股份的,将通过交易所竞价交易系统、大宗交易平台或交易所允许的其他转让方式减持公司股票。林芝安大实施减持公司股份时将按照《公司法》《证券法》及中国证券监督管理委员会及上海证券交易所相关规定履行信息披露义务,并遵守中国证监会发布的《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》有关规定。如中国证监会、上海证券交易所等关于股份减持颁布新的规定,林芝安大承诺按新规定执行。
如林芝安大违反上述承诺擅自减持公司股份的,违规减持股票所得或违规转让所得归公司所有;如未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
注9:持有公司5%股份以下的公司股东南京杰峰、海宁嘉慧、金石灏汭关于自愿锁定股份及减持意向的承诺自公司股票上市之日起一年内,南京杰峰、海宁嘉慧、金石灏汭不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
自前述锁定期满后,如需减持股份的,南京杰峰、海宁嘉慧、金石灏汭将通过大宗交易方式、通过二级市场集中竞价交易方式或通过其他合法方式进行减持,将按照《公司法》《证券法》中国证券监督管理委员会及上海证券交易所相关规定履行信息披露义务,并遵守中国证监会发布的《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》有关规定。
注10:公司及其控股股东、实际控制人、董事(独立董事除外)及高级管理人员关于股份发行上市后稳定公司股价的预案
根据《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》(证监会公告[2013]42号)的相关要求结合公司的实际情况,当公司股份发行上市后出现特殊情况时,公司制定了稳定股价的预案,为稳定公司股价,公司特制定预案,其主要内容如下:
公司自上市之日起三年内出现公司股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,按照上海证券交易所的有关规定相应调整)均低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整)。当公司或有关方采取稳定股价措施后,公司股票若连续20个交易日均价高于公司最近一期经审计的每股净资产或者继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件,则可终止稳定股价措施。
公司承诺:公司董事会将于触发稳定股价措施日起10个交易日内制定股份回购预案并进行公告,并依照公司章程的规定或者股东大会的授权,经董事会会议决议。公司应在符合《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关法律法规及规范性文件规定的前提下,以公司自有资金回购公司股份,以稳定股价。
公司控股股东、实际控制人承诺:公司启动股价稳定措施后,但是公司董事会做出不回购股份的决议、公司回购股份方案实施期限届满之日起公司股票连续20个交易日的收盘价仍低于公司最近一期经审计的每股净资产或公司回购股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发的情况下,公司控股股东或实际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持。公司董事(独立董事除外)及高级管理人员承诺:当公司控股股东增持股份方案实施期限届满之日起公司股票连续20个交易日的收盘价仍低于公司最近一期经审计的每股净资产或公司控股股东增持股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发的情况下,公司董事(不包括独立董事)及高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》等相关法律法规及规范性文件规定的前提下,以自有或自筹资金对公司股份进行增持,以稳定股价。
注11:公司控股股东舒华投资,实际控制人张维建、杨双珠、张锦鹏承诺如下:
(1)任何情况下均不会滥用公司控股股东或实际控制人地位,不会越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益;
(2)若违反承诺或拒不履行承诺给公司或者股东造成损失的,愿意依法承担对公司或者股东的补偿责任。
注12:董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报的承诺为保证公司填补回报措施能够得到切实履行,公司的董事、高级管理人员签署了相关承诺函,承诺:
(1)不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
(2)对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;
(3)不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
(4)由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
(5)如公司未来实行股权激励,该等股权激励的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
(6)若董事、高级管理人员违反承诺或拒不履行承诺给公司或者股东造成损失的,董事、高级管理人员愿意依法承担对公司或者股东的补偿责任;
(7)本承诺函出具日后,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,公司董事、高级管理人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
(1)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(3)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(4)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 120.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 8年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 赵祖荣、姚瑞 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 0年、1年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 30.00 |
保荐人 | 中信证券股份有限公司 | 0.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,本公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的 | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格 |
原则 | 比例 (%) | 与市场参考价格差异较大的原因 | ||||||||
泉州万利家俱有限公司 | 其他关联人 | 购买商品 | 采购原材料 | 市场价格 | 市场价格 | 264.17 | 0.46 | 货币资金 | 不适用 | |
北京市舒华体育用品有限公司 | 其他关联人 | 接受劳务 | 服务费 | 市场价格 | 市场价格 | 23.6 | 0.24 | 货币资金 | 不适用 | |
北京市舒华体育用品有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 成品销售 | 市场价格 | 市场价格 | 150.75 | 0.11 | 货币资金 | 不适用 | |
安踏体育 | 其他关联人 | 购买商品 | 采购鞋服 | 市场价格 | 市场价格 | 20 | 0.03 | 货币资金 | 不适用 | |
安踏体育 | 其他关联人 | 销售商品 | 成品销 售 | 市场价格 | 市场价格 | 18,183.86 | 13.45 | 货币资金 | 不适用 | |
莱奥(福建)体育有限公司 | 其他关联人 | 接受劳务 | 服务费 | 市场价格 | 市场价格 | 20.1 | 0.21 | 货币资金 | 不适用 | |
莱奥(福建)体育有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 成品销售 | 市场价格 | 市场价格 | 349.32 | 0.26 | 货币资金 | 不适用 | |
晋江市瑞福祥展架制造有限公司 | 其他关联人 | 购买商品 | 采购成品及原材料 | 市场价格 | 市场价格 | 408.97 | 0.71 | 货币资金 | 不适用 | |
晋江市瑞福祥展架制造有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 材料销售 | 市场价格 | 市场价格 | 9.81 | 0.01 | 货币资金 | 不适用 | |
合计 | / | / | 19,430.58 | - | / | / | / | |||
大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
关联交易的说明 | 不适用 |
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财 | 自有资金 | 50,000,000 | ||
银行理财 | 自有资金 | 40,000,000 | ||
银行理财 | 自有资金 | 50,000,000 | ||
银行理财 | 自有资金 | 40,000,000 | ||
银行理财 | 自有资金 | 50,000,000 | ||
银行理财 | 自有资金 | 50,000,000 | 50,000,000 | |
银行理财 | 自有资金 | 50,000,000 | 50,000,000 | |
银行理财 | 自有资金 | 50,000,000 | 50,000,000 |
说明:
经公司2022年3月10日召开的第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十三次会议批准,公司及子公司使用不超过人民币20,000万元的闲置自有资金进行现金管理,投资安全性高、流动性好的、满足低风险要求的一年期内的投资产品。投资期限自公司第三届董事会第十九次会议审议通过之日起12个月(含)内有效。
报告期内,公司未出现超额使用闲置资金进行现金管理的情况,未出现逾期未收回资金的情况。
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产
(三) 和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(四) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 24,209 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 21,631 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
晋江舒华投资发展有限公司 | 0 | 266,983,760 | 64.88 | 266,983,760 | 无 | 境内非国有法人 | |
林芝安大投资有限公司 | 0 | 20,787,061 | 5.05 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
张维建 | 0 | 16,759,567 | 4.07 | 16,759,567 | 无 | 境内自然人 | |
张锦鹏 | 0 | 14,204,489 | 3.45 | 14,204,489 | 无 | 境内自然人 | |
南京杰峰股权投资合伙企业(有限合伙) | -7,065,400 | 5,325,806 | 1.29 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
浙江海宁嘉慧投资合伙企业(有限合伙) | -12,035,300 | 1,587,800 | 0.39 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
师亚驹 | 588,800 | 588,800 | 0.14 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
简裕童 | 440,000 | 440,000 | 0.11 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
王芳 | 304,306 | 434,306 | 0.11 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
李金东 | 417,500 | 417,500 | 0.10 | 0 | 无 | 境内自然人 |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
种类 | 数量 | ||
林芝安大投资有限公司 | 20,787,061 | 人民币普通股 | 20,787,061 |
南京杰峰股权投资合伙企业(有限合伙) | 5,325,806 | 人民币普通股 | 5,325,806 |
浙江海宁嘉慧投资合伙企业(有限合伙) | 1,587,800 | 人民币普通股 | 1,587,800 |
师亚驹 | 588,800 | 人民币普通股 | 588,800 |
简裕童 | 440,000 | 人民币普通股 | 440,000 |
王芳 | 434,306 | 人民币普通股 | 434,306 |
李金东 | 417,500 | 人民币普通股 | 417,500 |
中国农业银行股份有限公司-鹏华稳健鸿利一年持有期混合型证券投资基金 | 415,800 | 人民币普通股 | 415,800 |
简江峰 | 395,000 | 人民币普通股 | 395,000 |
白少杰 | 350,000 | 人民币普通股 | 350,000 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 公司回购专用证券账户持股情况未在“前10名股东持股情况”和“前10名无限售条件股东持股情况”中列示。截至本报告期末,舒华体育股份有限公司回购专用证券账户持股数为1,230,000股,占公司总股本的比例为0.30%。 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 关联关系:张维建和张锦鹏为父子关系;张维建系舒华投资的实际控制人 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 晋江舒华投资发展有限公司 | 266,983,760 | 2023-12-15 | 0 | 自上市之日起36个月 |
2 | 张维建 | 16,759,567 | 2023-12-15 | 0 | 自上市之日起36个月 |
3 | 张锦鹏 | 14,204,489 | 2023-12-15 | 0 | 自上市之日起36个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 关联关系:张维建和张锦鹏为父子关系;张维建系舒华投资的实际控制人。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 晋江舒华投资发展有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 张维建 |
成立日期 | 2012年9月3日 |
主要经营业务 | 对房地产业、建筑业、制造业、软件和信息技术服务业的投资,企业管理咨询;批发、零售:实物黄金白银(不含期货及需经前置许可的项目)。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 舒华投资持有舒华房地产100%股权;舒华投资持有宁波君度尚左股权投资合伙企业(有限合伙)0.50%出资额;舒华投资持有宁波梅山保税港区君度德瑞股权投资管理中心(有限合伙)0.48%出资额;舒华投资持有绍兴市越芯投资合伙企业(有限合伙)5%出资额。 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 张维建 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长兼总裁、舒华投资董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
姓名 | 杨双珠 |
国籍 | 中国香港 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司总裁办顾问、舒华投资董事兼总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
姓名 | 张锦鹏 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司部门经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告天健审〔2023〕7-39号
舒华体育股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了舒华体育股份有限公司(以下简称舒华体育公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了舒华体育公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于舒华体育公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 应收账款减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五.10及七.5。
截至2022年12月31日,舒华体育公司应收账款余额为人民币250,521,188.17元,坏账准备金额为人民币31,224,346.64元,账面价值为人民币219,296,841.53元。
舒华体育公司管理层(以下简称管理层)根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;
对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以是否投信用保险、账龄和款项性质为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3)复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据,评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款;
(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;
(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6)结合应收账款函证和期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)经销模式下收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五.38及七.61。
舒华体育公司的营业收入主要来自于销售体育器材和展示架等产品。2022年度,舒华体育公司营业收入金额为人民币1,351,605,627.93元,其中经经销业务模式确认的营业收入为人民币416,742,574.83元,占营业收入的30.83%。
根据经销业务模式,经销业务属于在某一时点履行的履约义务,舒华体育公司根据合同约定将产品交付给经销商且经销商已接受该商品、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
由于营业收入是舒华体育公司关键业绩指标之一,可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将经销模式下收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对经销模式下收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解与经销模式下收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)获取经销协议,检查协议的关键条款,包括但不限于:权利与义务、售价、付款及结算、商品所有权转移等,以此评价收入确认方法是否适当;
(3)通过查询工商登记信息以及询问等程序核查经销商是否为舒华体育公司的关联方;
(4)通过向经销商最终客户电话询问,了解经销商向最终客户的销售情况;
(5)以抽样方式检查与经销业务收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、交付文件、付款记录等;
