目 录
一、2011 年全面风险管理工作回顾 ................. 2
（一）全面风险管理概述 ............................ 2
（二）重大风险管理情况 ............................ 4
1、重大风险识别 .................................... 4
2、重大风险应对 .................................... 4
二、2012 年全面风险管理工作计划及重大风险管理情况 . 5
（一）2012 年全面风险工作计划 ..................... 5
（二）重大风险管理情况 ............................ 6
1、重大风险评估 .................................... 6
2、重大风险应对 .................................... 6
振业集团全面风险管理报告（2011 年）
一、2011 年全面风险管理工作回顾
（一）全面风险管理概述
从 2009 年开始，振业集团作为深圳市国资系统第一家自主开展
全面风险管理的企业，通过积极探索、不断创新，建立了完备的风险
管理组织架构，开展了全面、全员的风险辨识与评估，确定了风险信
息库及重大风险评级，拟定了有效的全面风险管理制度，采取了高效
的风险防范与应对措施，为企业的良性发展提供了有力保障。
2011 年，在前期良好基础上，根据市国资委整体要求，振业集
团统筹部署，将全面风险管理与内控达标工作相结合，深入推进了全
面风险管理各项工作，切实提高了企业经营管理水平和风险防范能
力。
一是以内控建设为契机，将年度风险管理工作与内控建设相结
合，与《振业纲领》的修订完善相结合，切实将风险管理策略、预警
机制、应急预案等融入、细化到相关制度与流程中，全面完善、落实
了以防范风险为导向的内部控制体系，进一步提升企业风险管理水
平。历经组织学习、自查改进、内控自评、完善制度等阶段，累计比
对控制目标 358 项，重新梳理、完善了 131 项风险控制目标，对政策、
市场、投资、工程质量、设计管理等 21 项具体风险开展了细致的风
险分析、辨识与评估，确定了风险层级，形成了风险控制的思路、对
策和重大风险应对措施，据此修订管理制度 76 项，业务流程 70 项，
增加了 4 项风险预警方案。
二是加强风险预警系统建设，最大化提升风险控制的效率和质
量。充分利用信息化优势，不断将风险管理策略、预警方案、相应制
度和流程补充到集团信息系统中，不断丰富和完备风险信息管理功
能。首先，以资金支付控制为重点，在费用报销、费用支付等业务流
程中增加了合规性、真实性、准确性等审核标准，实现了预算执行情
况的方便查询，在超预算支付时进行预警提示，既有效保障财务管理
规范的落实执行，又实现对资金支付的有效控制；其次，应用商业智
能工具，建立了财务重大风险监测预警指标体系，筛选确定了偿债、
投资、运营和盈利四大类别 14 项指标，如资产负债率、流动比率、
现金流动债务比率等，并分别设置了风险预警区间，达到警戒线时则
自动预警，实现对营运、投资等重大风险的动态监控；最后，加强风
险监控信息分析、报告制度，风险责任单位负责各自职责范围内的风
险监控，对预警信息进行分析，按照集团《重大信息内部报告制度》
要求，编制重大信息内部报告并按程序提交处理，保障各项风险防范
措施执行到位。
三是加强学习与培训，大力培育风险管理文化。利用企业期刊、
员工论坛、内控专栏等方式开展多渠道、多角度宣传推广；组织全体
员工开展自学、部门学习与业务线学习，学习相关政策文件和工作要
求，学习风险管理策略与应急预案，学习内控制度流程，进一步增强
了全员风险管理意识，使风险管理融入每位员工的日常工作中，成为
企业综合管理体系的有机组成部分。
（二）重大风险管理情况
1、重大风险识别
2011 年，房地产宏观调控愈加严厉，各类调控政策趋于常态化、
