关于湖北康农种业股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
目录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告
二、湖北康农种业股份有限公司董事会
关于前次募集资金使用情况报告
永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
湖北康农种业股份有限公司前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号)的规定，湖北康农种业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”)对截至2022年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专户的存放情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
2020年9月3日公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过《湖北康农种业股份有限公司定向发行说明书》，该议案经2020年第二次临时股东大会审议通过。2020年10月8日，全国中小企业股份转让系统出具《关于对湖北康农种业股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函[2020]3153号），公司定向发行324万股新股。此次股票发行价格为人民币10元/股，募集资金总额32,400,000.00元。募集资金到位情况经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大信验字[2020]第2-00070号《验资报告》。
（二）资金到位的具体情况及专户存储情况
| 资金到位时间 | 开户银行 | 银行账号 | 初始存放金额 | 截止日余额 | 备注 |
| 2020/10/22 | 中国工商银行股份有限公司长阳支行 | 1807071229200076395 | 32,400,000.00 | - | 已销户 |
| 合 计 | 32,400,000.00 | - |
注：初始存放金额32,400,000.00与公司募集资金净额32,150,000.00元存在差异
主要系扣除发行费用250,000.00元。
二、前次募集资金的使用情况说明
（一）前次募集资金使用情况对照
截止2022年12月31日，公司前次募集资金的使用情况详见附件《募集资金使用情况对照表》
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
公司于2023年2月28日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会
议，审议通过了《关于补充确认变更募集资金用途的议案》，于2023年3月15日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于补充确认变更募集资金用途的议案》，根据该议案，募集资金用途中的原计划“种子收购款”的4,179,583.56元变更为“购买主营业务相关无形资产” 3,400,000.00元、“合作研发费用”300,000.00元、“工程施工” 479,583.56元。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截止2022年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
（四）闲置募集资金情况说明
截止2022年12月31日，公司前次募集资金未发生闲置募集资金使用情况。
（五）尚未使用的前次募集资金情况
截止2022年12月31日，公司前次募集资金已使用完毕。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金主要用于补充流动资金、采购无形资产、工程施工投入等，不适用前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
前次募集资金主要用于补充流动资金、采购无形资产、工程施工投入等，不存在单独立项的投资项目，故无法单独核算投资项目效益。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
前次募集资金主要用于补充流动资金、采购无形资产、工程施工投入等，无法单独核算投资项目效益，故无法单独核算投资项目收益。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况与己公开披露信息对照情况说明
通过对募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，前次募集资金实际使用情况与己公开披露信息一致。