(6)结合应收账款函证,以抽样方式向主要经销商客户函证本期销售额;
(7)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估舒华体育公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
舒华体育公司治理层(以下简称治理层)负责监督舒华体育公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对舒华体育公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致舒华体育公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就舒华体育公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:
二〇二三年三月十六日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 舒华体育股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 222,516,223.38 | 202,298,311.41 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 150,572,763.89 | 943,400.00 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 17,227,550.00 | 11,634,688.08 |
应收账款 | 七、5 | 219,296,841.53 | 238,500,419.20 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 七、7 | 14,487,806.04 | 19,243,154.18 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 41,630,526.78 | 55,094,910.98 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 277,982,952.62 | 324,607,884.06 |
合同资产 | 七、10 | 7,504,661.18 | 10,681,196.21 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 35,122,939.24 | 61,997,637.31 |
流动资产合计 | 986,342,264.66 | 925,001,601.43 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 七、18 | 5,617,025.05 | 4,899,646.90 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、20 | 10,203,577.82 | 10,649,584.34 |
固定资产 | 七、21 | 662,211,372.77 | 704,539,338.69 |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、25 | 14,155,080.18 | 5,685,671.39 |
无形资产 | 七、26 | 96,132,383.75 | 97,544,688.36 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、29 | 11,369,055.30 | 14,078,620.48 |
递延所得税资产 | 七、30 | 49,076,676.43 | 44,444,066.15 |
其他非流动资产 | 七、31 | 857,495.25 | 5,699,831.12 |
非流动资产合计 | 849,622,666.55 | 887,541,447.43 | |
资产总计 | 1,835,964,931.21 | 1,812,543,048.86 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 136,650,000.00 | 65,250,000.00 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 七、36 | 158,297,742.50 | 203,270,676.38 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 89,979,480.25 | 100,882,366.25 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 27,333,750.63 | 37,588,807.51 |
应交税费 | 七、40 | 42,085,031.17 | 33,374,249.64 |
其他应付款 | 七、41 | 7,112,560.48 | 7,788,575.07 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 3,318,403.09 | 1,767,728.65 |
其他流动负债 | 七、44 | 4,109,015.86 | 3,986,736.24 |
流动负债合计 | 468,885,983.98 | 453,909,139.74 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 10,521,218.39 | 3,554,135.47 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 67,418,961.78 | 69,435,173.84 |
递延所得税负债 | 七、30 | 1,064,172.23 | 977,486.73 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 79,004,352.40 | 73,966,796.04 | |
负债合计 | 547,890,336.38 | 527,875,935.78 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 411,499,000.00 | 411,499,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 七、55 | 350,463,204.76 | 350,463,204.76 |
减:库存股 | 七、56 | 11,924,693.02 | |
其他综合收益 | 七、57 | 2,762,943.79 | 2,224,910.17 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 95,561,876.23 | 85,010,913.53 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 439,712,263.07 | 435,469,084.62 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,288,074,594.83 | 1,284,667,113.08 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,288,074,594.83 | 1,284,667,113.08 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,835,964,931.21 | 1,812,543,048.86 |
公司负责人:张维建 主管会计工作负责人:傅建木 会计机构负责人:方垂琳
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:舒华体育股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 135,213,792.79 | 117,055,238.76 | |
交易性金融资产 | 150,572,763.89 | 943,400.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 12,227,550.00 | 11,634,688.08 | |
应收账款 | 十七、1 | 212,358,375.41 | 247,689,205.13 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 8,651,088.27 | 11,055,314.82 | |
其他应收款 | 十七、2 | 95,580,817.92 | 100,971,661.97 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 205,972,561.30 | 236,027,103.62 | |
合同资产 | 7,504,661.18 | 10,681,196.21 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 29,426,935.92 | 47,633,790.88 | |
流动资产合计 | 857,508,546.68 | 783,691,599.47 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 420,536,968.93 | 411,536,968.93 |
其他权益工具投资 | 5,617,025.05 | 4,899,646.90 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 |
固定资产 | 229,998,113.25 | 249,969,603.63 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 37,169,183.27 | 37,156,342.92 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 5,629,367.81 | 8,317,583.62 | |
递延所得税资产 | 22,407,073.22 | 16,494,822.99 | |
其他非流动资产 | 250,932.45 | 3,464,602.06 | |
非流动资产合计 | 721,608,663.98 | 731,839,571.05 | |
资产总计 | 1,579,117,210.66 | 1,515,531,170.52 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 33,150,000.00 | 60,250,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 166,501,136.36 | 172,429,922.12 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 99,588,079.13 | 123,689,228.92 | |
应付职工薪酬 | 12,743,489.23 | 20,398,007.66 | |
应交税费 | 10,985,618.53 | 12,520,460.49 | |
其他应付款 | 149,892,152.61 | 19,327,287.96 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 1,361,243.76 | 1,415,427.16 | |
流动负债合计 | 474,221,719.62 | 410,030,334.31 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,095,541.09 | 1,265,769.37 | |
递延所得税负债 | 1,064,172.23 | 977,486.73 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,159,713.32 | 2,243,256.10 | |
负债合计 | 476,381,432.94 | 412,273,590.41 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 411,499,000.00 | 411,499,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 |
永续债 | |||
资本公积 | 350,463,204.76 | 350,463,204.76 | |
减:库存股 | 11,924,693.02 | ||
其他综合收益 | 2,762,943.79 | 2,224,910.17 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 95,561,876.23 | 85,010,913.53 | |
未分配利润 | 254,373,445.96 | 254,059,551.65 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,102,735,777.72 | 1,103,257,580.11 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,579,117,210.66 | 1,515,531,170.52 |
公司负责人:张维建 主管会计工作负责人:傅建木 会计机构负责人:方垂琳
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 1,351,605,627.93 | 1,562,011,884.37 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 1,351,605,627.93 | 1,562,011,884.37 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,209,707,656.57 | 1,414,536,170.90 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 948,397,246.64 | 1,121,505,734.75 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 14,679,381.88 | 21,800,414.92 |
销售费用 | 七、63 | 115,182,310.22 | 127,941,276.48 |
管理费用 | 七、64 | 97,359,706.70 | 105,288,368.60 |
研发费用 | 七、65 | 30,929,131.19 | 34,644,860.71 |
财务费用 | 七、66 | 3,159,879.94 | 3,355,515.44 |
其中:利息费用 | 5,376,896.49 | 4,309,015.10 | |
利息收入 | 1,462,348.30 | 1,139,140.80 | |
加:其他收益 | 七、67 | 21,434,269.58 | 13,252,903.09 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 6,021,397.78 | 5,994,519.45 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | 572,763.89 | 943,400.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -25,294,232.80 | -9,987,663.30 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -7,081,520.23 | -6,527,438.38 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -759,789.05 | 94,096.93 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 136,790,860.53 | 151,245,531.26 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 1,499,765.38 | 621,940.85 |
减:营业外支出 | 七、75 | 2,435,337.08 | 3,367,286.03 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 135,855,288.83 | 148,500,186.08 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 26,416,377.67 | 32,707,395.39 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 109,438,911.16 | 115,792,790.69 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 109,438,911.16 | 115,792,790.69 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 109,438,911.16 | 115,792,790.69 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | 538,033.62 | 59,178.37 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 538,033.62 | 59,178.37 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 538,033.62 | 59,178.37 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 七、77 | 538,033.62 | 59,178.37 |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 109,976,944.78 | 115,851,969.06 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 109,976,944.78 | 115,851,969.06 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.28 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.27 | 0.28 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:张维建 主管会计工作负责人:傅建木 会计机构负责人:方垂琳
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 943,792,011.75 | 1,430,666,985.44 |
减:营业成本 | 十七、4 | 761,694,805.60 | 1,202,064,203.32 |
税金及附加 | 4,330,157.08 | 10,708,463.64 | |
销售费用 | 60,044,900.59 | 85,195,718.48 | |
管理费用 | 57,393,389.61 | 68,509,088.33 | |
研发费用 | 20,428,310.87 | 29,962,902.65 | |
财务费用 | 1,019,032.48 | 3,027,397.70 | |
其中:利息费用 | 3,053,666.88 | 3,684,110.02 | |
利息收入 | 1,234,124.85 | 758,400.16 | |
加:其他收益 | 十七、5 | 7,649,238.09 | 5,591,054.60 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 86,021,397.78 | 85,994,519.45 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 572,763.89 | 943,400.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -22,562,221.01 | -6,328,672.34 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -4,420,903.10 | -4,170,564.23 | |
