山东济宁如意毛纺织股份有限公司
关于 2011 年度内部控制的自我评估报告
山东济宁如意毛纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）为规范公司经
营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，根据《公司法》、《证券法》和
其他有关法律、法规的规定，结合公司行业特征、经营方式、资产结构以及自身经营
和发展需要，制订了覆盖公司生产经营各层面、各环节的内部控制制度体系，并结合
《企业内部控制基本规范》的要求不断修正，使公司内部控制制度趋于完善，并通过
内控制度的实施，使公司内部控制具备较高的完整性、合理性和有效性。
公司按照《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》
等规定，将公司2011年度内部控制的基本情况报告如下：
一、公司基本情况
山东济宁如意毛纺织股份有限公司系于一九九三年十二月经山东省经济体制改
革委员会鲁体改生字【1993】第 370 号文批准，由毛纺集团总公司作为主要发起人，
以定向募集方式设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
370000018083383。二 OO 七年十二月在深圳证券交易所上市。所属行业为毛纺织类。
根据本公司 2007 年度股东大会决议，本公司以 2007 年 12 月 31 日股本 8,000 万
股为基数，按每 10 股由未分配利润送红股 3 股，由资本公积金转增 7 股，于 2008 年
度实施送股、转增后，注册资本增至人民币 16,000 万元。
截至 2011 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 16,000 万股，其中：有限售
条件股份为 88,633 股，占股份总数的 0.06%，无限售条件股份为 159,911,367 股，占
股份总数的 99.94%。公司注册资本为 16,000 万元，经营范围为：纺织品、服装、纺
织机械及配件、纺织原料及辅料等相关产品的生产、销售；备案范围进出口业务。公
司注册地: 济宁市高新区如意工业园，办公地：山东省济宁市高新区如意工业园。
二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司设计与建立内部控制制度的目标：
1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织架构，形成科学的
决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；
2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正
常有序运行；
3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，
保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化；
4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。
（二）公司内部控制制度的建立遵循了以下基本原则：
1、内部会计控制符合国家有关法律法规和财政部《内部会计控制规范》，以及公
司的实际情况。
2、内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有
超越内部控制的权力。
3、内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针
对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各环节。
4、内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责
权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相
互制约、相互监督。
5、遵循成本与效益原则，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
6、内控控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不
断修订和完善。
三、公司内部控制制度的建立和执行情况
（一）内部控制环境
1、公司治理
公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和相关法律法规的规定，已经建立
健全了包括股东大会、董事会和监事会的法人治理机构，分别行使决策权、执行权和
监督权，为内部控制制度的建立和实施提供了一个良好的内部环境。制订了各项议事
规则，组织机构职责明确、相互监督，有效地保障了公司的规范运行和各项生产经营
活动的有序进行。并在董事会下设战略决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会
和审计委员会。公司的独立董事均能遵守法律法规，认真履行忠实、勤勉、尽责的义
务，及时了解公司的经营管理情况，认真履行独立董事职责，在重大关联交易、高级
管理人员聘任及解聘等事项上发表独立意见，发挥独立董事作用。
公司股东大会是公司的最高权力机构，在法律法规及《公司章程》的规定下执行
公司重大事项的决策权。董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机
构，总经理负责公司的日常经营管理工作。通过《公司章程》等规定，明确了各机构
在决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
2、公司组织机构设置与权责分配
公司已按照自身的生产经营特点和内部控制管理要求，设立了与管理框架体系结
构相匹配的职能部门，并制定了相应的部门和岗位职责。通过合理划分各部门职责及
岗位职责，并贯彻不相容职务相分离的原则，形成了各部门分工明确、相互配合、相
互制衡的管理架构和运作机制，从根本上保障了公司生产经营活动的规范运行,促进
了控制目标的实现。
按照法律法规及《公司章程》的规定，公司通过委派总经理、高级管理人员参与
子公司的经营管理活动，对其经营、资金、人员和财务等方面履行必要的监管和指导。
股东大会
监事会
董事会
董事会秘书
总经理
副总经理 总经济师、总会计师
总 技 质 供 设 生 财 审 证 人 经
经
理 术 量 应 备 产 计 券 力 贸
办 开 控 业 管 设 务 业 投 资 发
公
发 制 务 理 备 务 资 源 展
室
部 部 部 部 部 部 部 部 部 部
3、公司管理制度建设
为实现控制目标，公司依据《公司法》、《证券法》、《会计法》及财政部颁发的《企
业内部控制基本规范》，制定了完整的管理制度。内容包括行政与人事制度；财务与
审计制度；销售与质量品质控制制度；安全与生产管理制度；技术管理制度；采购与
供应制度等方面。这些制度的建立及有效实施，从公司的内部环境、风险评估、控制
措施、信息与沟通、监督检查等五要素初步建立起一套较完整、严密、合理、有效的
内部控制体系。
2011 年，公司对《公司章程》和《内幕信息知情人管理制度》进行了修订，新制
定了《子公司管理制度》等制度，进一步完善了公司的内部控制制度。
4、内部审计机构
公司董事会下设审计委员会，根据《审计委员会议事规则》、《内部审计制度》等
相关配套制度与规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会
由 5 名董事组成，其中 3 名为公司独立董事，由独立董事担任召集人，负责主持委员
会工作。
公司审计委员会下设审计部作为公司的独立内部审计机构，负责对公司内部的日
常审计工作，并定期向审计委员会报告工作。内部审计负责人由董事会聘任，审计工
作由专职人员独立开展，内部审计部对公司及子公司财务信息的真实性、完整性和内
控制度的建立及实施等情况进行监督和检查。
5、人力资源
公司致力于为每一位员工提供个人成长的平台，形成由公司成长带动员工成长、
员工成长促进公司成长的和谐良性循环。人力资源部负责制订公司的薪酬福利政策和
薪酬制度并监督实施。公司制订了《员工手册》、《员工考勤管理办法》、《岗位职
务任职说明书》等一系列招聘、培训、考核、奖惩等人事管理制度，保证了公司人力
资源的稳定发展。公司所有关键岗位均已编制了岗位职责，明确岗位的主要职责、知
识技能、资历与经验要求。
（二）风险评估
公司结合行业特点，根据战略目标和发展思路和重要业务流程控制现状，评估重
要控制节点的风险，并根据风险水平，制定相关的风险应对措施，降低或规避公司运
营过程中可能发生的潜在风险。确保将企
