目 录
一、审阅报告…………………………………………………………… 第1页
二、财务报表…………………………………………………………第2—7页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第2页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第3页
（三）合并利润表………………………………………………… 第4页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第5页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第6页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第7页
三、财务报表附注………………………………………………… 第8—25页
四、附件 ………………………………………………………… 第26—29页
（一）本所营业执照复印件………………………………………第26页
（二）本所会计师事务所执业证书复印件 …………………… 第27页
（三）签字注册会计师执业证书复印件 ……………………第28-29页
审 阅 报 告
天健审〔2023〕6-4号
浙江艾能聚光伏科技股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的浙江艾能聚光伏科技股份有限公司（以下简称艾能聚公司）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年10-12月和2022年度的合并及母公司利润表，2022年度的合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。这些财务报表的编制是艾能聚公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号──财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问艾能聚公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映艾能聚公司合并及母公司的财务状况、经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三年二月六日
浙江艾能聚光伏科技股份有限公司
财务报表附注
2022年10-12月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江艾能聚光伏科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由自然人苏伟纲、姚雪华、张良华、钱玉明、嘉兴新萌投资有限公司、浙江嘉兴海安投资有限公司、浙江万邦宏能源科技有限公司、海盐县新萌制衣有限公司、海盐新创制衣有限公司共同出资组建，于2010年8月6日在海盐县工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省嘉兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330400559682372X的营业执照，注册资本107,132,175.00元，股份总数107,132,175股(每股面值1元)。
本公司属制造加工行业。主要经营活动为晶体硅制品、光伏电池片及组件的制造、加工；太阳能光伏电站设计、安装、运行。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政策变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、经营季节性特征
本公司经营活动不存在季节性和周期性特征。
五、合并财务报表范围的变更
年初至本中期末新纳入合并财务报表范围的子公司因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明本期公司出资设立丽水市艾能聚光伏科技有限公司，于2022年3月23日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为91331100MA7KPHF497的营业执照。该公司注册资本200.00万元，公司出资200.00万元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
六、性质特别或者金额异常的合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的上年年末数指2021年12月31日财务报表数，期末数指2022年12月31日财务报表数，本中期指2022年10月-12月，上年度可比中期指2021年10月-12月，年初至本中期末指2022年1-12月，上年度年初至上年度可比中期末指2021年1-12月。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 74,075,249.77 | 100.00 | 3,751,208.00 | 5.06 | 70,324,041.77 |
| 合 计 | 74,075,249.77 | 100.00 | 3,751,208.00 | 5.06 | 70,324,041.77 |
（续上表）
| 种 类 | 上年年末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 25,808,302.64 | 100.00 | 1,307,478.87 | 5.07 | 24,500,823.77 |
| 合 计 | 25,808,302.64 | 100.00 | 1,307,478.87 | 5.07 | 24,500,823.77 |
2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 73,173,071.03 | 3,658,653.55 | 5.00 |
| 1-2年 | 878,812.95 | 87,881.30 | 10.00 |
| 2-3年 | 23,365.79 | 4,673.15 | 20.00 |
| 小 计 | 74,075,249.77 | 3,751,208.00 | 5.06 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 上年年末数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,307,478.87 | 2,443,729.13 | 3,751,208.00 | |||||
| 合 计 | 1,307,478.87 | 2,443,729.13 | 3,751,208.00 | |||||