资产处置收益(损失以 | -103,731.79 | 116,774.24 |
“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 106,037,959.38 | 113,345,723.04 | |
加:营业外收入 | 1,402,381.85 | 526,442.62 | |
减:营业外支出 | 2,236,121.12 | 2,764,721.19 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 105,204,220.11 | 111,107,444.47 | |
减:所得税费用 | -305,406.91 | 4,050,509.30 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 105,509,627.02 | 107,056,935.17 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 105,509,627.02 | 107,056,935.17 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 538,033.62 | 59,178.37 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 538,033.62 | 59,178.37 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 538,033.62 | 59,178.37 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 106,047,660.64 | 107,116,113.54 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:张维建 主管会计工作负责人:傅建木 会计机构负责人:方垂琳
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,499,528,446.43 | 1,720,936,474.52 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 7,253,042.75 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78(1) | 31,795,914.17 | 30,804,275.00 |
经营活动现金流入小计 | 1,538,577,403.35 | 1,751,740,749.52 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 866,081,993.65 | 1,090,024,566.71 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 262,108,943.79 | 294,462,538.44 | |
支付的各项税费 | 86,262,207.36 | 133,935,967.47 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78(2) | 110,421,289.08 | 124,790,602.47 |
经营活动现金流出小计 | 1,324,874,433.88 | 1,643,213,675.09 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 213,702,969.47 | 108,527,074.43 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 330,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 3,023,440.01 | 2,061,703.06 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 656,507.38 | 772,768.57 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 333,679,947.39 | 92,834,471.63 | |
购建固定资产、无形资产和其 | 23,483,574.54 | 66,174,050.44 |
他长期资产支付的现金 | |||
投资支付的现金 | 480,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,326,558.82 | ||
投资活动现金流出小计 | 503,483,574.54 | 158,500,609.26 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -169,803,627.15 | -65,666,137.63 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 343,000,000.00 | 242,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(5) | 9,250,000.00 | 10,550,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 352,250,000.00 | 252,550,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 270,500,000.00 | 385,050,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 99,700,928.55 | 127,638,101.67 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(6) | 14,897,158.22 | 10,208,252.05 |
筹资活动现金流出小计 | 385,098,086.77 | 522,896,353.72 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -32,848,086.77 | -270,346,353.72 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 985,042.52 | 127,031.77 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 12,036,298.07 | -227,358,385.15 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 197,987,512.21 | 425,345,897.36 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 210,023,810.28 | 197,987,512.21 |
公司负责人:张维建 主管会计工作负责人:傅建木 会计机构负责人:方垂琳
母公司现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,037,402,054.31 | 1,566,310,612.06 | |
收到的税费返还 | 7,237,758.89 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 330,235,266.55 | 241,249,312.06 | |
经营活动现金流入小计 | 1,374,875,079.75 | 1,807,559,924.12 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 762,117,891.23 | 1,222,606,605.64 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 117,222,112.78 | 204,328,039.50 | |
支付的各项税费 | 22,625,417.33 | 57,404,946.47 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 257,024,294.65 | 268,314,264.52 | |
经营活动现金流出小计 | 1,158,989,715.99 | 1,752,653,856.13 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 215,885,363.76 | 54,906,067.99 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 330,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 83,023,440.01 | 82,061,703.06 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,372,148.96 | 2,204,174.59 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 416,395,588.97 | 174,265,877.65 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,915,242.11 | 19,372,723.49 | |
投资支付的现金 | 489,000,000.00 | 191,550,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,326,558.82 | ||
投资活动现金流出小计 | 496,915,242.11 | 213,249,282.31 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -80,519,653.14 | -38,983,404.66 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 239,500,000.00 | 208,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,250,000.00 | 10,550,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 248,750,000.00 | 218,550,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 265,500,000.00 | 356,050,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 97,698,436.89 | 127,133,810.02 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,924,693.02 | 7,924,528.30 | |
筹资活动现金流出小计 | 375,123,129.91 | 491,108,338.32 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -126,373,129.91 | -272,558,338.32 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 984,359.42 | 127,031.77 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 9,976,940.13 | -256,508,643.22 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 112,744,439.56 | 369,253,082.78 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 122,721,379.69 | 112,744,439.56 |
公司负责人:张维建 主管会计工作负责人:傅建木 会计机构负责人:方垂琳
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 2,224,910.17 | 85,010,913.53 | 435,469,084.62 | 1,284,667,113.08 | 1,284,667,113.08 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 2,224,910.17 | 85,010,913.53 | 435,469,084.62 | 1,284,667,113.08 | 1,284,667,113.08 | ||||||||
三、本期增 | 11,924,693.02 | 538,033.62 | 10,550,962.70 | 4,243,178.45 | 3,407,481.75 | 3,407,481.75 |
减变动金额(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 538,033.62 | 109,438,911.16 | 109,976,944.78 | 109,976,944.78 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 11,924,693.02 | -11,924,693.02 | -11,924,693.02 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 11,924,693.02 | -11,924,693.02 | -11,924,693.02 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 10,550,962.70 | -105,195,732.71 | -94,644,770.01 | -94,644,770.01 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 10,550,962.70 | -10,550,962.70 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -94,644,770.01 | -94,644,770.01 | -94,644,770.01 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转 |
增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 11,924,693.02 | 2,762,943.79 | 95,561,876.23 | 439,712,263.07 | 1,288,074,594.83 | 1,288,074,594.83 |
期期末余额
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 2,165,731.80 | 74,305,220.01 | 453,831,687.45 | 1,292,264,844.02 | 1,292,264,844.02 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 2,165,731.80 | 74,305,220.01 | 453,831,687.45 | 1,292,264,844.02 | 1,292,264,844.02 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 59,178.37 | 10,705,693.52 | -18,362,602.83 | -7,597,730.94 | -7,597,730.94 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 59,178.37 | 115,792,790.69 | 115,851,969.06 | 115,851,969.06 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 10,705,693.52 | -134,155,393.52 | -123,449,700.00 | -123,449,700.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 10,705,693.52 | -10,705,693.52 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -123,449,700.00 | -123,449,700.00 | -123,449,700.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 2,224,910.17 | 85,010,913.53 | 435,469,084.62 | 1,284,667,113.08 | 1,284,667,113.08 |
公司负责人:张维建 主管会计工作负责人:傅建木 会计机构负责人:方垂琳
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 2,224,910.17 | 85,010,913.53 | 254,059,551.65 | 1,103,257,580.11 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 2,224,910.17 | 85,010,913.53 | 254,059,551.65 | 1,103,257,580.11 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 11,924,693.02 | 538,033.62 | 10,550,962.70 | 313,894.31 | -521,802.39 | ||||||
(一)综合收益总额 | 538,033.62 | 105,509,627.02 | 106,047,660.64 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 11,924,693.02 | -11,924,693.02 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 11,924,693.02 | -11,924,693.02 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 10,550,962.70 | -105,195,732.71 | -94,644,770.01 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 10,550,962.70 | -10,550,962.70 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -94,644,770.01 | -94,644,770.01 |
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 11,924,693.02 | 2,762,943.79 | 95,561,876.23 | 254,373,445.96 | 1,102,735,777.72 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 2,165,731.80 | 74,305,220.01 | 281,158,010.00 | 1,119,591,166.57 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 2,165,731.80 | 74,305,220.01 | 281,158,010.00 | 1,119,591,166.57 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 59,178.37 | 10,705,693.52 | -27,098,458.35 | -16,333,586.46 | |||||||
