鼎智科技：审阅报告

目录

一、审阅报告……………………………………………………………第1页

二、财务报表…………………………………………………………第2—7页

（一）合并资产负债表……………………………………………第2页

（二）母公司资产负债表…………………………………………第3页

（三）合并利润表…………………………………………………第4页

（四）母公司利润表………………………………………………第5页

（五）合并现金流量表……………………………………………第6页

（六）母公司现金流量表…………………………………………第7页

三、财务报表附注…………………………………………………第8—30页

四、审阅报告附件…………………………………………………第31-35页

第1页共35页

审阅报告

天健审〔2023〕15-4号

江苏鼎智智能控制科技股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的江苏鼎智智能控制科技股份有限公司（以下简称鼎智科技公司）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年10-12月和2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。这些财务报表的编制是鼎智科技公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号──财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问鼎智科技公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映鼎智科技公司的合并及母公司财务状况、经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二三年二月二十四日

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江苏鼎智智能控制科技股份有限公司

财务报表附注2022年10-12月

金额单位：人民币元

一、公司基本情况江苏鼎智智能控制科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由常州市鼎智机电有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2020年10月20日在常州市市场监督管理局登记注册，总部位于江苏省常州市。公司现持有统一社会信用代码为91320411674419916P的营业执照，注册资本34,714,239.00元，股份总数34,714,239股（每股面值1元）。

本公司属电气机械及器材制造业。主要经营活动为电机的研发、生产和销售。产品主要有：线性执行器、混合式步进电机以及音圈电机。

二、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政策变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三、公司会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

(一)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(二)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

四、经营季节性/周期性特征

本公司经营活动不存在季节性和周期性特征。

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五、性质特别或者金额异常的合并财务报表项目注释说明：本财务报表附注的上年年末数和期初数指2021年12月31日财务报表数，期末数指2022年12月31日财务报表数，本中期指2022年10月-12月，上年度可比中期指2021年10月-12月，年初至本中期末指2022年度，上年度年初至上年度可比中期末指2021年度。

(一)合并资产负债表项目注释

1.货币资金

(1)明细情况

项目	期末数	期初数
库存现金		10,838.69
银行存款	81,451,755.09	48,251,323.09
其他货币资金	1,618,862.99	233,017.69
合计	83,070,618.08	48,495,179.47
其中：存放在境外的款项总额	9,050,479.20	2,683,595.36

(2)其他说明期末其他货币资金余额中的1,002,500.00元系新建厂房的履约保证金。

2.应收账款

(1)明细情况

1)类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按组合计提坏账准备	35,224,989.15	100.00	1,761,377.94	5.00	33,463,611.21
合计	35,224,989.15	100.00	1,761,377.94	5.00	33,463,611.21

（续上表）

种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）

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种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按组合计提坏账准备	30,867,881.51	100.00	1,554,226.84	5.04	29,313,654.67
合计	30,867,881.51	100.00	1,554,226.84	5.04	29,313,654.67

2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	35,222,419.15	1,761,120.94	5.00
1-2年	2,570.00	257.00	10.00
小计	35,224,989.15	1,761,377.94	5.00

(2)坏账准备变动情况

项目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他（外币报表折算）	转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	1,554,226.84	198,833.63		8,317.47				1,761,377.94
合计	1,554,226.84	198,833.63		8,317.47				1,761,377.94

(3)应收账款金额前5名情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备
HongKongRuizhiElectricalandMechanicalLimited	5,680,258.82	16.13	284,012.94
ZFactoryAutomation	3,502,363.62	9.94	175,118.18
深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司	2,823,820.26	8.02	141,191.01
BSCIndustries,Inc.	2,755,836.92	7.82	137,791.83
西安天隆科技有限公司	1,756,638.00	4.99	87,831.90
小计	16,518,917.62	46.90	825,945.86