(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 温州旭晶新材料有限公司 | 35,686,869.99 | 48.18 | 1,784,343.50 |
| 国网浙江省电力有限公司 | 4,451,675.31 | 6.01 | 222,583.77 |
| 浙江富丽华铝业有限公司 | 3,717,012.75 | 5.02 | 185,850.64 |
| 海宁市永丽纺织有限公司 | 2,188,269.36 | 2.95 | 109,413.47 |
| 台州晟强商贸有限公司 | 2,083,595.00 | 2.81 | 104,179.75 |
| 小 计 | 48,127,422.41 | 64.97 | 2,406,371.13 |
2. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣增值税进项税额 | 3,953,124.53 | 3,953,124.53 | 17,772,284.06 | 17,772,284.06 | ||
| 预缴税费 | 10.01 | 10.01 | ||||
| IPO申报费 | 3,113,207.56 | 3,113,207.56 | ||||
| 合 计 | 7,066,342.10 | 7,066,342.10 | 17,772,284.06 | 17,772,284.06 | ||
3. 其他非流动资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待拆迁电站 | 2,398,150.72 | 2,398,150.72 | ||||
| 合同资产 | 289,539.03 | 14,476.95 | 275,062.08 | 854,269.57 | 42,713.48 | 811,556.09 |
| 合 计 | 289,539.03 | 14,476.95 | 275,062.08 | 3,252,420.29 | 42,713.48 | 3,209,706.81 |
(2) 合同资产
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 289,539.03 | 14,476.95 | 275,062.08 | 854,269.57 | 42,713.48 | 811,556.09 |
| 小 计 | 289,539.03 | 14,476.95 | 275,062.08 | 854,269.57 | 42,713.48 | 811,556.09 |
2) 合同资产减值准备计提情况
| 项 目 | 上年年末数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提减值准备 | 42,713.48 | -28,236.53 | 14,476.95 | ||||
| 小 计 | 42,713.48 | -28,236.53 | 14,476.95 | ||||
4. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 抵押借款 | 10,490,000.00 | 47,000,000.00 |
| 质押借款 | 13,966,432.96 | |
| 保证借款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 23,000,000.00 | |
| 应计利息 | 46,650.28 | 73,652.77 |
| 合 计 | 35,536,650.28 | 63,040,085.73 |
5. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 抵押、质押及保证借款 | 36,170,000.00 | 39,900,000.00 |
| 抵押借款 | 28,000,000.00 | |
| 应计利息 | 92,011.11 | 68,393.81 |
| 合 计 | 64,262,011.11 | 39,968,393.81 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 主营业务收入 | 114,860,551.16 | 96,982,234.01 |
| 其他业务收入 | 574,150.60 | 729,161.04 |
| 营业成本 | 102,437,372.67 | 80,532,506.34 |
（续上表）
| 项 目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 主营业务收入 | 429,380,503.64 | 339,605,603.74 |
| 其他业务收入 | 3,453,478.48 | 2,189,779.29 |
| 营业成本 | 341,525,242.81 | 269,953,860.08 |
(2) 公司前5名客户的营业收入情况
1) 本中期
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 温州旭晶新材料有限公司 | 68,764,348.23 | 59.57 |
| 国网浙江省电力有限公司 | 6,449,537.69 | 5.59 |
| 江苏华能智慧能源供应链科技有限公司 | 5,551,008.86 | 4.81 |
| 镇江品诺太阳能科技有限公司 | 5,285,835.53 | 4.58 |
| 浙江富丽华铝业有限公司 | 3,632,203.82 | 3.15 |
| 小 计 | 89,682,934.13 | 77.70 |
2) 年初至本中期末
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 温州旭晶新材料有限公司 | 185,659,840.87 | 42.89 |
| 国网浙江省电力有限公司 | 37,845,630.84 | 8.74 |
| 浙江绿谷光伏科技有限公司 | 23,086,881.32 | 5.33 |
| 连云港神舟新能源有限公司 | 21,001,616.82 | 4.85 |
| 镇江品诺太阳能科技有限公司 | 9,190,752.41 | 2.12 |
| 小 计 | 276,784,722.26 | 63.93 |
2. 资产处置收益
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 固定资产处置收益 | 141,856.61 | 708,341.17 |
| 无形资产处置收益 | -885,640.19 | |
| 合 计 | 141,856.61 | -177,299.02 |
（续上表）
| 项 目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 固定资产处置收益 | 672,126.31 | 703,969.49 |