(一)综合收益总额 | 59,178.37 | 107,056,935.17 | 107,116,113.54 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 10,705,693.52 | -134,155,393.52 | -123,449,700.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 10,705,693.52 | -10,705,693.52 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -123,449,700.00 | -123,449,700.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 411,499,000.00 | 350,463,204.76 | 2,224,910.17 | 85,010,913.53 | 254,059,551.65 | 1,103,257,580.11 |
公司负责人:张维建 主管会计工作负责人:傅建木 会计机构负责人:方垂琳
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
舒华体育股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由舒华(中国)有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2013年6月27日在泉州市市场监督管理局登记注册,总部位于福建省泉州市。公司现持有统一社会信用代码为9135050061160716XA的营业执照,注册资本411,499,000.00元,股份总数411,499,000股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股297,947,816股,无限售条件的流通股份A股113,551,184股。公司股票已于2020年12月15日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属制造行业。主要经营活动为体育用品的研发、生产和销售。产品主要有:健身器材和展示架。
本财务报表业经公司2023年3月16日第四届第四次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将河南舒华贸易有限公司(以下简称河南贸易公司)、河南舒华实业有限公司(以下简称河南实业公司)、福建省舒华健康产业有限公司(以下简称福建健康公司)和泉州市舒华展架实业有限公司(以下简称展架实业公司)等12家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八和九之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折
旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:1)以摊余成本计量的金融资产;2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4)以摊余成本计量的金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
A、以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。C、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。3)金融负债的后续计量方法A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
B、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
C、不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
D、以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认A、当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止;b.金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。B、当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的
其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——合并范围内关联方往来组合 | 款项性质 |
3)采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
A、具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据——银行承兑汇票组合 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收票据——商业承兑汇票组合 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——信用保险组合 | 中信保投保标的 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收账款——合并范围内关联方组合 | 款项性质 | |
合同资产-账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状 |
况以及对未来经济状况的预测,编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
B、应收账款及合同资产——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款及合同资产预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 20 |
2-3年 | 50 |
3年以上 | 100 |
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
A、在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
B、在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 10.00% | 2.25%-4.50% |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 10.00% | 9.00% |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 10.00% | 18.00% |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 10.00% | 18.00% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:A、资产支出已经发生;B、借款费用已经发生;C、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
软件 | 5 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
A、根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
B、设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
C、期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成
本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1)收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:A、客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;B、客户能够控制公司履约过程中在建商品;C、公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:A、公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;B、公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;C、公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;D、公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;E、客户已接受该商品;F、其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2)收入计量原则
A、公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
B、合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
C、合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
D、合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3)收入确认的具体方法
公司销售健身器材、展示架等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受或已验收合格该商品、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销产品收入确认需满足以下条件:
公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很
可能流入时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1)公司能够满足政府补助所附的条件;2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
产生的所得税:1)企业合并;2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1)公司作为承租人在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。A、使用权资产使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。B、租赁负债在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额
现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。2)公司作为出租人在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
A、经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
B、融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产 | 经2022年8月24日第三届董事会第二十二次会议、 第三届监事会第十六次会议审议通过 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 |
品对外销售的会计处理”规定 | ||
自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定 | 经2022年8月24日第三届董事会第二十二次会议、 第三届监事会第十六次会议审议通过 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 |
自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 | |
自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 |
其他说明
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、0% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 20%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除25%或30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
注1:本公司健康管理咨询服务收入适用6%的增值税税率注2:根据财政部、国家税务总局 《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税〔2012〕39号),本公司出口货物适用增值税退(免)税政策的范围,执行“免、抵、退”政策,出口退税率为13%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
北京舒华健康科技有限公司(以下简称北京健康公司)、苏州舒华体育培训服务有限公司(以下简称苏州舒华公司)、宁波市邦鹏健康科技有限公司(以下简称宁波邦鹏公司) | 20 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财政部、税务总局《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号),2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。北京健康公司、苏州舒华公司、宁波邦鹏公司2022年度符合上述规定。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 830,512.78 | 674,409.78 |
银行存款 | 206,185,218.21 | 196,482,297.56 |
其他货币资金 | 15,500,492.39 | 5,141,604.07 |
合计 | 222,516,223.38 | 202,298,311.41 |
其中:存放在境外的款项总额 | ||
存放财务公司存款 |
其他说明期末其他货币资金中履约保函保证金11,484,413.10元、电商平台保证金10,000.00元,资金监管账户998,000.00元,除此之外,无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 150,572,763.89 | 943,400.00 |
其中: | ||
理财产品 | 150,572,763.89 | |
远期结售汇 | 943,400.00 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 150,572,763.89 | 943,400.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 9,680,050.00 | 1,928,907.03 |
商业承兑票据 | 7,547,500.00 | 9,705,781.05 |
合计 | 17,227,550.00 | 11,634,688.08 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 19,882,330.00 | |
商业承兑票据 | 8,150,000.00 | |
合计 | 19,882,330.00 | 8,150,000.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 17,830,050.00 | 100.00 | 602,500.00 | 3.38 | 17,227,550.00 | 12,367,593.98 | 100.00 | 732,905.90 | 11,634,688.08 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票组合 | 9,680,050.00 | 9,680,050.00 | 1,928,907.03 | 15.60 | ||||||
商业承兑汇票组合 | 8,150,000.00 | 602,500.00 | 7.39 | 7,547,500.00 | 10,438,686.95 | 84.40 | 732,905.90 | |||
合计 | 17,830,050.00 | / | 602,500.00 | / | 17,227,550.00 | 12,367,593.98 | / | 732,905.90 | / |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
组合计提项目:商业承兑汇票组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 8,150,000.00 | 602,500.00 | 7.39 |
合计 | 8,150,000.00 | 602,500.00 | 7.39 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
组合计提项目:银行承兑汇票组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 9,680,050.00 | ||
合计 | 9,680,050.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 732,905.90 | -130,405.90 | 602,500.00 | ||
合计 | 732,905.90 | -130,405.90 | 602,500.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 211,202,607.10 |
1年以内小计 | 211,202,607.10 |
1至2年 | 29,502,531.91 |
2至3年 | 4,916,605.87 |
3年以上 | 4,899,443.29 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 250521188.17 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类 | 期末余额 | 期初余额 |
别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||||||
按单项计提坏账准备 | 8,435,421.67 | 3.37 | 8,435,421.67 | 100.00 | 2,534,843.33 | 0.96 | 2,534,843.33 | 100.00 | |||||
其中: | |||||||||||||
按组合计提坏账准备 | 242,085,766.50 | 96.63 | 22,788,924.97 | 9.41 | 219,296,841.53 | 262,423,875.66 | 99.04 | 23,923,456.46 | 9.12 | 238,500,419.20 | |||
其中: | |||||||||||||
合计 | 250,521,188.17 | / | 31,224,346.64 | / | 219,296,841.53 | 264,958,718.99 | / | 26,458,299.79 | / | 238,500,419.20 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
Paradigm Health & Wellness Inc | 7,047,061.35 | 7,047,061.35 | 100.00 | 预计收回可能性较小 |
荣森(天津)建筑材料有限公司 | 1,275,805.99 | 1,275,805.99 | 100.00 | 预计收回可能性较小 |
河北荣盛建筑材料有限公司 | 112,554.33 | 112,554.33 | 100.00 | 预计收回可能性较小 |
合计 | 8,435,421.67 | 8,435,421.67 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 242,085,766.50 | 22,788,924.97 | 9.41 |
合计 | 242,085,766.50 | 22,788,924.97 | 9.41 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 2,534,843.33 | 8,435,421.67 | 2,534,843.33 | 8,435,421.67 | ||
