中科创达软件股份有限公司2022年度财务决算报告中科创达软件股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报告经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了编号为“亚会审字（2023）第01120001号”的标准无保留意见的审计报告。
一、主要财务数据
单位：人民币万元
| 项目 | 2022年度/ 2022年末 | 2021年度/ 2021年末 | 变动 |
| 营业收入 | 544,545.36 | 412,674.25 | 31.96% |
| 营业利润 | 77,123.22 | 65,422.35 | 17.89% |
| 净利润 | 72,481.04 | 63,017.64 | 15.02% |
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 76,877.20 | 64,726.91 | 18.77% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,689.99 | 13,909.05 | 257.25% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.7745 | 1.5271 | 16.20% |
| 加权平均净资产收益率 | 12.19% | 13.68% | -10.89% |
| 期末总股本（万股） | 45,747.83 | 42,505.79 | 7.63% |
| 资产总额 | 1,072,120.65 | 723,862.11 | 48.11% |
| 负债总额 | 141,094.02 | 197,711.97 | -28.64% |
| 归属于母公司普通股股东的所有者权益 | 906,663.01 | 518,868.88 | 74.74% |
注：以上财务数据均为合并报表数据。
二、公司财务状况
1、主要资产构成情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动 |
| 货币资金 | 466,726.34 | 211,667.82 | 120.50% |
| 应收账款 | 180,171.13 | 128,812.45 | 39.87% |
| 合同资产 | 426.42 | 51.08 | 734.81% |
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动 |
| 存货 | 85,047.69 | 71,468.33 | 19.00% |
| 长期股权投资 | 4,524.01 | 3,763.43 | 20.21% |
| 固定资产 | 46,325.09 | 47,889.47 | -3.27% |
| 在建工程 | 21,414.82 | 4,504.66 | 375.39% |
| 使用权资产 | 12,466.95 | 14,169.33 | -12.01% |
| 无形资产 | 58,444.78 | 39,996.21 | 46.13% |
| 开发支出 | 31,441.70 | 21,159.22 | 48.60% |
| 商誉 | 41,492.39 | 40,481.96 | 2.50% |
报告期末公司资产总额1,072,120.65万元，较上年末增加348,258.54 万元，增长48.11%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）货币资金报告期末余额466,726.34万元，较上年末增长120.50%，主要系报告期内公司非公开发行股份所致。
（2）应收账款报告期末余额180,171.13万元，较上年末增长39.87%，主要系报告期内公司业务增长所致。
（3）合同资产报告期末余额426.42万元，较上年末增长734.81%，主要系报告期业务规模增长所致。
（4）在建工程期末余额21,414.82万元，较上年末增长375.39%，主要系报告期南京雨花人工智能产业园工程建设所致。
（5）无形资产报告期末余额58,444.78万元，较上年末增长46.13%，主要系报告期主要系报告期自研软件增加所致。
（6）开发支出报告期末余额31,441.70万元，较上年末增长48.60%，主要系报告期研发投入增
加所致。
2、主要负债构成情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动 |
| 短期借款 | 69,601.67 | -100.00% | |
| 应付账款 | 32,999.30 | 29,527.36 | 11.76% |
| 合同负债 | 34,203.05 | 25,331.51 | 35.02% |
| 应付职工薪酬 | 27,367.02 | 26,289.03 | 4.10% |
| 应交税费 | 7,428.47 | 5,515.88 | 34.67% |
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动 |
| 其他应付款 | 5,386.72 | 6,504.11 | -17.18% |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,451.15 | 6,966.08 | -7.39% |
| 其他流动负债 | 5,745.94 | 4,254.92 | 35.04% |
| 租赁负债 | 6,943.95 | 8,136.02 | -14.65% |
| 递延收益 | 4,282.11 | 5,477.18 | -21.82% |
| 递延所得税负债 | 8,932.31 | 10,009.67 | -10.76% |
| 负债总计 | 141,094.02 | 197,711.97 | -28.64% |
报告期末公司负债总额141,094.02万元，较上年末减少56,617.95 万元，下降28.64%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）短期借款报告期末余额0万元，较上年末减少100.00%，主要系公司报告期归还信用借款所致。
（2）合同负债报告期末余额34,203.05万元，较上年末增长35.02%，主要系公司报告期业务增长所致。
（3）应交税费报告期末余额7,428.47万元，较上年末增长34.67%，主要系公司业务及人员规模增长，期末应交企业所得税、个人所得税增加所致。
（4）其他流动负债报告期末余额5,745.94万元，较上年末增长35.04%，主要系报告期末待转销项税额增加所致。