| 无形资产处置收益 | -3,414,342.30 | |
| 合 计 | 672,126.31 | -2,710,372.81 |
3. 营业外收入
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 无需支付款项 | 45,721.12 | |
| 保险理赔款 | ||
| 协议赔款 | 47,048.70 | |
| 合 计 | 47,048.70 | 45,721.12 |
（续上表）
| 项 目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 无需支付款项 | 354,485.95 | 47,621.12 |
| 保险理赔款 | 45,000.00 | 2,000.00 |
| 协议赔款 | 47,048.70 | |
| 合 计 | 446,534.65 | 49,621.12 |
4. 营业外支出
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 滞纳金 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | ||
| 对外捐赠 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 合 计 | 20,000.00 | 20,000.00 |
（续上表）
| 项 目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 滞纳金 | 183,797.09 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 296,533.72 | |
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 20,000.00 |
| 合 计 | 213,797.09 | 316,533.72 |
七、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
| 关联方名称 | 与本公司的关系 |
| 姚华 | 公司实际控制人、董事长、总经理 |
| 苏伟纲 | 股东、董事 |
| 姚雪华 | 股东 |
| 殷建忠 | 监事会主席 |
| 张良华 | 一致行动人、董事、副总经理 |
| 黄剑锋 | 原一致行动人（至2021年9月） |
| 周剑利 | 原一致行动人黄剑锋的妹妹 |
| 钱玉明 | 一致行动人 |
| 朱利祥 | 独立董事 |
| 吴朝云 | 财务总监、董事 |
| 蒋燕萍 | 董事会秘书 |
| 朱耿峰 | 股东 |
| 海盐新创制衣有限公司 | 股东 |
| 浙江万邦宏能源科技有限公司 | 原股东（至2021年4月） |
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 股东 |
| 海宁市神州龙针纺有限公司 | 一致行动人张良华控制的企业 |
| 浙江永鑫科技股份有限公司[注] | 股东朱耿峰担任执行董事和总经理的企业 |
| 海盐杭州湾国际酒店有限公司 | 原一致行动人黄剑锋妹妹周剑利担任执行董事的企业 |
| 嘉兴奥力弗光伏科技有限公司 | 财务总监吴朝云继子控制的企业 |
| 海盐新朵酒店管理有限公司 | 实际控制人姚华控制的企业 |
| 浙江慧诺智能科技有限公司 | 实际控制人姚华控制的企业（至2022年3月） |
| 法狮龙家居建材股份有限公司 | 朱利祥担任独立董事的企业 |
| 浙江欣兴工具股份有限公司 | 朱利祥担任独立董事的企业 |
| 浙江海利环保科技股份有限公司 | 朱利祥曾经担任独立董事的企业（至2022年9月） |
| 浙江佳乐科仪股份有限公司 | 蒋燕萍曾经担任董事会秘书的企业（至2021年2月） |
| 浙江中晶新能源股份有限公司 | 吴朝云丈夫许敏良持股12.5%并担任董事的企业 |
[注]曾用名浙江永鑫板材有限公司
(二) 关联方交易情况
1. 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 本中期 | 上年度可比中期 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 嘉兴奥力弗光伏科技有限公司 | 2,851,160.18 | 1,824,722.12 | ||
| 浙江中晶新能源股份有限公司 | 747,610.62 | |||
| 海盐新创制衣有限公司 | 94,813.50 | 396,182.20 | 16,033.75 | |
| 海盐新朵酒店管理有限公司 | 141,750.00 | 77,588.89 | 526,006.04 | 79,291.89 |
| 海盐杭州湾国际酒店有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 20,188.87 |
| 浙江万邦宏能源科技有限公司 | 1,327.43 | |||
| 海盐南山马会管理有限公司 | 16,581.00 | 18,735.00 | 16,581.00 | 18,735.00 |
| 小 计 | 258,144.50 | 96,323.89 | 4,542,540.04 | 1,960,299.06 |
2. 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 本中期 | 上年度可比中期 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 浙江万邦宏能源科技有限公司 | 32,835.81 | 32,916.43 | 157,620.21 | 138,321.23 |
| 海盐新创制衣有限公司 | 21,607.71 | 43,581.86 | 117,466.51 | 120,726.28 |
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 3,831.16 | 3,760.07 | 24,382.92 | 5,738.90 |
| 浙江永鑫科技股份有限公司 [注1] | 39,082.74 | 41,840.21 | 194,310.79 | 165,086.37 |
| 浙江永鑫科技股份有限公司 [注2] | 1,157,465.72 | |||
| 海宁市神州龙针纺有限公司 | 16,372.85 | 16,062.86 | 72,076.42 | 64,465.63 |
| 浙江慧诺智能科技有限公司 | 10,656.90 | 10,156.76 | 56,888.12 | 18,259.26 |
| 法狮龙家居建材股份有限公司 | 92,371.30 | 86,166.59 | 514,709.53 | 348,624.23 |
| 浙江欣兴工具股份有限公司 | 234,877.57 | 249,620.82 | 1,304,645.81 | 1,073,657.67 |