按组合计提坏账准备 | 23,923,456.46 | 4,347,268.89 | 5,481,800.38 | 22,788,924.97 | ||
合计 | 26,458,299.79 | 12,782,690.56 | 8,016,643.71 | 31,224,346.64 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 8,016,643.71 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
山西悍将体育用品有限公司 | 货款 | 535,405.90 | 已吊销工商登记 | 管理层审批 | 否 |
绍兴至胜体育用品有限公司 | 货款 | 470,319.90 | 已吊销工商登记 | 管理层审批 | 否 |
兴义市天力户外设备销售中心 | 货款 | 394,446.03 | 已注销工商登记 | 管理层审批 | 否 |
舒华(大连)健康产业有限公司 | 货款 | 328,488.60 | 已吊销工商登记 | 管理层审批 | 否 |
合计 | / | 1,728,660.43 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
安踏体育用品集团有限公司 | 34,715,238.46 | 13.86 | 1,735,761.92 |
中建智能技术有限公司 | 13,660,200.00 | 5.45 | 683,010.00 |
厦门特步投资有限公司 | 11,959,178.55 | 4.77 | 597,958.93 |
迪桑特(中国)有限公司 | 9,875,343.33 | 3.94 | 493,767.17 |
福州舒华体育用品有限公司 | 8,095,558.82 | 3.23 | 404,777.94 |
合计 | 78,305,519.16 | 31.26 | 3,915,275.96 |
其他说明
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 14,049,223.05 | 96.97 | 18,407,832.35 | 95.66 |
1至2年 | 7,077.39 | 0.05 | 796,581.00 | 4.14 |
2至3年 | 431,505.60 | 2.98 | 38,740.83 | 0.20 |
3年以上 |
合计 | 14,487,806.04 | 100.00 | 19,243,154.18 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
深圳市泰普康科技有限公司 | 3,163,588.59 | 21.84 |
湖南动康体育文化有限公司 | 2,578,306.11 | 17.80 |
青岛环洋健身器材有限公司 | 1,079,833.42 | 7.45 |
来安县润鹏金属制品有限公司 | 974,509.83 | 6.73 |
建发物流集团有限公司 | 784,181.13 | 5.41 |
合计 | 8,580,419.08 | 59.23 |
其他说明
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 41,630,526.78 | 55,094,910.98 |
合计 | 41,630,526.78 | 55,094,910.98 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 14,263,291.66 |
1年以内小计 | 14,263,291.66 |
1至2年 | 7,236,328.11 |
2至3年 | 45,746,674.49 |
3年以上 | 2,147,152.49 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 69,393,446.75 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
质量保证金 | 9,642,889.30 | 8,035,640.37 |
投标保证金 | 1,761,648.50 | 5,303,998.59 |
信用借款及利息 | 52,763,840.31 | 53,310,106.03 |
应收暂付款 | 3,876,434.01 | 3,566,137.82 |
出口退税 | 1,348,634.63 | |
合计 | 69,393,446.75 | 70,215,882.81 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 642,377.94 | 11,153,520.06 | 3,325,073.83 | 15,120,971.83 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -361,816.41 | 361,816.41 | ||
--转入第三阶段 | -328,929.00 | 328,929.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 432,603.08 | 12,552,195.40 | -342,850.34 | 12,641,948.14 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 713,164.61 | 23,738,602.87 | 3,311,152.49 | 27,762,919.97 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
云南健健体育场地设施工程有限公司 | 信用借款及利息 | 52,763,840.31 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 76.04 | 22,934,015.17 |
出口退税 | 出口退税 | 1,348,634.63 | 1年以内 | 1.94 | 67,431.73 |
福建万塑通供应链有限公司 | 应收暂付款 | 1,164,000.00 | 2-3年 | 1.68 | 1,164,000.00 |
江西科技师范大学 | 投标保证金 | 659,700.00 | 1年以内 | 0.95 | 32,985.00 |
杭州市会展旅业有限公司赛事运营分公司 | 质量保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 0.58 | 20,000.00 |
合计 | / | 56,336,174.94 | / | 81.19 | 24,218,431.90 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 42,269,425.72 | 2,754,754.62 | 39,514,671.10 | 51,024,720.46 | 1,974,306.41 | 49,050,414.05 |
在产品 | 7,077,303.38 | 7,077,303.38 | 15,506,767.65 | 15,506,767.65 | ||
库存商品 | 170,984,490.79 | 7,663,194.38 | 163,321,296.41 | 185,392,840.94 | 7,298,827.87 | 178,094,013.07 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | 4,745,648.12 | 4,745,648.12 | 6,133,241.25 | 6,133,241.25 | ||
发出商品 | 61,935,811.41 | 61,935,811.41 | 74,012,342.60 | 74,012,342.60 | ||
低值易耗品 | 1,388,222.20 | 1,388,222.20 | 1,811,105.44 | 1,811,105.44 | ||
合计 | 288,400,901.62 | 10,417,949.00 | 277,982,952.62 | 333,881,018.34 | 9,273,134.28 | 324,607,884.06 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,974,306.41 | 2,073,986.02 | 1,293,537.81 | 2,754,754.62 |
在产品 | ||||||
库存商品 | 7,298,827.87 | 5,815,559.53 | 5,451,193.02 | 7,663,194.38 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 9,273,134.28 | 7,889,545.55 | 6,744,730.83 | 10,417,949.00 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
√适用 □不适用
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
综合服务费 | 3,967,244.51 | 19,273,645.03 | 20,043,233.20 | 3,197,656.34 | |
运输费 | 2,165,996.74 | 1,547,991.78 | 2,165,996.74 | 1,547,991.78 | |
小 计 | 6,133,241.25 | 20,821,636.81 | 22,209,229.94 | 4,745,648.12 |
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 8,915,810.84 | 1,411,149.66 | 7,504,661.18 | 12,900,371.19 | 2,219,174.98 | 10,681,196.21 |
合计 | 8,915,810.84 | 1,411,149.66 | 7,504,661.18 | 12,900,371.19 | 2,219,174.98 | 10,681,196.21 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
√适用 □不适用
1)明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
单项计提减值准备 | 24,834.63 | 24,834.63 | |||||
按组合计提减值准备 | 2,219,174.98 | -832,859.95 | 1,386,315.03 | ||||
合 计 | 2,219,174.98 | -808,025.32 | 1,411,149.66 |
2)期末单项计提减值准备的合同资产
单位名称 | 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
荣森(天津)建筑材料有限公司 | 24,834.63 | 24,834.63 | 100.00 | 预计回收可能性较小 |
小 计 | 24,834.63 | 24,834.63 | 100.00 |
3)采用组合计提减值准备的合同资产
项 目 | 期末数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 8,890,976.21 | 1,386,315.03 | 15.59 |
小 计 | 8,890,976.21 | 1,386,315.03 | 15.59 |
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣进项税 | 3,837,841.59 | |
待认证进项税 | 27,106,875.29 | 49,292,061.33 |
待取得抵扣凭证的进项税额 | 3,603,352.39 | 12,175,141.77 |
待摊费用 | 574,869.97 | 530,434.21 |
合计 | 35,122,939.24 | 61,997,637.31 |
其他说明
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
福建晋江农村商业银行股份有限公司 | 5,617,025.05 | 4,899,646.90 |
合计 | 5,617,025.05 | 4,899,646.90 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
福建晋江农村商业银行股份有限公司 | 140,515.69 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 8,262,351.38 | 3,654,572.74 | 11,916,924.12 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 8,262,351.38 | 3,654,572.74 | 11,916,924.12 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 821,212.90 | 446,126.88 | 1,267,339.78 | |
2.本期增加金额 | 372,670.56 | 73,335.96 | 446,006.52 | |
(1)计提或摊销 | 372,670.56 | 73,335.96 | 446,006.52 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 1,193,883.46 | 519,462.84 | 1,713,346.30 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 7,068,467.92 | 3,135,109.90 | 10,203,577.82 | |
2.期初账面价值 | 7,441,138.48 | 3,208,445.86 | 10,649,584.34 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 662,211,372.77 | 704,539,338.69 |
固定资产清理 | ||
合计 | 662,211,372.77 | 704,539,338.69 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 715,186,638.18 | 204,223,309.58 | 11,582,801.53 | 55,915,527.09 | 986,908,276.38 |
2.本期增加金额 | 7,202,106.39 | 530,973.45 | 5,019,158.31 | 12,752,238.15 | |
(1)购置 | 7,202,106.39 | 530,973.45 | 5,019,158.31 | 12,752,238.15 | |
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 4,661,734.78 | 1,762,828.04 | 1,470,511.05 | 7,895,073.87 |
1)处置或报废 | 4,661,734.78 | 1,762,828.04 | 1,470,511.05 | 7,895,073.87 | |
4.期末余额 | 715,186,638.18 | 206,763,681.19 | 10,350,946.94 | 59,464,174.35 | 991,765,440.66 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 163,882,857.79 | 85,086,383.31 | 7,640,866.49 | 25,758,830.10 | 282,368,937.69 |
2.本期增加金额 | 30,373,418.01 | 16,266,622.86 | 935,274.84 | 5,924,205.17 | 53,499,520.88 |
(1)计提 | 30,373,418.01 | 16,266,622.86 | 935,274.84 | 5,924,205.17 | 53,499,520.88 |
3.本期减少金额 | 3,643,110.65 | 1,530,295.23 | 1,140,984.80 | 6,314,390.68 | |
1)处置或报废 | 3,643,110.65 | 1,530,295.23 | 1,140,984.80 | 6,314,390.68 | |
4.期末余额 | 194,256,275.80 | 97,709,895.52 | 7,045,846.10 | 30,542,050.47 | 329,554,067.89 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
1)处置或报废 |
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 520,930,362.38 | 109,053,785.67 | 3,305,100.84 | 28,922,123.88 | 662,211,372.77 |
2.期初账面价值 | 551,303,780.39 | 119,136,926.27 | 3,941,935.04 | 30,156,696.99 | 704,539,338.69 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 3,426,439.34 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 □不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 7,036,844.75 | 7,036,844.75 |
2.本期增加金额 | 10,879,974.58 | 10,879,974.58 |
1)租入 | 10,879,974.58 | 10,879,974.58 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 17,916,819.33 | 17,916,819.33 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 1,351,173.36 | 1,351,173.36 |
2.本期增加金额 | 2,410,565.79 | 2,410,565.79 |
(1)计提 | 2,410,565.79 | 2,410,565.79 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 3,761,739.15 | 3,761,739.15 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 |
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 14,155,080.18 | 14,155,080.18 |
2.期初账面价值 | 5,685,671.39 | 5,685,671.39 |
其他说明:
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 115,624,604.12 | 13,027,647.26 | 128,652,251.38 | ||
2.本期增加金额 | 2,783,893.34 | 2,783,893.34 | |||
(1)购置 | 2,783,893.34 | 2,783,893.34 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 115,624,604.12 | 15,811,540.60 | 131,436,144.72 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 20,359,887.61 | 10,747,675.41 | 31,107,563.02 | ||
2.本期增加金额 | 2,352,552.24 | 1,843,645.71 | 4,196,197.95 | ||
(1)计提 | 2,352,552.24 | 1,843,645.71 | 4,196,197.95 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 22,712,439.85 | 12,591,321.12 | 35,303,760.97 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 92,912,164.27 | 3,220,219.48 | 96,132,383.75 | ||
