内部控制自我评价报告
广东威创视讯科技股份有限公司
2011 年度内部控制自我评价报告
为保证经营业务活动的正常开展和公司整体战略目标的实现，根据公司所处
行业、经营方式、资产结构特点并结合公司业务具体情况，公司建立了涵盖各个
业务环节的基本合规、健全、有效的内部控制体系。为加强公司内部控制，促进
公司规范运作和健康发展，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和
国证券法》、财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及
深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，公司组织人员对目前执行的
内部控制制度进行了全面深入的自查，审核公司现行各项管理制度及日常业务的
开展情况，现就公司2011年度内部控制情况作出如下自我评价：
一、公司内部控制的目标和原则
（一）内部控制的目标
1、通过完善内部控制，形成科学的决策、执行、监督机制，保证公司经营
管理合法合规。
2、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行，确保企业内部
控制制度执行效果良好。
3、努力完善风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的
正常有序运行。
4、建立良好的公司内部经营环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现
和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护公司财产的安全完整，保护投资者合法权益；
保证财务资料真实、完整，提高财务信息质量。
（二）内部控制的原则
1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子
公司的各种业务和事项。
2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高
风险领域。
3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程
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等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险
水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本
实现有效控制。
二、公司内部控制的建立、健全和实施情况
（一）控制环境
1、法人治理结构
（1）公司“三会”的建立健全及运作
股东大会作为公司最高权力机构，严格按《股东大会议事规则》，在决定公
司的经营方针和投资计划、审议公司财务预决算和利润分配方案及重大交易事
项、人员选举等方面，运作规范。
董事会作为公司的常设决策机构，严格按照《董事会议事规则》、《独立董事
工作制度》及董事会各专门委员会工作细则进行运作，全面负责公司的经营管理，
制定公司的总方针、总目标和年度经营计划。公司第二届董事会由 9 名董事组成，
其中独立董事 3 名。各位董事在公司重大决策等方面都发挥了其很好的专业作
用，切实保护了公司和投资者利益。
监事会作为公司的监督机构，严格按照《监事会议事规则》进行运作。在监
督公司合法运作、公司董事、高级管理人员行为及保障股东权益，公司利益、员
工合法权益不受侵犯方面，发挥了积极的作用。公司第二届监事会由 3 名监事
组成，其中股东代表监事 2 名，职工代表监事 1 名。
（2）管理层及组织架构
公司董事会聘任了总经理及其他高级管理人员，各高级管理人员职责明确，
各司其职，能够对公司日常生产经营实施有效控制。公司同时合理设立了中国区
业务部、海外业务部、研发中心、供应链管理部、人力资源与行政管理部、财务
部、信息与流程管理部、质量与后勤管理部、基建办等部门，科学划分了每个组
织单位内部的责任权限，充分贯彻不相容职务相分离原则，形成相互制衡、相互
协调的工作机制，又能确保整个经营业务运营顺畅和高效。
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（3）人力资源政策及实务
公司不断完善聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度。
对劳动合同管理、工资分配管理、员工和技术人员以及中层干部管理考核、奖惩
条例、劳动定员和调配管理、员工培训、员工纪律、社会保险管理等作出了规定，
全面规范公司的劳资关系和人事管理，尊重知识、不拘一格培养、招聘、选拔人
才，并特别制定了《外出培训资助管理办法》进行中高端人才培养，为公司的发
展提供了人力资源方面的保障，满足公司经营管理需要。
（4）2011年为建立和完善内部控制进行的自查及整改情况
①根据广东证监局《关于对辖区上市公司闲置资金投资情况进行调查摸底的
通知》(广东证监〔2011〕171号)的要求，公司组织开展了治理专项活动，对闲
置资金投资情况、募集资金使用的基本情况进行了核查，自2009年11月27日公司
向社会公开发行股票并成功上市以来，未发生对外委托理财、委托贷款等投资情
况。公司对于募集资金的使用均严格按照有关规定执行，并履行了法定审批程序
和信息披露义务，不存在变更募集资金用途的情况。
②根据中国证监会广东监管局、广东省公安厅、广东省监察厅等部门联合下
发的《关于开展依法打击和防控内幕交易联合专项检查工作的通知》（广东证监
[2011]170号）的文件要求，公司开展了全面细致的内幕交易自查工作，经核查，
公司严格按照《信息披露管理制度》和《内幕信息知情人管理制度》的有
关规定履行内部信息的保密义务，积极组织董事、监事、高级管理人员及
相关工作人员学习相关法律法规，强化对于内幕信息保密义务及内幕交易
严重后果的认识；涉及未披露重大信息的信息知情人，均签署了保密承诺
书，并切实执行保密义务。通过自查，进一步加强了公司董事、监事、高级管
理人员对内幕信息管理工作的认识，完善了信息披露过程中信息传递的记录和档
案保管工作，健全了内幕交易防控机制，保障了广大投资者的合法权益。
③关于内部控制规则的落实情况，公司组织人员在2011年1月1日至2011年8
月31日期间，对公司组织机构建设、内部控制制度建设、内部审计部门和审计委
员会工作情况等内部控制规则落实情况进行了自查，重点核查了信息披露的内部
控制、募集资金管理的内部控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、
重大投资的内部控制、对控股子公司的管理等，并就自查中发现的上市后6个月
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内未与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公司签署《委托代办股份转让
协议》事项进行了整改，该事项已于2011年9月22日完成。
2、风险评估
以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等基本制度为指
导，公司根据业务发展情况不断完善市场营销、研发、生产、采购、人力资源、
信息安全管理、工程管理、财务管理等经营过程的一系列内部控制制度，从事前
授权审批、事中监督、事后检查等环节形成了较规范的管理体系，各管理层适时
根据外部环境变化不断提高控制意识，将风险控制重点从事后审批转移到以预防
控制为主，不断强化和改进内部控制的政策及程序。在确保各项工作有章可循的
同时，促进公司经营活动的有序、规范，严格控制各方面的风险。
公司逐步完善危机预防与处理机制，通过应急预案明确各类重大风险及危机
事件的监测、报告、处理程序和时限，将风险和危机管理责任落实到人。
3、信息系统与沟通
为了加强公司网络的运作和管理，规范公司员工上网行为，保护网络信息系
统安全，保障公司网络的正常运行，公司制定了《网络管理条例》，建立了以覆
盖公司各职能部门的计算机网络。为使公司的各类信息得到有效地传递与沟通，
公司推广使用内部信息网络和办公自动化系统，并制定了相应管理规定加以规
范。
在财务报告信息系统方面，公司采用金蝶系统，安排有专职技术人员负责系
统的开发与维护、数据输入与输出、文件存储与保管、网络安全与维护，合理保
证系统的正常运转和系统内数据信息的安全完整，保证财务信息的生成、记录、
处理，并得到有效地沟通与传递。
业务流程信息系统方面，公司运用ERP系统，处理公司的采购、生产、销售
发货及回款、服务业务管理，合理保证信息记录的准确性。
（二）公司业务流程层面的控制
1、销售与收款
公司通过实施《营销策略》、《销售管理办法》、《销售合同管理规定》、
《销售发票管理规定》、《工程项目管理制度》、《客户服务管理制度》等制度，
明确了年度销售任务、工作分配、市场策略、合同管理、工程项目管理、客服管
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理、绩效考核等内容。并对相关岗位的职责、权限
