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力量钻石:关于河南省力量钻石股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 下载公告
公告日期:2023-03-11

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)

河南省力量钻石股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]002922号

河南省力量钻石股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

(2022年度)

目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、河南省力量钻石股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告1-9

大华会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话:86(10)58350011传真:86(10)58350006

www.dahua-cpa.com

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2023]002922号河南省力量钻石股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的河南省力量钻石股份有限公司(以下简称力量钻石公司)《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称“募集资金专项报告”)。

一、董事会的责任

力量钻石公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对力量钻石公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对力量钻石公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

大华核字[2023]002922号募集资金存放与使用情况鉴证报告

在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为,募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制,在所有重大方面公允反映了力量钻石公司2022年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供力量钻石公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为力量钻石公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国·北京吴少华
中国注册会计师:
桑东雪
二〇二三年三月十日

专项报告第

河南省力量钻石股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

(一)首次公开发行A股普通股股票经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2624号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商长江证券承销保荐有限公司于2021年9月24日向社会公众公开发行普通股(A股)股票1,509.2995万股,每股面值1元,每股发行价人民币20.62元。截止2021年9月27日止,本公司共募集资金311,217,556.90元,扣除承销费和保荐费尾款20,754,716.98元后,募集资金到账为人民币290,462,839.92元;扣除其他发行费用16,729,649.66元,募集资金净额273,733,190.26元。

截至2021年9月15日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具“大华验字[2021]000608号”验资报告。

截止2022年12月31日,公司对募集资金项目累计投入515,999,100.00元,其中:公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币207,577,469.82元,2021年9月28日经公司第二届董事会第十次会议通过以募集资金186,704,922.82元置换预先投入的自有资金;于2021年9月27日起至2022年12月31日止会计期间使用募集资金人民币87,028,267.44元;2021年度使用募集资金87,028,267.44元;本年度使用募集资金0.00元。截止2022年12月31日,募集资金余额为0.00元。

(二)向特定对象发行股票

经中国证券监督管理委员会《关于同意河南省力量钻石股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2022]1642号),并经深圳证券交易所同意,河南省力量钻石股份有限公司(以下简称“力量钻石”或“本公司”)由主承销商中信证券股份有限公司采用向特定对象发行的方式发行人民币普通股(A股)24,148,792.00股,发行价格为每股

162.01元。截至2022年8月26日,公司实际已向特定对象发行人民币普通股(A股)24,148,792.00股,募集资金总额3,912,345,791.92元。扣除中信证券股份有限公司承销及保荐费20,735,432.70元后的募集资金到账金额为人民币3,891,610,359.22元,已由中信证券承销保荐有限公司于2022年8月26日存入公司开立在招商银行股份有限公司郑州农业路支行账号为371903220610903的人民币账户、中信银行商丘分行营业部账号为8111101013100707684的人民币账户、上海浦东发展银行股份有限公司商丘分行账号为25610078801300003347的人民币账户、中国银行股份有限公司柘城支行账号为

专项报告第

254666058874的人民币账户和华夏银行股份有限公司郑州高新区支行账号为15560000000317419的人民币账户。上述资金到位情况已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具“大华验字[2022]000561号”验资报告。公司对募集资金采取了募集资金专项账户管理制度。

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规,结合公司实际情况,修订了《河南省力量钻石股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”),该《管理制度》经本公司第二届董事会第二十一次会议审议通过。

(一)首次公开发行A股普通股股票根据《管理制度》的要求,并结合公司经营需要,本公司在中原银行股份有限公司柘城支行开设募集资金专项账户,并于2021年9月15日与长江证券承销保荐有限公司、中原银行股份有限公司柘城支行签署了《募集资金三方监管协议》,对募集资金的使用实行严格的审批手续,以保证专款专用;授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询、复印募集资金专户资料。

