十堰市泰祥实业股份有限公司2022年度财务决算报告及2023年度财务预算报告
十堰市泰祥实业股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报告业经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将2022年度财务报表反映的主要财务数据以及2023年财务预算报告如下（除特别说明外金额单位均为人民币万元）：
一、2022年度财务决算情况
（一）主要财务数据及财务指标
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 14,354.41 | 16,037.80 | -10.50% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 5,184.56 | 7,040.37 | -26.36% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 5,413.70 | 6,149.44 | -11.96% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,351.33 | 7,321.61 | -26.91% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.52 | 0.70 | -26.35% |
| 加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前） | 9.18% | 12.87% | |
| 加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后） | 9.58% | 11.24% | |
| 2022年末 | 2021年末 | 变动幅度 | |
| 资产总计 | 60,531.27 | 59,707.72 | 1.38% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 57,012.34 | 56,822.78 | 0.33% |
（二）财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1.资产结构情况分析
| 项 目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 28,839.36 | 26,415.52 | 9.18% |
| 交易性金融资产 | 13,537.49 | 21,779.00 | -37.84% |
| 应收票据 | 913.77 | 921.56 | -0.85% |
| 应收账款 | 4,058.79 | 2,716.45 | 49.42% |
| 预付款项 | 56.26 | 10.45 | 438.37% |
| 其他应收款 | 89.24 | 59.11 | 50.97% |
| 存货 | 1,328.73 | 1,297.15 | 2.43% |
| 其他流动资产 | 36.18 | 6.11 | 492.14% |
| 其他权益工具投资 | 1,050.00 | 1,050.00 | 0.00% |
| 固定资产 | 4,304.83 | 4,881.43 | -11.81% |
| 在建工程 | 146.87 | 6.18 | 2276.53% |
| 无形资产 | 432.67 | 467.18 | -7.39% |
| 长期待摊费用 | 41.01 | 33.89 | 20.99% |
| 递延所得税资产 | 217.30 | 63.69 | 241.19% |
| 其他非流动资产 | 5,478.77 | - | 100.00% |
主要变动项目分析：
（1）交易性金融资产较上年期末减幅37.84%，主要系减少理财投资、赎回前期交易性金融资产所致；
（2）应收账款较上年期末增幅49.42%，主要系第四季度销售收入增加所致；
（3）预付款项较上年期末增幅438.37%，主要系预付腾讯云服务费所致；
（4）其他应收款较上年期末增幅50.97%，主要系年末计提出口退税款所致；
（5）其他流动资产较上年期末增幅492.14%，主要系计提大额存单利息所致；
（6）在建工程较上年期末增幅2276.53%，主要系财务软件及办公软件升级所致；
（7）递延所得税资产较上年期末增幅241.19%，主要系本期交易性金融资产公允价值变动所致。
2.负债结构情况分析
| 项 目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动幅度 |
| 应付票据 | 529.54 | 742.49 | -28.68% |
| 应付账款 | 1,097.12 | 779.55 | 40.74% |
| 预收款项 | 6.65 | 17.41 | -61.81% |
| 合同负债 | 6.40 | 6.72 | -4.86% |
| 应付职工薪酬 | 463.72 | 381.13 | 21.67% |
| 应交税费 | 1,402.31 | 906.04 | 54.77% |
| 其他应付款 | 12.38 | 26.90 | -53.99% |
| 其他流动负债 | 0.83 | 0.87 | -4.86% |
| 递延所得税负债 | 0 | 23.83 | -100.00% |
主要变动项目分析：
（1）应付账款较上年期末增幅40.74%，主要系第四季度生产量增加，原辅料采购及动力能源消耗增加所致；
（2）预收款项较上年期末减幅61.81%，主要系2021年收到客户支付的2022年的房租款所致；
（3）应交税费较上年期末增幅54.77%，主要系2022年因疫情原因缓交增值税和企业所得税费用所致；
（4）其他应付款较上年期末减幅53.99%，主要系退还堰宏物流质保金所致；
（5）递延所得税负债较上年期末减幅100.00%，主要系交易性金融资产公允价值变动所致。
3.股东权益结构
| 项 目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动幅度 | 2022年末金额占股东权益合计比例 |
| 股本 | 9,990.00 | 9,990.00 | 0.00% | 17.52% |
| 资本公积 | 21,829.65 | 21,829.65 | 0.00% | 38.29% |
| 盈余公积 | 4,931.71 | 4,413.26 | 11.75% | 8.65% |
| 未分配利润 | 20,260.98 | 20,589.87 | -1.60% | 35.54% |
| 股东权益合计 | 57,012.34 | 56,822.78 | 0.33% | 100.00% |
4.经营成果
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 14,354.41 | 16,037.80 | -10.50% |
| 营业成本 | 6,466.82 | 6,636.95 | -2.56% |
| 税金及附加 | 190.81 | 227.97 | -16.30% |