| 浙江海利环保科技股份有限公司 | 195,131.73 | 212,271.00 | 1,230,202.18 | 973,292.71 |
| 浙江佳乐科仪股份有限公司 | 37,216.28 | 38,886.51 | 214,804.48 | 168,352.84 |
| 浙江中晶新能源股份有限公司 | 682,300.88 | |||
| 小 计 | 683,984.05 | 735,263.11 | 5,726,873.57 | 3,076,525.12 |
[注1]该项为电站电费收入[注2]该项为分布式电站开发及服务收入
3. 关联方未结算项目
(1) 应收关联方款项
| 单位名称 | 期末数 | 上年年末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收账款 | ||||
| 海宁市神州龙针纺有限公司 | 5,465.78 | 273.29 | 6,135.42 | 306.77 |
| 海盐新创制衣有限公司 | 8,097.35 | 404.87 | 10,393.47 | 519.67 |
| 浙江万邦宏能源科技有限公司 | 54,828.49 | 2,741.42 | 34,611.18 | 1,730.56 |
| 浙江永鑫科技股份有限公司 | 51,113.60 | 2,555.68 | 18,203.73 | 910.19 |
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 1,096.13 | 54.81 | 1,260.86 | 63.04 |
| 浙江慧诺智能科技有限公司 | 4,092.52 | 204.63 | 4,380.53 | 219.03 |
| 法狮龙家居建材股份有限公司 | 104,379.57 | 5,218.98 | 69,746.19 | 3,487.31 |
| 浙江海利环保科技股份有限公司 | 220,498.86 | 11,024.94 | 342,234.65 | 17,111.73 |
| 浙江佳乐科仪股份有限公司 | 14,145.78 | 707.29 | 18,511.18 | 925.56 |
| 浙江欣兴工具股份有限公司 | 384,629.05 | 19,231.45 | 203,303.97 | 10,165.20 |
| 小 计 | 848,347.13 | 42,417.36 | 708,781.18 | 35,439.06 |
| 应收款项融资 | ||||
| 浙江海利环保科技股份有限公司 | 200,000.00 | |||
| 小 计 | 200,000.00 | |||
| 合同资产 | ||||
| 浙江永鑫科技股份有限公司 | 64,684.70 | 3,234.24 | ||
| 小 计 | 64,684.70 | 3,234.24 |
(2) 应付关联方款项
| 单位名称 | 期末数 | 上年年末数 |
| 应付账款 | ||
| 嘉兴奥力弗光伏科技有限公司 | 34,873.00 | |
| 海盐新创制衣有限公司 | 70,486.25 | |
| 海盐新朵酒店管理有限公司 | 55,440.00 | |
| 小 计 | 105,359.25 | 55,440.00 |
| 租赁负债 | ||
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 995,229.33 | 1,130,091.73 |
| 海盐新创制衣有限公司 | 152,183.49 | 159,100.92 |
| 小 计 | 1,147,412.82 | 1,289,192.65 |
4. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 关键管理人员报酬 | 1,280,050.00 | 1,192,312.00 |
（续上表）
| 项 目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 关键管理人员报酬 | 2,300,800.00 | 2,121,194.00 |
5. 担保
本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 姚华、苏伟纲、周剑利、殷建忠、张良华、姚雪华、钱玉明[注1] | 3,200,000.00 | 2019/7/16 | 2023/12/31 | 否 |
| 4,400,000.00 | 2020/3/25 | |||
| 姚华、苏伟纲、周剑利、殷建忠、张良华、姚雪华、钱玉明[注2] | 11,800,000.00 | 2020/10/29 | 2027/10/26 | 否 |
| 姚华、苏伟纲、周剑利、殷建忠、张良华、姚雪华、钱玉明[注2] | 3,500,000.00 | 2020/11/10 | 2023/10/25 | 否 |
| 姚华 | 2,000,000.00 | 2022/2/25 | 2023/2/24 | 否 |
| 姚华[注3] | 23,000,000.00 | 2022/10/17 | 2023/10/16 | 否 |
| 姚华[注4] | 11,992,356.04 | 2022/7/7 | 2023/5/24 | 否 |
| 小 计 | 59,892,356.04 |
[注1]该笔借款同时由公司以其屋顶分布式光伏电站提供抵押担保且以其应收电费提供质押担保
[注2]该笔借款同时由公司提供最高额保证、由公司提供屋顶分布式光伏电站提供最高额抵押担保以及抵押电站项目产生的应收电费及补贴质押
[注3]该笔借款同时由公司以房屋及建筑物提供抵押担保
[注4]该笔担保系为开具应付票据
6. 租赁
公司承租情况
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2022年10-12月 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金（不包括简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的使用权资产 | 确认的利息支出 | ||
| 海盐新创制衣有限公司 | 房屋 | 7,540.00 | 1,163.01 | ||
| 海盐县新萌制 | 房屋 | 67,200.00 | 6,070.85 | ||
| 衣有限公司 | |||||
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 土地 | 30,000.00 | 3,943.08 | ||
| 小 计 | 104,740.00 | 11,176.94 |
（续上表）