3.存货

(1)明细情况

项目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

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项目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	11,061,922.54	550,969.26	10,510,953.28	7,973,358.56	455,626.11	7,517,732.45
在产品	1,240,531.18		1,240,531.18	546,607.79		546,607.79
自制半成品	3,587,133.13	225,473.55	3,361,659.58	3,201,194.44	62,525.64	3,138,668.80
发出商品	14,687,675.55	34,343.07	14,653,332.48	6,470,731.75	4,253.67	6,466,478.08
库存商品	10,405,561.89	197,438.80	10,208,123.09	12,202,558.93	33,996.78	12,168,562.15
委托加工物资	133,214.08		133,214.08	71,488.85		71,488.85
合计	41,116,038.37	1,008,224.68	40,107,813.69	30,465,940.32	556,402.20	29,909,538.12

(2)存货跌价准备

1)明细情况

项目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	455,626.11	367,664.82		272,321.67		550,969.26
自制半成品	62,525.64	255,954.47		93,006.56		225,473.55
发出商品	4,253.67	34,147.43		4,058.03		34,343.07
库存商品	33,996.78	181,393.50		17,951.48		197,438.80
合计	556,402.20	839,160.22		387,337.74		1,008,224.68

2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项目	确定可变现净值的具体依据	本期转销存货跌价准备的原因
原材料	相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值	已计提跌价准备的存货领用生产或直接对外出售
自制半成品
发出商品	相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值	已计提跌价准备的存货对外出售
库存商品

4.其他流动资产

项目

期末数

期初数

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	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待抵扣增值税进项税额	3,706,331.31		3,706,331.31	1,229,638.52		1,229,638.52
预缴企业所得税	201,117.50		201,117.50
待摊费用	122,431.13		122,431.13
本次发行中介机构费用	5,801,383.96		5,801,383.96
远期结汇公允价值变动				148,635.31		148,635.31
合计	9,831,263.90		9,831,263.90	1,378,273.83		1,378,273.83

5.固定资产

项目	通用设备	专用设备	运输工具	其他设备	合计
账面原值
期初数	3,999,673.59	20,501,845.68	6,152,429.36	2,737,815.97	33,391,764.60
本期增加金额	2,872,372.16	15,882,026.41	574,752.05	603,516.44	19,932,667.06
(1)购置	2,843,638.02	15,882,026.41	574,752.05	603,516.44	19,903,932.92
(2)外币报表折算	28,734.14				28,734.14
本期减少金额	1,931.62	1,111,092.47	1,140,058.59		2,253,082.68
(1)处置或报废	1,931.62	1,111,092.47	1,140,058.59		2,253,082.68
期末数	6,870,114.13	35,272,779.62	5,587,122.82	3,341,332.41	51,071,348.98
累计折旧
期初数	848,033.26	6,223,892.87	1,735,473.50	1,508,846.71	10,316,246.34
本期增加金额	942,926.36	1,888,603.41	1,108,163.92	738,523.29	4,678,216.98
(1)计提	914,192.22	1,888,603.41	1,108,163.92	738,523.29	4,649,482.84
(2)外币报表折算	28,734.14				28,734.14
本期减少金额	1,835.04	560,407.12	1,083,055.66		1,645,297.82
(1)处置或报废	1,835.04	560,407.12	1,083,055.66		1,645,297.82
期末数	1,789,124.58	7,552,089.16	1,760,581.76	2,247,370.00	13,349,165.50
账面价值

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项目	通用设备	专用设备	运输工具	其他设备	合计
期末账面价值	5,080,989.55	27,720,690.46	3,826,541.06	1,093,962.41	37,722,183.48
期初账面价值	3,151,640.33	14,277,952.81	4,416,955.86	1,228,969.26	23,075,518.26

6.股本

(1)明细情况

项目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	31,203,572	3,510,667				3,510,667	34,714,239

(2)股本变动情况的说明

1)根据公司2022第一届董事会第十次会议决议和第一次临时股东大会决议，公司申请通过向钱勇和首创证券股份有限公司分别定向增发人民币普通股增加注册资本人民币354,610.00元和141,800.00元，变更后的注册资本为人民币31,699,982.00元。2022年2月24日经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于对江苏鼎智智能控制科技股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函〔2022〕418号）核准，公司获准向钱勇和首创证券股份有限公司分别定向增发人民币普通股股票354,610股和141,800股，每股面值1元，每股发行价格为人民币28.20元，募集资金总额为13,998,762.00元。发行后公司注册资本为人民币31,699,982.00元，每股面值1元，折股份总数31,699,982股。募集资金总额13,998,762.00元，减除发行费用人民币230,000.00元后，募集资金净额为13,768,762.00元。其中，计入实收股本496,410.00元，差额计入资本公积（股本溢价）13,272,352.00元。