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 销售费用 | 114.86 | 160.47 | -28.42% |
| 管理费用 | 1,855.72 | 1,078.90 | 72.00% |
| 研发费用 | 973.43 | 984.21 | -1.10% |
| 财务费用 | -946.45 | 211.42 | -547.67% |
| 其他收益 | 118.67 | 61.74 | 92.20% |
| 投资收益 | 607.83 | 1,522.52 | -60.08% |
| 公允价值变动净收益 | -1,112.64 | -46.26 | -2305.19% |
| 信用减值损失 | -76.26 | 65.49 | -216.45% |
| 资产处置收益 | - | -11.91 | 100.00% |
| 营业外收入 | 705.11 | 65.94 | 969.36% |
| 营业外支出 | 14.34 | 252.71 | -94.33% |
| 所得税费用 | 743.05 | 1,102.32 | -32.59% |
主要变动项目分析：
（1）管理费用较上年同期增幅72.00%，主要系本年新增转板费用所致；
（2）财务费用较上年同期减幅547.67%，主要是募集资金现金管理产生的利息收入以及美元/欧元汇率波动形成汇兑收益所致；
（3）其他收益较上年同期增幅92.20%，主要系2022年公司北交所上市和转板上市的政府专项奖励；
（4）投资收益较上年同期减幅60.08%，主要系本期理财投资赎回产品较少所致；
（5）公允价值变动收益较上年同期减幅2305.19%，主要系持有的理财产品公允价值波动所致；
（6）信用减值损失较上年同期减幅216.45%，主要系本年计提坏账准备所致；
（7）资产处置收益上年同期增幅100.00%，主要系2021年出售自动化改造过程中形成的闲置设备出售所致；
（8）营业外收入较上年同期增幅969.36%，主要系2021年收到大众巴西索赔费用所致；
（9）营业外支出较上年同期减幅94.33%，主要系2021年公司为客户承担损失，发生非经常性支出225.47万元所致；
（10）所得税费用较上年同期减幅32.59%，主要系本年公允价值变动损益所致。
5.现金流量情况
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,351.33 | 7,321.61 | -26.91% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,928.20 | 17,598.18 | -89.04% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,995.00 | -3,330.00 | -50.00% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 352.26 | -220.80 | 259.53% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,636.80 | 21,368.99 | -87.66% |
主要变动项目分析：
（1）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减幅89.04%，主要系2022年理财投资活动减少所致；
（2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减幅50%，主要系分红差异所致；
（3）汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增幅259.53%，主要系美元、欧元汇率市场波动所致；
（4）现金及现金等价物净增加额较上年同期减幅87.66%，主要原因系本报告期经营活动产生的现金流量减少所致。
二、2023年度财务预算情况
（一）预算编制说明
本预算报告的编制范围为本公司。
本预算报告是公司本着谨慎性原则，依据2023年度经营计划进行测算，在国家政策、市场状况、行业趋势等因素无重大变化的假设前提下进行测算和编制的。
（二）预算编制的基本假设
1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；
2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境、社会环境、市场行情无重大变化；
3、公司所适用的税收政策和有关税收优惠政策无重大改变；
4、公司的生产经营计划、营销计划能够顺利执行，不受政府政策的重大影响；
5、公司主要产品和原材料的市场价格和供求关系不会有重大变化；
6、无其他人为不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
（三）2023年主要财务预算指标
| 项 目 | 2023年度预算 | 2022年度实际 | 变动幅度 |
| 一、营业收入 | 17,209.30 | 14,354.41 | 19.89% |
| 减：营业成本 | 7,806.90 | 6,466.82 | 20.72% |
| 税金及附加 | 185.50 | 190.81 | -2.78% |
| 销售费用 | 449.90 | 114.86 | 291.69% |
| 管理费用 | 3,240.05 | 2,829.14 | 14.52% |
| 财务费用 | 42.65 | -946.45 | 104.51% |
| 加：其他收益 | 428.80 | 118.67 | 261.34% |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 581.84 | 607.83 | -4.28% |
| 公允价值变动收益（损失以“—”填列） | -1,112.64 | 100.00% | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 6,494.94 | 5,236.83 | 24.02% |
| 加：营业外收入 | 4.80 | 705.11 | -99.32% |
| 减: 营业外支出 | 83.00 | 14.34 | 478.80% |
| 三、利润总额(亏损以“-”号填列) | 6,416.74 | 5,927.61 | 8.25% |
| 减: 所得税费用 | 796.76 | 743.05 | 7.23% |
| 四、净利润(亏损以“-”号填列) | 5,619.99 | 5,184.56 | 8.40% |
（四）确保财务预算完成的措施
1、调整销售结构，加大市场开发力度；
2、强化预算执行与内控管理，优化公司内部管理制度和绩效考核体系，提升公司整体管理效率；
3、提高创新能力，全力推动对生产工艺的改进和对新产品的研发；
4、打造业财一体化平台，落实精细化预算管控。
（五）特别提示
本预算报告不代表公司对2023年度盈利预测，财务预算涉及的主要预算指标能否实现取决于宏观经济环境、国家行业政策、市场需求状况、主要原材料价格波动等多种
因素，存在一定的不确定性，敬请广大投资者理性投资。
十堰市泰祥实业股份有限公司
董事会2023年3月16日