澳柯玛股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金往来占用和公司对外担保情况的专项说明

                          关于澳柯玛股份有限公司
                2011 年度控股股东及其他关联方资金往来占用
                         和公司对外担保情况的专项说明
                           （2012）汇所综字第 4-002 号
澳柯玛股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了澳柯玛股份有限公司
（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，
2011 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现
金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2012 年 4 月 14 日签发
（2012）汇所审字第 4-091 号的标准无保留意见审计报告。
      根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，贵公司编制了后附的 2011 年度贵公司控股股东及其他
关联方资金往来占用情况汇总表和对外担保的情况汇总表(以下 简称“汇总
表”)。现就贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金和对外担保的情况
说明如下：
     1、关联方占用上市公司资金情况：
     截至 2011 年 12 月 31 日贵公司和纳入合并会计报表范围内的子公司与
关 联方的资金往来情况见附表一。
     2、对外担保情况：
     截至 2011 年 12 月 31 日，贵公司和纳入合并会计报表范围内的子公司
实际提供对外担保情况见附表二。
     如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大控制方面没有
发现不一致。除了对贵公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易及对外担保有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方资金往来和对外担保情况，
后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
     本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金往来
和对外担保情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：
   1、澳柯玛股份有限公司控股股东及其他关联方资金往来占用情况汇总表
   2、澳柯玛股份有限公司实际提供对外担保情况汇总表
山东汇德会计师事务所有限公司            中国注册会计师：徐世欣
         中国青岛                       中国注册会计师：刁乃双
  二 O 一二年四月十四日
附件1、澳柯玛股份有限公司控股股东及其他关联方资金往来占用情况汇总表
                                                                                                                                                                                     单位：人民币元
                                                                                                      2011年度应收款项 2011年度
                                                     应收款项方与上市公 上市公司核算的 2011年期初应收                           2011年度偿还累 2011年期末应收款 应收款项形成原
应收款项方类别             应收款项方名称                                                             累计发生金额（不 应收款项                                                应收款项性质
                                                       司的关联关系       会计科目        款项余额                                计发生金额       项余额             因
                                                                                                          含利息）      的利息
                  青岛华通国有资本运营（集团）有限
                                                     间接控股股东                                  -                                                           -
                  责任公司
 控股股东及其附
     属企业
                                小计                                                               -                  -                     -                  -
                                                                                                      2011年度应收款项 2011年度
                                                     应收款项方与上市公 上市公司核算的 2011年期初应收                           2011年度偿还累 2011年期末应收款 应收款项形成原
                           应收款项方名称                                                             累计发生金额（不 应收款项                                                         往来性质
                                                       司的关联关系       会计科目        款项余额                                计发生金额       项余额             因
                                                                                                          含利息）      的利息
 其他关联方资金
     往来
                  青岛澳柯玛集团总公司               其他关联方        其他应收款      19,435,867.62                            19,435,867.62              -        转让子公司股权     经营性往来
                                小计                                                   19,435,867.62              -             19,435,867.62              -
                                总计                                                   19,435,867.62              -         -   19,435,867.62              -
                  公司法定代表人：李蔚                      主管会计工作的公司负责人：张兴起            公司会计机构负责人：    徐玉翠                             公司总会计师： 徐玉翠
附件2、澳柯玛股份有限