2)根据公司2022年第一届董事会第十三次会议和2022年第三次临时股东大会决议，公司申请通过向江苏常州东方投资控股有限公司、中信建投投资有限公司、成都香城绿色创业投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴申毅创业投资合伙企业（有限合伙）、常州科创苗圃企业股权投资基金（有限合伙）定向增发人民币普通股增加注册资本人民币3,014,257.00元，变更后的注册资本为人民币34,714,239.00元。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于对江苏鼎智智能控制科技股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函

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〔2022〕1412号），公司获准向江苏常州东方投资控股有限公司、中信建投投资有限公司、成都香城绿色创业投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴申毅创业投资合伙企业（有限合伙）、常州科创苗圃企业股权投资基金（有限合伙）定向发行人民币普通股股票3,014,257股，每股面值1元，发行价为每股人民币28.20元，募集资金总额为85,002,047.40元。发行后公司注册资本为人民币34,714,239.00元，每股面值1元，折股份总数34,714,239股。募集资金总额85,002,047.40元，减除发行费用人民币1,049,811.32元后，募集资金净额为83,952,236.08元。其中，计入实收股本3,014,257.00元，差额计入资本公积（股本溢价）80,937,979.08元。

7.资本公积

(1)明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	29,729,536.16	94,210,331.08		123,939,867.24
其他资本公积		364,088.66		364,088.66
合计	29,729,536.16	94,574,419.74		124,303,955.90

(2)资本公积变动情况的说明

1)公司因新增注册资本增加资本公积（股本溢价）94,210,331.08元，具体详见本财务报表附注五（一）6股本之说明。

2)吴云原为公司母公司江苏雷利电机股份有限公司员工，参与了母公司《限制性股权激励计划》，2022年4月，经公司第一届董事会第十二次会议审议并通过聘用为公司财务总监，进而构成集团股份支付。公司根据股份支付准则，确认资本公积356,205.20元，同时由于税会差异，可抵扣暂时性差异超过已确认费用的部分确认资本公积7,883.46元。

8.未分配利润

(1)明细情况

项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
期初未分配利润	44,274,672.78	17,746,812.27
加：本期归属于母公司所有者的净利润	100,869,747.77	49,595,138.77
减：提取法定盈余公积	10,261,656.41	4,530,419.26

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项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
应付普通股股利	42,717,105.10	18,536,859.00
期末未分配利润	92,165,659.04	44,274,672.78

(2)其他说明

1)根据2022年5月17日公司股东大会通过的利润分配方案，以2022年3月31日总股本31,699,982股为基数，每10股派发现金股利8元（含税），共分配股利25,359,985.60元。

2)根据2022年7月28日公司股东大会通过的利润分配方案，以现有总股本34,714,239股为基数，每10股派发现金股利5元（含税），共分配股利17,357,119.50元。

(二)合并利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况

项目	本中期	上年度可比中期
主营业务收入	60,471,857.09	48,496,378.60
其他业务收入	684,848.29	1,136,078.97
营业成本	25,656,153.47	25,276,194.46

（续上表）

项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
主营业务收入	312,884,742.82	189,223,004.75
其他业务收入	5,590,076.89	4,978,861.66
营业成本	142,079,883.51	91,408,524.53

(2)本中期公司前5名客户的营业收入情况

1)本中期

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
SERVOTECNICAS.p.A.	11,090,243.41	18.13
BSCIndustries,Inc.	7,618,443.47	12.46
ZFactoryAutomation	6,080,238.50	9.94

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AdaptasSolutions,LLC	3,290,655.39	5.38
西安天隆科技有限公司	3,278,706.20	5.37
上海科华实验系统有限公司	4,652.21
上海科华实验系统有限公司广东分公司	1,576.99
小计	31,364,516.17	51.28