2.期初账面价值 | 95,264,716.51 | 2,279,971.85 | 97,544,688.36 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修工程等支出 | 9,319,088.14 | 4,769,356.54 | 5,744,750.15 | 8,343,694.53 | |
软件服务费 | 745,802.02 | 191,386.79 | 561,700.26 | 375,488.55 | |
赛事赞助费 | 2,776,141.79 | 1,324,017.45 | 1,452,124.34 | ||
保险费 | 1,237,588.53 | 306,034.15 | 345,874.80 | 1,197,747.88 | |
合计 | 14,078,620.48 | 5,266,777.48 | 7,976,342.66 | 11,369,055.30 |
其他说明:
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 71,349,421.74 | 17,787,938.98 | 38,683,514.95 | 9,670,878.78 |
内部交易未实现利润 | 17,870,400.92 | 4,467,600.23 | 17,947,230.26 | 4,486,807.56 |
可抵扣亏损 | 5,636,984.00 | 1,409,246.01 | 11,865,429.82 | 2,966,357.46 |
预提费用 | 34,228,603.02 | 8,557,150.76 | 39,844,915.55 | 9,961,228.89 |
递延收益 | 67,418,961.78 | 16,854,740.45 | 69,435,173.84 | 17,358,793.46 |
合计 | 196,504,371.46 | 49,076,676.43 | 177,776,264.42 | 44,444,066.15 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 3,683,925.05 | 920,981.26 | 2,966,546.90 | 741,636.73 |
交易性金融资产公允价值变动 | 572,763.89 | 143,190.97 | 943,400.00 | 235,850.00 |
合计 | 4,256,688.94 | 1,064,172.23 | 3,909,946.90 | 977,486.73 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 69,443.53 | 15,120,971.83 |
可抵扣亏损 | 3,633,225.80 | 1,289,570.47 |
合计 | 3,702,669.33 | 16,410,542.30 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 132,304.14 | ||
2023年 | 223,152.72 | ||
2024年 | |||
2025年 | 146,107.31 | ||
2026年 | 401,282.34 | 788,006.30 | |
2027年 | 3,231,943.46 | ||
合计 | 3,633,225.80 | 1,289,570.47 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付设备款 | 857,495.25 | 857,495.25 | 5,699,831.12 | 5,699,831.12 | ||
合计 | 857,495.25 | 857,495.25 | 5,699,831.12 | 5,699,831.12 |
其他说明:
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 8,150,000.00 | 9,250,000.00 |
抵押借款 | ||
保证借款 | 9,500,000.00 | |
信用借款 |
抵押及保证借款 | 25,000,000.00 | 56,000,000.00 |
抵押及质押借款 | 94,000,000.00 | |
合计 | 136,650,000.00 | 65,250,000.00 |
短期借款分类的说明:
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 90,387,667.73 | 136,050,676.47 |
长期资产购置款 | 4,091,551.34 | 10,454,554.07 |
综合服务费 | 58,392,985.40 | 49,547,328.45 |
其他 | 5,425,538.03 | 7,218,117.39 |
合计 | 158,297,742.50 | 203,270,676.38 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 89,979,480.25 | 100,882,366.25 |
合计 | 89,979,480.25 | 100,882,366.25 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 37,442,202.63 | 239,445,295.79 | 249,719,583.30 | 27,167,915.12 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 146,604.88 | 12,357,913.56 | 12,338,682.93 | 165,835.51 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 37,588,807.51 | 251,803,209.35 | 262,058,266.23 | 27,333,750.63 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 36,987,282.96 | 219,800,288.05 | 230,348,811.38 | 26,438,759.63 |
二、职工福利费 | 7,716,032.65 | 7,716,032.65 | ||
三、社会保险费 | 165,559.79 | 8,647,809.77 | 8,730,140.68 | 83,228.88 |
其中:医疗保险费 | 156,828.04 | 7,678,915.70 | 7,754,239.20 | 81,504.54 |
工伤保险费 | 2,373.10 | 499,990.12 | 500,732.78 | 1,630.44 |
生育保险费 | 6,358.65 | 468,903.95 | 475,168.70 | 93.90 |
四、住房公积金 | 171,982.00 | 2,001,062.00 | 1,708,642.00 | 464,402.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 117,377.88 | 1,280,103.32 | 1,215,956.59 | 181,524.61 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 37,442,202.63 | 239,445,295.79 | 249,719,583.30 | 27,167,915.12 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 142,152.62 | 11,963,003.03 | 11,945,967.36 | 159,188.29 |
2、失业保险费 | 4,452.26 | 394,910.53 | 392,715.57 | 6,647.22 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 146,604.88 | 12,357,913.56 | 12,338,682.93 | 165,835.51 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 16,923,890.15 | 13,654,650.16 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 20,865,939.27 | 15,398,322.74 |
个人所得税 | 499,087.98 | 549,765.54 |
城市维护建设税 | 1,011,665.83 | 1,003,927.79 |
房产税 | 1,091,075.31 | 1,088,051.69 |
土地使用税 | 412,335.69 | 412,335.69 |
教育费附加 | 541,812.08 | 572,226.01 |
地方教育附加 | 357,048.33 | 381,484.00 |
其他 | 382,176.53 | 313,486.02 |
合计 | 42,085,031.17 | 33,374,249.64 |
其他说明:
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 7,112,560.48 | 7,788,575.07 |
合计 | 7,112,560.48 | 7,788,575.07 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 4,941,175.69 | 4,779,411.12 |
其他 | 2,171,384.79 | 3,009,163.95 |
合计 | 7,112,560.48 | 7,788,575.07 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 3,318,403.09 | 1,767,728.65 |
合计 | 3,318,403.09 | 1,767,728.65 |
其他说明:
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 4,109,015.86 | 3,986,736.24 |
合计 | 4,109,015.86 | 3,986,736.24 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付租赁款 | 10,521,218.39 | 3,554,135.47 |
合计 | 10,521,218.39 | 3,554,135.47 |
其他说明:
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 69,435,173.84 | 500,000.00 | 2,516,212.06 | 67,418,961.78 | 收到与资产相关的政府补助 |
合计 | 69,435,173.84 | 500,000.00 | 2,516,212.06 | 67,418,961.78 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
健身器材扩建项目补助 | 500,000.00 | 31,904.98 | 468,095.02 | 与资产相关 | |||
公租房补贴 | 570,832.99 | 50,000.05 | 520,832.94 | 与资产相关 | |||
厂房建设资金补助 | 68,169,404.47 | 2,314,078.80 | 65,855,325.67 | 与资产相关 | |||
健身器材项目设备 | 315,945.57 | 59,723.61 | 256,221.96 | 与资产相关 |
补助 | |||||||
健身器材生产线自动化提升项目 | 378,990.81 | 60,504.62 | 318,486.19 | 与资产相关 | |||
小 计 | 69,435,173.84 | 500,000.00 | 2,516,212.06 | 67,418,961.78 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 411,499,000.00 | 411,499,000.00 |
其他说明:
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 347,788,954.76 | 347,788,954.76 | ||
其他资本公积 | 2,674,250.00 | 2,674,250.00 | ||
合计 | 350,463,204.76 | 350,463,204.76 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
回购股票 | 11,924,693.02 | 11,924,693.02 | ||
合计 | 11,924,693.02 | 11,924,693.02 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2022年4月6日,公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》,同意公司以不超过每股人民币19元的价格回购公司股份,回购金额不低于人民币1,100万元(含),不超过人民币2,200万元(含),回购期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起不超过6个月。截至2022年12月31日,公司通过集中竞价方式累计回购股份1,230,000股,成交总金额为11,924,693.02元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
收益 | ||||||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,224,910.17 | 717,378.15 | 179,344.53 | 538,033.62 | 2,762,943.79 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 2,224,910.17 | 717,378.15 | 179,344.53 | 538,033.62 | 2,762,943.79 | |||
企业自身信用风险公允价值变动 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流 |
量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 2,224,910.17 | 717,378.15 | 179,344.53 | 538,033.62 | 2,762,943.79 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 85,010,913.53 | 10,550,962.70 | 95,561,876.23 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 85,010,913.53 | 10,550,962.70 | 95,561,876.23 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期盈余公积增加系根据母公司本年度实现净利润的10%提取法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 435,469,084.62 | 453,831,687.45 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 435,469,084.62 | 453,831,687.45 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 109,438,911.16 | 115,792,790.69 |
减:提取法定盈余公积 | 10,550,962.70 | 10,705,693.52 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 94,644,770.01 | 123,449,700.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 439,712,263.07 | 435,469,084.62 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,324,087,309.09 | 933,254,625.15 | 1,522,218,876.66 | 1,103,737,030.64 |
其他业务 | 27,518,318.84 | 15,142,621.49 | 39,793,007.71 | 17,768,704.11 |
合计 | 1,351,605,627.93 | 948,397,246.64 | 1,562,011,884.37 | 1,121,505,734.75 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
√适用 □不适用
1)收入按商品或服务类型分解收入按产品或服务类型分解信息详见本财务报表附注十六、6(2)之说明。2) 收入按经营地区分解
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
境内 | 1,235,978,231.16 | 861,043,590.32 | 1,346,766,550.31 | 934,387,484.80 |
境外 | 114,346,573.66 | 86,631,358.23 | 214,313,165.20 | 186,625,861.96 |
小 计 | 1,350,324,804.82 | 947,674,948.55 | 1,561,079,715.51 | 1,121,013,346.76 |
3) 收入按商品转让时间分解
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
在某一时点确认收入 | 1,350,324,804.82 | 1,561,079,715.51 |
小 计 | 1,350,324,804.82 | 1,561,079,715.51 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 2,605,145.60 | 5,640,706.39 |
教育费附加 | 1,438,636.43 | 3,226,613.00 |
资源税 | ||
房产税 | 6,119,583.42 | 6,927,293.65 |
土地使用税 | 2,069,683.68 | 2,236,487.79 |
车船使用税 | 9,531.41 | 2,978.04 |
印花税 | 1,467,541.87 | 1,599,367.22 |
地方教育附加 | 959,090.95 | 2,151,075.39 |
环境保护税 | 10,168.52 | 15,893.44 |
合计 | 14,679,381.88 | 21,800,414.92 |
其他说明:
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 47,857,291.65 | 58,066,108.84 |
广告费 | 2,823,185.97 | 3,020,911.83 |
租赁费 | 126,557.14 | 72,342.84 |
业务宣传费 | 34,883,980.10 | 32,630,360.45 |
业务招待费 | 4,640,570.67 | 5,521,206.73 |
资产摊销与折旧 | 4,632,479.67 | 3,539,283.60 |
差旅费 | 7,781,229.06 | 9,598,810.84 |
其他 | 12,437,015.96 | 15,492,251.35 |
合计 | 115,182,310.22 | 127,941,276.48 |
其他说明:
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 43,223,455.32 | 52,197,028.55 |
咨询费 | 14,212,978.18 | 7,125,098.86 |
业务招待费 | 3,364,285.68 | 4,336,314.34 |
资产折旧与摊销 | 22,432,809.88 | 20,557,708.55 |
差旅费 | 958,155.76 | 1,340,946.97 |
办公费 | 2,455,260.89 | 4,293,921.69 |
税金 | 3,536,951.38 | 3,331,503.32 |
检验维修费 | 1,058,987.16 | 3,495,041.25 |
其他 | 6,116,822.45 | 8,610,805.07 |
合计 | 97,359,706.70 | 105,288,368.60 |