根据本公司与长江证券承销保荐有限公司签订的募集资金监管协议,公司一次或十二个月以内累计从募集资金专户中支取的金额超过人民币5000万元(按照孰低原则在5000万元或募集资金净额的20%之间确定)的,银行应当及时以传真方式通知丙方,同时提供专户的支出清单。

截止2022年12月31日止,募集资金的存储情况列示如下:

金额单位:人民币元

银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式
中原银行股份有限公司柘城支行411457010140052201290,462,839.92385.25活期
中原银行股份有限公司柘城支行4114570101000521010.00999.79活期
合计290,462,839.921,385.04

注1:上述专户余额为截至2022年12月31日的募集资金专户余额,募集资金专户余额与本次募集资金净额的差额系相关发行费用;

注2:截至2022年12月31日,首次公开发行A股普通股股票的募集资金专户余额均为专户利息收入。

(二)向特定对象发行股票

专项报告第

根据《管理制度》的要求,并结合公司经营需要,本公司及全资子公司商丘力量钻石科技中心有限公司(以下简称“商丘力量”)在招商银行股份有限公司郑州农业路支行、中信银行股份有限公司商丘分行、上海浦东发展银行股份有限公司商丘分行、中国银行股份有限公司柘城支行及华夏银行股份有限公司郑州高新区支行开设募集资金专项账户,并于2022年9月14日与中信证券股份有限公司、招商银行股份有限公司郑州农业路支行、中信银行商丘分行营业部、上海浦东发展银行股份有限公司商丘分行、中国银行股份有限公司柘城支行及华夏银行股份有限公司郑州高新区支行签署了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》,对募集资金的使用实行严格的审批手续,以保证专款专用;授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料,并要求保荐代表人至少每半年对甲方现场调查并同时检查募集资金专户存储情况。

根据本公司与中信证券股份有限公司签订的募集资金监管协议,公司一次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过5000万元或者募集资金净额的20%的,公司及全资子公司商丘力量应在付款后1个工作日内及时以传真方式通知保荐机构,同时提供专户的支出清单。

截至2022年12月31日止,募集资金的存储情况列示如下:

金额单位:人民币元

银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式
招商银行股份有限公司郑州农业路支行3719032206109032,000,000,000.00227,957,301.58活期
中信银行商丘分行营业部8111101013100707684800,000,000.002,844.80活期
上海浦东发展银行股份有限公司商丘分行25610078801300003347400,000,000.00101,280,021.22活期
中国银行股份有限公司柘城支行254666058874481,610,359.222,289,330.93活期
华夏银行股份有限公司郑州高新区支行15560000000317419210,000,000.00419,629.02活期
招商银行股份有限公司郑州农业路支行3719092185108011,109,509,626.51活期
中信银行股份有限公司郑州分行8111101013201526724790,281,413.14活期
合计3,891,610,359.222,231,740,167.20

注:截止2022年12月31日,公司募集资金结余余额3,330,668,222.36元,募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异1,098,928,055.16元,差异原因主要系:

(1)募集资金账户利息收入及理财收益、手续费等累计形成的金额,其中利息收入及理财收益22,224,535.65元,手续费2,590.81元,该事项影响净增加募集资金专户22,221,944.84元;

(2)2022年9月19日,公司第二届董事会第二十一次会议审议、第二届监事会第十

专项报告第

四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用闲置募集资金不超过人民币350,000万元(含本数)进行现金管理,截止2022年12月31日,使用闲置募集资金进行现金管理余额1,120,000,000.00元,该事项影响净减少募集资金专户1,120,000,000.00元。

(3)直接在募集资金账户支付的发行费用1,150,000.00元,该事项影响净减少募集资金专户1,150,000.00元。

三、2022年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

由于本次公开发行股票实际募集资金净额为人民币3,890,931,755.06元,少于《河南省力量钻石股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”)中披露的拟投入募集资金金额人民币4,000,000,000.00元,为提高募集资金使用效率,保障募投项目的顺利开展,公司按照募投项目的轻重缓急及实际情况,对募投项目募集资金金额进行了调整,缺口部分将由公司通过自筹资金解决。具体调整情况如下:

单位:万元

序号募集资金投资项目募集资金拟投资金额调整前募集资金拟投资金额调整后募集资金拟投资金额
1商丘力量钻石科技中心及培育钻石智能工厂建设项目产能建设205,954.43205,954.43205,794.75
2研发中心13,137.3913,137.3913,137.39
3力量二期金刚石和培育钻石智能工厂建设项159,908.18159,908.18149,161.04
4补充流动资金21,000.0021,000.0021,000.00
合计400,000.00400,000.00389,093.18

公司本次募集资金投资项目金额调整事项已经第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过,独立董事发表了明确同意的独立意见,该事项符合有关法律、法规和《公司章程》等规范性文件的规定,且履行了必要的审批程序。

公司本次调整募投项目募集资金金额,是根据募投项目实施和募集资金到位的实际情况做出的审慎决定,不存在改变或变相改变募集资金用途、影响公司正常经营以及损害股东利益的情形。本次调整有利于提高公司募集资金使用效率,优化资源配置,符合公司未来发展的战略要求,符合公司及公司股东的长远利益。公司将继续严格按照有关募集资金使用的相关法律法规的要求,加强对募投项目建设及募集资金使用的监督,以提高募集资金使用效益。

五、对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

2022年9月19日,公司第二届董事会第二十一次会议审议、第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用闲置募集

专项报告第

资金不超过人民币350,000万元(含本数)进行现金管理,截止2022年12月31日,使用闲置募集资金进行现金管理余额112,000.00万元,具体情况详见下表:单位:万元

序号受托人产品名称委托理财产品类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期预期年化收益率到期回本金额到期取得收益
1招商银行股份有限公司招商银行点金系列看跌两层区间77天结构性存款(产品代码:NZZ00549)保本保最低收益型20,000.002022年10月14日2022年12月30日1.6%-3.1%20,000.00130.79
2华夏银行股份有限公司人民币单位结构性存款(产品代码:220226)保本保最低收益型21,000.002022年10月18日2022年12月29日0.6%-3.19%21,000.0024.85
3东海证券股份有限公司东海证券龙盈收益凭证10月型定制第2期(产品代码:SYF870)本金保障型收益凭证4,000.002022年12月9日2023年9月15日3.45%
4东海证券股份有限公司东海证券龙盈收益凭证5月型定制第1期(产品代码:SYH279)本金保障型收益凭证10,000.002022年12月14日2023年5月23日3.35%
5中国银行股份有限公司挂钩型结构性存款CSDVY202221609保本保最低收益型9,950.002022年9月29日2023年6月27日1.59%-4.814%
6中国银行股份有限公司挂钩型结构性存款CSDVY202221608保本保最低收益型10,050.002022年9月29日2023年6月26日1.6%-4.807%
7中国银行股份有限公司挂钩型结构性存款CSDVY202221655保本保最低收益型13,950.002022年9月30日2023年6月28日1.59%-4.814%
8中国银行股份有限公司挂钩型结构性存款CSDVY202221654保本保最低收益型14,050.002022年9月30日2023年6月27日1.6%-4.807%
9上海浦东发展银行股份有限公司利多多公司稳利22JG5011期(9月特供)人民币对公结构性存款保本浮动收益型30,000.002022年10月8日2023年1月9日3.25%
10中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司固收安享系列【198】期收益凭证本金保障型浮动收益凭证10,000.002022年12月9日2023年12月4日4%-4.5%
11中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司信智安盈系列【1032】期收益凭证本金保障型浮动收益凭证5,000.002022年12月9日2023年12月8日0.1%-4.8%
12中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司信智安盈系列【1033】期收益凭证本金保障型浮动收益凭证5,000.002022年12月8日2023年12月7日0.1%-4.7%
13中信银行股份共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款11817保本保最低60,000.002022年102022年121.6%-3.08%60,000.00392.09