2)年初至本中期末

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
SERVOTECNICAS.p.A.	36,911,170.46	11.59
西安天隆科技有限公司	29,102,551.27	9.22
上海科华实验系统有限公司	259,932.73
上海科华实验系统有限公司广东分公司	1,576.99
BSCIndustries,Inc.	24,874,767.13	7.81
ZFactoryAutomation	22,208,748.27	6.97
广州达安基因股份有限公司	15,082,338.94	4.74
小计	128,441,085.79	40.33

注：西安天隆科技有限公司、上海科华实验系统有限公司、上海科华实验系统有限公司分公司受上海科华生物工程股份有限公司同一控制

2.销售费用

项目	本中期	上年度可比中期
职工薪酬	2,942,747.44	2,071,712.36
代理费	537,977.40	883,314.49
咨询费	122,585.31	332,488.92
业务招待费	313,282.34	492,590.07
参展费	153,781.86	182,350.61
差旅费	340,791.80	170,369.75
办公费	196,428.66	291,428.68
广告及业务宣传费	754,256.78	297,583.04
交通费	51,946.10	2,780.98

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项目	本中期	上年度可比中期
其他	247,244.14	65,737.64
合计	5,661,041.83	4,790,356.54

（续上表）

项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
职工薪酬	10,362,186.78	7,651,066.45
代理费	7,485,286.70	2,616,870.39
咨询费	929,358.98	1,248,180.03
业务招待费	896,576.32	928,365.09
参展费	246,546.94	414,462.32
差旅费	790,844.00	430,868.10
办公费	788,009.93	486,546.33
广告及业务宣传费	1,878,695.35	737,058.52
交通费	268,157.96	129,383.32
其他	1,164,263.88	1,008,956.47
合计	24,809,926.84	15,651,757.02

3.管理费用

项目	本中期	上年度可比中期
职工薪酬	2,577,198.23	2,311,467.60
差旅费、办公费	249,682.96	80,096.14
租赁及装修费	10,009.17	183,895.92
保险费	18,700.03	95,842.10
业务招待费	636,824.65	280,596.66
折旧与摊销费用	765,383.07	391,588.68
中介机构服务费	983,566.72	683,252.25
股份支付	88,561.20	2,315,264.64
环保安全费	42,582.62	152,516.71
机物料消耗	211,927.85	25,847.84

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项目	本中期	上年度可比中期
交通费	252,864.93	69,306.81
其他	662,184.75	418,384.78
合计	6,499,486.18	7,008,060.13

（续上表）

项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
职工薪酬	7,650,228.75	4,986,651.94
差旅费、办公费	620,678.36	470,838.93
租赁及装修费	105,896.46	381,195.29
保险费	201,861.08	247,666.35
业务招待费	2,039,554.82	804,457.31
折旧与摊销费用	2,507,136.98	1,476,956.06
中介机构服务费	2,158,591.96	1,194,442.81
股份支付	356,205.20	2,315,264.64
环保安全费	287,482.21	299,627.01
机物料消耗	646,039.12	179,407.35
汽车费用	742,889.81	195,909.15
其他	1,839,433.85	940,081.11
合计	19,155,998.60	13,492,497.95

4.研发费用

项目	本中期	上年度可比中期
职工薪酬	2,859,672.33	1,833,823.95
直接投入-材料耗用	556,838.33	668,746.06
折旧与摊销费用	420,280.71	269,177.09
技术服务费-委外支出		98,614.57
股份支付		5,392,558.08
其他	1,458,114.72	376,700.10
合计	5,294,906.09	8,639,619.85

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（续上表）

项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
职工薪酬	9,273,072.05	5,794,723.53
直接投入-材料耗用	1,774,498.29	1,993,629.22
折旧与摊销费用	1,208,021.19	915,668.42
技术服务费-委外支出		98,614.57
股份支付		5,392,558.08
其他	3,034,289.51	837,429.31
合计	15,289,881.04	15,032,623.13