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2021年10-12月 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金（不包括简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的使用权资产 | 确认的利息支出 | ||
| 海盐新创制衣有限公司 | 房屋 | 7,540.00 | 1,191.22 | ||
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 房屋 | 8,300.00 | 6,428.80 | ||
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 土地 | 30,000.00 | 4,089.32 | ||
| 小 计 | 45,840.00 | 11,709.34 | |||
（续上表）
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2022年度 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金（不包括简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的使用权资产 | 确认的利息支出 | ||
| 海盐新创制衣有限公司 | 房屋 | 7,540.00 | 4,596.06 | ||
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 房屋 | 117,000.00 | 23,844.41 | ||
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 土地 | 30,000.00 | 15,487.16 | ||
| 小 计 | 154,540.00 | 43,927.63 | |||
（续上表）
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2021年度 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入 | 支付的租金（不包括简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金以 | 增加的使用权资产 | 确认的利息支出 | ||
| 租赁负债计量的可变租赁付款额 | 及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | ||||
| 海盐新创制衣有限公司 | 房屋 | 30,000.00 | 7,540.00 | 94,505.23 | 4,727.94 |
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 房屋 | 8,300.00 | 466,825.61 | 21,906.54 | |
| 海盐县新萌制衣有限公司 | 土地 | 30,000.00 | 289,768.50 | 16,061.56 | |
| 小 计 | 30,000.00 | 45,840.00 | 851,099.34 | 42,696.04 |
八、其他重要事项
(一) 或有事项
本公司的子公司嘉兴艾科新能源有限公司存在一个分布式光伏电站，位于浙江嘉顺包装材料有限公司（以下简称嘉顺包装）的建筑物上方，嘉顺包装将其作为抵押物向嘉兴银行申请获得贷款。嘉顺包装于2022年4月15日被法院受理破产清算，嘉顺包装破产管理人已于2022年8月1日公示嘉顺包装占有的分布式光伏电站权利确认，确认其所有权属于嘉兴艾科新能源有限公司，但嘉兴银行就该分布式光伏电站的抵押权与本公司存有争议。截至2022年12月31日，该电站净值为13,114,520.96元。2022年12月16日，嘉兴中院依法裁定批准嘉顺包装重整计划并终止重整程序，嘉兴银行就该分布式光伏电站的抵押借款对应的逾期利息与嘉顺包装存有争议，公司因抵押权争议存在需要承担部分逾期利息的风险。
(二) 申请向不特定合格投资者公开发行股票并上市
经2022年5月17日2021年度股东大会审议通过，本公司拟向北京证券交易所申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市，发行股份数量不超过2,000.00万股，募集资金总量将根据发行市场状况和询价的情况予以确定，扣除发行费用后的实际募集资金将用于50MW屋顶光伏发电建设项目。首次公开发行股票前滚存的未分配利润由发行后的新老股东按持股比例共享。2023年1月5日，中国证券监督管理委员会已同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。
(三) 资产受限情况
截至期末，本公司资产受限情况如下：
| 资产名称 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,108,653.38 | 银行承兑汇票保证金、保函保证金 |
| 应收账款 | 14,115,946.60 | 借款质押 |
| 固定资产 | 326,704,210.93 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 3,687,220.08 | 借款抵押 |
| 合 计 | 356,616,030.99 |
九、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
(1) 明细情况
| 项 目 | 本中期 | 年初至本中期末 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 141,856.61 | 672,126.31 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 22,298.87 | 410,086.50 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | -18,918.50 | 80,210.91 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 |
| 项 目 | 本中期 | 年初至本中期末 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 27,048.70 | 232,737.56 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,800.85 | |
| 小 计 | 172,285.68 | 1,400,962.13 |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 30,443.29 | 242,314.32 |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 141,842.39 | 1,158,647.81 |