其他说明:
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资 | 24,198,349.60 | 26,171,239.03 |
材料 | 1,751,733.50 | 2,769,726.68 |
折旧摊销费 | 1,577,632.42 | 907,681.74 |
设计费 | 1,180,048.56 | 1,580,190.85 |
检测费 | 31,117.14 | 126,108.10 |
咨询费 | 736,932.28 | 1,012,404.90 |
差旅费 | 270,125.58 | 633,072.78 |
其他 | 1,183,192.11 | 1,444,436.63 |
合计 | 30,929,131.19 | 34,644,860.71 |
其他说明:
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 5,376,896.49 | 4,309,015.10 |
减:利息收入 | 1,462,348.30 | 1,139,140.80 |
汇兑损益 | -985,042.52 | -127,031.77 |
手续费及其他 | 230,374.27 | 312,672.91 |
合计 | 3,159,879.94 | 3,355,515.44 |
其他说明:
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助[注] | 2,516,212.06 | 2,544,488.71 |
与收益相关的政府补助[注] | 18,681,897.58 | 10,572,730.04 |
代扣个人所得税手续费返还 | 236,159.94 | 135,684.34 |
合计 | 21,434,269.58 | 13,252,903.09 |
其他说明:
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 140,515.69 | 100,368.35 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,939,524.32 | 1,961,334.71 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
信用借款利息 | 3,941,357.77 | 3,932,816.39 |
合计 | 6,021,397.78 | 5,994,519.45 |
其他说明:
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 572,763.89 | 943,400.00 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 572,763.89 | 943,400.00 |
其他说明:
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 130,405.90 | 1,202,812.12 |
应收账款坏账损失 | -12,782,690.56 | -2,906,567.50 |
其他应收款坏账损失 | -12,641,948.14 | -8,283,907.92 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -25,294,232.80 | -9,987,663.30 |
其他说明:
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,889,545.55 | -5,449,901.36 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
十三、合同资产减值损失 | 808,025.32 | -1,077,537.02 |
合计 | -7,081,520.23 | -6,527,438.38 |
其他说明:
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -759,789.05 | 116,774.24 |
使用权资产处置损失 | -22,677.31 | |
合计 | -759,789.05 | 94,096.93 |
其他说明:
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 46,902.65 | ||
其中:固定资产处置利得 | 46,902.65 | ||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
赠品收入 | 932,893.83 | 932,893.83 | |
无需支付款项 | 370,904.76 | 436,613.65 | 370,904.76 |
其他 | 195,966.79 | 138,424.55 | 195,966.79 |
合计 | 1,499,765.38 | 621,940.85 | 1,499,765.38 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 181,102.90 | 475,518.53 | 181,102.90 |
其中:固定资产处置 | 181,102.90 | 475,518.53 | 181,102.90 |
损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 2,046,960.00 | 2,349,000.00 | 2,046,960.00 |
合同违约金 | 198,223.06 | 331,737.27 | 198,223.06 |
其他 | 9,051.12 | 211,030.23 | 9,051.12 |
合计 | 2,435,337.08 | 3,367,286.03 | 2,435,337.08 |
其他说明:
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 31,141,646.98 | 34,595,576.76 |
递延所得税费用 | -4,725,269.31 | -1,888,181.37 |
合计 | 26,416,377.67 | 32,707,395.39 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 135,855,288.83 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 33,963,822.21 |
子公司适用不同税率的影响 | -619,343.08 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -35,128.92 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,406,872.66 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,798,215.47 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 823,122.75 |
研发费用加计扣除 | -5,324,752.48 |
所得税费用 | 26,416,377.67 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57之说明。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金 | 6,519,541.56 | 5,437,712.79 |
政府补助 | 19,181,897.58 | 10,572,730.04 |
利息收入及其他 | 2,894,475.03 | 1,693,832.17 |
代收代付款 | 3,200,000.00 | 13,100,000.00 |
合计 | 31,795,914.17 | 30,804,275.00 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金 | 12,118,216.93 | 9,339,594.91 |
销售活动相关费用 | 59,637,214.97 | 62,826,596.73 |
管理活动相关费用 | 31,881,248.62 | 35,165,404.80 |
银行手续费及其他 | 3,584,608.56 | 4,359,006.03 |
代收代付款 | 3,200,000.00 | 13,100,000.00 |
合计 | 110,421,289.08 | 124,790,602.47 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
商业承兑汇票贴现 | 9,250,000.00 | 10,550,000.00 |
合计 | 9,250,000.00 | 10,550,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上市中介费用 | 7,924,528.30 | |
支付的租金及保证金 | 2,972,465.20 | 2,283,723.75 |
股权回购款 | 11,924,693.02 |
合计 | 14,897,158.22 | 10,208,252.05 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 109,438,911.16 | 115,792,790.69 |
加:资产减值准备 | 32,375,753.03 | 16,515,101.68 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 53,872,191.44 | 52,519,905.96 |
使用权资产摊销 | 2,410,565.79 | 1,589,109.59 |
无形资产摊销 | 4,269,533.91 | 3,542,712.50 |
长期待摊费用摊销 | 7,976,342.66 | 7,796,568.24 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 759,789.05 | -94,096.93 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 181,102.90 | 428,615.88 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -572,763.89 | -943,400.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 4,391,853.97 | 4,181,983.33 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -6,021,397.78 | -5,994,519.45 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,632,610.28 | -2,124,031.37 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -92,659.03 | 235,850.00 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 38,735,385.89 | -39,486,877.87 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 23,335,323.39 | -26,698,804.18 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -52,724,352.74 | -18,733,833.64 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 213,702,969.47 | 108,527,074.43 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 210,023,810.28 | 197,987,512.21 |
减:现金的期初余额 | 197,987,512.21 | 425,345,897.36 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 12,036,298.07 | -227,358,385.15 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 210,023,810.28 | 197,987,512.21 |
其中:库存现金 | 830,512.78 | 674,409.78 |
可随时用于支付的银行存款 | 206,185,218.21 | 196,482,297.56 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 3,008,079.29 | 830,804.87 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 210,023,810.28 | 197,987,512.21 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 12,492,413.10 | 保证金及受银行资金监管 |
应收票据 | 8,150,000.00 | 质押借款 |
存货 | ||
固定资产 | 326,767,980.15 | 抵押借款 |
无形资产 | 28,641,693.61 | 抵押借款 |
合计 | 376,052,086.86 | / |
其他说明:
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 749,018.84 |
其中:美元 | 107,546.57 | 6.9646 | 749,018.84 |
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | - | - | 14,921,526.65 |
其中:美元 | 2,142,481.50 | 6.9646 | 14,921,526.65 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 套期
□适用 √不适用
85、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 2,516,212.06 | 其他收益 | 2,516,212.06 |
与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 | 18,681,897.58 | 其他收益 | 18,681,897.58 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
86、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
Shuhua Fitness Limited | 新设 | 2022年10月10日 | 100.00% |
注:截至2022年12月31日,公司尚未实际出资
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
河南实业公司 | 河南商丘市 | 河南商丘市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
河南贸易公司 | 河南商丘市 | 河南商丘市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
展架实业公司 | 泉州市 | 泉州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
福建健康公司 | 泉州市 | 泉州市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
上海舒华健康科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
北京舒华健康科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
福建贸易公司 | 泉州市 | 泉州市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
苏州舒华公司 | 苏州市 | 苏州市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
商用道具公司 | 泉州市 | 泉州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
宁波邦鹏公司 | 宁波市 | 宁波市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
健身发展公司 | 泉州市 | 泉州市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
Shuhua Fitness Limited | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、
经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七、4、附注七、5、附注七、8、附注七、10之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2022年12月31日,本公司应收账款的31.26%(2021年12月31日:30.04%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融
资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 136,650,000.00 | 137,462,966.66 | 137,462,966.66 | ||
应付账款 | 158,297,742.50 | 158,297,742.50 | 158,297,742.50 | ||
其他应付款 | 7,112,560.48 | 7,112,560.48 | 7,112,560.48 | ||
租赁负债(含一年内到期) | 13,839,621.48 | 15,684,978.68 | 3,895,140.67 | 6,547,270.82 | 5,242,567.19 |
小 计 | 315,899,924.46 | 318,558,248.32 | 306,768,410.31 | 6,547,270.82 | 5,242,567.19 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 65,250,000.00 | 66,161,404.45 | 66,161,404.45 | ||
应付账款 | 203,270,676.38 | 203,270,676.38 | 203,270,676.38 | ||
其他应付款 | 7,788,575.07 | 7,788,575.07 | 7,788,575.07 | ||
租赁负债(含一年内到期) | 5,321,864.12 | 5,981,941.52 | 2,003,263.46 | 2,471,643.61 | 1,507,034.45 |
小 计 | 281,631,115.57 | 283,202,597.42 | 279,223,919.36 | 2,471,643.61 | 1,507,034.45 |
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币128,500,000.00元(2021年12月31日:人民币56,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、82之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 150,572,763.89 | 150,572,763.89 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 150,572,763.89 | 150,572,763.89 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)理财产品 | 150,572,763.89 | 150,572,763.89 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 5,617,025.05 | 5,617,025.05 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 150,572,763.89 | 5,617,025.05 | 156189788.94 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 |