5.财务费用

项目	本中期	上年度可比中期
利息支出	136,958.68	128,674.88
减：利息收入	768,821.92	393,361.23
汇兑损益	964,686.89	818,432.89
其他	34,190.25	45,138.00
合计	367,013.90	598,884.54

（续上表）

项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
利息支出	323,329.44	240,673.02
减：利息收入	1,143,515.11	500,535.72
汇兑损益	-4,252,135.90	921,386.42
其他	181,419.90	154,405.60
合计	-4,890,901.67	815,929.32

6.所得税费用

(1)明细情况

项目	本中期	上年度可比中期
当期所得税费用	932,307.97	1,506,407.51

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项目	本中期	上年度可比中期
递延所得税费用	1,415,472.57	93,437.66
合计	2,347,780.54	1,599,845.17

（续上表）

项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
当期所得税费用	17,387,519.51	8,011,056.93
递延所得税费用	912,667.45	17,075.75
合计	18,300,186.96	8,028,132.68

(2)会计利润与所得税费用调整过程

项目	本中期	上年度可比中期
利润总额	18,841,318.79	4,258,263.40
按母公司适用税率计算的所得税费用	2,826,197.83	638,739.51
子公司适用不同税率的影响	999,723.65	-98,125.52
调整以前期间所得税的影响		13,064.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	434,549.44	1,449,113.48
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,222.27	1,990.26
研发费用加计扣除等的影响	-1,909,164.16	-455,688.15
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	-4,748.49	-4,585.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响		-178,112.97
其他		233,450.42
所得税费用	2,347,780.54	1,599,845.17

（续上表）

项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
利润总额	119,169,934.73	57,623,271.45
按母公司适用税率计算的所得税费用	17,875,490.21	8,643,490.72
子公司适用不同税率的影响	2,598,486.85	-444,558.63
调整以前期间所得税的影响		-328,938.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,246,841.24	1,764,292.43

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项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	14,955.94	5,249.27
研发费用加计扣除等的影响	-3,437,403.04	-1,429,430.83
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	1,815.76	-3,859.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响		-178,112.97
所得税费用	18,300,186.96	8,028,132.68

六、关联方关系及其交易

(一)关联方关系

关联方名称	与本公司的关系
江苏雷利电机股份有限公司	本公司母公司
丁泉军	董事、总经理
王燕[注1]	董事
常州市聚光宇业机电有限公司[注2]	受持股5%以上股东丁泉军关系密切的家庭成员控制的企业
常州市蓝冠鼎机电有限公司	受持股5%以上股东丁泉军关系密切的家庭成员控制的企业
常州灵木生物科技有限公司	受持股5%以上股东丁泉军关系密切的家庭成员控制的公司
恒科鑫(深圳)智能科技有限公司	受持股5%以上股东丁泉军施加重大影响的企业
常州市元瑞电机科技有限公司	受持股5%以上股东丁泉军关系密切的家庭成员控制的企业
思荻美工业制品(常州)有限公司[注3]	受关键管理人员戴宝林关系密切的家庭成员控制的企业
思迈尔得流体技术(常州)有限公司[注3]	受关键管理人员戴宝林关系密切的家庭成员控制的企业
常州雷利电机科技有限公司	同一控制下的关联方企业
合肥赛里斯智能传动系统有限公司	控股股东的联营企业
安徽赛里斯传动技术有限公司	合肥赛里斯智能传动系统有限公司控制的子公司

[注1]王燕已于2022年5月后不再担任董事[注2]常州市鼎蓝悦凯机电有限公司2021年7月9日更名为常州市聚光宇业机电有限公司

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[注3]戴宝林曾为公司监事，于2019年7月离职。根据相关规定，公司董监高离职满12个月后其控制的企业可不再认定为公司关联方，但考虑到申报期内披露口径的统一，且出于谨慎性考虑仍比照关联方进行披露