密集化。限购、限贷、限价，收紧银根，大规模建设保障性住房，再
加上 CPI 高居不下，导致企业销售萎缩，融资难度加大，现金安全性
经受考验，开发利润减少。政策与市场风险逐渐显现，成为 2011 年
需要重点关注和防范的重大风险。
2、重大风险应对
针对以上重大风险，公司积极应对，启动了全面风险管理预案，
在战略实施、项目开发与营销上积极采取有效措施，变不利为有利，
化压力为动力，努力降低政策与市场风险对集团经营管理的影响。实
践证明，公司形成的风险防范措施应对有效，面对激烈变化的政策环
境和市场环境，公司未发生重大风险事件，未对公司的正常经营发展
造成重大损失。
一是在战略实施上，加强战略规划宣传，开展战略规划实施的培
训，对战略规划实施进行了全过程动态监管，不断分析评价战略规划
实施的过程和效果，实时调整实施措施，确保集团战略规划目标的顺
利实现。
二是在项目开发上，统筹安排好各项目工程开发进度，做到计划
合理、准备充分。目前，各项目工程开发均运作良好、推进有序。
三是在项目营销上，推行“快速销售”的营销策略，通过加大促
销与优惠、引入联合代理销售等多种方式加快销售、加快资金回笼，
在严峻的市场环境下，仍取得了难得的销售业绩，顺利完成全年销售
目标。
二、2012 年全面风险管理工作计划及重大风险管理情况
（一）2012 年全面风险工作计划
1、以地区公司风险控制为重点，继续推进以风险管理为导向的
内控建设。
集团化运作背景下，作为经营中心和利润中心，各地区公司管理
规范、经营顺畅对保障集团健康持续发展影响巨大、意义深远。下一
步将以地区公司为关注重点，强化地区公司制度设计与运行完善，督
促地区公司贯彻落实各项内控要求，促进地区公司培育良好的内控氛
围与内控文化，有效降低地区公司风险发生的可能性和影响程度。
2、探索应用信息化手段，切实提升内控效率与质量。
继续深化信息化手段，探索应用业务流程管理、内控管理方面的
信息系统，构建标准的内控框架，使内控文档更符合内控规范，进一
步强化事前预警、事中监控、事后核查的内控机制，加强内控的规范
化和系统化，增加内控透明度，提高内控效率与质量。
3、继续培育和加强风险管理文化建设，形成风险管理长效机制。
关注最新风险管理思想、技术发展和房地产行业动态，不断搜集
风险管理案例，完善补充到风险管理专栏；积极开展内外部交流，强
化研究分析，结合重大市场或政策变化，举办风险管理专题研讨会，
形成风险管理长效机制，持续提升集团风险管理能力。
（二）重大风险管理情况
1、重大风险评估
2012 年，从外部环境看，房地产市场将进入深度调控期，在今
后相当一段时期，房地产市场形势仍将不容乐观；从内部环境看，由
于比亚迪公司的废气排放问题，峦山谷项目后续的开发与销售已受到
严重影响。据此分析，公司 2012 年面临的最重大风险将为资金风险
和市场风险。
2、重大风险应对
一是继续贯彻以营销为龙头的思路，根据市场变化，创新营销模
式和营销手段，根据各项目特点制订针对性强的营销方案和推广方
式，实行精准化营销和深度营销，强化快速销售，加快资金回笼。
二是现金为王，量入为出，合理安排现金流。根据环境变化积极
调整原定企业开工、拿地、销售等计划，对在建项目严格控制工程款
支出，根据资金情况合理控制进度，确保公司资金安全。
三是坚持“双结合”原则。一方面，将风险管理与预算管理结合。
早在 2011 年 10 月份，召开了专题务虚会，对内外部环境进行了深入
分析与研究，为 2012 年预算编制统一思想、明确要求；另一方面，
将风险管理与绩效考核结合。将加快资金回笼、确保资金安全的具体
要求作为主要考核目标，纳入到各业务部门及地区公司的年度绩效目
标责任书中，从机制上强化责任意识、保障资金安全。
四是由于比亚迪公司废气排放所带来的市场风险，希望市政府等
相关单位统筹考虑，完善相关程序，做好周边群众的沟通协调工作，
消除对峦山谷项目所造成的不利影响，为业主和群众营造一个和谐、
幸福的家园。