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
| 项 目 | 涉及金额 | 原因 | |
| 本中期 | 年初至本中期末 | ||
| 个税手续费返还 | 5,800.85 | ||
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
(1) 本中期
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.75 | 0.07 | 0.07 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.72 | 0.07 | 0.07 |
(2) 年初至本中期末
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.63 | 0.58 | 0.58 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 15.33 | 0.57 | 0.57 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本中期 | 年初至本中期末 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 7,166,015.20 | 61,792,111.63 |
| 非经常性损益 | B | 141,842.39 | 1,158,647.81 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 7,024,172.81 | 60,633,463.82 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 404,849,670.98 | 384,505,870.55 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 34,282,296.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 | |
| 报告期月份数 | K | 3 | 12 |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 408,432,678.58 | 395,403,920.37 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 1.75% | 15.63% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 1.72% | 15.33% |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本中期 | 年初至本中期末 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 7,166,015.20 | 61,792,111.63 |
| 非经常性损益 | B | 141,842.39 | 1,158,647.81 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 7,024,172.81 | 60,633,463.82 |
| 期初股份总数 | D | 107,132,175 | 107,132,175 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | ||
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | ||
| 因回购等减少股份数 | H | ||
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | ||
| 报告期缩股数 | J | ||
| 报告期月份数 | K | 3 | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 107,132,175 | 107,132,175 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.07 | 0.58 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.07 | 0.57 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
| 资产负债表项目 | 期末数 | 上年年末数 | 变动幅度（%） | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 42,208,109.04 | 25,119,226.83 | 68.03 | 主要系本期收入增加，年末回款增加所致。 |
| 应收票据 | 29,035,218.56 | -100.00 | 主要系本期收到的商业承兑汇票减少所致。 | |
| 应收账款 | 70,324,041.77 | 24,500,823.77 | 1.87倍 | 主要系疫情影响本期款项账期变长所致。 |
| 应收款项融资 | 7,155,016.32 | 4,132,364.03 | 73.15 | 主要系本期收入增加，年末收到的商业汇票增加所致。 |
| 预付款项 | 2,485,698.32 | 10,029,985.73 | -75.22 | 主要系上期硅片市场供应紧缺，部分供应商先款后货所致。 |
| 合同资产 | 1,741,619.72 | 234,900.00 | 6.41倍 | 主要系本期新增分布式光伏开发业务确认收入产生的质保金增加所致。 |
| 其他流动资产 | 7,066,342.10 | 17,772,284.06 | -60.24 | 主要系上期末留抵进项税本期退税所致。 |
| 在建工程 | 20,077,811.75 | 916,946.62 | 20.90倍 | 主要系期末未完工电站增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 275,062.08 | 3,209,706.81 | -91.43 | 主要系上期存在待拆迁电站本期拆迁完成确认处置所致。 |
| 短期借款 | 35,536,650.28 | 63,040,085.73 | -43.63 | 主要系本期归还借款所致。 |
| 应付票据 | 23,984,712.08 | 9,989,399.10 | 1.40倍 | 主要系本期开具票据支付货款所致。 |
| 应交税费 | 10,539,148.27 | 5,349,229.09 | 97.02 | 主要系期末应交增值税和企业所得税增加所致。 |