(二)关联方交易情况

1.采购货物

关联方名称	本中期		上年度可比中期
	金额	定价方式	金额	定价方式
思荻美工业制品（常州）有限公司	3,054,434.85	市场价	3,513,451.02	市场价
合肥赛里斯智能传动系统有限公司	22,269.03	市场价	212,099.98	市场价
江苏雷利电机股份有限公司	10,177.88	市场价
常州市元瑞电机科技有限公司	13,575.22	市场价	9,584.02	市场价
常州市聚光宇业机电有限公司	57,504.42	市场价	18,895.57	市场价
安徽赛里斯传动技术有限公司			15,117.70	市场价
恒科鑫（深圳）智能科技有限公司	642,256.40	市场价	177,171.41	市场价
常州市蓝冠鼎机电有限公司	49,007.08	市场价	172,803.54	市场价
小计	3,849,224.88		4,119,123.24

（续上表）

关联方名称	年初至本中期末		上年度年初至上年度可比中期末
	金额	定价方式	金额	定价方式
思荻美工业制品（常州）有限公司	14,086,230.94	市场价	12,002,250.96	市场价
合肥赛里斯智能传动系统有限公司	194,781.38	市场价	212,099.98	市场价
江苏雷利电机股份有限公司	75,147.97	市场价	135,447.29	市场价
常州市元瑞电机科技有限公司	485,024.73	市场价	581,598.65	市场价
安徽赛里斯传动技术有限公司	17,992.92	市场价	104,000.88	市场价

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常州市聚光宇业机电有限公司	116,576.10	市场价	39,925.67	市场价
恒科鑫（深圳）智能科技有限公司	3,713,394.36	市场价	374,852.83	市场价
常州市蓝冠鼎机电有限公司	188,915.91	市场价	261,285.82	市场价
小计	18,878,064.31		13,711,462.08

2.销售货物

关联方名称	本中期		上年度可比中期
	金额	定价方式	金额	定价方式
常州市聚光宇业机电有限公司	148,553.12	市场价
思荻美工业制品（常州）有限公司	12,606.19	市场价
恒科鑫（深圳）智能科技有限公司	161,899.12	市场价	72,658.43	市场价
常州市元瑞电机科技有限公司	16,364.60	市场价
江苏雷利电机股份有限公司	3,700.89	市场价
常州市蓝冠鼎机电有限公司	1,691,813.60	市场价	861,832.42	市场价
小计	2,034,937.52		934,490.85

（续上表）

关联方名称	年初至本中期末		上年度年初至上年度可比中期末
	金额	定价方式	金额	定价方式
常州市聚光宇业机电有限公司	429,934.53	市场价	6,044,739.74	市场价
思荻美工业制品（常州）有限公司	355,642.00	市场价	25,486.73	市场价
恒科鑫(深圳)智能科技有限公司	1,015,356.62	市场价	287,520.34	市场价
常州市元瑞电机科技有限公司	74,484.07	市场价	29,563.69	市场价
思迈尔得流体技术（常州）有限公司	895.58	市场价	122,388.50	市场价
江苏雷利电机股份有限公司	74,772.54	市场价	1,943.36	市场价
常州市蓝冠鼎机电有限公司	5,215,266.48	市场价	2,873,412.48	市场价
常州雷利电机科技有限公司	2,776.99	市场价

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常州灵木生物科技有限公司			21,044.26	市场价
小计	7,169,128.81		9,406,099.10

3.关联方未结算项目

(1)应收关联方款项

单位名称	期末数		期初数
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
常州市蓝冠鼎机电有限公司	371,115.92	18,555.80	561,468.94	28,073.45
小计	371,115.92	18,555.80	561,468.94	28,073.45
预付款项
恒科鑫(深圳)智能科技有限公司	3,461,215.50		151,327.94
小计	3,461,215.50		151,327.94
其他应收款
丁泉军			41,769.57	2,088.48
小计			41,769.57	2,088.48

(2)应付关联方款项

单位名称	期末数	期初数
应付账款
思荻美工业制品（常州）有限公司	1,055,160.60	1,165,821.65
江苏雷利电机股份有限公司	75,760.36	239,520.39
常州市元瑞电机科技有限公司	52,804.42	29,645.63
常州市聚光宇业机电有限公司	33,313.38
合肥赛里斯智能传动系统有限公司	3,743.36	170,499.09
安徽赛里斯传动技术有限公司		92,351.32
小计	1,220,782.12	1,697,838.08
应付票据
思荻美工业制品（常州）有限公司	1,235,435.69	1,152,217.56
小计	1,235,435.69	1,152,217.56
合同负债