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
持续第二层次公允价值计量项目市价按照计量日能够取得的非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司采用特定估值技术确定公允价值,采用的重要参数包括被投资单位期末净资产等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
晋江舒华投资发展有限公司 | 泉州市 | 投资 | 30,000,000.00 | 64.88 | 64.88 |
本企业的母公司情况的说明晋江舒华投资发展有限公司(以下简称舒华投资)系由张维建和杨双珠共同出资于2012年9月3日成立,现有注册资本30,000,000.00元,主营业务涉及制造业的投资。本企业最终控制方是张维建、杨双珠和张锦鹏其他说明:
张维建直接持有公司4.0728%的股份,通过持有舒华投资95.00%的股权间接控制公司64.8808%的股份,杨双珠持有舒华投资5.00%的股权,张锦鹏直接持有公司3.4519%的股权。张维建和杨双珠、张锦鹏分别系夫妻关系和父子关系。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注九之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
泉州市泉海体育用品有限公司 | 实际控制人关系密切家庭成员控制 |
泉州万利家俱有限公司 | 董事、监事及高级管理人员关系密切的家庭成员控制 |
北京市舒华体育用品有限公司 | 董事、监事及高级管理人员关系密切的家庭成员控制 |
莱奥(福建)体育有限公司 | 董事、监事及高级管理人员关系密切的家庭成员控制 |
晋江市瑞福祥展架制造有限公司[注1] | 董事、监事及高级管理人员关系密切的家庭成员重大影响的企业 |
刘红 | 职工代表监事 |
安踏体育用品有限公司(以下简称安踏)[注2] | 持股5%以上股东的重要关联方 |
其他说明
[注1]晋江市瑞福祥展架制造有限公司系公司实控人杨双珠的姐姐杨丽琼的配偶林枪持有30%股权的公司,林枪于2022年5月2日持有晋江市瑞福祥展架制造有限公司30%股权,根据《上海证券交易所股票上市规则》规定,自2022年5月2日开始,将晋江市瑞福祥展架制造有限公司认定为本公司的关联方。
[注2]林芝安大投资有限公司为公司持股超过5%的关联方,其主要股东丁世忠、丁世家等人亦是公司报告期内第一大客户安踏的主要股东和董事,从谨慎角度考虑,将安踏认定为公司的关联方。安踏指香港上市公司安踏体育用品有限公司(证券代码:02020.HK)及其子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
泉州万利家俱有限公司 | 采购原材料 | 2,641,749.63 | 3,691,140.99 | ||
晋江市瑞福祥展架制造有限公司 | 采购成品及原材料 | 4,089,746.83 | |||
安踏 | 采购鞋服 | 200,000.00 | 234,513.27 | ||
北京市舒华体育用品有限公司 | 接受劳务 | 235,972.59 | |||
莱奥(福建)体育有限公司 | 接受劳务 | 201,012.80 | |||
小计 | 7,368,481.85 | 3,925,654.26 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
北京市舒华体育用品有限公司 | 成品销售 | 1,507,510.94 | 1,692,115.62 |
晋江市瑞福祥展架制造有限公司 | 材料销售 | 98,111.93 | |
莱奥(福建)体育有限公司 | 成品销售 | 3,493,163.86 | 2,879,082.88 |
安踏 | 成品销售 | 181,838,637.28 | 171,252,483.58 |
刘红 | 固定资产处置 | 13,805.31 | |
小 计 | 186,937,424.01 | 175,837,487.39 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 7,289,090.79 | 7,200,332.44 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
北京市舒华体育用品有限公司 | 1,017,138.46 | 50,856.92 | 1,009,581.04 | 50,479.05 | |
安踏 | 52,711,809.89 | 2,635,590.49 | 51,280,829.73 | 2,564,041.49 | |
莱奥(福建)体育有限公司 | 100,263.42 | 5,013.17 | |||
小 计 | 53,728,948.35 | 2,686,447.41 | 52,390,674.19 | 2,619,533.71 | |
预付款项 | |||||
安踏 | 24.39 | ||||
小 计 | 24.39 | ||||
其他应收款 | |||||
安踏 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
小 计 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
泉州万利家俱有限公司 | 664,484.10 | 1,145,763.11 | |
晋江市瑞福祥展架制造有限公司 | 1,394,457.77 | ||
小 计 | 2,058,941.87 | 1,145,763.11 | |
合同负债 | |||
莱奥(福建)体育有限公司 | 45,328.25 | ||
小 计 | 45,328.25 | ||
其他应付款 | |||
莱奥(福建)体育有限公司 | 50,221.26 | 20,000.00 | |
小 计 | 50,221.26 | 20,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 10,256.73 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。分别对展示架业务、健身器材及其他业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 展示架 | 室内健身器材 | 室外健身路径 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 303,792,868.40 | 818,423,845.64 | 201,870,595.05 | 1,324,087,309.09 | |
主营业务成本 | 213,528,469.16 | 576,109,076.08 | 143,617,079.91 | 933,254,625.15 | |
资产总额 | 421,235,857.26 | 1,134,817,522.34 | 279,911,551.61 | 1,835,964,931.21 | |
负债总额 | 125,705,590.34 | 338,653,284.43 | 83,531,461.61 | 547,890,336.38 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 203,069,022.41 |
1年以内小计 | 203,069,022.41 |
1至2年 | 23,067,279.77 |
2至3年 | 3,559,721.47 |
3年以上 | 4,899,443.29 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 234,595,466.94 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 8,435,421.67 | 3.60 | 8,435,421.67 | 100.00 | 2,534,843.33 | 0.95 | 2,534,843.33 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 226,160,045.27 | 96.40 | 13,801,669.86 | 6.10 | 264,626,350.19 | 99.05 | 16,937,145.06 | 6.40 | 247,689,205.13 | |
其中: | ||||||||||
合计 | 234,595,466.94 | / | 22,237,091.53 | / | 212,358,375.41 | 267,161,193.52 | / | 19,471,988.39 | / | 247,689,205.13 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
Paradigm Health & Wellness Inc | 7,047,061.35 | 7,047,061.35 | 100.00 | 预计收回可能性较小 |
荣森(天津)建筑材 | 1,275,805.99 | 1,275,805.99 | 100.00 | 预计收回可能性 |
料有限公司 | 较小 | |||
河北荣盛建筑材料有限公司 | 112,554.33 | 112,554.33 | 100.00 | 预计收回可能性较小 |
合计 | 8,435,421.67 | 8,435,421.67 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:账龄组合、合并范围内关联方组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 93,858,380.70 | 13,801,669.86 | 14.70 |
合并范围内关联方组合 | 132,301,664.57 | ||
合计 | 226,160,045.27 | 13,801,669.86 | 6.10 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 2,534,843.33 | 8,435,421.67 | 2,534,843.33 | 8,435,421.67 | ||
按组合计提坏账准备 | 16,937,145.06 | 1,681,324.24 | 4,816,799.44 | 13,801,669.86 | ||
合计 | 19,471,988.39 | 10,116,745.91 | 7,351,642.77 | 22,237,091.53 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 7,351,642.77 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
绍兴至胜体育用品有限公司 | 货款 | 470,319.90 | 已吊销工商登记 | 管理层审批 | 否 |
兴义市天力户外设备销售中心 | 货款 | 394,446.03 | 已注销工商登记 | 管理层审批 | 否 |
舒华(大连)健康产业有限公司 | 货款 | 328,488.60 | 已吊销工商登记 | 管理层审批 | 否 |
合计 | / | 1,193,254.53 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
商用道具公司 | 53,448,723.91 | 22.78 | |
上海舒华公司 | 36,339,734.86 | 15.49 | |
福建贸易公司 | 33,724,388.78 | 14.38 | |
中建智能技术有限公司 | 13,660,200.00 | 5.82 | 683,010.00 |
Paradigm Health & Wellness Inc | 7,047,061.35 | 3.00 | 7,047,061.35 |
合计 | 144,220,108.90 | 61.47 | 7,730,071.35 |
其他说明
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 95,580,817.92 | 100,971,661.97 |
合计 | 95,580,817.92 | 100,971,661.97 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 68,549,975.61 |
1年以内小计 | 68,549,975.61 |
1至2年 | 6,644,411.34 |
2至3年 | 45,741,674.49 |
3年以上 | 1,964,477.60 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 122,900,539.04 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
质量保证金 | 7,337,537.17 | 6,097,159.92 |
投标保证金 | 1,761,648.50 | 5,303,998.59 |
信用借款及利息 | 52,763,840.31 | 53,310,106.03 |
应收暂付款 | 2,609,382.65 | 2,469,939.71 |
内部往来款 | 57,079,495.78 | 48,534,297.84 |
出口退税 | 1,348,634.63 | |
合计 | 122,900,539.04 | 115,715,502.09 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 512,217.58 | 10,975,020.06 | 3,256,602.48 | 14,743,840.12 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -332,220.57 | 332,220.57 | ||
--转入第三阶段 | -278,929.00 | 278,929.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 393,526.99 | 12,589,407.89 | -407,053.88 | 12,575,881.00 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 573,524.00 | 23,617,719.52 | 3,128,477.60 | 27,319,721.12 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
云南健健体育场地设施工程有限公司 | 信用借款及利息 | 52,763,840.31 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 42.93 | 22934015.17 |
商用道具公司 | 内部往来 | 45,702,564.25 | 1年以内 | 37.19 | |
福建健康公司 | 内部往来 | 11,312,070.08 | 1年以内 | 9.20 | |
出口退税 | 出口退税 | 1,348,634.63 | 1年以内 | 1.10 | |
福建万塑通供应链有限公司 | 应收暂付款 | 1,164,000.00 | 2-3年 | 0.95 | 1,164,000.00 |
合计 | / | 112,291,109.27 | / | 91.37 | 24,098,015.17 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 420,536,968.93 | 420,536,968.93 | 411,536,968.93 | 411,536,968.93 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 420,536,968.93 | 420,536,968.93 | 411,536,968.93 | 411,536,968.93 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
河南实业公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
河南贸易公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
展架实业公司 | 16,536,968.93 | 16,536,968.93 | ||||
上海健康公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||||
北京健康公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
福建健康公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
福建贸易公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
苏州舒华公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
宁波邦鹏公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
商用道具公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
健身发展公司 | 1,000,000.00 | 9,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
合计 | 411,536,968.93 | 9,000,000.00 | 420,536,968.93 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 926,204,432.37 | 746,865,730.40 | 1,372,191,334.91 | 1,154,748,582.83 |
其他业务 | 17,587,579.38 | 14,829,075.20 | 58,475,650.53 | 47,315,620.49 |
合计 | 943,792,011.75 | 761,694,805.60 | 1,430,666,985.44 | 1,202,064,203.32 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 140,515.69 | 100,368.35 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1939524.32 | 1,961,334.71 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 |
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
信用借款利息 | 3,941,357.77 | 3,932,816.39 |
合计 | 86,021,397.78 | 85,994,519.45 |
其他说明:
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -940,891.95 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 21,198,109.64 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 3,941,357.77 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,652,803.90 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -754,468.80 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 236,159.94 | |
减:所得税影响额 | 6,393,091.04 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 19,939,979.46 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 8.66 | 0.27 | 0.27 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.08 | 0.22 | 0.22 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:张维建
董事会批准报送日期:2023年3月16日
修订信息
□适用 √不适用