专项报告第

序号受托人产品名称委托理财产品类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期预期年化收益率到期回本金额到期取得收益
有限公司收益型月1日月29日
14招商银行股份有限公司招商银行点金系列看涨两层区间91天结构性存款(产品代码:NZZ00530)保本保最低收益型10,000.002022年9月29日2022年12月29日1.6%-3.05%10,000.0076.04
15招商银行股份有限公司招商银行点金系列看跌两层区间79天结构性存款(产品代码:NZZ00538)保本保最低收益型30,000.002022年10月12日2022年12月30日1.6%-2.8%30,000.00181.81
16招商银行股份有限公司招商银行点金系列看跌两层区间19天结构性存款(产品代码:NZZ00539)保本保最低收益型40,000.002022年10月12日2022年10月31日1.6%-2.55%40,000.0053.1
17招商银行股份有限公司招商银行点金系列看跌两层区间24天结构性存款产品说明书(产品代码:NZZ00569)保本保最低收益型40,000.002022年11月4日2022年11月28日1.6%-2.6%40,000.0068.38
18招商银行股份有限公司招商银行点金系列看跌两层区间21天结构性存款(产品代码:NZZ00603)保本保最低收益型40,000.002022年12月7日2022年12月28日1.6%-2.6%40,000.0059.84

六、募集资金使用及披露中存在的问题本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整,募集资金的使用和管理不存在违规情况。

河南省力量钻石股份有限公司(盖章)

二〇二三年三月十日

专项报告第

附表

(一)首次公开发行A股普通股股票

募集资金使用情况表编制单位:河南省力量钻石股份有限公司

金额单位:人民币万元

募集资金总额27,373.32本年度投入募集资金总额0.00
报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额27,373.32
累计变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额比例0
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.宝晶新材料工业金刚石及合成钻石智能化工厂建设项目51,599.9127,373.3227,373.3227,373.32100.00%2022年10月31日11,644.79
2.研发中心建设项目4,549.23不适用不适用不适用
3.补充流动资金3,000.00不适用不适用不适用
合计59,149.1427,373.3227,373.3227,373.32100.00%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目)
募集资金投资项目先期投入及置换情况于募集资金到位之前,本公司以自筹资先行投入募投项目建设,累计投入20,757.75万元,2021年9月28日经公司第二届董事会第十次会议通过以募集资金18,670.49万元置换预先投入的自有资金。
尚未使用的募集资金用途及去向
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

专项报告第

附表

(二)向特定对象发行股票

募集资金使用情况表

编制单位:河南省力量钻石股份有限公司

金额单位:人民币万元

募集资金总额389,093.18本年度投入募集资金总额56,026.35
报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额56,026.35
累计变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额比例0
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.商丘力量钻石科技中心及培育钻石智能工厂建设项目219,091.82218,932.1410,407.1010,407.104.75%2025年不适用不适用
2.力量二期金刚石和培育钻石智能化工厂建设项目159,908.18149,161.0424,619.2524,619.2516.51%2025年不适用不适用
3.补充流动资金21,000.0021,000.0021,000.0021,000.00100.00%不适用不适用不适用
合计400,000.00389,093.1856,026.3556,026.35
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目)
募集资金投资项目先期投入及置换情况公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金款项共计24,421.15万元,并于2022年9月28日第二届董事会第二十二次会议,审议通过。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向2022年9月19日,公司第二届董事会第二十一次会议审议、第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用闲置募集资金不超过人民币350,000万元(含本数)进行现金管理,截止2022年12月31日,使用闲置募集资

专项报告第

金进行现金管理余额112,000.00万元;(2)截止2022年12月31日,募集资金221,066.83万元存放于募集资金开户银行的活期账户内。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

  附件:公告原文
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