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单位名称	期末数	期初数
常州市聚光宇业机电有限公司		571,340.71
小计		571,340.71
其他应付款
丁泉军	3,250.00	29,634.00
王燕		200.00
小计	3,250.00	29,834.00

4.关键管理人员报酬

项目	本中期	上年度可比中期
关键管理人员报酬	1,820,618.51	1,260,535.00

（续上表）

项目	年初至本中期末	上年度年初至上年度可比中期末
关键管理人员报酬	6,931,276.92	5,078,162.60

七、其他重要事项截至期末，本公司资产受限情况如下：

资产名称	账面价值	受限原因
货币资金	1,002,500.00	建设新厂房的履约保证金
合计	1,002,500.00

八、其他补充资料

(一)非经常性损益

1.非经常性损益明细表

项目	本中期	年初至本中期末
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-101,599.92	-228,044.51
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	1,307,500.00	5,621,183.28
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

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项目	本中期	年初至本中期末
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	104,967.45	-4,793,890.23
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	20,000.00	61,831.78
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-297,477.47	-346,496.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目		43,060.20
小计	1,033,390.06	357,643.58
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	-60,881.26	64,922.47
少数股东权益影响额（税后）
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	1,094,271.32	292,721.11

2.公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明无根据公司自身正常经营业务的性质和特点将《公开发行证券的公司信息披露解释性公

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告第1号——非经常性损益（2008）》列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况。

(二)净资产收益率及每股收益

1.明细情况

(1)本中期

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益（元/股）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.34	0.48	0.48
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.92	0.44	0.44

(2)年初至本中期末

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益（元/股）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	52.29	3.05	3.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	52.14	3.04	3.04

2.加权平均净资产收益率的计算过程

项目	序号	本中期	年初至本中期末
归属于公司普通股股东的净利润	A	16,493,538.25	100,869,747.77
非经常性损益	B	1,094,271.32	292,721.11
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	15,399,266.93	100,577,026.66
归属于公司普通股股东的期初净资产	D	251,968,224.50	111,808,534.81
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	E1		13,768,762.00
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F1		9
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	E2		83,952,236.08
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F2		6
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产	G1		25,359,985.60
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	H1		7
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产	G2		17,357,119.50
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	H2		5

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其他	外币报表折算差额	I1	-121,626.02	382,300.33
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J1	1.50	6
	以股份支付增加的净资产	I2	88,427.82	364,088.66
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J2	1.50	6
报告期月份数		K	3	12
加权平均净资产		L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K	260,198,394.53	192,893,834.67
加权平均净资产收益率		M=A/L	6.34%	52.29%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	5.92%	52.14%

3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益的计算过程

项目	序号	本中期	年初至本中期末
归属于公司普通股股东的净利润	A	16,493,538.25	100,869,747.77
非经常性损益	B	1,094,271.32	292,721.11
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	15,399,266.93	100,577,026.66
期初股份总数	D	34,714,239	31,203,572
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F1		496,410
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G1		9
发行新股或债转股等增加股份数	F2		3,014,257
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G2		6
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	3	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	34,714,239.00	33,083,008
基本每股收益	M=A/L	0.48	3.05