3、股东权益情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动 |
| 股本 | 45,747.83 | 42,505.79 | 7.63% |
| 资本公积 | 583,188.87 | 255,827.81 | 127.96% |
| 其他综合收益 | 46,075.71 | 54,898.71 | -16.07% |
| 盈余公积 | 11,514.20 | 9,513.87 | 21.03% |
| 未分配利润 | 220,136.40 | 156,122.70 | 41.00% |
| 归属于母公司股东权益 | 906,663.01 | 518,868.88 | 74.74% |
报告期末公司归属于母公司股东权益总额906,663.01万元，较上年末增加387,794.13 万元，增长74.74%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）资本公积报告期末余额583,188.87万元，较上年末增长127.96%，主要系报告期非公开发行普通股所致。
（2）未分配利润报告期末余额220,136.40万元，较上年末增长41.00%，主要系报告期利润所致。
4、经营情况
单位：人民币万元报告期归属于上市公司股东的净利润76,877.20 万元，较上年末增加12,150.29 万元，增长
18.77%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）营业收入报告年度金额为544,545.36 万元，较上年增长31.96%，主要系报告期内业务增长所致。
（2）营业成本报告年度金额为330,615.80 万元，较上年度增长32.20%，主要系报告期业务增长所致。
（3）研发费用报告年度金额为84,676.75 万元，较上年度增长65.11%，主要系报告期内增加研发投入所致。
（5）财务费用报告年度金额-1,296.38 万元，较上年度下降213.35%，主要系公司报告期内主要系本期利息收入增加所致。
（6）其他收益报告年度金额13,508.31 万元，较上年度增长57.25%，主要系报告期内政府补贴增加所致。
| 项目 | 2022年度 | 2022年度 | 变动 |
| 营业收入 | 544,545.36 | 412,674.25 | 31.96% |
| 营业成本 | 330,615.80 | 250,088.12 | 32.20% |
| 税金及附加 | 1,608.60 | 1,290.32 | 24.67% |
| 销售费用 | 16,679.51 | 12,866.55 | 29.63% |
| 管理费用 | 47,982.95 | 40,645.91 | 18.05% |
| 研发费用 | 84,676.75 | 51,283.59 | 65.11% |
| 财务费用 | -1,296.38 | 1,143.69 | -213.35% |
| 其他收益 | 13,508.31 | 8,590.61 | 57.25% |
| 投资收益 | 2,356.77 | 3,030.63 | -22.23% |
| 信用减值损失 | -3,048.72 | -1,563.24 | 95.03% |
| 营业外支出 | 705.47 | 1,372.46 | -48.60% |
| 所得税费用 | 3,965.43 | 1,212.58 | 227.02% |
| 净利润 | 72,481.04 | 63,017.64 | 15.02% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 76,877.20 | 64,726.91 | 18.77% |
（7）信用减值损失报告年度金额-3,048.72万元，较上年度增长95.03%，主要系报告期业务增长，应收账款增加所致。
（8）营业外支出报告年度金额705.47 万元，较上年度下降48.60%，主要系上年对外捐赠所致。
（9）所得税费用报告年度金额3,965.43 万元，较上年度增长227.02%，主要系报告期利润增加所致。
5、现金流量情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动 |
| 经营活动现金流入小计 | 575,330.53 | 423,527.28 | 35.84% |
| 经营活动现金流出小计 | 525,640.54 | 409,618.23 | 28.32% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,689.99 | 13,909.05 | 257.25% |
| 投资活动现金流入小计 | 227,151.81 | 28,508.37 | 696.79% |
| 投资活动现金流出小计 | 272,511.61 | 72,836.02 | 274.14% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,359.80 | -44,327.65 | 2.33% |
| 筹资活动现金流入小计 | 428,362.11 | 90,369.70 | 374.01% |
| 筹资活动现金流出小计 | 177,533.70 | 55,849.81 | 217.88% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 250,828.41 | 34,519.89 | 626.62% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -97.20 | 478.22 | -120.32% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 255,061.40 | 4,579.51 | 5469.62% |
报告期现金及现金等价物净增加额255,061.40 万元，较上年末增加250,481.89 万元，增长5469.62%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1） 经营活动产生的现金流量净额报告年度金额为49,689.99 万元，较上年度增加257.25%，
主要系公司加强现金流管理，经营流出现金流增幅小于现金流入增幅所致。
（2） 筹资活动产生的现金流量净额报告年度金额为250,828.41 万元，较上年度增加626.62%，
主要系本期非公开发行股份所致。
（3） 现金及现金等价物净增加额报告年度金额为255,061.40 万元，较上年度增加5469.62%，
主要系本期非公开发行股份所致。
中科创达软件股份有限公司董事会
2023年2月27日