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扣除非经常损益基本每股收益

N=C/L

0.44

3.04

(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

资产负债表项目	期末数	上年年末数	变动幅度（%）	变动原因说明
货币资金	83,070,618.08	48,495,179.47	71.30	主要系本期收入增长，经营活动产生的现金流量净额增加较多所致。
应收账款	33,463,611.21	29,313,654.67	14.16	主要系销售增长，信用期内的应收货款增加所致。
预付款项	6,391,458.84	3,332,214.60	91.81	主要系随着本期收入增长，生产规模扩大，预付材料款增加。
其他应收款	3,431,267.00	2,031,400.20	68.91	主要系应收江苏常州经济开发区财政局暂付款增加。
存货	40,107,813.69	29,909,538.12	34.10	主要系本期销售订单增加，原材料等备货增加。
其他流动资产	9,831,263.90	1,378,273.83	6.13倍	主要系本期留抵税额增加及北交所发行费用增加。
固定资产	37,722,183.48	23,075,518.26	63.47	主要系本期购入新设备。
在建工程	39,029,493.93			主要系本期新建厂房。
无形资产	28,730,380.09	259,167.71	109.86倍	主要系本期购入土地。
其他非流动资产	1,018,700.00	5,323,103.30	-80.86	主要系上期预付设备款本期基本到货结转。
应付账款	25,910,882.39	20,421,660.72	26.88	主要系随着收入的增长，本期采购商品增加及应付工程款增加。
合同负债	15,344,022.02	3,928,742.49	2.91倍	主要系本期预收客户深圳市科曼医疗设备有限公司合同进度款。
应付职工薪酬	11,258,750.28	7,406,113.51	52.02	主要系随着收入的增长，职工人数及人均工资均有上涨。
应交税费	7,021,322.22	1,815,392.05	2.87倍	主要系本期企业所得税增加。
其他流动负债	4,389,650.24	439,023.52	9倍	主要系待转销项税增加及预提代理费增加。
利润表项目	本中期	上年度可比中期	变动幅度（%）	变动原因说明
营业收入	61,156,705.38	49,632,457.57	23.22	主要系本期客户需求增长。
营业成本	25,656,153.47	25,276,194.46	1.50	主要系收入增长，相应的销售成本增长。
销售费用	5,661,041.83	4,790,356.54	18.18	主要系随着收入增长，销售人员

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业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披

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从事证券服务业务会计师事务所名单

从事证券服务业务会计师事务所名单
序号	会计师事务所名称	统一社会信用代码	执业证书编号	备案公告日期
1	安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）	91110000051421390A	11000243	2020/11/02
2	北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）	91110108MA007YBQ0G	11010274	2020/11/02
3	北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）	911101020855463270	11000010	2020/11/02
4	毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）	91110000599649382G	11000241	2020/11/02
5	大华会计师事务所（特殊普通合伙）	91110108590676050Q	11010148	2020/11/02
6	大信会计师事务所（特殊普通合伙）	91110108590611484C	11010141	2020/11/02
7	德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）	9131000005587870XB	31000012	2020/11/02
8	公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）	91320200078269333C	32020028	2020/11/02
9	广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）	914401010827260072	44010079	2020/11/02
10	广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）	91440101MA9UN3YT81	44010157	2020/11/02
11	和信会计师事务所（特殊普通合伙）	913701000611889323	37010001	2020/11/02
12	华兴会计师事务所（特殊普通合伙）	91350100084343026U	35010001	2020/11/02
13	利安达会计师事务所（特殊普通合伙）	911101050805090096	11000154	2020/11/02
14	立信会计师事务所（特殊普通合伙）	91310101568093764U	31000006	2020/11/02
15	立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）	911201160796417077	12010023	2020/11/02
16	鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）	91440300770329160G	47470029	2020/11/02
17	普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）	913100000609134343	31000007	2020/11/02
18	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）	911101020854927874	11010032	2020/11/02
19	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）	9111010856949923XD	11010130	2020/11/02
20	上会会计师事务所（特殊普通合伙）	91310106086242261L	31000008	2020/11/02
21	深圳堂堂会计师事务所（普通合伙）	91440300770332722R	47470034	2020/11/02
22	四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）	91510500083391472Y	51010003	2020/11/02
23	苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）	91320000085046285W	32000026	2020/11/02
24	唐山市新正会计师事务所（普通合伙）	911302035795687109	13020011	2020/11/02
25	天衡会计师事务所（特殊普通合伙）	913200000831585821	32000010	2020/11/02
26	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	913300005793421213	33000001	2020/11/02
27	天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）	911101080896649376	11000374	2020/11/02
28	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）	911101085923425568	11010150	2020/11/02
29	希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）	9161013607340169X2	61010047	2020/11/02
30	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）	91110101592354581W	11010136	2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

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